Hadműveleti kockázat - a veszteség kockázata a nem megfelelő vagy hibás belső folyamatok, Munkavállalók és rendszerek vagy külső események cselekvései. Ez a meghatározás magában foglalja jogi kockázatDe kizárja a stratégiai és a reputációs kockázatot.
Részletesebb: A működési kockázat a hitelszervezés tevékenységeinek jellegének és hatókörének következetlenségeinek kockázata, és (vagy) jelenlegi jogszabályok Belső megrendelések és eljárások a banki műveletek és egyéb ügyletek megtartására, a hitelszervezet munkavállalói és (vagy) egyéb személyek általi megsértése (nem szándékos vagy szándékos cselekvések vagy tétlenség miatt), aránytalan (elégtelenség) funkcionalitás (jellemzői) az információ, a technológiai és egyéb rendszerek és (vagy) kudarcuk (jogsértések), valamint a hitelintézet által alkalmazott külső események hatása.
A működési kockázat minden banki termékben, tevékenységben, folyamatban és rendszerben rejlik, és a hatékony működési kockázatkezelés mindig a Bank kockázatkezelési rendszerének egyik fő eleme. A világban banki gyakorlat A működési kockázatkezelés kulcs és kiemelkedő feladat. A legtöbb orosz bankban a működési kockázatok a "kezdeti" állapotban vannak. A központi banki felmérés szerint 2010-ben Oroszországban a működési kockázat 3-4. helyet foglal el a nagy bankkockázatok között.
A működési kockázat fő tényezői a következők:
A személyzet kockázata - veszteség kockázata kapcsolatos hibák és jogellenes cselekmények a banki alkalmazottak, a hiányos képzettségük, a túlzott munkaterhelés, irracionális munkaszervezet a bank, stb
A folyamat kockázata - a hibákkal kapcsolatos veszteségek kockázata a mûködési folyamatok és számítások során, számviteli, jelentéstétel, árazás stb.
A rendszerek kockázata - a Bankban felhasznált technológiák hiányosságai miatti veszteségek kockázata - a rendszerek elégtelen képessége, elégtelensége, az adatfeldolgozási módszerek, az adatfeldolgozási módszerek, vagy a felhasznált adatok elégtelensége, stb.
Kockázatok külső környezet - a környezeti változásokhoz kapcsolódó veszteségek kockázata, amelyben a Bank a jogszabályok, a politikák, a közgazdaságtan stb. Változásai, valamint a szervezet tevékenységeinek külső fizikai beavatkozásának kockázata.
ORX besorolás:
A szervezet hierarchiájának szintjétől függően a vállalati szint kockázata, az üzleti egység kockázata, a divízió kockázata
Elve 1. Az Igazgatótanács kulcsfontosságú szerepe a működési kockázatkezelés kialakult kultúrájának kialakításában és nyújtásában a szervezet minden szintjén
Elv. A bankoknak meg kell teremteniük, végrehajtaniuk és használniuk kell egy irányítási rendszert, teljes mértékben integrálva Általános folyamat Kockázat kezelés
Elve 3. Az Igazgatóságnak fejlesztenie kell és elemeznie kell a kockázatkezelési rendszert, és figyelemmel kell kísérnie a végrehajtó szerveket;
Elve 4. Az Igazgatóságnak kockázati étvágyat és megengedett kockázati szintet kell létrehoznia
5. alapelv. Végrehajtó ügynökség A pontosan meghatározott, átlátható és következetes hatáskörrel rendelkező egyértelmű, átlátható és megbízható gazdálkodási struktúrát kell kidolgozni és benyújtani az Igazgatótanácsnak. A Végrehajtó Testület felelős az elvek, folyamatok és működési kockázatkezelési rendszerek következetes végrehajtásáért és alkalmazásáért a kockázati étvágynak és megengedett szint kockázat.
A végrehajtó testületnek biztosítania kell a működési kockázat azonosítását és értékelését annak érdekében, hogy világosan megértsük a természetet és a kockázati tényezőket
7. alapelv. A végrehajtó szervnek biztosítania kell az innovációk jóváhagyását működési kockázatok
8. elv 8. A végrehajtó szervnek rendszeres ellenőrzést kell szerveznie a működési kockázatokról, beleértve az alosztályozási jelentési rendszert is.
9. Elv. Elérhetőség megbízható rendszer belső ellenőrzés, valamint a kockázat csökkentésére vagy továbbítására szolgáló megfelelő rendszer.
Elve 10. A folytonossági tervek fejlesztése és a tevékenységek helyreállítása működési kockázatok esetén.
11. alapelv. A Bank által közzétett információknak lehetővé kell tenniük érdekelt felek Értékelje a működési kockázatkezeléssel kapcsolatos megközelítését
Kulcskockázati kockázati jelző (Kri, az orosz verzióban - Cyrus vagy Kior) - egy indikátor, amely nyomon követi és megjósolja a működési kockázat végrehajtásának tényét.
A kulcsfontosságú kockázati mutatókat rendszeres (különböző periodicitással - a kulcsjelzőtől függően) a kockázatok, a kockázat és a források (okok) elvesztésének nyomon követése.
Minden bank határozza fontos feladat: a tiszta ragaszkodás a stratégiai fejlesztési terv megvalósításának tervezett mutatók, növekvő versenyképesség javítása a szolgáltatások minőségének megerősítése az ügyfelek bizalmát és az ügyfelek. Az egyik legfontosabb tényező, amely megakadályozza a bankot a célok elérésében a működési kockázat megvalósítása. A bankok vezetői a hitelszervezésükben működő működési kockázatot hajtanak végre, a gazdasági megvalósíthatóságuk megértésében. Azonban gyakran szembesülnek a gyakorlati és átfogó tájékoztatás hiányában ez a probléma vagy elégedett Általános ábrázolás A működési kockázatkezelés rendszeréről, nem tudva, hová kell kezdeni, amikor fejleszti és végrehajtja.
A működési kockázatkezelési terület viszonylag fiatal; Észrevehetően hiányzik az orosz nyelvű források, amelyek elméleti információkat és gyakorlati ajánlásokat tartalmaznak az üzemeltetési kockázatokra. Jelenleg következő nagy bankok Az üzemi kockázatkezelési rendszer végrehajtásának feladata átlagosan és kis bankok. Így a növekedés Átfogó hitelszervezetekAz üzemeltetési kockázatok iránt érdeklődő, a szakemberek hiánya miatt, amelyek gyakorlati tapasztalattal rendelkeznek az érintett rendszerek fejlesztésében és végrehajtásában.
A működési kockázatkezelés rendszere szerint a működési kockázat szintjének azonosítására, elemzésére és értékelésére és csökkentésére irányuló intézkedési rendszer, valamint a későbbi ellenőrzés és ellenőrzés. Ez a rendszer tartalmaz egy komplex összefonódott belül banki dokumentumok Különböző szintek, amelyek megakadályozzák, minimalizálják a veszteségek működési kockázatát és kártérítését a végrehajtás esetén. Meg kell jegyezni, hogy az operatív kockázatkezelési rendszer fejlesztésében és végrehajtásában nemcsak a póni a működési kockázat lényege és jellemzői, hanem olyan átfogó megközelítés is, amely képes a leginkább minőségi és hatékony eredményt nyújtani.
Koncepcióhadműveletikockázat
Bázelia Bizottságáltalbankifelügyelő
A legfontosabb hozzájárulás A működési kockázat fogalmának kialakulása és jóváhagyása során bemutatta a Bázeli Bizottságot bankfelügyelet. 1974-ben alapították a tíz vezető ország központi bankjainak vezetői annak érdekében, hogy javítsák a banki felügyelet minőségét világszerte. Jelenleg a bizottság tagjai az Egyesült Királyság központi bankjainak magas rangú képviselői, Franciaország, Németország, USA, Kanada, Japán, Belgium, Olaszország, Luxemburg, Hollandia, Spanyolország, Svédország, Svájc. Az Európai Bizottság részt vesz a megfigyelői jogokról szóló bizottság munkájában. A Bázeli Bizottság évente kétszer fog. A bizottság titkársága állandó bázis A Bázelben a nemzetközi települések bankjával. A bizottságnak nincs törvényhozó hatalomDe célja, hogy olyan irányelveket és ajánlásokat dolgozzon ki, amelyek meghatározzák a szabályozási politikák végső céljait, míg az ajánlások végrehajtásának, módszereinek és intenzitásának joga továbbra is a bizottság minden egyes állami tagja számára marad. Az említett országok mellett más államok érdeklődnek a bizottság tevékenységei iránt. Modern gyakorlat A működési kockázatkezelés nagyrészt a bizottság által kidolgozott dokumentumokon alapul.
Történelemmegjelenésa "működési" kifejezéskockázat"
A "működési kockázat" kifejezést viszonylag közelmúltban formalizálták, a működési kockázatokra vonatkozó megközelítések topikalizálása és fejlesztése jelentős időre volt szükség. E tekintetben érdekes, hogy nyomon követi a Found, valamint annak kiigazításainak kialakulásának történelmét a Bázeli Bizottságnak a nemzetközi fenntarthatóság biztosítása érdekében bankrendszer és növelve a közbizalmat 1988 júliusában. A bizottság benyújtotta első alapdokumentumának nemzetközi konvergenciáját a tőkemezelési és tőkeformák ("nemzetközi konvergencia és tőkeformák"), amelyek lendületet adtak intenzív fejlődés Bankkockázatkezelési rendszerek. Ez a dokumentum, az 1996-os módosításokkal együtt "Bázel I" néven ismert, a banki szabályozási tőke fogalmát a banki rendszer védőcsatornájának és első meghatározásaként biztosítja. Egy évvel később, 1989 júliusában. A bizottság dokumentumkockázatot tett közzé a számítógépes és telekommunikációs rendszerekben ("Számítógépes és távközlési rendszerek kockázatai"), amelyben külön kockázati csoportot osztottak ki a bizalmas információk, hibák, csalások, megállási tevékenységek megállítására - Berendezések felszerelésének meghibásodása és szoftver, A végfelhasználókkal kapcsolatos hatástalan tervezés és kockázatok operációs rendszer. 1998 márciusában az elektronikus banki és elektronikus pénzintézkedések ("az elektronikus bankok és az elektronikus pénzügyek kezelése") kockázatkezelése (az elektronikus bankok kezelése ") az operatív kockázat elsődleges meghatározását kapja, mivel a rendszerek elégtelen megbízhatósága és integritásának köszönhető, az ügyfelek, a nem kielégítő technika, a rendszerek végrehajtása elektronikus banki tevékenység és az elektronikus pénz.
1998 szeptemberében az EGSZB kiadta az első okmányt a működési kockázatokra, - a működési kockázatkezelésre ("működési kockázatkezelésre"), bemutatja az üzemeltetési kockázatok kezelésének tanulmányozásának eredményeit, amelyeket a 30 legnagyobb bank a A Bázeli Bizottság. A legtöbb válaszadó a működési kockázatot olyan kockázatként határozta meg, amely nem hitel vagy piac. 2001 januárjában megjelent egy új dokumentum - konzultációs dokumentum. Működési kockázat ("tanácsadói dokumentum. Működési kockázat"). Megjelent az új Bázeli tőkeegyezményben, és megtartotta a működési kockázat meghatározását, valamint azokat az alapvető módszerek leírását. 2003 februárjában a bizottság kiadta az egyiket a legfontosabb dokumentumok közül A működési kockázatkezelés szempontjából - szilárd gyakorlatok a A működési kockázat kezelése és felügyelete ("Legjobb operatív kockázatkezelés és felügyeleti gyakorlat"), amely számos működési kockázatú működési eszközévé vált. Ban, a működési kockázati események oszlanak be bizonyos csoportokA tíz alapelve vegyenek egy működő kockázatkezelési rendszert ismertet, olyan fogalmak, mint azonosítása, értékelése, nyomon követése, ellenőrzése csökkenése és a működési kockázatok kerülnek bemutatásra.
2004 júniusában kiállították az "Értékelési és Tőkészeti Szabványok nemzetközi konvergenciáját". A dokumentum szerint a stabil nemzetközi bankrendszer alapja három összetevő: minimáliskövetelményekfőváros, bankfelügyeletéspiacfegyelem. A minimális tőkekövetelmények tekintetében megjelent a működési kockázati tőke kialakításának követelménye. Két évvel később, 2006 júniusában a Bázeli Bizottság közzétette második alapdokumentumát "A tőkeértékelés és a tőkekövetelmények nemzetközi konvergenciája. Kijavított teljes verzió"(" Basel II ").
Meghatározáshadműveletikockázat
Utána hosszú meghatározás A "Basel II" dokumentumban szereplő működési kockázati bizottság lényege végül "a nem megfelelő vagy hibás belső folyamatok, a munkavállalók és a rendszerek vagy a külső események, jogi kockázatokDe a stratégiai és hírnév megszüntetése.
központi Bank Oroszország 2004. június 23-án kelt levelében, 70-T "tipikus banki kockázatokon" meghatározta a működési kockázatot, mint "a hitelszervezés tevékenységeinek jellegét és hatókörének következetlenségeinek kockázatát és) a belső megbízások és a banki eljárások jelenlegi jogszabályai és egyéb ügyletek, a hitelszervezet munkavállalói és egyéb személyek általi megsértése (az inkompetencia, véletlen vagy szándékos cselekvések vagy tétlenség miatt), az aránytalan (nem megfelelő ) az információ, a technológiai és más rendszerek hitelintézete által alkalmazott funkcionalitás (jellemzők) és (vagy), valamint a külső események hatása miatt. "
Külön meghatározva jogi kockázat Ugyanabban a levélben a jegybank kizárta azt a működési kockázat összetételéből, hasonlóan a veszteség stratégiai és kockázatához Üzleti hírnév. Ez lett az egyik jelentős különbségek A bizottság és az Oroszországi Bank működési kockázatának meghatározásához. Érdemes megjegyezni, hogy a Basel II-ben megadott jogi kockázat fogalma csak részben egybeesik az Oroszország Bankjának jogi kockázatának meghatározásával.
Mindkét meghatározás alapján ugyanazok az összetevők ugyanazon összetevőkön alapulnak (belső folyamatok, személyzet, rendszerek és külső események), de az Oroszországi Bank megközelítése a működési kockázat fogalmának formalizálásában már jelentősen. Ennek eredményeként a működési kockázatot csak az Oroszország Központi Bankjának ajánlásai keretében kezeli, lehetetlenné válni a Basel II követelményeinek egyidejűleg. Hasonló probléma a leginkább akut a külföldi, különösen európai, tőkével rendelkező bankok számára. A bankokkal is szembesül,
figyelembe véve a külföldi vonzás lehetőségeit, beleértve a részvények jelentős csomagjának értékesítését, és pénzügyi érdekek Az Orosz Föderáción kívül. Ezért az orosz bankok a legtöbb esetben előnyben részesítik a működési kockázatot a szélesebb "Basel" megközelítés szerint.
Az IntraBank folyamatok tekintetében az Oroszország Bank korlátozott a működési kockázatokban rejlő területen, csak a banki műveletek és egyéb ügyletek spektruma ("zárt" lista) a Szövetségi törvény 5-ös "A bankok és a banki tevékenységek" ), megszüntetve fontos folyamatokNem közvetlenül kapcsolódik az üzleti tevékenységekhez, például a vállalatirányításhoz és a számvitelhez. Ezenkívül az átfogó bázeli megfogalmazással ellentétben az elégtelenség és a hibás belső folyamatok tekintetében. Az Oroszország Bankja csak a Bank belső szabályozási keretének a Bank tevékenységeinek jellegét és hatályát, valamint a jelenlegi jogszabályokat is korlátozta.
Az emberi tényező területén az Oroszország Bankja megsértette a munkavállalók és más személyek megsértését, csak a banki műveletek és egyéb ügyletek megtartására vonatkozó megbízásokat és eljárásokat. Ebből következik, hogy más banki szabályozások megsértése nem lesz opcionális kockázati esemény, még akkor is, ha a veszteség jelentős a bank számára. Ne feledje, hogy az EGSZB szélesebbnek tűnik és megérti az illegális belsejét a működési kockázat esetén banki, beleértve a bank szabályozási dokumentumainak megsértését.
Hasonlóképpen, az Oroszország bankja korlátozza a rendszerekkel kapcsolatos működési kockázat lehetséges eseményeit, csak a funkcionalitás és a rendszerhibák elégtelenségét, míg a gyakorlatban a fenyegetések és események listája folyamatosan növekszik, és már megjelent a bank által telepített Oroszország keretrendszere.
Összefoglalva, megjegyezhető, hogy a központi bank által adott definíció jelentősen több, mint a Bázeli Bizottság meghatározása. Ez előfordul, hogy az Oroszország Bank csak a banki műveletek és más ügyletek korlátozott listájára összpontosít, másrészt kiküszöböli a jogi kockázat fogalmát a működési kockázat meghatározásából.
Szükségességoperatív irányításkockázat
2003-ban a Moody "s befektetői szolgáltatási jelentése arról számolt be, hogy a működési kockázatok javítják a jövedelem minőségét és stabilitását, erősítve versenyelőny Bank és hozzájárul a hosszú távú létezéséhez. Az ilyen megfogalmazás leginkább teljes mértékben és tömören tükrözi a működési kockázatkezelés fő célját. Fedezze fel, meg lehet jegyezni, hogy a ténylegesen működő működési kockázatkezelési rendszer nagyon jelenléte jelentősen növeli a teljes körű működési kockázatkezelési rendszert befektetési vonzerő Bank, tőkésítés és minősítések, amelyek. Viszont többet tesz lehetővé kedvező feltételek vonz pénzügyi források. Azt is meghatározza és növeli az olyan ügyfelek iránti bizalom szintjét, akik nem félnek az ilyen bankban való hozzájárulás megnyitásához, jelentős mennyiségű eszközöket tartanak különböző számlákon, és más banki szolgáltatásokat kell használniuk, mert Biztosak vagyunk benne, hogy a Bank aktívan kezeli a benne rejlő tevékenységét pénzügyi kockázatok. Valójában, ha vannak olyan kettős vagy helytelen fordítás, hibás tranzakciók és kábelezés a bank számára, és a rendszer működési hibái és alacsony képesítések A személyzet, azonnal ismeretes, az információ bejuthat a médiába, és az eredmény aláássák a bankba vetett bizalmat, elrontott hírnevét és az ügyfelek jelentős kiáramlását,
Minőségi és hatékonyan kezelő működési kockázatok, a bank nemcsak azonosíthatja és értékelheti, hanem megakadályozza a működési veszteséget is, ami nagyon fontos.
A kisebb, de gyakran ismétlődő esetek veszteségeinek csökkentése a Bank növelheti nyereségét, amely a legtöbb esetben túllépi a működési kockázatok költségeit. Ráadásul elkerülhetők a kockázati veszteségek korlátozására a veszteség szintjével, kritikus fontosságúak a bank számára.
Nagyon fontos, hogy kezelje az üzemeltetési kockázatokat olyan bankok számára, amelyek aktívan bővítik termékszabványaikat, mesteri új piacokat, tevékenységeket, vagy regionális bővítést végeznek. Az ilyen hitelintézetek működési kockázatainak azonosítása, értékelése és későbbi szigorú ellenőrzése elkerüli további veszteségekMivel a tervezési szakaszban megakadályozzák, és minimalizálják a korrekciós intézkedések végrehajtásának költségeit a végrehajtás esetén, valamint a bank előtt meghatározott feladatok határidejének csökkentése.
Az üzemeltetési kockázatkezelés javára vonatkozóan szereplő argumentumokat mutatott be gyakorlati jelentősége és a bank tevékenységeinek hatékonyságát. Ezenkívül a működési kockázatok ellenőrzése szintén szabályozókat is igényel. Orosz bankok kövesse szabályozási aktusok A működési kockázatkezelés bankja, különösen a 2005. május 24-i, 2005. május 24-i, a 2005. május 24-i, 2005. május 24-i, 2005. május 24-i 76-. a szervezet kockázatkezelési, gyakorlásából származó hitel- szervezetek műveletek használatával az internetes banki rendszer „március 31-én, 2008-ben egy levelében №41-t”, hogy szükség van a hatékonyság növelése operációs rizs rendszerek egy COM "2008. április 14-én és másoknak. A külföldi, különösen az európai, tőke melletti bankok a működési kockázatok a Bázeli Bizottság követelményeinek és azoknak a tagállamoknak a felügyeleti hatóságainak megfelelően működnek, ahol ezek a bankok megállapították .
Forrásokhadműveletikockázat
A Basel Definíció szerint a működési kockázat fő okai lehetnek belsőfolyamatok,
személyzet,
rendszerekés külsőesemények.
Részben intrabankovskyfolyamatokaz operatív kockázat egyik legfontosabb tényezője lehet az irodai munka fejlesztésének vagy hibájának szennyeződött és felületisége. Gyakran előfordul, hogy az ismeretlen üzleti folyamat fejlesztésének munkatársai sajnálatos módon megfogalmazzák feladatait. Ezt követően az előadók nem tudják egyértelműen értelmezni az összeállított dokumentumokat, és megérthetik, hogy az egységek közül melyiket kell elvégezni. Például, amikor az IntraBank folyamatokat szabályozó dokumentumokban olyan kifejezések vannak, mint "A Bank biztosítja / kezeli / ellenőrzi. . » , "A dokumentumot / feliratkozott / formázott .. » , van egy "erózió" a felelősség és funkcionális feladatok Alkalmazottak és egységek, amelyek következtében senki sem teszi a dokumentumban leírt intézkedéseket, úgy véli, hogy a követelmény valakinek másra vonatkozik. Hasonló problémák Jellemző, hogy megváltoztassa az új folyamatok, termékek és szolgáltatások bevezetését, valamint a bank szervezeti felépítését olyan alkalmazottakkal, akik rosszul ismerik banki folyamatok vagy a divíziók funkciója. Az üzleti folyamatok elégtelen formalizálása, beleértve a helytelenül meghatározott hivatalos feladatok az alkalmazottak, helytelenül összeállítottak vagy hiányoznak belső dokumentumokA belső folyamat lépésének végrehajtásának szabályozása jelentősen befolyásolhatja a Bank tevékenységét, az állandó működési kockázati események forrásává válik. Másrészt nem szükséges megjegyezni, hogy a kiváló minőségű intrabak szabályozási keret jelenléte még nem garantálja a működési kockázat jelentős csökkenését. A technológiai lánc végrehajtásának megfelelő ellenőrzésének hiánya is csökkenthető formalizált folyamatok És ezáltal egy másik működési kockázatot jelent.
A Bank belső folyamataival kapcsolatos működési kockázat forrása szintén gyengén kapcsolódó folyamatok, azok kölcsönös függőségük, az ellenkezőleg, az időhatárok túlzott függősége és az egy művelet eredményei a teljesítési időből vagy eredményekből a másik. Fontos működési kockázati tényezők lehetnek jelentős túlterhelés bármely folyamat és a technológiai lánc indokolatlan összetettsége.
A működési kockázat kritikus forrása a bank szervezeti felépítésének vagy túlzott bürokráciájának átláthatatlansága. Ha a munkavállalók nem tudják megérteni, hogy melyik egység felelős, és ha szükséges, ha szükséges, a Bank működésének hatékonysága jelentősen csökkentheti és befolyásolhatja nyereségét. A helyzet hasonló és az információcsere folyamatokkal, mivel a szabványok követelményeinek be nem tartása információ biztonság Működhet működési kockázat. Ezenkívül az információ megbízhatóságának, relevanciájának, teljességének és pontosságának nem megfelelő vagy hiányzó ellenőrzése, valamint az információcsere-folyamatok tökéletesítése a divíziók között lehet a működési kockázatok forrása, amelyek súlyos veszteséget okozhatnak. Gyakran esetek vannak olyan esetek, amikor egy külön alkalmazott vagy egy egész egység nem tudja teljesíteni közvetlen feladatait, vagy az előzetesen meghatározott feladatot egy másik egység indokolatlan elutasítása miatt, különösen a megadásban szükséges információ. Különösen az ilyen konfliktusok jelzésére utalnak, amikor az osztásokat különböző banki vezetők felügyelik, vagy az interakciót megtagadó divízió, nagy
jelentősége a bankban. Nem csak a funkcionális felelősség és a hierarchia jelentőséggel bír, hanem az egység alkalmazottai közötti kapcsolat a bank legmagasabb vezetésével, a munkájuk időtartama a bankban stb.
A második fő forrás a működési kockázat a bank személyzete. Itt elsősorban szükség van a munkavállalók hatáskörének kérdéseire: a kockázati tényezők a munkavállalók alacsony képesítése, gyenge minőségű Személyzeti kiválasztás, beleértve a munkavállalók képzettségi szintjének és személyes jellemzőinek felmérésére vonatkozó megállapított kritériumok hiányát. Fontos tényező A működési kockázat az eredmény nagyfokú függése a munka hatékonyságából és a Bank személyzetének figyelmeztető képességéből. Ez különösen fontos az irodafelület munkavállalói számára, ha motivációjuk rendszere kizárólag a portfoliómennyiségek növelésére épül, és nem függ a minőségüktől. BAN BEN hasonló helyzet Nem a terep vagy az egyes alkalmazottak rendellenessége csak súlyosbíthatja a helyzetet. A működési kockázat másik forrása lehet a munkavállaló alacsony cserélhetősége, beleértve a zártságot is. Tudásának vagy képzettségeinek fontos műveletek vagy a Bank belső folyamatainak jelentős része.
A működési kockázatok ilyen tényezőjéről, mint rendszerként fontos, hogy figyelmet fordítson olyan rendszerek nagyfokú munkamennyiségére, amelyek biztosítják a műveleteket, valamint a banki létesítmények korlátozásának tényeit, amelyek működési kockázatot jelenthetnek, beleértve gyakran megvalósulnak. A nagy hatás nagyfokú függőséggel is rendelkezik az információs, kommunikációs rendszerek és egyéb ABS (automatizált banki rendszerek) teljesítményéből, különösen akkor, ha nincsenek folyamatossági tervek a bankban. A működési kockázat alapvető forrása lehet az információ alacsony hatékonysága és teljesítménye műszaki rendszereka bank tevékenységeinek biztosítása, valamint elégtelen támogatása és támogatása.
A működési kockázat utolsó forrása külsőáltalkapcsolataz esemény bankjához. Ez a kategória természeti katasztrófák és vészhelyzetek, illegális cselekedetek Harmadik felek vagy a szabályozók követelményeinek változása. Továbbá, a működési kockázat külső ténye lehet a politikai és társadalmi instabilitás kialakulása, vagy a bank jelenlét régiójának makrogazdasági helyzetének változása.
Működési kockázati események
A működési kockázat kezelése során a működési kockázat és a működési kockázat fogalmai közötti különbség. A gyakorlatban a bank munkatársai nagyon gyakran összetévesztik ezeket a fogalmakat, ami torzított megértést vagy teljes félreértést eredményez a működési kockázatkezelési folyamat lényegének, valamint a megfelelő eszközök és kezelési módszerek helytelen használatához. Meg tudjuk nevezni a működési kockázat eseményét, ami már megtörtént. Felhívjuk az operatív kockázatot, amely még nem valósult meg, de előfordulhat a jövőben. Abban a pillanatban, amikor a működési kockázat megvalósult, abbahagyta a kockázat, és esemény lett. Például, tudván, hogy több hónapon keresztül egy bankban minden héten van valamilyen operatív kockázati esemény, feltételezhető, hogy ez az esemény megtörténik jövő hétenDe mindaddig, amíg nem valósult meg, ez egy kockázat (lásd az ábrát).
A Bázeli II. Függelékben a Bankfelügyeleti Bizottság a működési kockázati események osztályozását biztosítja, amelyben a lehetséges események minden típusát a következő kategóriákra osztják:
1) illegális intrabank tevékenység;
2) harmadik felek jogellenes fellépései;
3) a személyzeti politika és a munkahelyek biztonsága;
4) Ügyfelek, termékek és gyakorlat Üzleti kapcsolat;
5) kár fizikai eszközök;
6) az üzleti tevékenységek és a rendszerek kudarcai megszakítása;
7) Folyamatkezelés.
Funkcióhadműveletikockázat
A működési kockázat nem csak a műveletek során következik be, hanem minden folyamatban, emberben, rendszerben és külső tényezőben rejlik. Ezért bizonyos típusú működési kockázatok előrejelzésének és értékelésének lehetősége korlátozott más típusú kockázatokhoz képest.
Is lényeges rész Működési kockázatok szerves rész Intrabank folyamatok. Ezenkívül a működési kockázat rejtett jellegű: nem minden veszteség kifejezett formában tükröződik számviteli jelentésÉs a működési kockázat hatása nem mindig pénzügyi veszteségekhez vezet. Ezek a funkciók megakadályozzák a hatékony működési kockázatkezelés folyamatát.
Szükséges továbbá felhívni a figyelmet arra, hogy a megfelelő ellenőrzés hiányában a folyamatok növekvő automatizálása a személyi hibák kockázatának a rendszerek kockázatának átalakulásához vezethet. Hasonlóképpen, a hitel szintjének csökkenésével és piaci kockázat A Bank növelheti a működési vagy jogi kockázatokat, és amikor a folyamatok azon részét a kiszervezési célokra továbbítja a működési kockázatok csökkentése érdekében, a Bank egyéb kockázata jelentősen megnőhet, beleértve a működést is.
A működési kockázatok jellemzőjeként számos esetet is jelezhet a végrehajtásának és az új típusú kockázatok dinamikájának. Még a maximumon is teljes lista A megvalósítható összes működési kockázatok mindig olyan kockázatok maradnak, amelyek nem szerepelnek ebben a listán, vagy az előfeltételek képtelenek, vagy az új működési kockázati tényezők kialakulása miatt, amelyek a lista időpontjában hiányoztak. Például az interneten keresztül nyújtott szolgáltatások arányának növekedése nem növekszik a vizsgált kockázatok, például a belső és külső csalás vagy információs biztonsági fenyegetések végéig. A lehetséges működési kockázatok listáját folyamatosan frissítik.
Rendszerhivatalüzemeltetési kockázat (Suor)
Folyamathivatalhadműveletikockázat
A működési kockázat kezelése esetén nagyon nagyon fontos Rendszerszerű megközelítéssel rendelkezik, amely nemcsak a működési kockázatkezelés folyamatát teljes mértékben végrehajtja, hanem a folyamat bezárását is.
A működési kockázatkezelési folyamat négy egymást követő szakaszból áll: Érzékelés, becslések, figyelésésellenőrzés / minimalizáláshadműveletikockázat.
A működési kockázatok alapja az azonosításukon alapul, mert Lehetetlen öt kockázatot ellenőrizni, amelyet a bank nem tud. A működési kockázat azonosítása magában foglalja az összes bank tevékenységének elemzését különböző szintekIntrabank szabályozási keretrendszerrel kezdődik külön műveletek, a Bank tranzakciói és folyamatait, és végződnek a bank tevékenységeinek egyes területeinek elemzésével, valamint a banki szféra egészének működésének feltételeivel.
A kockázat kimutatása után meg kell előállítani Értékelés Tisztázásra további intézkedésmivel Lehetetlen lépéseket tenni, nem tudva, hogy milyen súlyos hatással lehet a Bank tevékenységére gyakorolt \u200b\u200bhatással a feltárt kockázat megvalósításával. Az értékelést a működési kockázatok jelenti értékeli a valószínűsége, hogy a végrehajtás a működési kockázat, illetve az értékelést a potenciális veszteségek maga után vonhatja, valamint ezek kombinációja. Fontos megjegyezni, hogy a működési kockázat értékelése minőségi vagy mennyiségi elemzésen vagy kapcsolatukon alapulhat. -Ért mennyiségi elemzés A potenciális veszteség ellen az esetben a működési kockázat gyakran alapján határozzuk meg a statisztikai adatok elemzése a működési kockázati események. Az értékelés egyik megközelítése a számítás matematikai várakozás Veszteség e kockázat esetén. Olyan helyzetekben, ahol nehéz meghatározni a működési kockázati esemény valószínűségét, vagy kifejezheti a potenciális károkat monetáris egyenértékű, Hasonló rangsor minőségi jellemzőkszakszerűen megállapították az adott bank sajátosságai alapján. Minőségi elemzésa működési kockázatok és azok végrehajtásának értékelésére szolgál, ha a veszteségeket nem lehet egy bizonyos számon egyértelműen kifejezni, vagy nem megfelelő. Például, ha bármely vis maior esemény, tevékenység miatt központi iroda A bankot több napig megbénult, még a teljesítmény helyreállítása után is, ez nemcsak gazdaságilag nem megfelelő, hanem gyakorlatilag nehéz felmérni az ebben az időszakban felmerült közvetlen és közvetett veszteséget, valamint értékelni a hiányzott előnyöket. -Ért hasonló esetek
alkalmazott minőségi elemzés, lehetővé téve a kár leírását, anélkül, hogy csökkentené a pénzügyi mutatókat. Meg kell jegyezni, hogy rendszeresen végre kell hajtani az érvényes működési kockázatok értékelését és az egész működési kockázat szintjét.
Fontos lépés az üzemeltetési kockázat kezelésében állandófigyelés. A megfigyelés gyakoriságát általában az IntraBank határozza meg szabályozási dokumentumok és attól függ, hogy milyen konkrét eszközt tartalmaz, amely lehetővé teszi a megfigyelés végrehajtását és a különálló működési kockázatok szintjét. A kockázati bank esetében ellenőrizni kell, amelynek gyakorisága az elfogadott kockázat szintjétől függ, és a cél az, hogy ez a szint nem változott. Ellenkező esetben szükség van a kockázat minimalizálására irányuló intézkedések felülvizsgálatára. Hasonlóképpen folyamatosan meg kell győződni arról, hogy a kockázati szint csökkentése érdekében hozott intézkedések nem vesztették el hatékonyságukat, és a kockázat szintje nem nőtt a kezdeti értékre. Ha a bank működési kockázata nem szignifikáns, akkor a monitoring hat hónaponként, és ha a kockázat elég magas, akkor ez az eljárás ismétlődik havonta, heti és akár naponta is, ha ilyen szükséglet merül fel.
Minimalizálása működési kockázatot a működési kockázat végrehajtásának valószínűségének csökkentésével végezzük, korlátozza a potenciális veszteségek nagyságát vagy ezeknek a megközelítéseknek a kombinációját. Az operatív kockázat csökkentésére irányuló intézkedések bevezetése azonban fontos elemezni annak lehetőségét, hogy az egyik kockázatot időben átalakítsanak egy másikra, valamint értékelje a lehetséges következményeket. Leggyakrabban a működési kockázatkezelést a Bank belső ellenőrzési szolgáltatása végzi.
A leírt megközelítés alapját a Bázeli Bizottság 1998-ban mutatta be az "Működési kockázatkezelés" dokumentumban, de csak három lépést tartalmazott: értékelés, nyomon követési és működési kockázatellenőrzés. Közel öt év után a dokumentumban " Legjobb gyakorlat Menedzsment és felügyelet Működési kockázat "A bizottság kiterjesztett modellt mutatott be, ahol megjelent a működési kockázat színpadazonosítója, és a kontrollhoz a kockázatszint csökkentésének folyamata a kontrollhoz adtunk. Jelenleg a folyamat elválasztása négy fő szakaszba (a működési kockázat azonosítása, az értékelés, a felügyelet, a működési kockázat csökkentése) nem veszítette el relevanciáját, az ilyen gyakorlatok támogatják a központi bankot és a legtöbb hitelszervezetek. Érdemes megjegyezni, hogy ma nincs alternatív megközelítésaki más lenne vitathatatlan előnyök A "Basel" rendszer előtt.
Karbantartásműszerekésmenedzsment módszerekhadműveletikockázat
Az üzemi kockázati események adatgyűjtése. A működési kockázati események adatbázisának fenntartása az üzemeltetési kockázatkezelés egyik fő eszköze. Két független adatbázist kell elvégezni: a bank működési kockázatának esetei (belső adatbázis) az első, a második - a más hitelintézetek működési kockázati eseményein (külső adatbázis).
Fenntartása és állandó frissítése belsőbázisadata bankban bekövetkezett operatív kockázat eseményeiről, vagy közvetlenül a tevékenységeihez kapcsolódott, egyszerre több gólt folytat. Ez a folyamat biztosítja a működési kockázatok hatékony azonosítását, valamint az egész bank tevékenységének értékelését. Ez az adatbázis lehetővé teszi a területek azonosítását a legnagyobb koncentráció a különböző tevékenységek vagy egységek különböző területeiben rejlő rizs. Például az adatbázisban való regisztráció bizonyos ideig a működési kockázat hasonló eseménye esetén különböző régiók, Városok I. kiegészítő irodák A Bank észreveszi, hogy a bank konkrét belső folyamata konkrét, gyakran végrehajtott működési kockázatot jelent részletes elemzés A regisztrált eseményekért segíteni fogja ezt a kockázatot. Javasoljuk, hogy felhalmozott statisztikai alap, ha szükséges, a beérkezett értékelés módosítása szakértői vélemény és a feltárt kockázat sajátosságai. A feltárott kockázat szintjének csökkentésére irányuló intézkedések bevezetése után az Intrabank adatbázis segíteni fogja az intézkedések hatékonyságának értékelését, valamint azok relevanciáját. Így az operatív kockázat-esemény adatbázis központosított kezelése lehetővé teszi az adatgyűjtési folyamat összehangolásának lehetőségét, valamint a működésének állandó nyomon követését. Érdemes megjegyezni, hogy egy reprezentatív statisztikai alapok kialakulása a működési kockázat eseteiben a bankban nem csak nagyon játszik fontos szerep Az intratbank folyamatok elemzése és a gyenge pontjaik azonosítása, de segíti objektív értékelés A fogyási kockázat szintje a bank egészében, és felhasználható elemzésre és indoklásra gazdasági megvalósíthatóság Működési kockázatok biztosítása.
A bankban bekövetkezett működési kockázati eseményekkel kapcsolatos információknak először származnak szerkezeti egységek Bank vagy egyéni alkalmazottak. Ezen túlmenően, valamint az adatbázisban regisztrált egységek üzeneteinek ellenőrzése, ajánlott a belső ellenőrzési szolgáltatás és az ellenőrzés, a biztonsági szolgálat által végzett ellenőrzések és vizsgálatok eredményeinek felhasználása, külső könyvvizsgálók és a szabályozók, valamint a számviteli jelentés.
Az egyéb hitelintézetek működési kockázati eseményeire vonatkozó adatok összegyűjtése (külsőbázisadat) főként használják tömegmédia És más nyílt források. Az a fő cél, amelyre a külső adatbázist elvégzik, az a működési kockázati eseményekről szóló információk felhalmozódása, amelyek alacsony gyakorisággal rendelkeznek, de nagyon nagy, beleértve a kritikus, veszteségeket is. Sokan azok közül, a lét, ami csak egyszer történik, vezethet a bank csődje, és a regisztrációs őket a bankon belüli adatbázisban már nem lesz értelme. Az ilyen esetek megakadályozása, más emberek hibáinak és figyelembevételének elemzése, szükség van folyamatosan külső adatbázisra.
A működési kockázatok nyilvántartása. A bankban szereplő feltárt kockázatokkal való együttműködés ajánlott a működési kockázatok nyilvántartásának fenntartása. A működési kockázatok nyilvántartása központilag állandó jelleggel történik, és tartalmazza részletes információk A Bankban meghatározott kockázatokról, azok szintjére, az őket csökkentett intézkedések státusza, az egyes bankok és más tényezők kockázatával kapcsolatos információk státusza, az egyes bankok más tényezők kockázatáról. A karbantartási megközelítés nagyrészt hasonló az Intrabank adatbázis karbantartása az operatív kockázati eseményekről, és alapvetően különbözik az alaptól, hogy csak a kockázatokat rögzítik a rendszerleíró adatbázisban, és hogy az események már jöttek az adatbázisba már bekövetkeztek a bankban. Az adatbázisban szereplő kockázatok nyilvántartása az adatbázisban a megfelelő számos paraméter keretében történik. A nyilvántartás működési kockázatok üzenetek alapján független szerkezeti egységek, információkat, amelyeket a működési kockázatkezelési szolgáltatás elemzése során a működési kockázati események adatbázis, az eredmények ennek emelése és fejlesztése a kultúra működési kockázatokat a bank. A működési kockázat független becslésének eredményei is felhasználhatók az eredmények összehasonlítására is. mennyiségi elemzésmás eszközökkel és működési kockázatok kezelési módszerekkel végzett.
Kulcsmutatókkockázat. A működési kockázatkezelés folyamatában nagyon fontos szerepet játszanak fő mutatók Kockázat (Cyrus. Kulcskockázati jelző, Kri). Lehetővé teszik, hogy nyomon követhesse és megjósolja a működési kockázatok eseteit, valamint nyomon kövesse a végrehajtott ellenőrzési elvek hatékonyságát. Ennek az eszköznek a fő előnye, hogy alkalmazása az adott frekvenciájú alkalmazással, amely minden egyes indikátorhoz szükséges, az alkalmazási gyakoriság minden egyes indikátor esetében meghatározható.
Lényegében a kulcsfontosságú kockázati mutatók megelőző intézkedés, míg statisztikai adatokon alapulnak. Jellemzően a legfontosabb mutató a kockázat viszony az ellenőrzés hatékonyságának mutatója (KULCS ellenőrző indikátor KO) a kulcsfontosságú teljesítménymutató, KPI-k (kulcsfontosságú teljesítménymutató, KPI). Például a tranzakciók átlagos számának értékelése, amely lehetővé teszi a piszkulást, valamint a hibás tranzakciók számát, telepíthető Cyrus, amely a helytelen műveletek arányát mutatja közös térfogat. A CI működéséhez a küszöbérték (trigger) telepítéséhez szükséges, amely nélkül az indikátor nem alkalmazható. A gyakorlatban a legnagyobb nehézségek a kritikus jelentés meghatározását okozzák. A trigger telepítéséhez általában statisztikákat használ, figyelembe véve átlagos szint Elfogadható hibák. Ha a hibás műveletek aránya túlságosan magas, a Bank számára megengedett szintet határozzák meg, és az intézkedéseket a kockázati szintek csökkentése érdekében hajtják végre. A jövőben a küszöbértékkel kapcsolatos CYRUS-érték minden későbbi meghaladása a működési kockázat szintjének csökkentésére irányuló intézkedések kidolgozásának és alkalmazásának jele.
Azt is megjegyezzük, hogy tanácsos egy kockázati szintet rendelni, amely jellemzi a mutatót. Ezen a szinten a mutató kiszámításának időszakát határozzák meg, valamint a válasz prioritását.
Üzleti tevékenység folytonossági terv. Munkájában a Bank széles körű komplex technikai rendszereket alkalmaz, amelyek belső infrastruktúráját alkotják, amely a befolyás alatt nem sikerül különböző tényezők. A rendszerek hibáinak károsodása eltérő lehet, a kudarc jellegétől és a rendszer számára fontos fontosságától függ. A bank működésének folyamatosságának biztosítása a rendszerek és a kudarcok megtagadásakor technikai felszerelésA külső mellékhatásokat, a Banknak az üzleti folytonossági terveket kell fejlesztenie és hajt végre. Az ilyen tervek jelenléte elsősorban lehetővé teszi, hogy pánikot bántani, amikor fors fő körülmények között. Lehetővé teszik egy előre meghatározott és ellenőrzött utasítás követését, amely biztosítja a legjobb eredményt minimális veszteségek És a lehető leghamarabb. Az ilyen cselekvési tervek jelenléte a megbízhatóságáról beszél, jelentősen javítja hírnevét, és növeli az ügyfélbizalom mértékét. Egy minőségi szempontból kifejlesztett terv a tevékenység folytonosságának biztosítására az ügyfelek és a bank bizalmának ügyfelei számára, hogy amikor a hatékonyság bénítóbb körülményei ereje különálló irány tevékenységek vagy az egész bank, pénzükkel semmi sem fog történni, és a Bank időben biztosítja az ügyfelek és az ügyfelek kötelezettségeinek teljesítését időben és teljes.
Fontos megjegyezni, hogy a fejlesztés valóban hatékony tervek A tevékenység folytonosságának biztosítása nagyon nagy beruházásokat igényel, beleértve a pénzügyi, ideiglenes, személyzetet is. Ennek köszönhetően, hogy a projektfejlesztési projekt olyan erőforrás-intenzív, sok bank nem dönt a végrehajtás megkezdésére, hivatalos dokumentumok létrehozása, amelyek nem valósulnak meg a gyakorlatban, de megfelelnek a szabályozóknak. Amikor a bank még mindig megoldódott a projekt elindításánál, jelentős számot kap további előnyökpéldául a folyamatban lévő folyamatok és régiók banki tevékenységének valóban fontos megértése és specifikációja, amelyek működését alátámasztják. Ráadásul a projekt során a Bank információs technológiái és a kulcsfontosságú üzlet folyamatok. Ez biztosítja a technológiai láncok átláthatóságát és egyértelműségét, amelyből a bank maga elsősorban nyer, mert Az Intrabank folyamatok hatékonysága jelentősen megnő.
Adáskockázat: biztosítás. Az egyik a legfontosabb módszerek A működési kockázatkezelés az átadásuk. Más szóval, a kockázat átruházása a kockázat kockázati felelősség átruházása a kockázatforrás megszüntetése nélkül. A mai napig két leggyakoribb módja van az operatív kockázat - biztosítás és a kiszervezés átadására.
Biztosítás olyan esetekben, amikor a bank nem tud önmagában függetlenül az egyéni működési kockázatokra, vagy ha az operatív kockázatok olcsóbbak, mint az intézkedések végrehajtása érdekében. Ugyanakkor lehetséges, hogyan kell biztosítani bizonyos típusú működési kockázatok (például a banki munkavállalók biztosítását a betét által elfogadott balesetektől vagy ingatlantól), valamint az integrált banki biztosítási politikák kibocsátása. A bűncselekményekből származó átfogó banki biztosítási csomag alá tartozó veszteségek (Bankárok Bond, BBB) alá eső veszteségek típusai az ingatlanvesztés a Bank, a munkavállalói csalás, beleértve a harmadik felekkel való együttműködést, a bankhivások és a berendezések károsodását, valamint hamis értékpapírok, monetáris jelek, ellenőrzések és egyéb fizetési dokumentumok. A BBB-politika mellett általában elektronikus biztosítási kötvényt készítenek számítógépes bűncselekmények (Electronic & számítógépes bűnözés, ECC), a veszteségek fedezésére a jogosulatlan belépés az információ ABS Bank, beleértve a felelősséget a veszteség az ügyfél emiatt a bank veszteségeit a megsemmisítése elektronikus adatokat, az akciók a vírusok, elvesztése értékpapírok ban ben elektronikus forma A csalárd végrehajtás miatt elektronikus megrendelés. Átfogó banki biztosítás Általában több millió dollárral egyenlő bevonattal rendelkezik, egy éves biztosítási díj, néhány százezer dollár és kissé kisebb franchise. Emellett az ilyen csomagok egyik jellemzője, hogy a legtöbb orosz biztosítótársaság nem veszi kockázatot maguknak, viszontbiztosítja őket a londoni biztosítási szindikátorokban, és a kockázatok 0% -ról 10% -ról 10% -ra hagyja magukat.
Adáskockázat: kiszervezés. A második kockázatátviteli opció kiszervez, ha bizonyos működési kockázatok átkerülnek harmadik félszervezetek és a fiókjuk hatálya alá tartozik. A kiszervezés általában olyan üzleti folyamatokra vonatkozik, amelyek teljesen kedvezőtlenek a bank számára, vagy megnövekedett működési kockázatokat hordoznak. Fontos megjegyezni, hogy a gyakorlatban a folyamatban rejlő működési kockázatok szintje nem mindig döntő tényező a folyamat kiszervezésére irányuló folyamat átadására. A legtöbb esetben a menedzsment működési kockázata nem foglalkoznia kell az átadási tervezett folyamatokkal, hanem a kiszervezésre már áthelyezett folyamatokkal a teljes érdeklődés miatt. E tekintetben a "outsourcing kockázatok" fogalma a banki terminológiában jelent meg. Ugyanakkor egy olyan működési kockázatkezelési rendszer létrehozásakor egy bankban és egy ilyen rendszer megszervezésében, amikor a működési kockázatkezelést a kiszervezés kockázatának továbbítására vonatkozó döntéshozatali szakaszban alkalmazzák, a megközelítés, a megközelítés megváltoztatható.
Még egy különleges jellemző Outsourcing, amelyet korábban már említettünk, ez az eszköz segítségével néhány működési kockázat, a bank új kockázatokat kaphat, néha még a forrás szempontjából még nagyobb jelentőséggel bír.
Örökbefogadáshadműveletikockázatbank. Működési kockázat, amelynek csökkenése gazdaságilag nem praktikus a bank számára, elfogadható a bankon. A kockázatvállalási eljárás azt jelenti, hogy felelősséget vállal a konkrét működési kockázatok végrehajtásáért és a következményekkel járó következményekkel. A működési kockázatot csak akkor lehet elfogadni a banknál, miután értékelték. Azonban a működési kockázatokat nem minden szinten meghozhatja. Annak ellenére, hogy a kockázati szint, amely semmilyen körülmények között nem fogadható el a Banknál, a Bankban elfogadott, a működési kockázatok jelentőségük szerinti besorolásban elfogadott specifikációk alapján kerül meghatározásra, a fő kritérium itt a Bank A végrehajtás eseménye e kockázatból. Például, ő nagy részesedés Annak a valószínűsége az operatív kockázat jelentősen veszélyeztetné a pénzügyi stabilitást a Bank vagy vezet a csőd, a működési kockázat a bank nem fogadja el, fontos megjegyezni, hogy a kockázati eljárást a bank nem jelenti azt, hogy a feltárt kockázati "felejthet". Szükséges a kockázat folyamatos nyomon követése. A monitoring, amelynek frekvenciáját a kockázati szint határozza meg, tartalmaznia kell a kockázatértékelést, valamint a tényezők változásait, amelyek befolyásolhatják annak szintjét. Adunk egy példát. Alacsony működési kockázatot fogadtak el a banknak, és a megfigyelési időszak egy év volt. Tegyük fel, hogy a beállítani az időt Minden oknál fogva a monitoring nem költött, és két évvel a kockázatvállalás után, ez a kockázat megvalósult, de nem "alacsony", de "magas".
Két évig jelentős változások fordulhatnak elő a bankban, beleértve az új tevékenységek, termékek, a regionális bővülés és az új automatizált banki rendszer bevezetését is. Ha megfigyelést végeztek egy időben, már egy éve az esemény előtt, tényezők, amelyek jelentősen növelik a kockázati szintet és transzformálása kiderülhet, és lehetne kidolgozni és előre megfontolt intézkedések csökkenteni. Azonban példaként a bank nem rendelkezik tényleges információ a kockázatokról. Ha figyelembe vesszük, hogy a banknál elfogadott ilyen működési kockázatok több száz lehet, akkor a kockázati eszköz megfelelő nyomon követése és ellenőrzése hiányában elveszítheti hatékonyságát.
Elkerülhadműveletikockázat. Ha a bank azonosítja kellően magas működési kockázatok rejlő valamennyi eljárás, termék vagy szolgáltatás, amely a gazdaságilag előnytelen csökkenteni, de nem lehet a bank által elfogadott miatt jelentőségük azonosított kockázatokat el lehet kerülni. A működési kockázatok elkerülése magában foglalja a stratégiai és taktikai megoldások kidolgozását, amelyek kizárják az előfordulást kockázatos helyzetekvagy a műveletek és projektek végrehajtásának megtagadása magas szintek kockázat. Ezt az eszközt általában az új tevékenységek, termékek, szolgáltatások vagy technológiai láncok elindításának döntéshozatali szakaszában használják, amikor a projekt végrehajtása még nem kezdődött meg, és a korábban meghozott döntések megújításának lehetősége.
Gazdasági tőke az üzemeltetési kockázati lefedettségről és a tartalékképzésről. A "Basel II" dokumentum szerint a működési kockázatok veszteségeinek fedezésére, a nők bankszámlájának kiszámítása gazdasági tőke működési kockázattal. BAN BEN európai gyakorlat A tőke rangja, amely a vonatkozó kockázatok esetleges veszteségeinek fedezésére fenntartott, a minimálisan elegendő tőke értéke a működési veszteségek fedezésére, amelyet a bank által előre kiszámítanak, és tükröződik a pénzügyi kimutatásokban. Lényegében a működési kockázat tőkéje a bank egészének működési kockázatának becslése. BAN BEN orosz gyakorlat Foglalt lehetséges veszteségek (amelyek a 283-P Oroszországi Bank követelményeinek megfelelően alakulnak ki) csak kis mértékben a működési kockázat végrehajtásával kapcsolatban. Érdemes megjegyezni, hogy a 283-P álláspont követelményeinek megfelelően létrehozott tartalékok valójában kialakulnak, és a bank nyeresége fedezi.
SzakaszVégrehajtásVezérlő rendszerekMűködési kockázatokBAN BENBank
A működési kockázatok szervezése szisztematikus megközelítésen alapul. A működési kockázatok kezelése bármely tevékenység működési kockázatok, beleértve azonosítása, értékelése, nyomon követése, ellenőrzése, fejlesztési intézkedések működési kockázat csökkentése, a használata eszközeit és módszereit a működési kockázatok. Így a "működési kockázatkezelés" kifejezés rendkívül széles körű jelentése a tevékenység terjedelme. Másrészt a működési kockázatkezelési rendszer egy konkrét formalizált eszközkészlet és módszerek.
Ez a készlet alakul ki, figyelembe véve a bank tevékenységeinek sajátosságait, és célja a működési kockázatok leghatékonyabb kezelésének biztosítása. A működési kockázatkezelési rendszert általában a "működési kockázatkezelési politika" formalizálja, és a szervezet fejlesztése alapján korrigálható.
A "Scratch" működési kockázatkezelési rendszer megszervezésénél tanácsos a folyamatot több egymást követő szakaszba ütni egyszer. Például egy működési kockázatkezelési rendszert hajthat végre három szakaszban: kezdeti, alapvető és alapvető. A negyedik, fejlett, szakasz, amely magában foglalja az e cikkben meghatározott eszközök és működési kockázatkezelési módszerek fejlesztését és végrehajtását, és az első három szakasz előzetes hatékony végrehajtását igényli. A gyakorlatban a működési terv és az üzemeltetési kockázatkezelési rendszer végrehajtása hasznos, hogy részletesen dolgozzon ki és bontjon be az egyes szakaszok összetevői és azok végrehajtásuk tekintetében.
A legkorábbi szakaszban fontos elkezdeni a fejlődést Általános stratégia A működési kockázatok kezelése és az irányítási rendszer formalizálása a Bank Felügyelő Bizottság által jóváhagyott "politikában". Egy ilyen megközelítés Biztosítja a Bank felső vezetőségének tudatosságát az üzemeltetési kockázatokról, mint a külön kezelést igénylő kockázatok különleges kategóriájaként, és meg kell értenie, hogy a bank hogyan kezeli a működési kockázatokat. A "működési kockázatkezelési politika" lényegében a működési kockázatok kezelésének átfogó koncepciójának leírása. Többek között a "politika" tisztázza a Bank lényegét a Bank alkalmazottai számára, figyelembe véve azt a tényt, hogy sokan nem ismerik meg a működési kockázat fogalmát. A dokumentumnak meg kell határoznia ezt a koncepciót, és meghatározza a rizs forrásait, valamint a lehetséges események kategóriáit. A működési kockázatkezelési koncepció leírásakor az a vonatkozó elvek, amelyeket a bank ragaszkodik. A legtöbb esetben az alapelvek a "megbízható gyakorlatok és a működési kockázat felügyelete" dokumentumból kölcsönöznek, és külön belül banki elvek A bank tevékenységeinek sajátosságainak megfelelően. Ha szükség van rá, akkor a bank fogalmának leírásakor formalizálja az üzemeltetési kockázatkezelés folyamatát, beleértve az egyes szakaszai részletes jellemzőit is. A "politika" szabályozása A működési kockázatkezelés fő eszközei és módszerei, érdemes a legtöbbet jelentős pillanatokLehetővé teszi, hogy megértsük egy külön eszköz, célok és jellemzők lényegét. A szerszámok és folyamatok végrehajtásának finomságai kiderülhetnek külön dokumentumok, például rendeletek, rendelkezések, módszerek és utasítások. A "működési kockázatkezelési politikák" fontos szakasza a Bank strukturális részlegeinek hatáskörének és funkcionális feladatainak elosztása a működési kockázat kezelése során. Szükséges, hogy részletesen meghatározzuk a Bank alkalmazottai és megosztásainak főbb funkcionalitását minden szinten, kezdve a Felügyelő Bizottság és a Bank igazgatótanácsa funkcióival és hatáskörével, és az előadók főbb felelősségével végződnek.
A a kezdetiszínpadrészletes osztályozásokat kell kidolgozni lehetséges események a végrehajtásuk működési kockázata és tényezői, figyelembe véve a Bank tevékenységeinek sajátosságait. Az egyik elsődleges feladat az alkalmazottak és a banki egységek kölcsönhatásának meghatározása a működési kockázatok rendszerében. Jelenleg a legtöbb bank használja a "decentralizált" kockázatkezelési rendszert a működési kockázati szolgáltatással központosítási elemekkel. A működési kockázatok kezelése során a bankban fontos pont A banki alkalmazottak képzése. Ez alapul szolgálhat a bank működési kockázatainak kultúrájának kialakításához. A képzési program olyan pillanatokat tartalmazhat, mint a működési kockázatok fogalmának és sajátosságainak, a kockázatok kezelésének szükségességének magyarázata, az e menedzsment eszközeinek lényege, az egyes munkavállalók ebben a folyamatban való részvételének fontosságát, az előnyöket a bank számára. A legtöbb esetben a képzés során a bank munkatársai, a működési kockázat lényegének megértése nem alkalmazhatja a gyakorlatban szerzett ismereteket, így a kérdést gyakorlati használat Ezeknek a tudásnak különös figyelmet kell fordítania.
Tehát olyan eszközökre és folyamatokra, amelyek nem szükségesek végrehajtani kezdeti szakasz A szervezet az operációs kockázatkezelési rendszer a következőket tartalmazza: központosított fenntartása egyetlen bankon belüli adatbázis működő kockázati események; az adatbázis fenntartása az egyéb hitelintézetek működési kockázata esetén; Az operatív kockázatkezelési folyamatban az információcserére vonatkozó eljárás kidolgozása és jóváhagyása, beleértve a folyamatban lévő működési kockázatokra vonatkozó irányítási jelentések előkészítésére és nyújtására vonatkozó eljárást, valamint a működési kockázatkezelésnek a Bankban történő kialakulásáról szóló rendeletet . A működési kockázatkezelés kezdeti szakaszában egy módszertant kell kialakítani a működési kockázatok értékelésére, amely lehetővé teszi a banki alkalmazottak számára, hogy folytassák az azonosított működési kockázatok egységes értékelését, függetlenül attól, hogy milyen tényezők, olyan tevékenységi területek is vannak más paraméterek. Meg kell jegyezni, hogy a működési kockázatértékelési módszernek tartalmaznia kell egy algoritmust, amely lehetővé teszi a Bank bármely alkalmazottjának, hogy becsülje meg az azonosított kockázatot anélkül, hogy konkrét tudásokat és készségeket tartalmazna. Ezzel párhuzamosan az adatgyűjtési folyamat bevezetésével a működési kockázati események a bankban, meg kell szervezni a működési kockázatok nyilvántartásának fenntartását, regisztrálva a Bankban meghatározott összes működési kockázatot, és tükrözi a csökkentett intézkedésekről szóló információkat őket.
Amikor a másodikra \u200b\u200bköltözik, bázisszínpada működési kockázatkezelési rendszer végrehajtása egy bank működési kockázatkezelési kultúrájának kidolgozásán alapul, amely felismeri a munkavállalók tudatosságát a működési kockázatok kezelésére és képzésére a gyakorlati készségek azonosítására, felmérésére, figyelemmel kísérésére és csökkentésére a működési kockázat. A második szakaszban ezeket az eszközöket fejlesztik és bevezetik, például a bankosztályok, a kulcsfontosságú kockázati mutatók, valamint a biztosítási rendelkezések, valamint a csalás kombinálása stb. Ennek köszönhetően, hogy a rendszer következetes végrehajtását a második szakaszban feltételezzük, a Bank már megkezdheti az operatív kockázatkezelésre vonatkozó információk közzétételét a hírnevének javítása és az ügyfél bizalmának fokozásának növelése érdekében.
Prioritási eszközök és működési kockázatkezelési módszerek végrehajtása, a bank elindíthatja a harmadik lépést. A ez a szakasz Az erőforrás-intenzív működési kockázatok kezelési eszközeinek végrehajtása végrehajtásra kerül. Az ilyen eszközök pénzügyileg a folytonossági tervek fejlesztése lehetnek gazdasági aktivitás Bank, végrehajtás automatizált rendszerek Az egységes technikák működési kockázatkezelése vagy fejlesztése a meglévő és új tevékenységekben, termékekben, szolgáltatásokon és folyamatokban rejlő működési kockázatok azonosítására és értékelésére.
Azt is megjegyezzük, hogy a javasolt szekvencia nem dogma, és különböző tényezőktől függően változhat, a bank tevékenységeinek sajátosságaiból és hatóköréből, illetve a már végrehajtott egyéni eszközök rendelkezésre állása, és a működési kockázat tapasztalatainak és preferenciáinak elérése érdekében változik a menedzsment.
KÖLCSÖNHATÁSBankosztályokBAN BENFolyamatOperatív irányításKockázat
A működési kockázatkezelési rendszer hatékonysága alapul, amint azt korábban említettük, integrált megközelítés van a feladatok megoldására. Ezenkívül a működési kockázatkezelés folyamatát részletesen át kell gondolni és rendszerezni kell, mert a végső cél azonnali kézbesítés a banki irányítás releváns és megbízható információ A Központi Hivataltól legtávolabbi részlegektől.
A működési rizs hatékony működése a függőleges "szakember számára osztályvezető Menedzsment / fióktelep menedzser - A régióban felelős osztály / felelősségvállalás - Division Kockázatkezelés - Bank Testülete "(A Bank testülete időszakos menedzsment jelentések működési kockázatokon). Májusi személyzet multifilia bank A régióért felelős ilyen kapcsolat az egyik
kulcs, mert A Központi Hivatal kockázatkezelési kockázata a regionális központokból származó információkat kaphat, amelyek két-20, míg mindegyikben regionális központ Lehet, hogy több tucat ág. A lánc mentén átruházott információkért felelősséget kell vállalniuk az általa elfogadott alkalmazottnak, és az adatok elrejtésének felelőssége olyan alkalmazott, aki nem jelentette be az azonosított vagy feltárt kockázatot annak vezetőjével. Meg kell jegyezni, hogy az információ megszerzésének konkrét láncát nem rögzítik, és a Bank szervezeti struktúrájának, az ág vagy régió tevékenységének jellemzői alapján határozzák meg. A vizuális leíráshoz a következő megközelítés végezhető el hálózati marketingképesek arra, hogy bármilyen skála és mennyiségű tevékenységek mennyisége korlátozott tartományban. A Bank megosztottságának ilyen rendszerének megszervezésénél a felosztás működési kockázatainak kezeléséért felelős munkavállalók általában kinevezésre kerülnek, valamint információcsere A központi iroda irányításának az előírt módon történő működési kockázatával.
Következtetés
Ez a cikk azt mutatja, az alapokat az integrált megközelítés kidolgozása és megvalósítása a működési kockázatkezelési rendszer, a spektrum és a kapcsolat a legfontosabb eszközök, valamint az alapelvek az interakció a bank megosztottság, amikor a működési kockázatok kezelése. Az egyik fő feladat ez a cikk meg kell mutatnia a fontosságot rendszer megközelítés A működési kockázatok ellenőrzése során a szerszámok és működési kockázatkezelési módszerek végrehajtásának sorrendjét és prioritásait a működési kockázatok sorrendjére és prioritásaira fizették. Végtére is, a Bázeli Bizottság által meghatározott működési kockázatkezelés egyik alapelve az operatív kockázatkezelési rendszer következetes végrehajtásának követelménye, figyelembe véve az eszközök növekvő "összetettségét", valamint biztosítja a A bank munkatársainak megértése az üzemeltetési kockázatkezelés tekintetében a felelősségük tekintetében. A cikk nem adta meg a részletező és jellemzői a kidolgozása és megvalósítása az egyes eszközök és működési kockázatkezelési módszerek, hiszen gyakorlati ajánlások fejlesztése és sajátosságai a végrehajtás egyes szerszám érdemelnek az egyes publikációk.
Cikk a magazinról "Pénzügyi kockázatok kezelése" 04 (16) 2008
1. A nemzetközi települések bankjának honlapja. - http://www.bis.org/abouvfactbs.htm..
2. Cikk "Basel II". - httpy / ru.wikipedia.oryvwiki /% D0% 91% D0% B0% D0% B7% D0% B5% D0% BB% DL% 8C_LL.
3. A tőkemegvezet és a tőkekövetelmények nemzetközi konvergenciája(1988). Basel Bankfelügyelet, Bázel.
4. Kockázatok a számítógép- és távközlési rendszerekben(1989). Basel Bankfelügyelet, Bázel.
5. Kockázatkezelés az elektronikus banki és elektronikus pénzintézmények számára
6. Működési kockázatkezelés.(1998). Basel Bankfelügyelet, Bázel.
7. Konzultatív dokumentum működési kockázat. A dokumentum támogatása. az új. Bázeli tőkeegység(2001). Basel Bankfelügyelet, Bázel.
8. A működési kockázat kezelésének és felügyeletének megbízható gyakorlata (2003).Bázeli Bankfelügyelet, Bázel: Februáris.
9. Nemzetközi konvergencia a tőkemérés és a tőkekövetelmények: átfogó verzió(2006). Bázeli Bankfelügyelet, Bázel: június.
10. A tőkeegyezmények és tőkekövetelmények nemzetközi konvergenciája: Finomított keretkezelések. - http://www.cbr.ru/today/pk/basel.pdf..
Kezdetben fontolja meg néhány megközelítést a kockázat meghatározásához. Annak ellenére, hogy a "kockázat" kifejezés gyakori fogyasztása a mindennapi életben és a tudományban, e pillanat univerzális meghatározása nem áll rendelkezésre, amely nem teszi lehetővé a jelenségek vagy folyamatok tanulmányozását a kutatási téma elosztása nélkül. Ebben a bekezdésben kísérletet tettek a hitelintézetek meglévő kockázati értelmezéseinek rendszerezésére, határozza meg a kapcsolódó kategóriákkal való kapcsolatot, és rendszerezze az adatokat a kockázatok osztályozásához.
A "kockázat" kifejezés eredete jelenleg nehéz meghatározni Nyugat-Európa A középkori forrásokban előfordul, leginkább a navigációhoz kapcsolódik. A Novolatinsky "Risicum" a 15. század végétől származik, míg az irodalomban később jelenik meg: a intelligens szótárak Példák a kockázati területen a XVI. Század közepére Angliában. A modern terminológiában az értelmezés úgy hangzik, mint a kár valószínűsége, és a kockázati probléma megértése olyan, mintha megtalálja a módja annak, hogy elkerülje a hibákat a sérülések genezenciáival. BAN BEN ez az eset A "kockázat" fogalmát úgy tekintik, mintha egy ilyen esemény nemkívánatos eseményének és / vagy mennyiségi intézkedésének lehetősége lenne, a domináns a tudományban. A kockázatot úgy számoljuk ki, hogy a károk valószínűségét szedje ki. Az ilyen megközelítés a legtöbb hazai szakembert tapad a természetes és a technogén kockázatok elemzésében. Ugyanakkor a felismerés, hogy a kockázat veszélye a veszélynek - a legfontosabb lépés A probléma kezelésének problémájának megoldása során a potenciális tényezők adhatók, képesek hátrányosan befolyásolni a személyt, a társadalmat és a természetet.
A kockázat általános meghatározása ad A szövetségi törvény "A műszaki szabályozásról". Itt a kockázatot a kár koncepciójához kapcsolódó valószínűségi kategória, és ennek megfelelően a feltörekvő pénzügyi veszteségekkel.
Információbiztonsági kockázatértékelések és "információbiztonsági kockázatinformációs kockázatkezelés) viszonylag a közelmúltban jelent meg, de már szilárdan gyökerezik az információbiztonsági szakemberek között, biztosítva az üzleti folytonosságot és a minőségirányítást. A világ gyakorlatban az ilyen értékelést a vezetési kockázatok csökkentésére használják, vagy inkább azt mondják, hogy a személyi felelősség a hirtelen felmerülő problémák miatt. A biztonsági fenyegetések valószínűsítik és változnak a bank létfontosságú tevékenységének folyamatában. A megfelelő fenyegetések azonosítása, elemzése kapcsolódó kockázatok Ezután elfogadja a hatékony ellenintézkedéseket, lehet, hogy elkerülhető a kockázat, lágyítsa azt, átadja a kockázatot egy harmadik félnek egy hatékony biztosítási program formájában.
A Bank működési tevékenysége az egész végrehajtása során számos kockázattal járul hozzá, amelynek szintje növeli a tevékenység volumenének és diverzifikálásának bővítését, azzal a céllal, hogy a vezetők növeljék az összeget üzemi eredmény. A tevékenységet kísérő kockázatok a bank kiterjedt kockázati portfólióját alkotják, amelyet az általános koncepció - "működési kockázatok" határoz meg. A Basel Megállapodás 644. bekezdése szerint: "A működési kockázatot a nem megfelelő vagy hibás belső folyamatok, munkavállalói cselekvések és rendszerek vagy külső események következtében veszélyezteti. Ez a meghatározás jogi kockázatot jelent, de kizárja a stratégiai és a reputációs kockázatokat . "
Ezek a kockázatok a legtöbbet alkotják értelmes rész a bank kumulatív gazdasági kockázata. A működési kockázatok osztályozásának rendszerét az 1. ábrán mutatjuk be.
A működési kockázatok objektív jelenség a bankok tevékenységében, és összessége. külön fajok kockázatok. A működési kockázatok típusai nagyon változatosok, ezért azokat hatékonyan kezelik, ezek a kockázatok különböző fokok integrációjuk.
A működési kockázatok rendszerében a hitelintézetek információs és távközlési kockázata különleges helyet foglal el.
Az információs és telekommunikációs kockázatok (IT-kockázatok) a károk, a bank által a bank általi felhasználásának kockázata. Más szóval, az informatikai kockázatok társulnak az információk létrehozásához, továbbításához, tárolásához és használatához elektronikus fuvarozók és más kommunikációs eszközök.
A kockázatok két kategóriába sorolhatók:
az információs és a versenytársai vagy alkalmazottai általi szivárgás által okozott kockázatok az üzleti (információs kockázatok) károsítása érdekében;
az információszállítási csatornák (távközlési kockázatok) technikai hibáinak kockázata, amely veszteségekhez vezethet.
1. ábra. A működési kockázatok osztályozása
Fontolja meg az egyszerűsített strukturális információs kockázatkezelési rendszert (2. ábra). A diagramban lévő arrognerek információkat és pénzügyi áramlást mutatnak.
2. ábra Strukturális rendszer Információs kockázatkezelés
Az információs kockázatok kezelésének legfontosabb eleme az ellenőrzési biztonság. Az ilyen könyvvizsgálat különböző módszerei vannak a szabványok alapján. Amint azt fentebb említettük, a "technikai szabályozásról" törvény alapján joga van olyan szabványok alkalmazása, beleértve a külföldieket is.
SO / IEC 27002 - Az ISO és az IEC szervezetek által közzétett információbiztonsági szabvány. Jogosult Informatika - Security Technologies - Gyakorlati Information Security Management szabályok (Eng. Informatika - Biztonsági technikák - gyakorlati kódex Information Security Management). SECURITY információbiztonsági irányítási). 2007-ig ezt a szabványt ISO / IEC 17799-nek nevezték. A szabványt 2005-ben alakították ki az ISO 17799-es verzió alapján, amely a BS 7799-1: 1999 brit standard teljes példánya volt.
A szabvány a legjobbat biztosítja gyakorlati tanácsok Az információbiztonsági irányítási rendszerek létrehozásáért, megvalósításáért vagy kiszolgálásáért felelős személyek számára. Az információ biztonság határozza meg a szabvány „Titoktartás (bizalom, hogy az információ csak azoknak, akik jogosultak az ilyen hozzáférés), az integritás (garanciák pontosságát és teljességét az információ, valamint a módszerek feldolgozás) és a rendelkezésre állás (garanciák Ez az engedélyezett felhasználók hozzáférhetnek az információhoz és a kapcsolódó erőforrásokhoz) ".
A szabvány jelenlegi verziója a következő fő szakaszokból áll:
Biztonsági politika
Információbiztonsági szervezet (információbiztonsági szervezet)
Erőforrás menedzsment (eszközkezelés)
Személyi biztonság (emberi erőforrásbiztonság)
Fizikai biztonság és környezetvédelem (fizikai és környezeti biztonság)
Kommunikáció és műveletek kezelése (kommunikáció és műveletek kezelése)
Access Control (Access Control)
Beszerzési, fejlesztési és támogatási rendszerek (információs rendszerek beszerzése, fejlesztése és karbantartása)
Információbiztonsági incidens menedzsment incidens menedzsment
A szünetmentes működő szervezet (üzleti folytonosság menedzsment) kezelése
Megfelelőség szabályozási követelmények (Megfelelés)
Elemzés információs kockázatok A kiválasztott szabványoktól függetlenül elképzelhető, mint forgatókönyv vagy cselekvési algoritmus, amelynek célja a rendszerben lévő rendszerről szóló információk összegyűjtése és összefoglalása (3. ábra).
3. ábra. Lehetséges forgatókönyv Az információs kockázatok elemzése
A kockázatelemzés első és második szakaszában a legfontosabb és bizalmas információk listája készül. A harmadik szakasz olyan hozzáférési csatornarendszerek létrehozása, amelyeken keresztül az információra vonatkozó jogosulatlan hatás elvégezhető (például a Faxmodem felhasználó vagy a Bluetooth-adapter telepítéséhez laptophoz vagy mobiltelefonhoz való csatlakozáshoz).
A negyedik szakasz magában foglalja a lehetséges támadási pontok védelmének módszereit; Eredményének az összes állítólagos sebezhetőség jellemzője, beleértve a kedvezőtlen körülmények figyelembevételét is. Az ötödik szakaszban, a felhalmozott információk alapján lehetséges módszerek és a védelem leküzdésére szolgáló eszközök meghatározzák a fenyegetések végrehajtásának valószínűségét az egyes támadások minden lehetséges pontjára vonatkozóan.
A végső szakasz A szervezet kárának értékelése az egyes fenyegetések végrehajtása esetén.
A bank működési tevékenységét kísérő kockázatok fajtái, előre meghatározott, hogy szükség van az állandó irányítás szükségességére, amelyet integráltnak kell tekinteni összetevő Az egész üzemi eredménykezelési rendszer. Ezeknek a mutatóknak az átfogó kezelése esedékes magas fokozat Az üzemi eredmény szintje és a közvetlen működési kockázatok szintje közötti kapcsolatok.
A működési kockázatkezelés olyan intézkedési rendszer, amely azonosítja őket, értékelni, megelőzést és biztosításokat annak érdekében, hogy minimalizálja a velük kapcsolatban álló pénzügyi veszteséget a folyamatban. működési tevékenységek bank.
A csoportosítás a banki műveletek a kockázati szint lehetővé teszi, hogy meghatározza, hogy melyek kívül szintje megengedhető kockázat (különösen az övezetben a katasztrofális kockázat) annak érdekében, hogy felhúzzuk a célszerűség magatartásuk.
A működési kockázat belső és külső tényezői (okai):
a fizikai és (vagy) véletlenszerű vagy szándékos cselekedetei jogalanyoka hitelszervezés érdekeivel szemben;
a hitelintézet szervezeti felépítésének hiányossága a részlegek és a munkavállalók, a banki műveletek és egyéb ügyletek elvégzésére irányuló megbízások és egyéb ügyletek, dokumentáció és tükröződés, a megállapított megbízások munkavállalóinak be nem tartása és eljárások, belső kontroll hatása;
a rendszerek és berendezések működésének meghibásodása;
a hitelintézet irányításából eredő káros külső körülmények.
A működési kockázatkezelés belép a hitelszervezés kockázatkezelési rendszerébe.
A kereskedelmi bankban is a képződés kulcsa sikeres stratégia A működési kockázatkezelés megértése kulcstényezőkaki meghatározza az előfordulásukat, és nem a lehetőséget, hogy leírja ez a faj Kockázatok egy matematikai berendezés segítségével.
Az ilyen tényezőknek elsősorban a következőket lehet tulajdonítani:
innovatív tevékenységek egy kereskedelmi bankban (az új és innovatív termékek piacon történő előmozdítása, az új információs és irányítási technológiák alkalmazása az üzleti tevékenységben);
operatív üzleti stílus;
nyomás a bank vezetői és részvényesei, állami szabályozók;
alacsony szint vállalati kultúra a bankban (beleértve a kultúrákat is) vállalatirányítás);
a személyzeti politika tökéletlensége (például a személyzeti tartalék kialakításának hiánya).
Más szóval, az üzemeltetési kockázatkezelés az üzleti életminőség és kultúra kezelése, valamint a személyzeti irányítási rendszer normái.
A kockázati tényezőkkel való célzott munkához teljes számla A működési kockázat és a működési kockázat hatékony kezelési tényezői kategóriákra oszthatók (típusok) 1. táblázat.
Asztal 1.
|
A megfelelő forma forrása |
||
|
Emberi tényező |
A banki alkalmazottak véletlenszerű vagy szándékos cselekvései (sikkasztás, visszaélés szolgálati hatóság, a banki műveletek vagy tranzakciók tényeinek szándékos elrejtése, jogosulatlan felhasználás információs rendszerek és erőforrások, hibák, amikor beírják és feldolgozzák a műveletekre, dokumentumok elvesztését stb.). Harmadik féltől származó személyek jogellenes fellépései a bank (harmadik) személyek (hamisítás, hamis kifizetés vagy más dokumentumok, illetéktelen behatolás az információs rendszerekbe). A Bank útmutatója vagy alkalmazottai megsértése munkaügyi jogszabályok (A feltételek megsértése munkaszerződés, ami károsítja a munkavállalók egészségét, megkapja a szakképzett munkavállalók munkáját). Más jogszabályok megsértése (beleértve a banki tevékenységet, az antitrösztot, hogy ellensúlyozza a kapott bevételek legalizálását (mosás) bűncselekményés a terrorizmus finanszírozása, a munkavállalók által végzett vámok nem teljesítése vagy helytelen teljesítése). |
|
|
Ellenőrző hibák |
A bank szervezeti felépítésének hiányossága. A belső folyamatok és eljárások helytelen szervezése (a divíziók és a banki alkalmazottak közötti hatáskörök helytelen eloszlása). Hibák a hiányos és megbízhatatlan fogadott információk kivizsgálásában. A védelmi rendszer hiányossága és az információhoz való hozzáférés sorrendje, a bank belsejében lévő információk helytelen szervezete, a banki szolgáltatók (előadók) kötelezettségeinek nem teljesítése. |
|
|
Technikai tényező |
A berendezések és rendszerek, hibák vagy megtagadás csökkentése automatizált banki rendszer, berendezések bontása. |
|
|
Üzleti folyamatok |
Az eljárás megsemmisítése és az eljárások a banki műveletek és tranzakciók, azok dokumentációja és tükröződése a számvitelben, a munkavállalók be nem tartásában megállapított eljárások, A belső ellenőrzés hatástalansága. |
|
|
Fors fő körülmények között |
Az állóeszközök és egyéb anyagok sérülése vagy elvesztése a terrorizmus, a természeti katasztrófák, a tüzek eredményeként |
Mivel ezeknek a táblázatoknak a tanulmányozása során a működési kockázatok forrásait a személyzet fellépései, a menedzsment helytelen kezelésének, a folyamatok szervezésének hátrányainak és a vis maior körülményeinek működésének hátrányainak hátrányaira oszthatják.
Ennek az osztályozásnak az elemzése azt mutatja, hogy a működési kockázatok nagy része az emberi tevékenységhez kapcsolódik. A legtöbb esetben a működési kockázati veszteségek merülnek fel a munkavállalói hibák miatt. Még olyan esetekben is, amikor a veszteségeket a berendezések munkájának meghibásodása okozza, és a rendszerek az emberi hiba alapján vannak. Az alábbi táblázatban öt tényező közül négy, egy vagy másik módon kapcsolódik az alkalmazottak tevékenységéhez: emberi tényező, Ellenőrző, technikai tényező és üzleti folyamatok hibái. Ezért a menedzsment folyamatában a hangsúlyt kell fizetni a Bank strukturális megosztásainak személyzetének. Nyilvánvaló, hogy minden munkavállalói hibát elsősorban a alacsony szint Képesítések. Nagy veszteségek A Bank hibákat hozhat az útmutató dokumentumok, utasítások és jogi dokumentáció kidolgozásában. Különösen lehetséges a technikai tényező, a kudarc, a kudarcok vagy hibák kiemelése az információs rendszerek és hibák munkájában számítógépes programok. A kockázatok minimalizálása ebben az esetben, a Banknak olyan terveket kell kidolgoznia, amelyek információs rendszerhiba és tesztprogramok esetén tervezzenek.
A diákok, a diplomás hallgatók, a fiatal tudósok, akik a tudásbázisokat használják tanulmányaikban és munkájukban, nagyon hálásak lesznek.
Posted on http://www.allbest.ru/
A banki és banki felügyeleti rendszer javításának fő elve modern szakasz a nemzetközileg elismert megközelítések és a legjobbak bevezetése nemzetközi gyakorlat Figyelembe véve a szervezet és a művelet jellemzőit orosz piac banki szolgáltatások.
Ezért a szférában bankrendelet és felügyelet a legfontosabb irányok a következők: az értelmes megközelítések fejlesztése, beleértve a kockázatorientált felügyeletet (a hitelintézet által elfogadott kockázatok jellegén alapuló felügyeleti válaszintézkedések alkalmazását és a kockázatkezelés minőségét); A korai válaszrendszer és a végrehajtás működésének biztosítása Átfogó értékelés a hitelintézetek tevékenysége, beleértve a minőségirányítás és a belső ellenőrzés értékelését; A banki felügyelet részeként hozott határozatok hatékonyságának és hatékonyságának javítása. E célból az Oroszország bankja felhatalmazást kap a jogszabályokban a hitelintézetek minőségének minőségének értékelésére, beleértve annak stratégiai szempontjait, valamint ezeknek a becsléseknek a használatát, hogy meghatározzák pénzügyi fenntarthatóság hitelszervezetek.
Szinte bármely terület a banki tevékenység magában foglalja az adott típus kockázatát. Ugyanakkor a kockázat az adott esemény előfordulásának valószínűségét jelenti, amely hátrányosan befolyásolhatja a bank nyereségét, tőkéjét vagy hírnevét; Pénzügyi veszteségekhez és az ügyfelek kiáramlása.
A banki kockázatok (hitel, kamat, piac, valuta, valuta stb.) hadműveleti kockázat - viszonylag új és nem elegendő nézet a kockázatra.
Működési kockázat akkor fordul elő, amikor a bankok nem képesek hatékonyan ellenőrizni a dokumentáció, a település és a gondolkodás minden aspektusát a számviteli jelentésben különböző műveletek. Ez magában foglalja azt a veszélyeket is, hogy a Bank a lefolytatás folyamatában van bankügylet. Ezek a kockázatok közé tartoznak a büntetőjogi tevékenységek, a lopás vagy a csalás az alkalmazottak, az ügyfelek vagy a külső csalások, például, hacker támadások. Lehetőség van arra, hogy a Bank jogi peres eljárást vegyen fel, ami drága volt törvényi eljárás. A Bank a felmondás kockázatának is kitéve, ha például tűz, árvíz vagy terrorista cselekmény nem teszi lehetővé a szokásos módon történő munkát. Szociális zavargások, számítógépes rendszer elutasítása, bankrablás - Mindezek a tényezők szerepelnek ez a kategória. Ha a számítógépes rendszerben a munkanap közepén meghibásodott, a Bank súlyos kockázatot jelent a duplikált rendszer hiányában.
A működési kockázat jellemzője az azonosítás és értékelés összetettsége, a hatékony előrejelzési modell és a minimalizáció kialakítása. A működési kockázat működtetésének fő ötlete a következő stratégia - "Becsült ellenőrzés - ellenőrzés - válaszol."
A működési kockázatkezelés kulcs pillanat A bank biztonságának, megbízhatóságának és versenyképességének megerősítésében. A kockázatkezelési rendszernek rendelkeznie kell Állandó karakter. A Basel Megállapodás, figyelembe véve az általánosítást nemzetközi tapasztalatA működési kockázat kiszámításának számos alternatív módszerét a növekvő komplexitás és a kockázatok érzékenységének sorrendjében javasolják. A működési kockázat károsodásának legfontosabb típusai is azonosították a veszteséget és az eseménytípusok típusát. Ezen elvek és módszerek végrehajtása az orosz banki gyakorlatban, valamint a hitelintézetek javításának folyamatában 2008-ban tervezik. E tekintetben, valamint figyelembe véve, hogy a hitelintézetek tevékenységeinek gyakorlatában a működési bevételek aránya teljes összeg A jövedelem folyamatosan növekszik, a téma a téma, amely a hitelintézetek működési kockázatkezelési rendszerének hatékonyságának értékelését jelenti. Ebben a tanulmányban a regionális bankok jelenlegi jelenlegi működési kockázatkezelési rendszereinek értékelését az egyik fontos feladat (a Komi Köztársaság területén nyilvántartásba vett hitelintézetek példájáról). Szintén releváns a probléma, hogy meghatározzák a felügyeleti hatóság feladatait távoli és közvetlen irányítással az építés felett hatékony mechanizmus Minimalizálja a működési kockázat manifesztációit. Beleértve a mechanizmusok megválasztásában és az alkalmazott kockázatértékelési módszerek megválasztásában, valamint a működési kockázat minimalizálására szolgáló intézkedések hatékonyságának megértését, a bankok lényegének értékelését mellékhatások (Belső és külső csalás, számítógépes rendszerek, ATM).
Ennek a munkának a célja, hogy tanulmányozza a működési kockázat jellegét, az előfordulásának és végrehajtásának okait; A nemzetközi és hazai gyakorlat általi általánosításának alapja a működési kockázat értékelésének és minimalizálásának alapja.
Megvalósítás meghatározott célAz előkészítési folyamatban tanúsítási munkaA következő feladatokat meg kell oldani:
o Adja meg a működési kockázat fogalmát és osztályozza meg; feltárja a fő forrásokat és működési kockázati tárgyakat;
o Fontolja meg a legtöbbet hatékony módszerek Működési kockázatkezelés: Általános módszerek becslések; A tőkemegfelelés értékeléséhez és a működési kockázatokhoz való egyértelműen kifejezett követelmények felmérése, valamint a tőkeösszegek kiszámításának módszerei, amelyek hozzájárultak a Bázeli Bázeli Bázifelügyeletben a Bázeli Bizottság által javasolt működési kockázathoz; Határozza meg, mint azt pozitív hatásÍgy és lehetséges negatív következmények.
o elemzése modern tendenciák Működési kockázatkezelés különböző csoportok (típus) bankok; Általánosan elfogadott a kockázatkezelés elvei és az orosz bankok kockázatkezelésének bevezetése;
A munka írásakor a jogalkotási és szabályozási bázisKiadványok, anyagok szemináriumok és kapott információk az interneten, anyagok a kérdőíves felmérés a hitelintézetek a Komi Köztársaság minőségének értékelésére a működési kockázatkezelés, valamint a tapasztalatok felügyeletét az állam munka a bankok a Köztársaság azonosítja és megakadályozza a működési kockázatok egyedi megnyilvánulását.
1. Alapelvek Működési kockázatkezelés
A Világbank mindenhol egyre inkább fel kell tennünk a feltételek kezelésének szükségességét állandó változások és bizonytalanságok, amelyek a XXI. Század elengedhetetlen attribútumává váltak. A banki bármely terület magában foglalja az adott sorrend kockázatát, és jelenleg számos ország szabályozó hatóságai megkövetelik az általuk ellenőrzött bankok által a kockázatkezeléssel kapcsolatos komolyabb hozzáállás, mint a múltban.
A kockázatkezelési hatékonyság javításának problémája meg kell kezdenie a lényegük egyértelmű megértését. Kezdetben a kockázatmeghatározás eredetileg hibás megfogalmazása hibás módszertant vezet, és ennek megfelelően nem hatékony menedzsment kockázat (helytelenül választott kockázati objektum, a pénzügyi, ideiglenes, személyzet és egyéb erőforrások nem megfelelő fogyasztása a "küzdelemben" csak a kár minimálisra csökkentése szempontjából).
A kockázat olyan összetett jelenség, amely sok következetlen, és néha az igazi bázisokkal ellentétes. Kockázat, mint elkerülhetetlen örökbefogadási műhold vezetői megoldásokelismerték gazdasági tudomány Csak a 20. század 40-es években. Először ezt a problémát az amerikai tudósok emelték J. Von Neumann és O. Morgenshtern a "Játékok elmélete és gazdasági magatartás". A szerzők által javasolt koncepció lényege, hogy a menedzser csak az események pozitív eseményének valószínűségének összehasonlítása alapján dönt.
A banki tevékenységek kockázata alatt azt értjük, hogy a bank tevékenységeihez kapcsolódó belső és külső tényezőkhöz kapcsolódó likviditás és (vagy) pénzügyi veszteségek (veszteségek) csökkenésének lehetősége. Ugyanakkor a kockázat egy olyan esemény valószínűségét jelenti, amely hátrányosan befolyásolhatja a bank nyereségét vagy tőkéjét. A veszteségeket a vezetékes tőke közvetlen veszteségeit vagy részleges elvesztését értjük, a nyereség hiánya, valamint az ügyfelek kiáramlása, pozitív kép elvesztése. Egyes szerzők azt javasolják, hogy a kockázat a tétlenség következtében jelentkezhet, amelynek eredményeképpen létezik igazi lehetőség A különböző jellegű bizonytalan eredmények megszerzése pozitív és hátrányosan befolyásolja az üzleti vállalkozás pénzügyi és gazdasági tevékenységét.
A koncepció meghatározása " Kockázat»A következő rendszer formájában vezethet
A legtöbb racionális meghatározás « kockázat"A banki tevékenységekben a várható vagy előre nem látható események káros hatásainak lehetőségét fejezik ki pénzügyi mutatók Bank és hírneve.
A banki tevékenység, sajátossága miatt a gyakorlatban nemcsak a veszteségek kockázataival szembesülnek tevékenységük eredményeként. A Bank pénzügyi intézmény, ez pénzügyi kapcsolatok az ügyfelekkel. A bankok kölcsönöket adnak, elfogadják a betéteket, és sok kötelezettségvállalást vállalnak ügyfeleik helyzetének megértése alapján. És ez azt jelenti, hogy a Bank ugyanazokat a kockázatokat veszi figyelembe, amellyel ügyfelei találkozhatnak. Így az ügyfél tevékenységének válsága, és ha ez az ügyfél is elég nagy hitelfelvevő, vezeti a hitelek visszafizetését a banknak.
Ebben a helyzetben talán a főfajta kockázat banki - Hitel kockázat A 06/23/04 No. 70-T "A tipikus banki kockázatok" CBR működési jellegének meghatározása - a hitelek visszafizetésének kockázata, a hitelköltség elvesztése a hitelfelvevő által a hitelfelvevő nem teljesítése vagy helytelen végrehajtása miatt A hitelintézethez tartozó hitelkötelezettség a szerződés feltételeivel összhangban, illetve az ilyen nem teljesítményű (nem megfelelő teljesítmény) valós veszélyének fennállása. Ebben az esetben is Általános szabály Ez a kockázati érték közvetlen függése a hitelidőszaktól - minél magasabb a kockázat (természetesen, figyelembe véve a hitel biztosításának tényezőjét).
Ország kockázatez a hitelkockázat része. BAN BEN különböző országokaH korlátozza az exportra vonatkozó korlátozásokat külföldi valutaés a hitelfelvevők nehézségekbe ütközhetnek külföldi kölcsön. Egyes országok és hitelfelvevők nem teljesítik kötelezettségeiket, és nem adnak vissza a kölcsönt.
Ipari kockázat- a hitelkockázat egyik összetevője is. Bank, hitelportfólió amely egy iparág vállalkozásaiból áll, azzal a veszélyt jelent, hogy az iparág csökkenése sokkal nagyobb, mint azoknak a bankoknak, amelyek kölcsönök között vannak elosztva nagy mennyiség iparágak.
A likviditás kockázata. Ha az összes bank nagyon kicsi, és korlátozta a visszatérési feltételeket és a visszatérési feltételeket a kibocsátott hitelek oly módon, hogy pontosan egybeesnek a betétek összegével és határidejével, amelyeket elfogadnak, a likviditási problémák nem léteznek.
A valóság azonban sokkal bonyolultabb, és lehetetlen pontosan összeilleszteni a betéteket és kölcsönöket. Ez azt jelenti, hogy a Bank különböző betéteket és kérdéseket tartalmaz különböző időpontokban, gyakran hosszú, finanszírozza őket pénzeszközökkel rövid távú betéteken.
A bankok kezelik a kockázatokat oly módon, hogy a Bank betétek kifizetésének határideje idején elegendő készpénz állomány van az ügyfelekkel szembeni kifizetésekre vagy a kölcsönök kibocsátására (ilyen szükséglet esetén).
Általában a bankok rövid távú betéteket és kölcsönöket adnak ki hosszú határidőkmivel A rövid lejáratú betétekre vonatkozó kamatláb általában alacsonyabb, mint a hosszú távú. Ez pozitív hatással van a jövedelmezőségre, de a likviditás kockázata megmarad, és állandó ellenőrzés alatt áll. Elérhetőség széles ügyfélkör Ő védi a váratlan oszcillációs és kereslet hatását.
A bankok elegendő likviditásának fenntartása az állandó figyelem tárgyát képezi a világszerte szabályozó hatóságoktól. Sok tényező képes növelni a likviditás kockázatát. Ezek a kormány általi írástudatlan kormányzati irányítással járnak gazdasági instabilitás, a banki rendszerben való bizalom elvesztése, különösen egy meghatározott bankként. Támogatás egy kis számú betétes számára, amelyek közül bármelyik másik bankba megy, a bank veszélyezteti a bankot. Túl nagy mennyiség rövid lejáratú betétek sokkal kombinálva hosszú lejáratú hitelek Megfelelő meglévő eszközök A kontroll szintén jelentősen növeli a kockázati tényezőt.
A likviditás szorosan csatlakozik százalékos kockázat- által okozott kockázat lehetséges változás kamatlábak.
Bank elfogadja rövid lejáratú betétek kiemelkedő hosszú lejáratú hitelekJelentős, hogy a betétek kifizetésének időpontjában az ilyen kifizetések költsége meghaladja a hitelbevételek százalékos arányát. Ez a kockázat a legnyilvánvalóbb, ha a kamatlábak instabilak és rendszeresen változnak, különösen a fejlődő gazdaságok előtt.
A likviditással kapcsolatos másik kockázat Piacon- a kamatlábak váratlan változásaiból származó veszteségek kockázata, a deviza, az értékpapírok és sok más költsége pénzügyi eszközök.
Műveletek S. értékpapír és más eszközök egyre inkább fontos rész Banking üzleti világszerte. A kockázat az, hogy az eszközök költsége, értékes fémek stb. gyorsan változhat, és egy bank van nyílt helyzetlehet alávetni ennek a kockázatnak.
A nyitott helyzet olyan terméket jelent, amelyet a bank eladott ebben a pillanatban Raktáron, de csak azt tervezi, hogy később alacsonyabb áron vásárolja meg, és ezáltal növeli a jövedelmezőséget. Ha az ár emelkedik, a Bank kénytelen lesz fizetni egy eszközért, annál nagyobb az, amelyen az ügyfélnek értékesítették.
A piaci kockázatok lehet hatékonyan nyomon követhető, ha a bank egy jól működő rendszer, korlátok kereskedője pozíciók és a szigorú feladatok szétválasztását Front - és back office.
Az egyik kockázata, amellyel a bank találkozhat, és amely a közvetlen tanulmány tárgyát képezi ebben a munkában, ez az hadműveleti kockázatminden típusban rejlik Üzleti tevékenység. Ez akkor keletkezik, amikor a bankok nem képesek hatékonyan ellenőrizni minden szempontból dokumentáció, település és a mérlegelés a pénzügyi kimutatások különböző műveleteket.
Ez magában foglalja azokat a veszélyeket is, akik a Banknak a banki vállalkozás folyamatában vannak. Az ilyen kockázatok közé tartoznak a büntetőjogi tevékenységek, lopás vagy csalás az alkalmazottaktól vagy az ügyfelektől. Lehetőség van a jogi peres ügyekben való részvétel lehetőségére, ahol szakmai szolgálat A költséges joghoz vezetett alkalmazottai hibáinak elismerése lesz. A bank is alá tartozik a tevékenység megszűnésének veszélyeabban az esetben, ha például tűz vagy árvíz nem teszi lehetővé a szokásos módon történő munkát. Szociális zavargások, terrorista cselekmények, a számítógépes rendszer megtagadása, a bank rablás - mindezek a kategóriába tartoznak. Ha a számítógépes rendszerben a munkanap közepén meghibásodott, a Bank súlyos kockázatot jelent a duplikált rendszer hiányában.
Ellenőrzés működési kockázatokegy kulcsösszetevő A bank biztonságának, megbízhatóságának és versenyképességének megerősítésében.
Általánánosan elfogadott vélemény szerint az összes felsorolt \u200b\u200bkockázat nem lehet megszüntetni, és a megszüntetésük költsége jelentősen lefordíthatja a lehetséges előnyöket. Ezért az ilyen kockázatok kezelése sokkal fontosabb, mint valaha.
Minél magasabb a bank tevékenységeinek mennyisége, annál nagyobb a kockázata. A műveletek összetettsége növeli és további kockázatokat eredményez.
Jogi kockázatok.A bankok egyre összetettebbek jogi feltételek Tevékenységük számos szabályozója keretében. A műveletek néha a komplex dokumentáció kialakításától függenek, amely helytelen kialakítás esetén súlyos problémákat okozhat. A bank véletlenül részt vehet bűncselekménya törvény megsértéséhez és a vonatkozó következményekhez vezet. Ezt a kockázatot ellenőrizni lehet, ha hatékony munka jogi szolgálat. A Banknak az óvatosság elvének megfelelően kell dolgozni, a törvényekkel szabályozó gyakorlatának betartása, és általában tisztában van minden jogi változással.
Viszonylag új típusú kockázat ökológiai.A világ minden tájáról a környezetvédelmi kérdések iránti aggodalomra ad okot. A bankok általában nem károsítják a környezetet, hanem a vállalatok szennyezőanyagokat szolgáló bankok kártérítésének követeléseit környezet, egyre inkább szerepelnek jogi gyakorlat. A nemzetközileg elfogadott elv azt jelenti: "Táblázza a környezetet, aki szennyezi a környezetet." Ha azonban a csőd vagy egy másik ok miatt lehetetlen, a bank, amely kibocsátott egy ilyen vállalkozáshoz, és ezáltal hozzájárult a szennyezéshez, meg kell fizetnie a felszámolását.
A bankkockázati felülvizsgálat nem lesz megemlítve kockázat alapul szolgáló hírnév.A bankok nagymértékben támaszkodnak a bizalomra és az ügyfelek és a szabályozó hatóságok bizalmára. Az ügyfél csak akkor bízza a bank hozzájárulását, amikor magabiztos a visszatérés időszerűségében. Az ügyfelek általában megpróbálnak üzleti tevékenységet folytatni a bankokkal jó minőség Szolgáltatások megfizethető áron, hatékonyan kifizetések és gyorsan reagálva aÜgyfél igényei új szolgáltatásokban. A Banknak arra kell törekednie, hogy megnyerje a becsületes és tisztességes pénzügyi intézmény hírnevét. Stabilnak kell lennie pénzügyi helyzete, elegendő tőke és képes arra, hogy kezelje az összes kockázatot, amellyel szemben van.
Az ügyfélnek világosnak kell lennie, hogy a bank hatékonyan kezeli kockázatát. A kitűnő hírnév fontos és létfontosságú a bankhoz. Időbe telik, hogy meghódítsa, és ugyanakkor feláldozhatja a szem villogását. Néhány évvel ezelőtt a jó hírnév elvesztésének áldozatai az "Arthur Andersen" és (részben) konzultációs cég volt nagy bank Csapágyak.
"... a reputációs kockázat lényege, azt hiszem, mindenki megérti, - az élet többet mutatott, ami megéri a figyelmen kívül hagyását kifogástalan hírnév. És a következtetés egyszerű: ha a bank számít hosszú életNagyon óvatosan kell választanod a "Barátok és a Patrons" -t. És még egy elv, amely összekapcsolja ezt a kockázatot a működőképességgel. Az elve "az ügyfél ismerete". A probléma az egyik legfontosabb az Oroszország számára, de az egész világ számára is. Bár ezt az elvet is hozzáadnám több követelménynél: ismerje meg az üzleti tevékenységet, ismerje meg technológiáit, partnereit, munkatársait és tulajdonosait, terveit. Ismerje meg az Ön lehetőségeit ... és - ismerje meg a kockázatokat A.yu.simanovsky, DBRN TSBR igazgatója, Banking Moszkvában, 2006, №1. Valójában a banki kockázatok a valóság, amelyet figyelembe kell venni.
Oroszország bankja meghatározza a működési kockázat fogalmát a következő módon: A hitelszervezés tevékenységének jellegével és hatókörével kapcsolatos következetlenségek következtében fellépő veszteség kockázata, valamint a jelenlegi jogszabályok, a belső jogszabályok és a banki műveletek és egyéb ügyletek megtartására vonatkozó eljárások követelményei, a munkavállalók megsértése a hitelintézet által használt információk, technológiai, technológiai és egyéb rendszerek funkcionalitásának (jellemzőinek) más személyek (vagy) más személyek (vagy) más személyek (vagy szándékos cselekvések vagy tétlenség) A kudarcok (művelet megsértése), valamint a külső események hatásának köszönhetően az Orosz Föderáció központi bankjának levele 76-T-tól 24.05. 2005. .
Ez a kockázat az első pénzügyi intézménytervre vonatkozik, mivel a felhasználás bővül elektronikus eszközök Adatok és kommunikáció feldolgozása: Rendezés a rendszerek javítása elektronikus számítások, távoli szolgálat Ügyfelek és Intrabank Information Communications. A működési kockázattal minden nap foglalkoznia kell. Ezek a fenyegetések a Bank minden részlegének és termékének hatálya alá tartoznak. Különösen kritikus a működési kockázat hatása a tevékenységi területekre, amelyeket nagy mennyiségű, nagy forgalom (tranzakciók száma időtartamonként), nagy mértékben jellemez strukturális változások és Összetett rendszer Technikai támogatás.
Által különböző becslésekAmint azt fentebb említettük, az információs rendszerek fejlesztésével és a külső hatás és csalás fenyegetéseivel kapcsolatban a szinte minden hitelszervezés tevékenységeiben működő működési kockázatok szintje növeli a dinamikát. Arthur Andersen becsléseinek, működési kockázatának és pénzintézetek, Arthur Andersen, 1998. A bankok fenyegetések által figyelembe vett teljes kötetek aránya 10% -ra emelkedett (például a piaci kockázat szintjét 5% -ra becsülték). Jelenleg ez a szint legalább 1,5-szer nőtt.
Nyugaton, gyakrabban az amerikai szakirodalom, a működési kockázat gyakran úgy hangzik, mint a tranzakciók kockázata - ez a szolgáltatások és a szolgáltatás típusától kapcsolatos problémákból eredő jövedelem vagy tőke kockázata. Ez a kockázat a belső ellenőrzési, információs rendszerek, felelősségi körök és képesítések, a belső funkcionális folyamatok megfelelőségétől függ.
A működési kockázat közvetlenül a bank működési tevékenységére utal, amelyek a személyzet elégtelen hatáskörének köszönhetően a megfelelő ellenőrzés hiánya vagy a hanyagság következtében veszteségekhez vezethet.
A Bázeli Bizottság tanácsadói javaslatai szerint a szabályozott tőke minimális levonásai tekintetében a működési kockázatra vonatkozó minimális levonások tekintetében a bizottság jóváhagyta az általánosan elfogadott definíció meghatározását, nevezetesen: "... a közvetlen és közvetett veszteségek kockázatát a személyi hibákhoz vagy rendszerhibákhoz kapcsolódó nem megfelelő belső folyamatok vagy hiányosságok okozta, amelyek külső tényezőkhöz kapcsolódnak. " Ez a meghatározás magában foglalja a kapcsolódó kockázatot jogi szféraDe kizárja a stratégiai kockázat, a kockázat a hírnév elvesztése és a rendszerszintű kockázatok (bár ebben a tekintetben logikus lenne, hogy vállalja a lehetőséget a közeljövőben a megjelenése ajánlások az értékelés és a lefedettség tőke (%)). Ezenkívül a felügyeleti szervek Európai országok a működési kockázathoz kapcsolódó főbb fenyegetésekhez is adóhordozókde nem teljes, de csak azokban a részben, amikor a bank bevezetése Új termék vagy a szolgáltatás, nem gondolja a lehetséges negatív adó következményeket.
Annak ellenére, hogy egyes eltérések jelenléte a bemutatott definíciókban, mindannyian alapvetően egyesülnek lényegében: a működési kockázat a tevékenységi folyamatok megsértésével és a bank folyamatok megsértésével jár, a megfelelő belső ellenőrzés hiánya.
A Bázeli Bank Bizottságának negyedik elve szerint a működési kockázat kezelése és felügyelete tekintetében megállapították, hogy a bankoknak meg kell határozniuk az összes típusú működési kockázatot banki termékek, banki, folyamatok és rendszerek "megfelelő alapelvei az irányítás és a felügyelet a működési kockázat." Bázeli Bankfelügyelet, 2001. A bankoknak garantálniuk kell, hogy milyen új banki termékek készültek, banki, folyamatok vagy rendszerek, az általuk rejlő működési kockázat a megfelelő értékelési eljárás alá esik.
A kockázatazonosítás kritikus tényező a megfelelő értékelés, a nyomon követés és a működési kockázat ellenőrzésének későbbi végrehajtásához. A hatékony kockázat azonosítása azt jelenti, hogy fontolja meg, hogyan belső tényezők (Például, összetettség banki struktúra, a banki jelleg, a személyzet képesítése, a személyzet szervezeti felépítésében és folyékonyságának változásai) és külső tényezők (Például változás gazdasági feltételek, A banki innovációk és eredmények technológiai szféra) Ki akadályozhatja a bank által szállított célok elérését. A kockázatazonosítási folyamatnak tartalmaznia kell egy olyan döntést is, amelyre a bank képes ellenőrizni, és amely nem képes.
A világszervi gyakorlatban a működési kockázatból származó veszteségek mértéke már nem meglepett, még olyan jelentős összeg, mint a nemzetközi települések bankja által http://www.bis.org/bcs/ GIS / IDCE2002 .PDF Ok: "Cool" egyszerű: megtalálta a "gonosz" elleni küzdelem elveit. Ő elég pragmatikus - "Értékelés - Kezelés - Válasz."
Általában az emberi tevékenységhez nem kapcsolódó okok miatt az üzemi kockázatok merülhetnek fel, és nem közvetlenül a kockázati tárgyra (vis maior), tábornok, közvetlenül vagy közvetve az emberi tevékenységhez: az emberek véletlenszerű és szándékos akciói (több részletes séma az 1. függelékben látható.
Kockázati objektum - Ez bármely pénzügyi eszköz, a banki tevékenység folyamatát vagy típusát, a romlás végrehajtása során. pénzügyi állam Bank (pénzügyi veszteség), csökkentő tőke, a menedzsment folyamat romlása pénzügyi áramlások vagy a banki menedzsment technológiák minősége.
Működési kockázati tárgyak Például:
o jogi személyek operatív szolgáltatása;
o A jogi személyek készpénz és készpénzes szolgálat;
o Operatív Cash szolgáltatások magánszemélyek;
o műanyag kártyák feldolgozása;
o műanyag kártyák beszerzése;
o Gyűjtemény, ATM szolgáltatás;
o deviza és más nem kereskedelmi műveletek;
o Az elektronikus fizetési rendszeren keresztül történő kifizetések folyamata;
o a "Nostro" levelező bankok általi levelező bankok rendszerén keresztül történő kifizetés folyamata;
o a bankközi piacon működő műveletek végrehajtásának folyamata;
o a jogi és egyének számára nyújtott hitelek nyújtásának és ellenőrzésének folyamata;
o A Bank tulajdonának folyamata;
o más típusú eszközök és / vagy kötelezettségek kezelésének folyamata;
o átlátszó számviteli folyamat és vezetői számvitel és jelentéstétel;
o A Bank adminisztratív és gazdasági tevékenysége;
o Adózás;
o. technológiai folyamatok a bank számítógépes és kommunikációs berendezéseinek működése, számítógépes programok;
o Személyzeti menedzsment folyamat;
o jogi szakértelem és dokumentumok összehangolásának irányítási folyamata;
o A dokumentumkezelés és a fióktelepi hálózatkezelés belső folyamata;
o a belső ellenőrzés gyakorlása;
o Kockázatkezelési folyamat.
Kockázati tárgy - a döntéshozók személye vagy csoportja, akiket saját preferenciáik, lehetőségeik, hatósága, felelőssége jellemez. A kockázati tárgyak például a hitelgazdálkodás vezetője, az eszközök irányítóbizottságának vezetője, a kötelezettségek és a kockázatok, az Igazgatóság vezetője.
Kockázati forrás - ez egy olyan téma, hatása, vagyis amit generál, vagy lesz az oka a kedvezőtlen esemény alapos kockázat tárgy, ami vagy csökkenését, vagy a veszteség egy eszköz vagy pénzügyi eszköz, amely a tárgy a kockázat, vagy a folyamatok minőségének romlása (kudarcok), a bank pénzügyi veszteségeinek. Ezek az okok lehetnek mind a külső, mind a belső, mind a gazdasági vagy politikai jellegűek, és konkrét, amelyek az eljárások és technológiák egyedi jellemzőihez kapcsolódnak a műveletek és folyamatok végrehajtásához konkrét bank. Meg kell jegyezni, hogy a fő kockázati forrás megoldások és emberi cselekmények Az eredmény, amelynek következtében a beton nélküli események végrehajtása, amelyek a bank a bank lesz.
A működési veszteségek lehetnek formában:
· Az eszközök költségeinek csökkentése;
· Korai írás (nyugdíj) anyagi eszközök;
· készpénzfizetések A hajók, a hatóságok megoldásai (döntései) alapján,
a jogszabályokkal összhangban engedélyezett;
· Készpénzfizetések az ügyfeleknek és az ügyfeleknek, valamint a hitelintézet munkatársait annak érdekében, hogy kompenzálják őket bíróságon kívüli sorrend a hitelszervezés miatt felmerült veszteségek;
· A gazdasági tevékenység helyreállításának költsége és a hibák, balesetek, természeti katasztrófák és más hasonló körülmények következményeinek kiküszöbölése;
· Minden veszteség és előre nem látható költségek.
tranzakciós kockázatok -- a veszteségek kockázata a pénzügyi eszközök által használt információs rendszerek következetlenségéből eredő ügyletek és hibák végrehajtásának eredményeként (az információs rendszerek nem képesek megfelelően tükrözni a komplex pénzügyi eszközöket), a veszteséges kockázatok eredményeként számviteli hibák, A kamat- és jutalékfizetések helytelen számításai, az áruk hibás átvétele vagy szállítása vagy pénzügyi források; a jogilag rosszul előkészített dokumentáció eredményeként a veszteség kockázata;
a működési ellenőrzés kockázata -- a veszteség kockázata a határértékek meghaladása, illetéktelen tranzakciók, az egyes munkavállalók, lopás és visszaélések. pénzügyi műveletek (beleértve a pénzügyi és pénzügyi és számviteli dokumentumok), a szankciók kockázatait a mosás céljából " piszkos pénz", a rendszerek jogosulatlan hozzáférései és az alkalmazott elszámolási modellekhez való jogosulatlan hozzáférés miatti veszteségek kockázata, korlátozott számú munkavállaló függése, a betartási és számviteli ügyletek eljárásainak kellő ellenőrzésének hiánya;
az információs rendszerek kockázata -- a szoftver hibáinak eredményeként a veszteség veszélye, matematikai modelleka számításokban használt hibák számításában piaci értéke pénzügyi eszközök; elégtelen vagy nem időben benyújtott irányítási információk; Egy vagy több információs rendszer munkájának meghibásodása, amely biztosítja az üzleti tevékenység normális működését, hibás működés a számítógépes hálózatokban vagy a távközlési csatornákban; Az információs rendszerek és távközlési csatornák munkájában vagy az ilyen tervek rossz minőségének hiánya esetén az intézkedésekre vonatkozó tervek hiánya.
A Bázeli Bizottság kutatásával összhangban a kockázatgal kapcsolatos események figyelembevételének koncentrációja lehetővé teszi a bankok számára, hogy a valós veszteségek tapasztalatait az általános szerkezetben, valamint egyértelműbb különbséget tegyenek a működési kockázat és a piac között hitel kockázat. Az ilyen megközelítés olyan alapokat is biztosít, amelyek összhangban vannak olyan módszerekkel és módszerekkel, amelyek a kockázatkezeléssel kapcsolatos tevékenységük megtervezésére használják. A veszteségek elosztása egyértelmű kategóriákon A működési kockázatvállalkozás közös jellegével összhangban a bankok képesek értékelni a kockázatcsökkentő hatásokat - ezt meg kell erősíteni belső rendszer A folyamatok ellenőrzése és javítása - olyan tevékenységek, amelyek az ilyen események valószínűségének csökkentése és komoly következményekOkozott. Így a veszteséges besorolási rendszer ötletet ad a jelentős veszteségekkel teli események típusáról, és egyenes és egyenes és fontos információ A végrehajtás igényeire különböző eseményekcélja a "menedzsment és felügyeleti elvek megfelelő alapelveinek a működési kockázati felügyeletnek". Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság, 2001, 9. alapelv.
|
A veszteség típusa |
Meghatározás |
|
|
Jogi kötelezettségek |
Bírósági és egyéb költségek |
|
A szabályozási és egyéb normáknak való megfelelés(beleértve az adót) |
Büntetések vagy közvetlen kifizetések bármely más büntetés következtében, mint például az engedély visszavonása |
|
|
Veszteség vagy eszközök károsodása |
Az anyagi eszközök értékének közvetlen csökkentésebaleset (például gondatlanság, baleset, tűz, földrengés stb.) |
|
|
Visszafizetés |
Harmadik feleknek fizetendő veszteségek, amelyekért a Bank felelős |
|
|
Veszteségek regresszióból |
Veszteségek, amelyek a harmadik fél kötelezettségvállalásának nem teljesítése miatt a működési hibából vagy eseményből származó kötelezettségvállalás (vagyis azok, amelyek elkerülhetők, még az ügyfél szándékos vagy kényszerített elmélete) |
|
|
Leírása |
Az eszközök közvetlen csökkentése lopás, csalás, illetéktelen cselekvések vagy piaci vagy hitelveszteségek következtében a működési események eredményeként |
A rendezvény veszteségeihez vezetnek, és a károk mérete két csoportra osztható. Egyrészt gyakran előrehaladnak az események, mint például a hibás számviteli kábelezésaki viszonylag megtámadta korlátozott veszteségek (Nagy valószínűség / alacsony veszteség). Másrészt, néhány ritka esemény, mint például a jogosulatlan munkavállalói műveletek az értékpapírokkal vagy a banki helyiségek természeti katasztrófák vagy terrorista cselekmény eredményeként történő megsemmisítésével, nagyon nagy veszteség (Alacsony valószínűség / Magas veszteség). Nem lehet időben felfedezni az egyes kereskedők működtetésének utasításai által nem engedélyezett korlátokat, visszaélések a műveletek számlájára - olyan tényezők, amelyek számos jól ismert pénzügyi intézmény, különösen a csapágyakban való összeomlást okozó tényezők. Az utolsó visszaigazolás a legnagyobb ír bank "Ellic Irish Banks" elvesztése 750 millió dolláros összegben, a külön kereskedő gátlástalansága miatt.
Példa a kritikus helyzetek esetén a cselekvési tervek sikeres fejlődésére és alkalmazására (azaz működési kockázati lokalizáció) befektetési bank "Morgan Stanley". Annak ellenére, hogy a terroristák támadásakor a "Twin Towers" az épületben sok alkalmazott "Morgan Stanley" volt, a túlnyomó munkavállalók sikeresen elhagyták az épületeket, mivel az általuk kifejlesztett evakuálási terv szerint cselekedtek a bank, és nem követte az épületek adminisztrációjának utasításait "Maradjon a helyünkben". Ezenkívül a tartalék információs központ, az eljárási és cselekvési tervek rendelkezésre állása lehetővé tette ezt a bankot minimálisan rövid idő folytassa az ügyfél műveleteit és tovább pénzügyi piacokA biztonsági mentési irodák és információs rendszerek használatával lehetővé tette a kritikus veszteségek elkerülését.
A működési kockázathoz kapcsolódó veszteségek mellett a kockázati típusú, a bankok fő irányaiban általánosan elfogadott gyakorlati gyakorlat is van. Ez kétirányú "mátrix" osztályozási rendszert hoz létre, amely a különböző tevékenységek sejtjein veszteségeket forgalmaz. A felhasznált specifikus tevékenységek különböző bankoktól eltérőek lehetnek. Basel bizottság, együttműködve a szervezetekkel bankszektorkifejlesztette a következő fő kategóriákat, amelyek nagyszámú bankot használhatnak: vállalati finanszírozás, kereskedelmi műveletek és kereskedelmi forgalom, kiskereskedelem bankműveletek, kereskedelmi banki műveletek, kifizetések és számítások, Ügynökségi szolgáltatások és megbízható tárolás, eszközkezelés, kiskereskedelem ügynökség. Csakúgy, mint a osztályozási rendszerek Eseménytípusok, sok bank tovább megy tovább, és megosztja a megadott kategóriákat a tevékenység területén, amely a speciális struktúrájuk és az összesített üzleti tevékenységük tükröződése. Egyes bankok hasznosnak tartják a veszteségeknek a következményeinek eredményeivel összhangban történő osztályozását, amely lehetővé teszi számukra az ilyen veszteségek nyomon követését és osztályozását a számviteli rendszeren belüli általános számviteli könyvnek megfelelő mutatókban, ezáltal összekapcsolva a veszteségek osztályozását a számviteli folyamat és a veszteséges számviteli folyamat. A veszteségek kategóriái, mint általában olyan elemeket tartalmaznak, mint a jogi felelősség, a szabályozási intézkedés, a fizikai eszközök elvesztése vagy károsodása, a visszafizetés (károk), a regressziós jogok elvesztése és részleges leírás. Minden veszteséghez kapcsolódó események esetében, ez a rendszer A besorolás lehetővé teszi a Bank számára, hogy bizonyos mértékig nyomon kövesse az esemény hatását az eredménykimutatás állapotára, amely közvetlenül a teljes nyereség- és veszteségszámlán történik. Például
|
Esemény típus |
Meghatározás |
|
Belföldicsalás |
Veszteségek a csalás, a tulajdon vagy a szabályozási követelmények, a társaság jogszabályai vagy politikáinak nem teljesítése, a megkülönböztetés esetek kivételével, legalább egy bennfentes részvételével. |
|
Szabadtéricsalás |
Veszteségek a csalás következtében, a tulajdonjog visszaélése vagy a jogszabályok nem teljesítése harmadik fél által |
|
Személyzeti politikaés munkahelyi biztonság |
Az egészségügyi és biztonsági jogszabályok vagy a munkaügyi megállapodások megsértése miatti veszteségek, valamint a személyes jogokért vagy a megkülönböztetési kérelmekre vonatkozó kifizetésekről |
|
Ügyfelek, termékek,kereskedelmi gyakorlat |
A gondatlanság vagy véletlen nem teljesítés miatti veszteségek szakmai kötelezettségek konkrét ügyfelek előtt, vagy a termék természetének vagy tervezésének eredményeként |
|
|
Az anyagi eszközök károsodása |
Anyagi veszteségek természetes katasztrófa vagy más események következtében |
|
A kereskedelmi műveletek megsértéseés rendszerhibák |
Veszteségek a vezetés megsértése következtében kereskedelmi műveletek és rendszerhibák |
|
Végrehajtás, ellátásés a műveletek feldolgozása |
Veszteségek eredményeként a helytelen műveletek vagy a nem megfelelő menedzsment a kapcsolatok kereskedelmi partnereivel kapcsolatos kapcsolatok folyamatában |
|
Érzékelés |
· fejlesztett elvek és szabványok· Kockázati térképezés· Új termékekhez, projektekhez kapcsolódó kockázatelemzés |
|
|
Intézkedés |
· Módszerek és eszközök· A kockázati szintek időszakos mérése· Kiváló minőségű mérés· Mennyiségi mérés· Konszolidáció (csoportok és szakaszok szerint) |
|
|
Megelőzés |
· Oktatás, képzés, személyzet tájékoztatása· Dokumentáció, előírások stb.· A belső ellenőrzési rendszerek javítása az önálló vagy audit eredményeként |
|
|
Megfigyelés |
· Jelentési rendszer, figyelmeztetések és tájékoztatás |
|
|
Ellenőrzés |
· A kockázatok ellensúlyozásának megfelelősége· Hozzávetőleges mutatók· Garancia· Konzultáció és támogatás támogatása |
A kockázatkezelés alapelvei, beleértve a működést is, a vállalatirányítás javításáról szóló bázeli bizottság dokumentumaiban szerepelnek. Ezek közé tartozik a „alapjai belső ellenőrzési rendszerek Credit szervezetek” (1998 szeptember), „Raising Transparency Banks” (1998 szeptember), „Improvement vállalatirányítás hitelintézetek” (szeptember 1999), „Advanced kezelés és felügyelet működési kockázat” (2003. február).
Mivel az Igazgatóság a Basel bizottság dokumentumában megvitatja az igazgatótanács és a Legfelsőbb Ellenőrzés igazgatótanácsát. A bizottság tudja, hogy vannak alapvető különbségek A különböző országok jogi és szabályozási rendszereiben az Igazgatóság és a magasabb menedzsment funkciói tekintetében. Egyes országokban a fő, ha nem kivételes, az igazgatótanács feladata a végrehajtó hatóság (felső vezetés, főigazgató), amely biztosítja a banknak szembesülő feladatok kezelését. Ehhez bizonyos esetekben a Felügyelő Bizottságnak is nevezik. Ez azt jelenti, hogy a Tanácsnak nincs végrehajtó funkciója. Más országokban a Tanács szélesebb körű hatáskörrel rendelkezik a tervezés meghatározására közös struktúra Bankkezelés. E különbségek alapján az "Igazgatótanács" és a "Legfelsőbb Menedzsment tisztek" kifejezéseket használják ebben a munkában, hogy ne határozzák meg jogi keretrendszerés kijelölje kétszintű döntéshozatal a bankban, és a legmagasabb vezetői linket felelősek létre a banki (vállalati) kultúra, amelyben prioritást kap a hatékony működési kockázatkezelési és betartását a megfelelő intézkedéseket. hadműveleti ellenőrzés. A működési kockázatkezelés a leghatékonyabban, ha a banki kultúra ösztönzi magas színvonalú erkölcsi viselkedés a banki struktúra minden szintjén. Az Igazgatóság és a Legfelsőbb Guide kell hozzájárulhat az ilyen vállalati kultúra, amely megállapítja, hogy a szó és a helyzet, a hangulat az egység az összes személyzet a bank tevékenységét.
1. alapelv: Az Igazgatóság tudatában kell lennie a fő szempontjai a Bank működési kockázatok, mint egy speciális kategóriáját kockázata, hogy kell kezelni, meg kell vitatkozni, és rendszeres időközönként felülvizsgálatot megközelítések működő kockázatokat a Bank (politika). Ennek a politikának, és így egyetlen a bank határozza meg a működési kockázat és meghatározza a elveihez érzékelés (azonosító), értékelés, monitoring, ellenőrző (korlátozás).
2. alapelv: Az Igazgatóság biztosítania kell, hogy közeledik a működési kockázatkezelés vannak kitéve a hatékony és átfogó belső ellenőrzési funkcionálisan független, megfelelően előkészített és az illetékes alkalmazottak. Felosztás belső vizsgálat Nem lehet közvetlenül felelős a működési kockázatkezelésért.
3. alapelv: A végrehajtó irányításnak felelősnek kell lennie a működési kockázatkezeléshez való jóváhagyott megközelítések végrehajtásáért. Ezeket a megközelítéseket egymás után kell végrehajtani banki szervezetA személyzet minden szintjén meg kell érteniük a működési kockázatokkal kapcsolatos feladataikat. A végrehajtó vezetés köteles teljesíteni a működési kockázatkezeléssel kapcsolatos politikák, folyamatok és eljárások kidolgozását minden anyagi termék, tevékenység, folyamat és rendszer keretében. A Bank kockázatkezelési politikáját a személyzet tisztázta az anyagi károkhoz kapcsolódó szinten.
4. alapelv:A bankokat azonosítani kell (azonosítani) és értékelni kell az alapvető termékek, tevékenységek, folyamatok és rendszerek által rejlő működési kockázatot. A bankok biztosítaniuk kell a termékek, tevékenységek, folyamatok és rendszerek által rejlő operatív kockázat megfelelő értékelését a végrehajtás és a végrehajtás megkezdése előtt. Néhány bank elkezdett költeni mennyiségi becslés az üzemeltetési kockázatnak való kitettség különböző megközelítések. Például a történelmileg megállapított veszteségekre vonatkozó adatok benyújthatnak értelmes információk A Bank működési kockázatának kitettségének felmérése és kockázatcsökkentés / ellenőrzési politika kialakítása. Hatékony mód megfelelő használat Ez az információ egy állandó nyomkövetési rendszer létrehozása és a frekvencia, értékek és egyéb paraméterek regisztrálása speciális epizódokban. Egyes bankok kombinálják az adatokat a belső veszteségekre külső veszteségekkel, az események sorrendjének (forgatókönyv) és kockázatértékelési tényezők elemzése. A sebezhető pont határozottan a retrospektív veszteség információinak meglehetősen nagy konvencihatása, valamint a veszteségekhez kapcsolódó esemény ismétléséhez szükséges, ugyanolyan megnyilvánulási paraméterekkel.
5. alapelv:A bankokban meg kell állapítani a működési kockázat szerkezetének rendszeres nyomon követését és a potenciális veszteségek szerkezetét. Kell megszervezni folyamatosan, a rendszer hozza az információt a felső vezetés és az igazgatóság, amely hozzájárul a proaktív intézkedéseket kell kezelni a működési kockázat. Általában az Igazgatóság kapjanak elegendő jó minőségű információ, amely lehetővé teszi, hogy megértsék a halmozott szerkezet működési kockázat és a hangsúly az anyagi és stratégiai felek az üzletet.
6. alapelv:A bankoknak olyan politikákkal, folyamatokkal és eljárásokkal kell rendelkezniük, amelyek jelentős működési kockázatok ellenőrzésére és korlátozására szolgálnak. Időnként felül kell vizsgálnia a korlátozásokra vonatkozó stratégiákat és a kockázatok ellenőrzésére vonatkozó stratégiákat, és ennek megfelelően módosítani kell a működési kockázati paramétereket megfelelő stratégiák és mechanizmusok. A működési kockázat többet jelenthet, ha a bankok új tevékenységekben vagy új termékek fejlesztésében (különösen, ha ez a tevékenység vagy termékek nem kombinálják a bank fő üzleti stratégiáját), írják be az ismeretlen piacokat és / vagy részt vegyenek a üzleti, amelyet földrajzilag eltávolítanak a központtól. Ráadásul sok esetben pénzintézetek Ne gondoskodjon arról, hogy a kockázatkezelési infrastruktúra segítsen üzleti tevékenység növekedésében.
7. alapelv: A bankoknak cselekvési és biztonsági tervekkel kell rendelkezniük folyamatos tevékenységek Az előfordulásnál előre nem látható körülményekAnnak érdekében, hogy ne hagyja abba a munkavégzést és a limit veszteségeket. A végrehajtási módszerek egyike ez az elv A katasztrófák építése a bankba épülhet. Speciális figyelem Meg kell fizetnie az elektronikus és fizikai felvételek helyreállítását, amelyek szükségesek az üzleti élet folytatásához.
A bankoknak rendszeresen frissíteniük kell a helyreállítási és folyamatos üzleti terveiket, hogy kombinálják őket jelenlegi műveletek és üzleti stratégiát. Ezenkívül ezeket a terveket rendszeresen ellenőrizni kell annak biztosítására, hogy a Bank képes legyen teljesíteni a tervek kedvezőtlen bevonására vonatkozó terveket súlyos megsértés Üzleti. Az alapvető informatikai rendszerek munkájában még rövid hibák is súlyos pénzügyi veszteségként szolgálnak. Az Eagle Rock Alliance által végzett felmérés eredményei szerint a vállalatok több mint 40% -a megállította létezését 72 órás egyszerű informatikai szolgáltatásokon. Nyilvánvaló, hogy egyik vezető orosz bank sem engedheti meg magának ezt a három napot. Gyakorlatában a munka szerzője a számítógépes rendszer meghibásodása esetén szembesült regionális bankAz egyének hozzájárulási műveleteinek egyidejűleg valójában a befektetők tömeges pánikjához vezetett, és a Bank a csőd szélén volt.
8. alapelv.A felügyeleti hatóságok kötelesek megkövetelni az összes banktól függetlenül a mérettől hatékony megközelítések A jelentős működési kockázatok azonosítása, értékelése, felügyelete és ellenőrzése (korlátozás).
9. alapelv.A felügyeleti hatóságokat közvetlenül vagy közvetve kell elvégezni független értékelés A működési kockázatokhoz kapcsolódó bank politikusai, eljárásai és gyakorlatai. A felügyeleti hatóságoknak mechanizmusokkal kell rendelkezniük, amelyek lehetővé teszik számukra a kockázatkezelés változásait a bankokban.
10. alapelv.A bankoknak elegendő információt kell közzé kell tenniük annak érdekében, hogy a piaci szereplőknek becsüljék meg a működési kockázatkezeléshez való megközelítését.
Mint a hitelkockázathoz képest, a megközelítés választása a bank belátása szerint marad, és teljesíti bizonyos feltételekA kombinált opciók megengedettek. Szabványosított megközelítésre és jobb megközelítésre, minősítési kritériumok (azaz minimális követelményekA működési kockázatkezelési rendszerek szerint belső értékelés A kockázat megfelelőnek tekinthető). Ugyanakkor tilos a felügyeleti hatóság hozzájárulása nélkül a bonyolultabb megközelítésre való áttérés. Ezenkívül, ha a felügyeleti hatóság úgy dönt, hogy a Bank jóváhagyta komplex módszer, Már nem reagál az e módszerrel kapcsolatos minősítési kritériumokra, megkövetelheti az egyszerűbb technikához való visszatérést.
A mutatók alapvető módja
Értékelés módszerrel alapvető mutatók Ez a működési kockázatok értékelésének legegyszerűbb megközelítése.
Bankok alkalmazása alapvető módszer a mutatóknak bizonyos mennyiségű tőkét kell levonni a működési kockázatra - az összegben rögzített százalék az átlagos éves bruttó jövedelem Az elmúlt három évben. Ebben az esetben a levonások mennyisége a következőképpen fejezhető ki:
...Alapvető fontosságú elméleti szempontok banki kockázatok és szabályozási és jogi támogatása a banki tevékenységekben. A Kazah Köztársaság bankszektorának kockázatainak elemzése. Pozitív I. negatív tényezőkbefolyásolja az értékelés szintjét.
tanfolyam, hozzáadva 04.05.05.2011
A banki tevékenység specifikációi nagyszámú kockázattal függenek. Koncepció bankkockázat És az előfordulási okait. A banki kockázatok besorolása különböző kritériumok. Belső I. külső kockázatok Banki szervezet.
vizsgálat, Hozzáadva: 11/13/2011
A banki kockázatok fogalma és besorolása. Banki kockázatértékelési módszerek szakértői értékelések, a statisztikai és a lényege analitikai módszerek. A piac, a hitel, a működési kockázatok és a likviditási kockázatok értékelése. A kockázatok minimalizálásának módszerei.
tANULMÁNYOK, Hozzáadott 05.12.2010
Kockázatok banki szolgáltatásokban. A banki kockázatok szintje. Kockázati osztályozás B. bankügylet. Banki kockázat-optimalizálási rendszer. Oroszország bankrendszere a fő trendek és fejlesztési kilátások.
absztrakt, hozzáadva 09/28/2006
A kockázat fogalma B. Üzleti tevékenységek. A banki kockázatok jellemzői. A banki kockázatok osztályozása. A banki kockázatok elemzésének és előrejelzésének módszerei. Szállítási kockázatok pénzügyi szolgáltatások. A kölcsönzött tőke használatának veszélye.
absztrakt, hozzáadva: 2005/2005
A hitelintézetek szabályozási jogi szabályozása. A hitelintézetek nyeresége adóztatása. Elemzése a bankkockázatok hatására a hitelintézetek adórendszerére. Érzékelés illegális módszerek Adóoptimalizálás.
tANULMÁNYOT, HOGY: 01/09/2011
Általános koncepció banki kockázatok és az előfordulási okok miatt. A banki kockázatok besorolása a fő típusok szerint. Kockázati függőség és nyereség. Módszertani alap Kockázatelemzés és értékelés. A bankkockázatok kezelésére szolgáló leghatékonyabb módszerek.
vizsgálat, hozzáadva 07.10.10.2010
A szisztémás kockázatok koncepciója a bankszektorban, az azonosítás és az értékelés kritériumai. Karbantartás osztályozási jelek Banki kockázatok csoportosítása. A rendszerszintű kockázatok stabilitására, stabilitására, megbízhatóságára és egyensúlyára gyakorolt \u200b\u200bhatása a bankszféra.
absztrakt, hozzáadva 02.22.2017
Koncepció, fajok, tényezők hitelkockázatok banki. Rövid gazdasági és pénzügyi jellemzők kereskedelmi Bank. A kockázatok és a fejlődés hatásainak értékelése gyakorlati ajánlások A modern körülmények között.
tANULMÁNYOK, Hozzáadott 06/21/2015
Banki kockázatok típusai. A kockázatkezelés alapelvei és alapjai. A külső kockázatok a banki tevékenységekre gyakorolt \u200b\u200bhatása. Országkockázat: menedzsment, értékelés és minimalizálási módszerek. A vis maior körülményeinek kockázata, biztosítva a bankok tevékenységének folytonosságát.
A szervezet (vállalkozás, bank) függvénye, beleértve a külső események vagy csalárd cselekvés kockázatát.
Hadműveleti kockázat - a veszteség veszélye a hibák eredményeként vagy a szervezet munkatársainak, a külső események vagy a rendszerek működtetésében bekövetkező felek számára. A műtőtermek kategóriája is tulajdonítható hírnév, stratégiai és jogi fajok kockázatok.
Működési kockázat (szélesebb körben) - az előfordulás veszélye további költségek A cselekvés skálájának és jellegének ellentmondása miatt hitelszerkezet és (vagy) a követelmények megsértése meglévő törvények kapcsolatban belső sorrend, valamint a bankszektorban működő műveletek végrehajtására vonatkozó eljárások. Ez magában foglalja a kockázatok megsértése banki dolgozók, teljesítő szándékos vagy célzott illegális tevékenységek, megsértve (hiba) munkájában funkcionális rendszerek és zavar automatizált rendszerek külső hatások miatt.
BAN BEN utóbbi időben A vállalkozások és a bankok működési kockázatainak helyzete jelentősen megszökött. Ha a dekódolásról folytatódik ezt a kifejezéstA Basel II-ben (Basel Megállapodás) elfogadott, majd az operatív olyan kockázatokat is magában foglal, amelyek a személyzet helytelen intézkedéseinek (tétlenségének) miatt lényeges akciókat (tétlen), külső befolyás stb.
A megállapodás magában foglalja a működési kockázatokat, valamint tanácsot hatékony harc velük. Fő találkozó ez a dokumentum - az ilyen kockázatok tőkével történő bevonatának kiszámítása bankügyintézmény. Ezenkívül a Basel II-ben feltételezzük, hogy olyan hatékony irányítási rendszert hoz létre olyan bankokban, amelyek hozzájárulnak a jelenlegi kockázatok valószínűségének csökkenéséhez.
Tekintettel arra, hogy Basel II-t 2004-ben kötötték meg, akciója már lendületet szerzett az Orosz Föderációban. Másrészt a bankok kezelése csak egy új és több létrehozása hatékony szerkezetképes kezelni a működési kockázatokkal.
A megállapodás egyik legérdekesebb követelménye, hogy a Bank gazdálkodásának meg kell tennie a működési kockázatok ellenőrzésének feladatát, valamint a vezetését. Ugyanakkor pontosan ezek a testületek, hogy a működési kockázatokról és a jelenlegi károsodás értékeinek jelentése.
A fent leírt ajánlások ellentétesek az Orosz Föderáció banki gyakorlatában alkalmazandó normákkal és szabályokkal. Különösen a bankok vezetője megtagadja, hogy átvegye probléma kérdésekaz információs rendszerek hibás működése okozta, és utasítsa az ilyen munkát a kevésbé képzettséggel rendelkező szakemberek számára. Ez a megközelítés gyakran vezethet nagy veszteségek. Továbbra is elvárja, hogy egy új megállapodás bevezetése lehetővé teszi, hogy megváltoztassa a vezetés véleményét, és megoldja a globális kérdéseket.
Ez az is fontos, hogy a működési kockázat veszélyes tényező az összes banki termék esetében, pénzügyi folyamatok, Tevékenységek és rendszerek. Ugyanakkor a kockázatkezelés előtérbe kerül, nemcsak Oroszországban, hanem az általános világ banki gyakorlatában is. By the way, az operatív kockázat a három legfontosabb banki kockázatban szerepel.
Minden működési kockázatnak számos alfaja van:
1. Az üzleti folyamatok kialakulásához szükséges információk megsemmisítése vagy szivárgása. Véletlenszerűen vagy szándékosan törli bizonyos fájlokat az automatizált banki rendszerben súlyos kudarcot és képtelenséget okozhat az ügyfelek kötelezettségvállalásaik megszervezésében.
2. A hamis (hamisított) vagy nem mentor adatok kockázata. Például, a hamis fizetési megbízás veszélye lehet. Több van komplex lehetőségek - Ismételje meg a korábban továbbított kifizetést, az egyik résztvevő helyettesítését és így tovább.
3. A fennálló nehézségek kockázata a jelenlegi és objektív információkat az ügyfeleknek. Ezeket az eseteket különösen az ilyen támadásokban mutatják, mint "megtagadni a fenntartást". Az eredmény egy automatizált banki rendszer munkájának kudarcá válik, vagy teljes kudarc.
4. Az átvitel kockázata (terjesztés) kedvezőtlen információ. Ez a fajta kockázat sok különböző "módosítás" - veszélyezteti a vezetőket, pletykákat, rágalmazást, szivárgást Értékes dokumentumok És a médiában, a személyzet gátlástalan cselekedetei és így tovább. Ugyanebben a kategóriában vírusos járvány is szerepelhet, amely a vállalati hálózatból származik, és hírnévvel kapcsolatos kérdésekhez vezetett. Ugyanakkor megjelenik a bűncselekmény kockázata (273. cikk).
A gyakorlatban így történt, hogy a működési kockázatok nem jelennek meg, mint ez. Mindegyik ilyen probléma magyarázattal rendelkezik. Az ilyen kockázatok megjelenésének fő okaihoz pénzügyi szervezet Ön attribútum:
1. A banki intézmény munkavállalói képzettségének hiánya, valamint a képzés, a fejlett képzés, a tréningek szervezésében, a képzésben és így tovább. Csak rossz, hogy az emberi tényező továbbra is marad a fő probléma orosz üzlet. Sok vállalat nem tudja megfelelően használni az információs rendszerek lehetőségeit, és az alkalmazottak ismerete a szokásos ICQ-felhasználók, az internetböngészők szintjére korlátozódik, Microsoft Word. és más szabványos programok.
2. Az ilyen szféra kellő figyelmének hiánya, valamint az e szektorból származó valódi fenyegetések becslése. Ha nincs támogatás a fej (irányító testületek), akkor a kockázatkezelési rendszer még jobban gyengül. Súlyosbítja a helyzetet és tényezőket, mint például a finanszírozás hiánya, az ilyen rendszerek megbízhatóságának javítására irányuló intézkedések hiánya, a jelenlegi biztonsági projektek végrehajtása az "éppúgy" és így tovább.
3. Gyenge minőségű és a tanulmányi (elemzés) kockázatkezelési eljárások hiánya, valamint a megfelelő biztonsági politika megszervezése. Ezenkívül a válsághelyzetekben való irracionális és helytelen döntések oka zavartsággá válik, és a munkavállalók képtelenek, hogy helyesen megbirkózzanak a problémával. A legtöbb esetben a megoldás opciók nem teljesen hiányozhatnak.
4. Alacsony hatékonyság Védőrendszer az információs eszközök szervezetének. Ugyanakkor a bank vagy a vállalat biztonságát mindig az echelonizált védelem biztosítja. Ha a támadó egy gyenge pontot talál, akkor ez elég ahhoz, hogy súlyos károkat okozzon a biztosítótársaság, a bank vagy a pénzügyi vállalkozás számára.
5. Számos gyenge pont (sérülékenység) az automatizált banki rendszer különböző szintjén. Ennek oka a még "nyers" és nem tesztelt szoftver használata. Az eredmény a megjelenés lesz nagyszámú A rendszerben lévő lyukak, amelyek valódi ajándékok lettek a behatolók számára.
Lehetőség van a működési kockázat problémájának megoldására, mivel az illetékes irányítás és alkalmazás a gyakorlatban az alapelvek. A Basel II-ben regisztrált a következő elvek Hivatal :
1. Az Igazgatóság veszi kulcsszerep Védelmi rendszer, ellenőrzés és menedzsment rendszer formájában.
2. A Bank vállalja, hogy a szerkezet minden szintjén megfelelő működőképes ellenőrzési rendszert kell létrehoznia, végrehajtani és kompetensen alkalmazni.
3. Az Igazgatóság feladata - Fejlesztés és teljes elemzés Kockázatkezelési stratégiák (rendszerek), valamint a végrehajtó testületek ellenőrzési funkciójának végrehajtása.
4. Az Igazgatóság feltételezi a működési kockázat és a kockázatvállalás korlátainak megállapítását.
5. A végrehajtó testület feladata magában foglalja az igazgatók fejlesztését és továbbítását, amely hatékony, világos és legfontosabb - megbízható irányítási struktúra Egyértelműen elkötelezett, következetes és átlátható kompetenciákkal. Azzal, hogy ez a szerv pénzügyi struktúra felelősséget vállal a fő folyamatok bevezetéséért és további végrehajtásáért, figyelembe véve az elveket és a kockázatvédelmi rendszereket telepített szint És "étvágy".
6. A végrehajtó testület (IO) feltételezi a jelenlegi működési kockázat értékelésére és azonosítására vonatkozó kötelezettségeket a tényezők és a természet további megértése érdekében.
7. Az IO bemutatja a jelenlegi működési kockázatok hatálya alá tartozó fejlett újításokat.
8. Az IO feltételezi a vizsgált kockázat típusának ellenőrzésének folyamatát, valamint az ellenőrzést jelenlegi jelentés Külön megosztottságok szerint.
9. Megbízható és teljes körű ellenőrzési rendszert, valamint átviteli rendszert (ha szükséges) kockáztat.
10. Tervek, amelyekre a Bank helyreállítása és folytonosságát a bank tevékenységeinek biztosítják, még kifejezett működési kockázatokkal is biztosítják.
11. A Bank közzétételének adatai lehetővé teszik, hogy pontosan értékeljék a szerkezet kezelésének megközelítéseit a vizsgált kockázatokkal kapcsolatban.
Mint több "fiatal" Basel III, Mivel a sok ellentmondás benne, a pénzügyi intézmények bíznak a második lehetőségben.
