Osztályozás banki kölcsönökés elveket banki hitelezés
V piaci feltételeküzleti fő hitelforma a banki kölcsön, azaz kereskedelmi banki kölcsön különböző típusokés típusok. A hitelviszonyok alanyai a banki hitel területén a vállalkozások és szervezetek, a lakosság, az állam és maguk a bankok. Mint tudják, a hitelügyletek során a hitelviszonyok alanyai mindig kölcsönadóként és hitelfelvevőként viselkednek. A hitelezők olyan személyek (jogi személyek és magánszemélyek), akik ideiglenesen rendelkezésre álló pénzeszközeiket a hitelfelvevő rendelkezésére bocsátották egy bizonyos időszak.
Hitelfelvevő - a hitelviszonyt folytató fél, aki pénzeszközöket kap felhasználásra (kölcsönre), és köteles azokat meghatározott időn belül visszaadni. Ami a banki kölcsönt illeti, a hitelügyletek alanyai itt szükségszerűen két személyben járnak el, azaz hitelezőként és hitelfelvevőként. Ez annak a ténynek köszönhető, hogy a bankok főként kölcsönvett pénzeszközökön dolgoznak, ezért a vállalkozások és szervezetek vonatkozásában a lakosság, az állam - ezen bankszámlákon elhelyezett pénzeszközök tulajdonosai - hitelfelvevőként járnak el. A bankok az általuk összpontosított források újraelosztásával a rászorulók javára kölcsönadóként járnak el. Ugyanez figyelhető meg a hitelügyletek másik oldalán - a lakosság, a gazdaság, az állam; Pénzüket bankszámlákra helyezve kölcsönadóként járnak el, hitelkérelemmel pedig hitelfelvevőkké válnak.
A kereskedelmi bankok különféle típusú kölcsönöket nyújtanak ügyfeleiknek, amelyek különböző kritériumok szerint osztályozhatók. Először is a hitelfelvevők főbb csoportjai számára: háztartásoknak, háztartásoknak nyújtott hitelek, kormányzati szervek hatóság.
A hitelt cél (irány) különbözteti meg:
fogyasztó;
ipari;
kereskedelmi;
mezőgazdasági;
beruházás;
költségvetési.
A működési területtől függően a gazdaság minden ágazatának vállalkozásaihoz (azaz gazdálkodó szervezetekhez) nyújtott banki hitelek kétféle lehet: az állóeszközök kiterjesztett reprodukciójában részt vevő hitelek és a forgótőke megszervezésében részt vevő hitelek. Ez utóbbiakat viszont a termelés szférájára és a forgalmazás körét szolgáló hitelekre osztják.
A felhasználási feltételek szerint a kölcsönök igény szerint és sürgősek.
Ez utóbbiak viszont a következőkre oszlanak:
rövid távú (legfeljebb 1 év);
középtávú (1-3 év);
hosszú távú (több mint 3 év).
Általános szabály, hogy a kölcsönök formában forgó alapok, rövid lejáratúak, az állóeszközök kiterjesztett reprodukciójában részt vevő hitelek pedig közép- és hosszú lejáratú hitelek.
Méretük szerint a hiteleket nagy, közepes és kicsi megkülönböztetik.
Biztosíték szerint: fedezetlen (üres) hitelek és biztosítékok, amelyeket viszont a biztosíték jellege alapján biztosítékra, garantáltra és biztosítottra osztanak.
Kibocsátás útján banki kölcsönök kompenzációs és fizetési kölcsönökre bontható. Az első esetben a kölcsönt a hitelfelvevő folyószámlájára küldik az utóbbi visszatérítésére saját tőke leltári cikkekbe vagy költségekbe fektetett. A második esetben a banki hitelt közvetlenül az elszámolási dokumentumok kifizetésére küldik, amelyet a hitelfelvevőnek bemutatnak a jóváírásra kerülő tevékenységekért.
A törlesztés módszerei szerint vannak részletben (részek, részvények) törlesztett banki hitelek, és egy időben (egy adott időpontra) visszafizetett hitelek.
A fő tényezők, amelyeket a modern orosz kereskedelmi bankok figyelembe vesznek a hiteldíjak megállapításakor, a következők:
a CBR kereskedelmi bankjainak nyújtott hitelek alapkamatát;
átlagos kamatláb bankközi kölcsönről, azaz más kereskedelmi bankoktól aktív tevékenységeikhez vásárolt forrásokért;
a bank által a különböző típusú betétszámlákon ügyfeleinek fizetett átlagos kamatláb;
szerkezet hitel források bank (minél nagyobb a felvett források aránya, annál drágábbnak kell lennie a hitelnek);
az üzleti vezetők hiteligénye (minél alacsonyabb a kereslet, annál olcsóbb a hitel);
az időtartam, amelyre a kölcsönt kérik, és a hitel típusa, vagy inkább annak kockázata a bank számára, a biztosíték függvényében.
Banki hitelezés vállalkozásoknak és más szervezeti és jogi struktúráknak a termelés és társadalmi szükségletek-án hajtották végre szigorú betartása hitelezési elvek. Ez utóbbiak jelentik a hitelezési rendszer alapját, fő elemét, mivel tükrözik a kölcsön lényegét és tartalmát, valamint az objektív követelményeket gazdasági törvények, beleértve a hitelviszonyokat is.
A hitelezés alapelvei a következők: sürgős visszatérés, differenciálás, biztonság és fizetés.
A törlesztés az a jellemző, amely megkülönbözteti a kölcsönt gazdasági kategória más gazdasági kategóriákból áru-pénz kapcsolatok... A hitel törlesztés nélkül nem létezhet. A törlesztés a kölcsön szerves jellemzője, tulajdonsága.
A hitelezési sürgősség az szükséges formát hiteltörlesztés elérése. A sürgősség elve azt jelenti, hogy a kölcsönt nemcsak vissza kell fizetni, hanem vissza kell fizetni egy szigorúan meghatározott határidőn belül, azaz az idő tényezője konkrét kifejezést talál benne. Következésképpen a sürgősség a kölcsön törlesztésének ideiglenes határozottsága.
A differenciált hitelezés azt jelenti, hogy a kereskedelmi bankoknak nem kell egyértelműen hozzáállniuk a hitelnyújtás kérdéséhez a kérelmező ügyfeleik számára. A hitelt csak azoknak kell nyújtani, akik képesek időben visszafizetni. Ezért a hitelezés differenciálását a hitelképesség mutatói alapján kell elvégezni, ami a vállalkozás pénzügyi állapotát jelenti, ami bizalmat ad a hitelfelvevő képességében és hajlandóságában a kölcsön törlesztésére a megállapodásban meghatározott időn belül.
A hitelbiztosíték elve azt jelenti, hogy bizonyos típusú hitelekre ki lehet adni hitelbiztosíték... A világban banki gyakorlat hitelbiztosítékok típusai, kivéve anyagi értékek, zálogkötelezettség által kibocsátott, fizetőképes jogi személyek, illetve magánszemélyek garanciái és kezesei, valamint a hitelfelvevők által egy biztosítótársaságban kiállított biztosítások a banki kölcsön vissza nem fizetésének kockázata ellen. Ezenkívül nemcsak egy, hanem a felsorolt jogi kötelezettségek mindegyike szolgálhat egyszerre biztosítékként egy bank által kibocsátott kölcsön számára.
A kölcsön kifizetésének elve azt jelenti, hogy minden hitelfelvevő társaságnak bizonyos díjat kell fizetnie a banknak a pénzeszközök ideiglenes felhasználásáért. Ennek az elvnek a gyakorlatban történő végrehajtása a banki kamat mechanizmusán keresztül történik. Ajánlat banki kamat- ez a kölcsön egyfajta "ára". A kölcsön kifizetésének célja, hogy ösztönözze a vállalkozások gazdasági (kereskedelmi) számítását, és ösztönözze őket a saját forrásokés a kölcsönvett pénzeszközök gazdaságos felhasználása.
A banki hitelezés összes alapelvének együttes alkalmazása a gyakorlatban lehetővé teszi mind a nemzeti, mind a két alany érdekeinek megfigyelését. hitelügylet: bank és hitelfelvevő.
Bibliográfia
A munka előkészítésekor a http://www.referat.ru és a http://www.bankreferatov.ru webhelyekről származó anyagokat használták fel
A törvény a bankokról és banki„Elő van írva, hogy a hitelintézet kölcsönöket nyújthat ingó és ingatlan vagyontárgyakkal, állami és egyéb eszközökkel értékes papírok, garanciák és egyéb kötelezettségek a szövetségi törvényekkel összhangban.
A hitelezési típusok és formák osztályozása számos okból történhet.
Rizs. 2. A hitel típusai és formái
Történelmileg az első hitelforma az uzsorahitel volt, amikor a kölcsönöket nagyon magas díjak... Az uzsorás kamat általában meghaladta a 100% -ot, és gyakran elérte az évi 300-500% -ot. Az uzsorás kamat megkövetelte a kölcsön kötelező anyagi biztosítékát.
A kereskedelmi hitel az áruknak az eladó által a vevőnek történő halasztott fizetéssel történő biztosítása. Mivel nincs azonnali fizetés, a kölcsön futamideje a türelmi időszak. Természetesen erre a kölcsönre kamatot számítanak fel (3. ábra).
Rizs. 3. Kereskedelmi kölcsön
A banki kölcsön olyan hitelt nyújt hitelfelvevőnek, amelyet főként hitelintézet (bank) nyújt visszafizetési, fizetési feltételek mellett, meghatározott időtartamra és szigorúan meghatározott célokra, valamint leggyakrabban garanciák vagy óvadék alapján. Magánszemélyek és jogi személyek egyaránt részesülhetnek banki kölcsönben (4. ábra).
Rizs. 4. Banki kölcsön
A bank tehát olyan intézmény, amely a betétekre mobilizált pénzből képzett kölcsönökkel kereskedik.
Banki nyereség = Hitelkamat - Betéti kamat
A bemutatott képletből kitűnik, hogy a banknak, amikor a nyereség elérése érdekében kölcsönökkel kereskedik, fenn kell tartania ezt az arányt:
Hitelkamat ≥ Betétkamat
Így a kölcsönök jövedelmezőségét a kamatláb fejezi ki, amely a kamat összegének és a kölcsöntőke összegének aránya.
A kamatláb dinamikus érték, és elsősorban a kölcsön -tőke iránti kereslet és kínálat arányától függ, amelyet viszont számos tényező határoz meg, különösen:
A termelés mértéke;
Méretek megtakarítás a társadalom minden osztályának és rétegének megtakarítása;
Az állam által nyújtott hitelek nagysága és adóssága közötti arány;
A termelés ciklikus ingadozása;
Szezonális feltételei;
Az infláció mértéke (amikor nő, a kamatok emelkednek);
A kamatlábak állami szabályozása;
Nemzetközi tényezők (kiegyensúlyozatlan fizetési mérleg, árfolyam -ingadozások, a világpiac ellenőrizetlen tevékenységei) hiteltőke stb.).
A banki hitel rendelkezik egész sor jellemzők:
Részvétel az egyik hitelintézet hitelügyletében;
A résztvevők széles köre;
A kölcsön nyújtásának pénzbeli formája;
A hitelviszonyok nagy eltérései;
A kölcsön feltételeinek differenciálása.
Ez utóbbi új banki hitelezési formákhoz vezetett: lízinghez, faktoringhoz és vagyonelkobzáshoz. A lízing az ingó és ingatlan nagy értékű ingatlan hosszú távú bérletére vonatkozó megállapodás. A lízingügylet során létrejövő hitelviszonyok a lízingbeadó, amely lehet bank vagy pénzügyi társaság, és a lízingbevevő között jön létre, amely a lízingelt tárgyakat használja tevékenységében. A lízing kölcsön és lízing kombinációja. A lízinget mindig hosszú lejáratú hitel szolgálja, amelyet vagy készpénzben, vagy kompenzációs kifizetéssel (bérelt berendezésen előállított áruk) fizetnek vissza.
A faktoring egy hitelintézet közvetítő művelete (üzletkötése) beszedésre Pénzügyfelének adósaitól és tartozásigényeinek kezelésétől.
A fogyasztási hitel a bankok által a végső fogyasztónak (lakosságnak) nyújtott hitelezéshez kapcsolódik. Főbb jellemzői:
A hitelfelvevők magánszemélyek;
Az ilyen kölcsönök célja, hogy felhasználják őket a lakosság végső szükségleteinek kielégítésére.
Állami kölcsön - a lakosságtól, jogi személyektől, állami hitelek formájában jár el idegen államok a költségvetési hiány fedezésére vagy az állami kiadások finanszírozására.
A nemzetközi hitel olyan kölcsön, amelyet kereskedelmi vagy banki formában nyújtanak az egyik ország hitelezői egy másik ország hitelfelvevőinek. Hitelezők és hitelfelvevők nemzetközi hitelezésállamok és jogi személyek (bankok és cégek).
Jelzáloghitel - hosszú lejáratú hitel nyújtása ingatlan (föld, lakás stb.) Fedezetével. Ezt a kölcsönt hosszú időre nyújtják, ingatlan biztosítékkal. A lombard kölcsön egy rövid lejáratú pénzügyi kölcsön, amelyet könnyen realizálható ingó vagyon biztosít.
A fenti hitelfajták mindegyike a sürgősség elve szerint is fel van osztva: rövid - (1 naptól 1 évig), közepes - (1 évtől 5 évig) és hosszú lejáratú (5 év felett).
A banki hitelezés modern rendszerének sajátossága abban rejlik, hogy nemcsak a bank saját és kölcsönvett tőkéjétől függ, hanem a jegybank által meghatározott különleges normáktól is. A hitelezés lényeges jellemzője a szerződéses alap. A bank kölcsönszerződést köt az ügyféllel, amely rögzíti a felek jogait és kötelezettségeit. Az átmeneti időszak körülményei között a bankok fokozatosan eltávolodtak az ágazati megközelítés elvétől a vállalkozások és szervezetek hitelezési rendszerének kiválasztásakor. Az uralkodó alapelv az egységes (egységes) hitelezési eljárás elve lett, amelyben a kölcsönök kibocsátásának és visszafizetésének megszervezésének ágazati sajátosságai gyakran kisimulnak.
V banki sokféle hitel létezik, amelyeket magánszemélyeknek és jogalanyok. banki kölcsön- ezek banki hitelek magánszemélyeknek vagy jogi személyeknek pénzbeli megfelelője... Sürgős és célzott eredet jellemzi. A várakozásoknak megfelelően banki hitelt bocsátanak ki a bank saját vagy kölcsönvett tőkéjéből.
banki kölcsön, mint a bank működésének terméke, az aktív és a passzív megkülönböztethető. Az első esetben hitelkiadásról van szó, vagyis a bank hitelezőként jár el, a második típus pedig arra utal, hogy maga a bank a hitelfelvevő. A bank, meggyőződéseitől és képességeitől függően, különféle megállapodásokat köthet hitelviszonyok(hitelt felvenni vagy adni) más bankokkal vagy hitelintézetekkel, miközben passzív vagy aktív funkciót lát el. Az ilyen kapcsolatokat ún. bankközi hitelezés.
Minden más vállalkozás, szervezet, intézmény és természetesen magánszemély (a gazdaság teljes nem pénzügyi szektora), hitelviszonyok a bankkal egy kicsit más sajátosságokkal rendelkezik. Ebben az esetben a bank hitelt kibocsátó félként jár el, vagyis itt aktív hitelezéssel van dolgunk.
Figyelembe venni a banki kölcsön jellemzőit és alapszolgáltatások hitelezés, tanulmányoznia kell kiterjedt besorolásukat. A hitelfelvevő csoportjától függően kölcsönöket adnak:
Oroszországban a legfrissebb adatok szerint az összes hitel 68,7% -a a vállalkozásokra, 19,3% -a pedig a hitelekre esik egyénekés körülbelül 12% a hitelkeret esetében.
A kölcsönöket meg kell különböztetni a felhasználási feltételektől:
Sürgős, viszont oszd meg:
A kölcsönök méretétől függően:
Az alábbiakat a redita biztonsága szerint osztjuk fel:
A kölcsönkiadás módja szerint a következők vannak:
A törlesztés módja szerint a kölcsönök lehetnek:
A rendeltetésszerűen a kölcsönöket megkülönböztetik:
Végezetül meg kell jegyezni, hogy a banki hitelek osztályozásának más jellemzői is vannak. A világ gyakorlatában nincs egyetértés a banki hitelek besorolásának jeleinek számában. Ezért ez a cikk csak azokat a fő mutatókat tárgyalja, amelyek alapján a banki hitelt szokás besorolni.
Legyen naprakész a United Traders összes fontos eseményével - iratkozzon fel
Viktor Andrejevics Moszkvin, doktor gazdaságtudományok, Egyetemi tanár Állami Egyetem menedzsment és az Akadémia nemzetgazdaság az Orosz Föderáció kormánya alatt, főnök KutatóÁllapot tudományos központ RF "NAMI".
A "kölcsön" kifejezés arra utal áruhitel(dolgok kölcsönzése), kereskedelmi hitel (pénz vagy dolgok kölcsönzése előleg formájában, előtörlesztés, halasztás vagy részletfizetés árukra, munkákra, szolgáltatásokra), költségvetési kölcsön(gondoskodás költségvetési alapok jogi személyek visszatérítendő és visszatérítendő alapon) és adó hitel(a jövedelemadó vagy más adó egy részének befizetésének halasztása).
Az alapvető pont a hitel definíciója banki termék(a bank alkalmazottainak tevékenységének eredménye). V kortárs irodalom két egymással összefüggő megoldási módszert támaszt alá ez a probléma... Egyrészt magát a kölcsönt két szinten kell felfogni - mint bizonyos pénzösszeg, amelyet a bank kiosztott egy ismert célra, és a hitelfelvevő által megadott nyilatkozat kielégítésének speciális technológiájaként pénzügyi szükséglet másrészt azt javasolják, hogy tegyenek különbséget a feltüntetett technológia és alkalmazása eredményei között. Ezt a megközelítést alkalmazva érvelhetünk azzal, hogy a hitel, mint a bank tevékenységének eredménye:
először is a bank által a hitelfelvevőnek biztosított pénzösszeg, amely megfelel a kölcsön fenti alapvető jellemzőinek, tükrözve annak sajátos gazdasági és jogi jellegét;
Másodszor, hiteltermék mélyebb szintet, nevezetesen azt a sajátos módot, ahogyan a bank nyújt vagy készen áll hitelszolgáltatásügyfél, akinek szüksége van rá, azaz rendezett, belsőleg összehangolt és dokumentált egymással összefüggő szervezeti, technikai és technológiai, információs, pénzügyi, jogi és egyéb intézkedések (eljárások) összessége, amelyek a banki alkalmazottak közötti kölcsönhatás szerves szabályozását alkotják ( hitelfolyamat) a kiszolgált vevővel, egységes és teljes technológia hitelszolgáltatásügyfél.
banki kölcsönök aktívra és passzívra vannak osztva. Az első esetben a bank hitelt ad, azaz hitelezőként működik, a másodikban hitelt vesz fel, vagyis hitelfelvevő. A bank hitelviszonyt létesíthet (hitelt vehet fel vagy adhat) más bankokkal (más hitelintézetekkel), beleértve a központi bankot is, a helyzettől függően aktív vagy passzív funkciót ellátva. Ebben az esetben bankközi hitelezésről van szó. Mint minden más vállalkozás, szervezet, intézmény és magánszemély (a gazdaság nem pénzügyi szektora), a bank velük fennálló hitelviszonyai más jellegűek - itt szinte mindig a bank az, aki a kölcsönt adja. További jön aktív banki hitelezésről van szó.
Hitel besorolása
Pontosabban, a kereskedelmi bankok által ügyfeleiknek (jogi személyeknek és magánszemélyeknek) nyújtott alapvető hitelezési szolgáltatásokat az alábbi besorolás formájában lehet bemutatni.
1. By gazdasági cél hitel
1.1. Kapcsolódó (cél):
I. fizetés (egy meghatározott tevékenység elvégzéséért kereskedelmi ügylet vagy átmeneti szükséglet kielégítése)
az ügyfél szerződő feleinek elszámolási (fizetési) dokumentumainak kifizetésére,
értékpapírok vásárlására;
előlegekre;
a költségvetésekbe történő kifizetésekhez;
a bérekért (pénz kibocsátása csekken hitelszámla hitelfelvevő);
II. finanszírozására gyártási költségek, azaz tovább
készletkészletek készítése;
a jelenlegi termelési költségek finanszírozása;
finanszírozása beruházási költségek beleértve a lízinghez nyújtott kölcsönöket stb. műveletek (köztes);
III. számlák elszámolása (vásárlása), beleértve a repóügyleteket (viszonteladási kötelezettséggel rendelkező vásárlás);
IV. fogyasztási hitelek(magánszemélyeknek).
1.2. Nincs korlátozás (nincs konkrét cél).
2. A kölcsön formája szerint
2.1. Nem készpénzes formában:
I. beiratkozás készpénz nélküli pénz a hitelfelvevő megfelelő számlájára, beleértve egy korábban kibocsátott hitel szerkezetátalakítását és egy új kölcsön nyújtását;
II. hitelnyújtás banki számlák segítségével;
III. v vegyes forma(2 korábbi lehetőség kombinációja).
2.2. V készpénz(általában magánszemélyeknek)
3. A hitelnyújtás technikájáról
3.1. Egy összeg.
3.2. Folyószámlahitel esetén (olyan hitelkonstrukció, amely az ügyfélnek jogot biztosít arra, hogy a folyószámláról fizessen partnerei áruival, munkájával, szolgáltatásaival, és meghaladja a számláján lévő hitelbevételek összegét, azaz hogy ezen a számlán legyen terhelési egyenleg, maximum megengedett méretés amelynek futamidejét a bank és az ügyfél közötti kölcsönszerződés határozza meg; különbséget tenni a rövid távú, a meghosszabbított, szezonális fajok hiteltúllépés).
3.3. Hitelkeretként:
egyszerű (nem megújítható) hitelkeret;
megújuló (forgó) hitelkeret, beleértve:
ügyeleti (igény szerinti) hitelkeret;
hitelkeret ellenőrzése;
Ügyeleti hitelkeret olyan rendszer, amelyben a hitelezést a megbeszélt összeghatáron belül hajtják végre (például a hitelfelvevő által a bankban elzálogosított váltóértéke miatt) és egy meghatározott időn belül, és oly módon, hogy a korábban felvett kölcsönök visszafizetésével a limit folyamatosan és automatikusan (további szerződés / megállapodás megkötése nélkül) visszaállítható.
A szerződéses hitelkeret előírja az ilyen hitelezést folyó termelési igények hitelfelvevő (a megállapított összeghatáron belül és a határidő a megállapodás lépése), amikor a hitelek folyamatosan és automatikusan kerülnek kibocsátásra és visszafizetésre, egyetlen ellenőrző számlán, amely egyesíti a hitel és a folyószámla tulajdonságait (terhelési egyenlege a hitelfelvevő bank felé fennálló tartozásának összegét mutatja, a hitelfelvevő elérhető alapok); a korlát minden alkalommal visszaáll. Szerződéses hitel vissza kell fizetni a bevétel számlájának jóváírásával a hitelfelvevőnek.
3.4. Kombinált opciók.
4. A hitelnyújtás módszerével
4.1. Magánszemély (egy bank biztosítja a hitelfelvevő számára).
4.2. Szindikált.
5. A kölcsön törlesztésének ideje és technikája szerint
5.1. A futamidő végén egy összegben váltható be.
5.2. Beváltható egyenlő arányban rendszeres időközönként (ez a lehetőség a következőhöz hasonlóan magában foglalja a tőke és a kamat visszafizetési ütemezésének megállapítását, jelezve, hogy konkrét dátumokatés összegek). Valójában ez egy úgynevezett egyszerű hitel (havonta egyenlő összegek kifizetések).
5.3. Különböző részletekben, különböző időközönként váltható be:
komplex kölcsön (a futamidő végén a kölcsön összegének 20-50% -ával fizetendő);
progresszív hitel (a futamidő vége felé fokozatosan nő kölcsönszerződés kifizetések);
szezonális kölcsön (hitel szezonális termelés kifizetésekkel csak azokban a hónapokban, amikor esnek maximális összegek bevétel).
Külön kiemelhetjük a bankok garanciaműveleteit az ügyfeleiknek nyújtott hitelezés szempontjából, valamint tanácsadó szolgáltatások hitelezési kérdésekben.
Más kritériumok felhasználhatók a hitelek bizonyos csoportokba és típusokba való besorolásához.
Hitelezési elvek
Az elveket mindenfajta tevékenység alapvető szabályainak kell tekinteni, amelyeket annak a ténynek köszönhetően ismernek el, hogy bizonyosat kifejeznek okozati összefüggésekés következetesen megismétlődnek számos esetben. Ennek alapján feltételezhetjük, hogy a következő feltétel nélküli banki hitelezési elvek léteznek:
a sürgősség elve (a kölcsönt egyedileg meghatározott időszakra adják);
a törlesztés elve (a megbeszélt időszakon belül a teljes kölcsönösszeget teljes egészében vissza kell adni);
fizetési elv (a kölcsön felhasználási jogáért a hitelfelvevőnek meg kell fizetnie a kért kamatot). A "Bankokról és banki tevékenységről" szóló törvény (1. cikk) felsorolt 3 alapelvét feltételeknek nevezik;
a hitelügyletnek a jogszabályok normáinak való alárendeltségének elve és banki szabályozás(különösen egy kölcsönszerződés / megállapodás írás hogy nem mond ellent a törvénynek és előírások TSB RF);
a hitelfeltételek változatlanságának elve (a hitelszerződés / szerződés rendelkezései). Ha ezek megváltoznak, akkor ezt a kölcsönszerződésben / szerződésben vagy a ban megfogalmazott szabályok szerint kell megtenni speciális alkalmazás neki;
a kölcsönügylet kölcsönös előnyének elve (feltételeit megfelelően figyelembe kell venni kereskedelmi érdekekés mindkét fél képességei).
Az elvek egy speciális csoportjának tartalmaznia kell az alkalmazott közös hitelezési szabályokat, ha a felek ezt a kölcsönszerződésben kifejezik, és nem szabad alkalmazni, ha nem szerepelnek ilyen megállapodásban (nem feltétel nélküli alapelvek):
elv célzott felhasználás hitel;
a biztosított hitelezés elve (a hitel teljes mértékben, részben vagy egyáltalán nem biztosított).
Ezenkívül még egy csoportot meg lehet különböztetni a hitelezés elveitől, amelyek célja: hivatalos használat»A bankok alkalmazottai, és belső dokumentumaikban rögzíteni kell őket a hitelpolitika elemeként.
A hitelek nyújtásának folyamatára vonatkozó követelmények
A bank fejleszti és jóváhagyja belső dokumentumok meghatározva azt hitelpolitika, és számviteli politikaés végrehajtásának módjai, dokumentumok, amelyek meghatározzák:
a pénzeszközök bank által történő elhelyezésével kapcsolatos döntések meghozatalának eljárásai;
funkciók és hatáskörök osztályok közötti megosztása és tisztviselők bank beleértve belső szabályok a pénzeszközök elhelyezése, beleértve az ügyfeleknek történő hitelezés szabályait.
Elméletileg a banki hitelek sokféle besorolása létezik. A fő osztályozási jelek ezek: cél, érettség, begyűjtési módszer hitelkamat, a törlesztés módja, a biztosíték rendelkezésre állása.
Érettség szerint vannak hiteleket hívni, rövid, középtávú és hosszú távú.
Az oncall hitelek olyan kölcsönök, amelyeket a kölcsönadó kérésére előre meghatározott időn belül vissza kell fizetni. Tovább a jelenlegi szakasz ezek a hitelek nem gyakoriak az Orosz Föderációban és más országokban, mivel nagymértékben függnek a piaci stabilitástól kölcsönkért pénztés a gazdaság egészét.
A rövid lejáratú hitelek olyan hitelek, amelyek törlesztési ideje legfeljebb 1 év. Rövid lejáratú hitelek elsősorban saját hiányuk fedezésére szolgálnak működő tőke a vállalkozásnál. V teljes hangerő kölcsönzött források a rövid lejáratú hitelek érvényesülnek az RF-ben.
A középtávú hitelek olyan hitelek, amelyeket egy-három (néha öt) évre nyújtanak.
A hosszú lejáratú hitelek olyan hitelek, amelyeket három vagy több évre nyújtanak. Általában befektetési célokra használják.
A törlesztés módja szerint vannak kölcsönök, amelyeket egy összegben (törlesztéssel) törlesztenek a hitelfelvevőtől, és részletekben törlesztett kölcsönök vannak a kölcsönszerződés teljes időtartama alatt. Az első törlesztési forma a hagyományos visszatérési forma rövid lejáratú hitelek, nagyon funkcionális a jogi nyilvántartásba vétel szempontjából, mivel nem igényli a differenciált kamatszámítási mechanizmus használatát.
A második törlesztési módszerrel sajátos feltételek(a visszatérítésre vonatkozó eljárást) a megállapodás határozza meg, beleértve a hitelező érdekeinek inflációellenes védelmét is. Ezt a fajta törlesztést mindig akkor alkalmazzák, amikor hosszú lejáratú hitelek ah, és általában félidőben.
A kamatok kölcsönzésének módja szerint háromféle hitelt különböztetnek meg: kölcsönöket, amelyek kamatát annak lekötésekor fizetik. teljes törlesztés; kölcsönök, amelyek kamatát a kölcsönvevő egyenlő részletekben fizetik a kölcsönszerződés teljes időtartama alatt, és kölcsönök, amelyek kamatát a bank a hitelfelvevőnek történő közvetlen kibocsátásakor visszatartja.
A kamatok kölcsönzésének első módját a rövid lejáratú hitelek fizetési formájaként, a másodikat - a közép- és hosszú lejáratú hitelek fizetési formájaként, a harmadikat - uzsoratőke -fizetési módként alkalmazzák.
A biztosíték rendelkezésre állása alapján megkülönböztetik a bizalmi hiteleket, a fedezett hiteleket, a kölcsönöket pénzügyi garanciák harmadik felek, célzott hitelek.
A bizalmi hitelekhez az egyetlen forma a megtérülés biztosítása közvetlenül a kölcsönszerződés. Korlátozott bizalmi hiteleket használnak egyesek külföldi bankok a hitelezés folyamatában átlagos vásárlók teljes bizalmukat élvezik (a közvetlen irányítás képessége támogatja Jelen állapot a hitelfelvevő folyószámlája). Közepes és hosszú lejáratú hitelezés csak kivételként használható vele kötelező biztosítás a kölcsön, általában a hitelfelvevő rovására. V Orosz gyakorlat kereskedelmi bankok csak saját intézményeiknek történő hitelnyújtáskor használják fel.
A fedezett hitelek a modern banki hitelek fő típusai. A biztonság szerepe lehet bármely, a hitelfelvevő tulajdonában lévő ingatlan, leggyakrabban - ingatlan vagy értékpapír. Ha a hitelfelvevő megszegi kötelezettségeit, ez az ingatlan a bank tulajdonába kerül, amely végrehajtása során kompenzálja a felmerült veszteségeket.
A harmadik felek pénzügyi garanciáival biztosított kölcsönök feltételezik, hogy azok igazi kifejezés a kezes jogilag formalizált kötelezettségeként szolgál a banknak ténylegesen okozott kár megtérítésére abban az esetben, ha a hitelfelvevő a kölcsönszerződés feltételeit megsérti. Azok a jogi személyek, amelyek kellő bizalommal rendelkeznek a hitelező részéről, valamint a hatóságok pénzügyi garanciavállalók lehetnek. államhatalom bármilyen szinten. A harmadik felek által biztosított fejlett piaci kölcsönök feltételei között a hosszú távú hitelezés a hazai gyakorlatban korlátozottan alkalmazható a bizalom hiánya miatt hitelintézetek nemcsak a jogi személyeknek, hanem a kormányzati szerveknek is, különösen önkormányzati és regionális szinten.
Által szándékos cél különbséget tenni az általános jellegű hitelek és a célzott hitelek között. Az általános kölcsönöket a hitelfelvevő saját belátása szerint használja fel, hogy bármilyen igényt kielégítsen pénzügyi források... V modern körülmények korlátozottan használhatók a területen rövid lejáratú hitelezés, közép- és hosszú lejáratú hitelezéssel gyakorlatilag nem használják. A célhitelek azt jelentik, hogy a hitelfelvevőnek a bank által kiosztott forrásokat kizárólag a problémák megoldására kell felhasználnia, bizonyos feltételek kölcsönszerződés: például vásárolt áruk, kifizetések kifizetésére bérek személyzet, tőkefejlesztés stb. Szabálysértés ezeket a kötelezettségeket magában foglalja a megállapodásban megállapított szankciók alkalmazását a hitelfelvevő felé a hitel korai felmondása vagy a kamatemelés formájában.
A mezőgazdasági hitelek az egyik leggyakoribb típus hitelműveletek, amely meghatározta a speciális hitelintézetek-agrobankok megjelenését. Jellemzőjük a mezőgazdasági termelés sajátosságai miatt egyértelműen kifejezett szezonális jelleg. Jelenleg Oroszországban ezeket a hitelműveleteket főként keresztül hajtják végre állami hitelezés rendkívül nehéz miatt pénzügyi helyzet a legtöbb hitelfelvevő mezőgazdasággal kapcsolatos.
Kereskedelmi kölcsönöket nyújtanak a kereskedelem és a szolgáltatások területén tevékenykedő gazdálkodó szervezeteknek. Ezek többnyire sürgős jellegűek, kielégítik a kölcsönzött források szükségességét a nem fedezett részben kereskedelmi hitel... Az orosz bankok hitelezési műveleteinek zömét teszik ki.
Hitelek közvetítők részére tőzsde bankok biztosítják az értékpapírok adásvételével kapcsolatos ügyleteket végző brókercégeknek, brókercégeknek és kereskedő cégeknek. Kiemelkedő jellemző Ezen hitelek külföldi és orosz gyakorlatában abból áll, hogy a kezdeti fókuszban nem a befektetések, hanem a szerencsejáték (spekulatív) műveletek kiszolgálása áll a tőzsdén.
A jelzáloghitelek mind az általános, mind a speciális ingatlantulajdonosok rendelkezésére állnak jelzálogbankok... A modernben külföldi gyakorlatúgy kapott széles használat, amely egyes forrásokban úgy tűnik ki önálló forma hitel. V hazai viszonyok még mindig korlátozott forgalmazásúak, ami összefüggésben áll a privatizációs folyamat befejezetlenségével és a jogalkotási aktusok hiányával, amelyek egyértelműen meghatározzák a tulajdonjogokat a fő típusú ingatlanokhoz, és mindenekelőtt a földhöz).
A bankközi hitelek a hitelintézetek közötti gazdasági interakció egyik leggyakoribb formája.
Aktuális ajánlat bankközi hitelek egy a legfontosabb tényező meghatározott számviteli politikájának meghatározása kereskedelmi Bank a számukra kibocsátott egyéb típusú hitelekre. Konkrét érték ez az arány közvetlenül attól függ A Központi Bank ami aktív résztvevője valamint a bankközi hitelezési piac közvetlen koordinátora.
banki hitelgazdaság oroszország
