Obținerea unui împrumut poate fi folosită în diverse scopuri. Transferul de valoare în posesia împrumutatului îi permite acestuia să realizeze valoarea de utilizare a obiectului de transfer în procesul de utilizare a creditului.
Eliberarea resurselor caracterizează finalizarea ciclului valoric în economia împrumutatului. Această etapă este baza materiala pentru a intra în faza următoare.
Rambursarea unui credit exprimă transferul valorii împrumutate temporar de la debitor către creditor.
Primirea de către creditor a valorii prevăzute pentru utilizare temporară- etapa finală a mișcării creditului.
Setul de etape distincte face posibil să se vadă mișcarea creditului ca părți ale unui ciclu complet al valorii împrumutului, inclusiv etape care nu sunt legate doar de credit. De fapt, relațiile de credit apar în sfera circulației, prin urmare, doar actele de transfer de valoare de la creditor la debitor și invers pot fi atribuite împrumutului.
Veriga determinantă, principalul lucru în esența împrumutului este plata dobândă. Natura plătită creditul își generează mișcarea ca capital. Prin urmare, încasarea dobânzilor la împrumut devine o regulă inalienabilă. sistem modernîmprumut.
O legătură la fel de importantă care stă la baza împrumutului este rambursarea, care este proprietatea generală a împrumutului. recurenta, caracteristica creditului, primește consolidare juridică în contractul corespunzător, care este încheiat de participanții la tranzacția de credit, și care fixează acordul părților și stabilește legal necesitatea restituirii valorii împrumutate temporar.
Capitolul 9
Locul și rolul creditului în sistem economic Societățile sunt definite în primul rând prin funcțiile pe care le îndeplinesc. În același timp, sub funcția de credit este de obicei înțeles manifestare specifică esența acestui lucru categorie economică, interacțiunea sa în ansamblu cu Mediul extern. Exprimând trăsăturile inerente împrumutului, funcția își caracterizează trăsăturile, diferența de altele fenomene economice. Fiind o reflectare a esenței, funcția este obiectivă și realizează scopul categoriei, indiferent de gradul de cunoaștere a esenței acesteia din urmă.
De obicei, există două funcții principale ale împrumutului - funcţia redistributivă a creditului și funcția de substituire a numerarului operațiuni de creditare .
Scop funcţia redistributivă a creditului rezidă în faptul că printr-un împrumut în detrimentul unor resurse temporar gratuite ale unor juridice şi indivizii nevoile temporare de fonduri ale altor persoane juridice și persoane fizice sunt satisfăcute.
După cum știți, creditul apare în sfera schimbului, unde împrumutătorul și debitorul intră într-o relație de mișcare de întoarcere valoarea imprumutata. Cu ajutorul creditului are loc o redistribuire a valorilor. În același timp, relațiile de credit nu mediază toate procesele redistributive din societate. Parte substanțială resursele monetare sunt redistribuite, de exemplu, prin sistemul financiar și sistemul de prețuri. Cu toate acestea, funcția redistributivă a creditului are trăsături care îl deosebesc de funcțiile redistributive ale altor categorii economice și caracterizează specificul redistribuirii creditului.
Se pot distinge următoarele particularitatile , inerentă redistribuirii valorii pe bază de credit .
1. Redistribuirea creditelor acoperă doar resurse temporare gratuite. Într-un fel, excepția este creditul comercial, în care nu există eliberare prealabilă de resurse. Dar și în acest caz, acordarea unui împrumut este posibilă doar dacă împrumutătorul are fonduri disponibile, iar în lipsa acestora, posibilitatea de a le împrumuta pe bază de rambursare. Prin urmare, mai există distributie secundara resurse, adică implementarea funcției redistributive a creditului. Caracteristica specificată determină scara largă a redistribuirii fondurilor prin sectorul creditului, întrucât aceasta acoperă aproape tot timpul fonduri disponibile economie publica. Volumul resurselor de credit în potențialul său depășește semnificativ, de exemplu, volumul resurselor redistribuite prin intermediul sector public. În plus, rambursarea resurselor de credit vă permite să le acordați pentru un împrumut în mod repetat în interior perioadă dată timp, ceea ce extinde posibilităţile de împrumut. Toate acestea asigură, în general, o disponibilitate semnificativ mai mare a creditului comparativ cu fonduri bugetare. Avantajul redistribuirii prin credit este, de asemenea, promptitudinea furnizării de fonduri, în timp ce distribuirea resurse bugetare determinată pentru întreaga perioadă calendaristică la planificarea bugetului.
2. Redistribuirea creditului satisface doar nevoi temporare de fonduri suplimentare, deoarece valoarea redistribuită vine debitorului pentru utilizare doar pentru o anumită perioadă.
3. Redistribuirea prin credit afectează nu numai valoarea brutului produs national produse într-o perioadă dată, dar și valoarea mijloacelor de producție și a bunurilor de consum create în perioadele anterioare. În special, resursele temporar gratuite acumulate în fonduri de amortizareîntreprinderilor, este obișnuită furnizarea de echipamente fabricate anterior pentru utilizare temporară în condiții de leasing etc.. De fapt, procesul de redistribuire prin sectorul creditului poate include toate bogăția națională, spre deosebire de, de exemplu, redistribuirea prin bugetul de stat.
4. Cu ajutorul funcției redistributive a creditului se redistribuie nu numai resursele monetare, ci și de mărfuri. V formă de marfă acționează comercial și credit de leasing, parțial credit de consum și parțial internațional. Capacitatea de a oferi credit sub formă de mărfuri extinde semnificativ granițele redistribuirii prin sectorul creditului.
5. Redistribuirea prin credit este în principal caracter productiv, adică valoarea redistribuită este inclusă în cifra de afaceri economică debitor. Această caracteristică se datorează unei caracteristici atât de esențiale a împrumutului precum rambursarea. Pentru a putea returna resursele împrumutate la timp și cu plata dobânzii la împrumut, împrumutatul trebuie să utilizeze eficient fondurile primite, să le investească în procesul de reproducere cresterea costului.
6. Funcția redistributivă a unui împrumut este practic natura directă a redistribuirii, atunci când tranzacțiile de credit se fac fără intermediari, adică. împrumutătorul și debitorul sunt în contact direct unul cu celălalt. Cu toate acestea, redistribuirea indirectă are loc, în special, cu împrumuturile bancare indirecte, forma pe actiuni organizatii relatii de credit etc.
7. Funcția redistributivă a acoperirilor de credit Aspecte variateși niveluri de mișcare a valorii împrumutate, în legătură cu care se poate produce redistribuirea în sine în funcție de teritorial și specifice industriei. Astfel, redistribuirea poate avea loc între teritorii separateîn cazul în care în afacere de credit implicate entităţi economice cu locaţii diferite şi în legătură cu aceasta resurse de credit, mobilizate intr-o zona, zona sunt folosite pentru creditare in alta zona, zona. În acest caz, există redistribuire interteritorială . Dacă resursele de credit se formează în detrimentul fondurilor temporare gratuite ale întreprinderilor din anumite industrii și apoi sunt utilizate pentru împrumuturi întreprinderilor din alte industrii, atunci redistribuire intersectorială . Redistribuirea intra-industrie observat, în special, dacă banca este specializată în deservirea întreprinderilor dintr-o industrie (este o bancă de industrie). În acest caz, resursele pe care le redistribuie se vor deplasa doar în cadrul acelei industrii. Redistribuirea este, de asemenea, de natură intra-industrială, dacă împrumuturile primite de asociațiile din industrie sunt distribuite pe bază de rambursare între unitățile lor auto-susținute care nu au statutul entitate legală. Fondurile centralizate ale ministerelor și departamentelor pot fi, de asemenea, redistribuite pe principiile rambursării în cadrul industriei.
8. Infrastructură și disponibilitate financiară și de credit modernă relaţiile de piaţă să creeze oportunități pentru redistribuirea rapidă a resurselor de credit din industriile și zonele cu profit scăzut și cu eficiență scăzută ale sistemului economic către cele cu profit ridicat, ceea ce afectează în mod direct eficiența distribuției materialelor, a forței de muncă și a altor resurse și eficiența economia în ansamblu.
Funcția de înlocuire a numerarului cu tranzacțiile de credit asociate cu specifice organizare modernă fluxul de numerar, funcționarea sa în principal în fără bani gheata. Se știe că cea mai mare parte a decontărilor și acordării de credite se realizează prin intermediul băncilor. Plasând și păstrând bani în bancă, clientul intră astfel într-o relație de credit cu el și, în plus, creează condiții pentru înlocuirea numerarului în circulație cu operațiuni de credit sub formă de evidențe pe conturi bancare. Devine posibilă prezentarea unui împrumut în comandă fără numerar si dezvoltare plăți fără numerar. Acestea din urmă sunt tranzacții de credit, deoarece condițiile de expediere a produselor și plata acestora, de regulă, nu coincid. În funcție de ceea ce urmează în timp - primirea mărfurilor sau a banilor - fie furnizorul creditează destinatarul, fie destinatarul furnizorului.
Funcția de substituție este recunoscută de majoritatea economiștilor, dar interpretarea sa cea mai comună este substituția bani adevarati instrumente de credit de circulaţie şi operaţiuni de credit. Astfel, odată cu dezvoltarea cifră de afaceri fără numerar, iese în evidență scop functional credit ca înlocuitor pentru aurul în circulație cu bani de credit.
După cum știți, în procesul de mișcare a creditului se creează instrumente de credit de circulație, care au înlocuit în modern sisteme monetare bani reali, adică aur. Acestea includ semne de valoare sub formă de bancnote, bancnote, cecuri, certificate de depozit, obligațiuni etc. Cu toate acestea, procesul de demonetizare a aurului, care constă în pierderea proprietăților sale marfă bănească, echivalent universal, încheiată prin anii șaptezeci ai secolului nostru. Relația modernului bani de credit cu aurul ca bază a conținutului lor valoric, chiar și indirect, este negat de majoritatea economiștilor. Funcționarea instrumentelor de credit de circulație nu mai are caracterul de înlocuire temporară a banilor reali, când intrarea în circulație a primilor nu a dus decât la o întârziere a mișcării celor din urmă. A existat o deplasare absolută a aurului din circulație prin credit bani, ceea ce este în concordanță cu lege universală economii munca sociala, care, raportat la sfera circulației, își găsește expresie în economia costurilor sociale circulatia monetara. Conform acestei legi formă nouă banii îl înlocuiesc pe cel precedent dacă este mai economic și poate asigura o organizare mai rațională a economiei.
Unii economiști, bazându-se pe faptul că aurul a ieșit din circulație și circulă doar bani din credit, justifică dezvoltarea și dezvoltarea funcției de substituție în funcția de emitere a monedei în domeniul circulației monetare fără numerar. Acest punct de vedere se bazează pe noțiunea că plasarea împrumuturilor în numerar este o redistribuire a resurselor acumulate anterior, iar plasarea împrumuturilor sub formă necash înseamnă crearea simultană a resurselor de credit, adică emisie.
Problema funcțiilor creditului este una dintre cele mai controversate din teoria creditului. Dezacordul asupra numărului și conținutului funcțiilor se datorează nu numai diferenței de interpretare a esenței împrumutului, ci și lipsei de unitate în definirea abordărilor metodologice ale analizei acestora. Mulți economiști înlocuiesc studiul funcțiilor creditului ca categorie economică cu o analiză a funcțiilor unuia dintre elementele sale, în timp ce cel mai adesea funcțiile creditului sunt identificate cu funcțiile băncilor. De asemenea, este obișnuită alocarea funcțiilor pe baza caracteristicilor formelor individuale de relații de credit. Unii autori consideră funcția creditului ca o formă specifică a mișcării acestuia.
Rezultatul lipsei unui singur baza metodologica analiza este apariția unui număr mare de funcții alocate diverși economiști. V literatura economică justifică legitimitatea unor funcții precum acumularea de fonduri temporar gratuite; repartizarea fondurilor acumulate între industrii, întreprinderi și populație; reglementarea circulaţiei banilor prin substituţie bani adevarati operațiuni de creditare; alocarea dobânzii; economisirea costurilor de distribuție; medierea circulaţiei fondurilor etc. Alocați adesea funcții monetare (emisii) și de control (stimulare) ale împrumutului.
Conţinut functie monetara, în opinia autorilor care o recunosc, constă în punerea în circulație a banilor. În același timp, pe baza naturii banilor de credit, ei identifică procesul de emitere a banilor, emisia acestora cu un împrumut. De regulă, aceștia sunt susținători ai punctului de vedere deja menționat că nu este valoare, ci bancnote lipsit de valoare. Identificarea emisiei şi procesele de creditare, acești autori tind în același timp să facă distincția între credit și bani ca fenomene economice independente.
Economiștii care evidențiază funcția de control a creditului, de fapt, confundă funcția creditului cu funcția unuia dintre subiecții săi - creditorul. Desigur, împrumutătorul exercită controlul asupra activităților împrumutatului, deoarece acesta este interesat de returnarea fondurilor împrumutate. Cu toate acestea, funcția de control a creditorului nu este tipică pentru toate formele de credit. În special, când forma de stat populația de credit nu controlează activitatea debitorului. În același mod, întreprinderile și organizațiile care își păstrează fondurile în conturile sale nu controlează activitatea băncii. Pe de altă parte, împrumutatul nu poate controla activitățile împrumutătorului, el este o parte dependentă în tranzacția de împrumut. Astfel, este ilegal să atribuiți funcția de control creditului ca fenomen holistic.
Cuvântul „funcție” (din latină functio - performanță) este destul de comun concept stiintific. V stiinta ruseasca despre funcţia de credit este percepută mai des ca o manifestare a esenţei sale.
Atunci când se analizează funcțiile creditului, este important să se țină cont de încă o circumstanță: în procesul de mișcare a acestuia în fiecare acest moment creditul își arată esența nu prin toate funcțiile sale, ci prin una sau mai multe dintre ele. Funcțiile creditului, ca orice categorie economică, își exprimă esența. Ei au caracter obiectivși arată interacțiunea cu sfera exterioară.
Funcția nu este o categorie înghețată, ci o categorie în schimbare. Odată cu schimbarea esenței împrumutului, se modifică și interacțiunea acestuia.
Locul și rolul creditului în sistemul economic al societății sunt determinate, în primul rând, de funcțiile pe care le îndeplinește, care sunt atât generale, cât și selective.
Prima funcție a creditului- redistributiv.
Funcția redistributivă a creditului acoperă nu numai redistribuirea Bani, dar și resurse de mărfuri (credit comercial, credit de leasing, credit parțial de consum). Care sunt caracteristicile funcției redistributive? În primul rând, este important să se determine ce anume este redistribuit prin credit. Printr-o tranzacție de împrumut, împrumutătorul poate, într-un caz, să transfere obiecte de inventar împrumutatului pentru utilizare temporară; în cealaltă, care este mai tipică economiei moderne de credit, este numerarul.
De aceea, una dintre cele mai importante sarcini reglementare de stat sistem de creditare - definiție rațională priorități economiceși stimularea atragerii de resurse de credit către acele industrii sau regiuni, a căror dezvoltare accelerată este necesară în mod obiectiv din punctul de vedere al interesele naționaleși nu exclusiv beneficiile actuale ale entităților individuale de afaceri.
Astfel, funcția redistributivă a creditului se caracterizează prin redistribuirea valorii. Poate apărea pe o bază teritorială și sectorială. Relațiile de credit pot fi încheiate diverse organizatiiși persoane, indiferent de locația lor. Pentru un împrumut, locația împrumutătorului și a împrumutatului unul de la celălalt nu contează. O astfel de redistribuire a valorii poate fi numită interteritorială.
A doua funcție a creditului este economiile de costuri.
A doua funcție este legată de specificul organizării moderne a circulației banilor și al funcționării acesteia, în principal sub formă non-cash. Prin plasarea și păstrarea banilor în bancă, clientul intră într-o relație de credit. Creditul creează condițiile pentru înlocuirea numerarului în circulație cu operațiuni de credit sub formă de înscrieri în cont bancar. În funcție de ceea ce urmează în timp (primirea mărfurilor de bani), fie furnizorul creditează destinatarul, fie invers.
A treia funcție a creditului- Accelerarea concentrării capitalului.
Dezvoltarea producţiei este însoţită de un proces de concentrare a capitalului. Capital împrumutat permite antreprenorului să extindă scara producţiei şi profit suplimentar. În ciuda necesității de a plăti dobânda pentru un împrumut, strângerea de capital pentru un împrumut este întotdeauna profitabilă. Concentrarea capitalului, chiar și la scară mică, aduce pozitiv rezultate economice si in conditii rusesti.
A patra funcție a creditului- serviciul cifrei de afaceri comerciale.
În procesul de implementare a acestei funcții, creditul influențează în mod activ accelerarea nu numai a mărfurilor, ci și a circulației banilor, înlocuind numerarul din acesta, în special. Prin introducerea în sfera circulației monetare a unor instrumente precum cambiile, cecurile, Carduri de credit etc., oferă o înlocuire în numerar tranzacții fără numerar, care simplifică și accelerează mecanismul relaţiile economice pe interior și piețele internaționale. Rolul cel mai activ în rezolvarea acestei probleme îl joacă creditul comercial, ca element necesar relaţiile moderne bursa de mărfuri.
A cincea funcție a creditului– accelerarea progresului științific și tehnologic.
V anii postbelici progresul științific și tehnologic a devenit un factor determinant dezvoltare economică orice entitate comercială de stat și individuală. Rolul creditului în accelerarea sa poate fi văzut cel mai clar pe exemplul procesului de finanțare a activităților organizațiilor științifice și tehnice, ale căror specificuri au fost întotdeauna mai mari decât în alte industrii, intervalul de timp dintre investiția inițială a capitalului si implementarea produse terminate. De aceea, funcționarea normală a celor mai mulți centre științifice(excluzând cele de pe finanţare bugetară) este de neconceput fără utilizarea resurselor de credit. La fel de necesar este un împrumut pentru implementarea proceselor inovatoare sub forma introducerii directe în producție a dezvoltărilor științifice și a tehnologiilor, ale căror costuri sunt finanțate inițial de întreprinderi, inclusiv prin medii vizate și împrumuturi pe termen lung borcan.
Pagina 1
Funcția redistributivă are ca scop redistribuirea venit nationalîntre producătorii și consumatorii săi.
Funcția redistributivă constă în redistribuire (prin inversare hârtii valoroase) fonduri (capitale) între întreprinderi, stat și populație, industrii și regiuni. La finanțarea deficitului federal, regional, regional și bugetele locale prin emiterea de titluri de stat și municipale și vânzarea acestora, redistribuirea gratuită resurse financiareîntreprinderile şi populaţia în favoarea statului.
functie redistributiva pretul planificat rezultă din faptul că, sub influența diverselor motive și factori, prețurile se abat de la ONZT într-o direcție sau alta. Astfel, prețurile participă la redistribuirea venitului național între diverse industrii, industrii și legături economice, care sunt producători și consumatori, între regiunile țării și grupurile de populație. În îndeplinirea unei funcții redistributive, prețurile nu ar trebui să afecteze interesele unităților autosusținute.
Prin funcția redistributivă a creditului – și aceasta este a doua caracteristică a acestuia – nu numai produsul brut și venitul național, ci și toate bunurile materiale, toată bogăția națională a societății poate fi redistribuită.
Cu ajutorul funcției redistributive, resursele materiale și bănești temporar gratuite ale unor proprietari (entitati economice) sunt transferate pentru utilizare temporară altora în condițiile de rambursare și plată. Prin redistribuire, material latent și resurse financiare devin funcționale. Redistribuirea creditului are trei forme - monetară, mărfuri și chirie. Cu toate acestea, chiar și în cazurile în care împrumutul este acordat în forma monetara, determină o redistribuire corespunzătoare în societate resurse materialeîn favoarea împrumutatului împrumutului.
Efectuarea funcției redistributive prin preț nu este privilegiul acestuia. Sistemul financiar participă, de asemenea, la procesele de redistribuire, al căror rol poate fi mult mai mare decât sistemul de prețuri, și crește pe măsură ce rolul prețului scade. Prin urmare, înțelegerea domeniilor specifice de participare la preț și sistem financiarîn procesele de redistribuire creşte eficienţa managementului atât a entităţilor de piaţă cât şi influența statuluiîn procesele de redistribuire.
V ocazii speciale funcţia redistributivă poate provoca o disproporţionalitate în structura pieţei. Este exact ceea ce s-a întâmplat în Rusia, când capitalul, cu ajutorul sistemului de credit, a trecut din sfera producției în sfera circulației, iar un astfel de debordare a luat proporții alarmante.
Impozitele îndeplinesc și funcția redistributivă a statului, întrucât, tocmai cu ajutorul sistemul fiscal venitul naţional este redistribuit în favoarea grupurilor social vulnerabile ale populaţiei. Acest lucru se realizează prin setare rate progresive impozitare, diverse beneficiiși deduceri fiscale pentru cetăţenii care au nevoie de protecţie socială.
Accizele permit realizarea funcției redistributive a prețurilor. Redistribuirea venitului național ajută la rezolvare probleme sociale, precum și a alocă fonduri pentru dezvoltarea producției și alte scopuri.
Creditul îndeplinește în primul rând o funcție redistributivă. Cu ajutorul lui gratuit capital monetar iar veniturile întreprinderilor, gospodăriilor, ale statului se acumulează și se transformă în capital de împrumut, care este transferat contra cost (sub formă de procent) pentru utilizare temporară. Peste tot facilitate de credit capitalul de împrumut este redistribuit pe baza rambursării între sectoarele economiei, grăbindu-se în acele zone care oferă mai mult profit sau cărora li se acordă preferință în conformitate cu programele naționale de dezvoltare economică.
A patra caracteristică a funcției redistributive a creditului este de asemenea importantă. După cum am menționat mai devreme, în mod obiectiv, creditul este productiv. Valoarea este transferată împrumutatului, iar deja aici se încheie utilizarea acesteia, ceea ce presupune implicarea fondurilor decontate în circulația economică. Primirea valorii eliberate temporar de către împrumutat este însoțită de activitatea sa activă în economie: împrumutul este cheltuit pentru diverse nevoile de producție. Astfel, în funcția redistributivă, este esențial să se transfere valoarea eliberată temporar pentru utilizare temporară.
În al doilea rând, creditul îndeplinește o funcție redistributivă. Datorită lui, economiile private, profiturile întreprinderilor, veniturile statului sunt convertite în capital de împrumut și direcționate către zone profitabile. economie nationala. În 1989, acest sector al economiei SUA a avut economii nete (economii totale minus datoria) de 198 miliarde de dolari. Majoritatea Aceste fonduri au fost folosite pentru a cumpăra titluri de stat emise pentru acoperirea datoriei publice.
La participarea statuluiîn îndeplinirea funcţiei redistributive, preţul de vânzare cu amănuntul poartă o importanţă semnificativă povara sociala: prin sistem preturi cu amanuntul poti crea conditii favorabile pentru consumul de bunuri, servicii legate de educație, creșterea copiilor, tratament, promovare standard de viață anumite grupuri sociale (și, mai ales, neprotejate social) ale populației.
Care sunt cele cinci caracteristici ale funcției redistributive a creditului.
În acest capitol, elevul ar trebui să învețe: despre conceptul de funcţii de credit, lor interpretare modernă, funcțiile discutabile ale creditului, conceptul și tipurile de limite de credit, factori care influențează extinderea sau contracția limitelor de credit.
Cuvinte cheie și termeni: funcții de credit, funcție de redistribuire, funcție de înlocuire a banilor reali cu bani de credit și operațiuni de credit, limite de credit, limite externe și interne, redistributive și anticipative, macro și microeconomice, limite cantitative și calitative ale creditului.
Cuvântul „funcție” provine din lat. functio- executie, implementare. V Stiinte Sociale funcția este înțeleasă ca rolul pe care diferitele procese și structuri îl îndeplinesc în menținerea integrității și stabilității sistemelor din care fac parte.
Funcția de credit- aceasta este cea mai simplă, specifică, relativ stabilă manifestare a esenței sale. Această definiție funcția a fost formulată de profesorul Yu.E. Shenger în 1961
Funcțiile creditului, ca orice altă categorie economică, sunt strâns interconectate și reflectă caracteristici creditul, legătura acestuia cu procesele de circulație a capitalului și circulația banilor.
Funcțiile ar trebui să se refere la întreaga relație de credit în ansamblu, adică. privesc atât pe creditor, cât și pe debitor și caracterizează interacțiunea specifică cu mediul extern a tuturor formelor de credit.
Astăzi, majoritatea economiștilor disting două funcții ale creditului: redistributivă și funcția de înlocuire a banilor reali cu bani de credit și operațiuni de credit (sau funcția de emisie). Cu toate acestea, există și alte puncte de vedere asupra acestei probleme.
functie redistributiva creditul se manifestă prin redistribuirea valorii împrumutate, acţionând sub formă de marfă sau bănească, între participanţii la relaţiile de credit.
La redistribuire participă valorile deja create, toată bogăția materială a societății, oferită împrumutatului pentru utilizare temporară.
Exemple de manifestare a funcției redistributive a unui împrumut pot fi vânzarea de bunuri cu plată amânată, transferul de bani dintr-o sferă de circulație monetară în alta. Deci banca are obligații de credit atunci când un client depune numerar într-un cont de depozit.
De regulă, redistribuirea acoperă valoarea eliberată temporar, dar în unele cazuri, capitalul împrumutat poate fi și redistribuit. Dacă producătorul nu poate vinde produse fără a furniza împrumut comercial, în ciuda încetinirii sau suspendării circulației capitalului, atunci acordarea unei plăți amânate va duce la o redistribuire a capitalului împrumutat al creditorului.
Funcția redistributivă este recunoscută de majoritatea economiștilor. Uneori, funcția redistributivă este împărțită în funcția de acumulare de fonduri temporar gratuite și de distribuție, cu toate acestea, funcția de acumulare de resurse nu poate fi considerată ca o manifestare specifică a esenței împrumutului, deoarece este tipică pentru finanțe, asigurări și alte tipuri de relaţii economice.
Funcția de a înlocui banii reali cu bani de credit și tranzacții de credit mai des criticat economiști ruși. Uneori se numește funcția de emisie a unui împrumut, punând un conținut similar acestui concept. Din punctul nostru de vedere, funcţie dată inerente categoriei „credit” în aceeaşi măsură ca şi redistributive.
După cum sa menționat mai sus, funcțiile categoriei economice sunt caracterizate de stabilitate comparativă. Funcțiile creditului se dezvoltă în timp și acest lucru se manifestă cel mai clar atunci când se studiază funcția de înlocuire a banilor reali cu bani de credit și operațiuni de credit.
1 1J Referință istorică. Înlocuirea banilor reali cu credit este una dintre manifestările acestei funcții a împrumutului și este tipică pentru perioada de apariție și aplicare în cifra de afaceri de plată primul instrumente de credit. Începând cu secolul al XVII-lea, facturi bancare, cecurile, bancnotele devin treptat participanți general recunoscuți la schimbul de mărfuri și bani. Pe măsură ce utilizarea lor se extinde, banii cu drepturi depline încep să fie înlocuiți cu tranzacții de credit sub formă de înregistrări în conturile de depozit la bănci. Un alt exemplu de înlocuire a banilor reali cu bani de credit este înlocuirea banilor reali cu bani de credit în cursul reforma monetara S.Yu. Witte. În perioada reformei, a fost înființat următoarea regulă: note de credit în valoare de până la 600 de miliarde de ruble. ar fi trebuit să fie susținută cu aur în valoare de 50%, emisiunea care depășește această sumă a fost garantată în totalitate cu aur. Ca urmare, a existat un înlocuitor bani metalici credit în valoare de 300 de miliarde de ruble.
În circulația monetară modernă, banii cu drepturi depline nu circulă; în circulație participă bancnotele emise în circulație pe baza operațiunilor de credit bancar și garantate cu activele sistemului bancar.
Funcția de înlocuire a banilor cu operațiuni de credit (sau functia de emisie) se manifestă atunci când se creează noi mijloace de plată prin intermediul unui împrumut: depune baniîn curs împrumut bancar sau instrumente de credit, cum ar fi cambii la acordarea unui împrumut comercial.
Pe lângă funcțiile enumerate mai sus, economiștii mai numesc și alte funcții ale creditului care pot fi considerate discutabile, deoarece sunt fie instabile, fie nespecifice.
De exemplu, o funcție de stimulare a controlului ca autocontrol al împrumutatului asupra procesului de producție și a utilizării resurselor de credit. Dar această funcție nu este specifică, adică. inerente doar creditului, deoarece controlul afectează toate activitățile organizarea economică, și nu doar utilizarea valorii împrumutate. Efectul de stimulare este caracteristic dobânzii la împrumut, și nu împrumutului. Este nevoia de a plăti dobânda la împrumut cea care îl obligă pe împrumutat să folosească cât mai eficient valoarea împrumutată.
Nu este întotdeauna posibil ca un creditor să controleze activitățile unui împrumutat cu o bancă împrumuturi de consum fără precizarea scopului împrumutului, la vânzarea mărfurilor cu plată amânată, la efectuarea unui depozit în bănci. Creditorul nu controlează activitățile împrumutatului și nici direcția de utilizare eficientă a valorii împrumutate. În plus, controlul nu este specific, deoarece este tipic nu numai pentru credit, ci și pentru alte categorii economice.
Funcția de economisire a costurilor de distribuție este, de asemenea, discutabilă. Dezvoltarea relațiilor de credit duce la reducerea costului de fabricație, emitere, stocare a banilor. Cu toate acestea, nu numai creditul, ci și prețul ca categorie economică duce la economii la costurile de distribuție. Acest lucru ne permite să concluzionam că economiile de costuri sunt o manifestare a rolului creditului.
Alocarea funcțiilor de deservire a cifrei de afaceri, concentrarea capitalului, accelerarea progresului științific și tehnologic este, de asemenea, controversată, întrucât aceste funcții nu sunt specifice. Acestea sunt manifestări ale rolului creditului, nu funcțiile acestuia.
Lume criză economică a arătat importanţa studierii funcţiilor creditului. Vedem că problema mijloacelor de plată necesită o reglementare echilibrată a statului. Emisiune de numerar și instrumente financiare fără restricții, fără legătură cu cifra de afaceri și procesul de reproducere, duce la o încălcare a legilor circulației monetare, la apariția dezechilibrelor economice și a crizelor.
Studiul limitelor creditului nu este mai puțin important în conditii moderne, întrucât înfiinţarea lor are ca scop stimularea crestere economica de stat, asigurând stabilitatea pieţei de creditare.
Funcţie reprezintă o manifestare specifică a esenţei categoriei economice, îşi exprimă scopul. Caracterizează trăsăturile categoriei economice, diferența dintre aceasta din urmă și alte fenomene economice. Funcția are caracter obiectiv și realizează scopul categoriei, indiferent de gradul de cunoaștere a esenței acesteia.
În literatura economică internă, definirea compoziției funcțiilor de credit depinde de ce abordări metodologice în studiul lor sunt urmate de anumiți autori.
Majoritatea economiștilor, atunci când iau în considerare funcțiile categoriei economice, se bazează pe următoarele prevederi. Funcția nu este echivalentă cu esența și reflectă doar anumite caracteristici esențiale. În același timp, este o manifestare specifică a esenței ca fenomen holistic. În legătură cu un împrumut, aceasta înseamnă că funcțiile acestuia ar trebui să se refere la relația de credit în ansamblu, adică să se refere la in aceeasi masura ambii subiecți ai săi și nu oricare dintre ei separat. În plus, funcțiile împrumutului ar trebui să caracterizeze manifestarea esenței în toate formele și varietățile sale, adică în orice tranzacție de credit, indiferent de specificul acestora.
Din aceste poziții, ei disting de obicei:
§ funcţia redistributivă a creditului;
§ funcţia de înlocuire a numerarului cu operaţiuni de credit.
Funcția redistributivă a creditului. Scopul împrumutului în această funcție este de a redistribui valoarea în numerar sau sub formă de mărfuri între subiecții relațiilor economice.
Pe baza creditului, o parte semnificativă a valorilor este redistribuită. În același timp, relațiile de credit nu mediază toate procesele redistributive din societate. O parte semnificativă a resurselor este redistribuită, de exemplu, prin sistemul de prețuri. Cu toate acestea, funcția redistributivă a creditului are trăsături care îl deosebesc de funcțiile redistributive ale altor categorii economice.
Aloca următoarele caracteristici caracterizând specificul redistribuirii valorii pe bază de credit.
Redistribuirea creditelor acoperă, de regulă, doar resurse temporare gratuite. Cu dezvoltat sistemul de creditare redistribuirea pe bază de credit include practic toate fondurile temporar libere ale economiei publice, ceea ce determină amploarea largă a acestui proces. Volumul resurselor de credit în potențialul său depășește semnificativ, de exemplu, volumul resurselor redistribuite prin sectorul public. În plus, rambursarea resurselor de credit permite să fie împrumutate în mod repetat într-o anumită perioadă de timp, ceea ce extinde posibilitățile de creditare. Toate acestea asigură, per ansamblu, o disponibilitate mult mai mare de credit în comparație cu fondurile bugetare. Avantajul redistribuirii printr-un împrumut este și eficiența furnizării fondurilor, în timp ce repartizarea resurselor bugetare este determinată pentru întreaga perioadă calendaristică la planificarea bugetului.
Pe baza realocării creditului, este satisfăcută doar o nevoie temporară de fonduri suplimentare, deoarece valoarea redistribuită este transferată împrumutatului pentru utilizare numai pentru o anumită perioadă.
Redistribuirea prin credit acoperă nu numai valoarea produsului național brut produs în perioada curenta, dar și costul bogatie creat în anul trecut . De exemplu, resursele temporar gratuite acumulate în fondurile de amortizare ale întreprinderilor sunt folosite ca sursă de creditare; echipamentele fabricate anterior sunt furnizate pentru utilizare temporară pe bază de leasing etc. De fapt, întreaga bogăție națională poate fi inclusă în procesul de redistribuire prin sectorul creditului, spre deosebire, de exemplu, de redistribuirea prin bugetul de stat.
Pe baza creditului, sunt redistribuite nu numai resursele monetare, ci și mărfurile. Sub formă de mărfuri sunt creditele comerciale și de leasing, anumite tipuri credit de consumatorși parțial credit international. Capacitatea de a oferi credit sub formă de mărfuri extinde semnificativ granițele redistribuirii prin sectorul creditului.
Redistribuirea resurselor de credit pentru utilizarea entităților economice este de natură productivă, adică valoarea redistribuită este inclusă în cifra de afaceri economică a împrumutatului. Această caracteristică se datorează unei caracteristici atât de esențiale a împrumutului precum rambursarea. Pentru a putea returna resursele împrumutate la timp și cu plata dobânzii la împrumut, împrumutatul trebuie să utilizeze eficient fondurile primite, să le investească în procesul de reproducere de creștere a valorii.
Redistribuirea creditelor este în mare parte directă. Tranzacțiile de credit se fac în cele mai multe cazuri fără intermediari, împrumutătorul și debitorul sunt în contact direct unul cu celălalt. Totuși, redistribuirea indirectă are loc, de exemplu, cu împrumuturile bancare indirecte.
Funcția redistributivă a creditului acoperă diferite niveluri mișcări ale valorii împrumutului. Redistribuirea creditelor poate fi interteritorială, intersectorială, intrasectorială.
De exemplu, redistribuirea poate avea loc între teritorii separate. Este cunoscut faptul că entitățile comerciale, indiferent de locația lor, participă la o tranzacție de credit. În acest sens, resursele de credit mobilizate într-un district, regiune, țară pot fi utilizate pentru creditarea în alt district, regiune, țară. În acest caz, există redistribuire interteritorială.
Dacă resursele de credit se formează în detrimentul resurselor de numerar temporar gratuite ale întreprinderilor din anumite industrii și apoi sunt utilizate pentru împrumuturi întreprinderilor din alte industrii, atunci există redistribuire intersectorială. In conditiile in care împrumut bancar este principala formă de credit, redistribuirea intersectorială este cea mai caracteristică sectorului creditului. Banci comerciale, având dreptul alegere libera clienții, acumulează fonduri temporar gratuite ale întreprinderilor, indiferent de apartenența lor departamentală, iar aceste fonduri sunt depersonalizate în masa totală a resurselor de credit bancar. Împrumuturile către întreprinderi dintr-o anumită industrie se realizează în detrimentul unor astfel de fonduri impersonale, în timp ce volumul resurselor de credit mobilizate în această industrie și volumul investiții de credit de obicei nu se potrivesc.
În același timp, relațiile de credit pot servi ca bază pentru redistribuire intra-industrială. În special, dacă o bancă este specializată în deservirea întreprinderilor dintr-o industrie (este o bancă de industrie), atunci resursele pe care le redistribuie se pot deplasa numai în cadrul acestei industrii. Fondurile centralizate ale ministerelor și departamentelor pot fi, de asemenea, redistribuite pe principiile rambursării în cadrul industriei.
Mecanismul de implementare a funcției redistributive a creditului depinde de tipul de relații economice ale societății. În planificat economie socialistă redistribuirea creditelor s-a realizat centralizat, pe baza planuri de creditareși a avut ca scop rezolvarea problemelor determinate de planurile de dezvoltare socio-economică a țării. În același timp, resursele de credit au fost adesea oferite întreprinderilor fără a ține cont de nevoile reale ale societății în dezvoltarea anumitor industrii, precum și de capacitatea debitorilor de a rambursa la timp împrumuturile primite cu dobânda plătită.
Pe măsură ce economia a fost reformată, formarea mecanismul pieței redistribuirea creditelor - dezvoltarea unei rețele de bănci comerciale, formarea piata creditului, piata valorilor mobiliare etc. Prioritățile de redistribuire s-au schimbat în consecință.
In conditii economie de piata interesele creditorilor, în special ale băncilor, sunt de a obține cel mai mare profit posibil. Acest lucru se realizează în principal atunci când împrumuturile sunt acordate întreprinderilor foarte eficiente ale căror produse sunt în cerere constantă pe piață, deoarece în acest caz garanția returnării la timp a fondurilor împrumutate și plata dobânzii la împrumut este cea mai mare. Astfel, odată cu dezvoltarea relaţiilor de piaţă, redistribuirea creditului devine un factor din ce în ce mai activ în formare structura eficienta economie.
Cu toate acestea, o astfel de reorientare pozitivă a realocării creditelor este împiedicată de inflație. Consecinţă procesele inflaționiste v zona de credit este deteriorarea structurii surselor de credit, precum și a structurii investițiilor de credit - o scădere a ponderii împrumuturi pe termen lung, trecând de la creditare întreprinderile industriale pentru creditarea întreprinderilor comerciale pentru a reduce riscurile de credit etc.
Funcția de înlocuire a numerarului cu operațiuni de credit. Scopul creditului în această funcție este de a crea mijloace de plată, a căror utilizare duce la economii la costurile de distribuție.
Funcția luată în considerare este legată de specificul organizării moderne a circulației banilor, cu implementarea decontărilor și plăților, în principal sub formă nenumerară. Se știe că calculele entitati economice iar creditul este acordat în principal prin intermediul băncilor. Plasând și depozitând bani într-o bancă, clientul intră astfel într-o relație de credit cu el și, în plus, creează condiții pentru înlocuirea numerarului în circulație cu operațiuni de credit sub formă de înscrieri în cont bancar. Devine posibilă acordarea de împrumuturi fără numerar și efectuarea plăților fără numerar.
Funcția de substituție este recunoscută de majoritatea economiștilor. Cu toate acestea, interpretarea sa cea mai comună este „înlocuirea banilor reali cu instrumente de credit de circulație și operațiuni de credit”. Astfel, odata cu dezvoltarea cifrei de afaceri non-cash, se remarca si un scop functional al imprumutului precum inlocuirea aurului aflat in circulatie cu bani de credit.
Într-adevăr, în cursul mișcării creditului se creează instrumente de credit de circulație, care în sistemele monetare metalice au acționat ca reprezentanți ai aurului. Astfel de instrumente de credit de circulație includ semne de valoare sub formă de bancnote, cecuri, cambii, certificate de depozit, obligațiuni etc. Cu toate acestea, procesul de demonetizare a aurului, care a constat în pierderea proprietăților sale ca marfă monetară (echivalent general), a fost finalizat până în anii șaptezeci ai secolului XX. Majoritatea economiștilor neagă chiar și relația indirectă a banilor de credit modern cu aurul ca bază a conținutului lor valoric.
Astfel, ca dezvoltare relaţiile marfă-bani(inclusiv credit) funcția de substituție a fost modificată. În prezent, funcţionarea instrumentelor de credit de circulaţie nu mai are caracter de înlocuire temporară bani buni, când intrarea în circulație a primului a dus doar la o întârziere a mișcării celui de-al doilea. În sistemele monetare moderne circulă doar semne de valoare, care sunt în principal caracter de credit. Acestea includ în primul rând bancnote care îndeplinesc funcțiile de numerar.
Trebuie remarcat faptul că problema funcțiilor creditului este una dintre cele mai controversate din teoria creditului. Dezacordul asupra numărului și conținutului funcțiilor se datorează diferențelor de interpretare a esenței împrumutului și, după cum sa menționat deja, lipsei de unitate în definirea abordărilor metodologice ale analizei acestora. De exemplu, mulți economiști consideră funcțiile unuia dintre subiecții săi drept funcții de credit ca categorie economică (în special, ei identifică funcțiile creditului cu funcțiile băncilor).
În literatura economică, funcțiile monetare (sau de emisie) și de control ale unui împrumut sunt adesea distinse.
Conţinutul funcţiei monetare a creditului, conform autorilor care îl recunosc, constă în eliberarea de bani în circulaţie. Ei consideră că, întrucât banii moderni sunt în principal de natură creditară, emiterea de bani în circulație ( problema banilor) și creditarea sunt procese identice. De regulă, aceștia sunt susținători ai punctului de vedere că nu se dă valoare unui împrumut, ci bancnote lipsite de valoare, adică. forma valorii. Trebuie remarcat faptul că, în timp ce identifică procesele de emisie și credit, acești autori tind în același timp să facă distincția între credit și bani ca fenomene economice independente.
Un grup destul de mare de economiști distinge funcția de control a creditului. Se pare că această funcție este mai tipică pentru creditor decât pentru relația de credit în ansamblu.
Împrumutatorul, de regulă, exercită controlul asupra activităților împrumutatului, deoarece acesta este interesat de returnarea fondurilor împrumutate. Cu toate acestea, această funcție de control a împrumutătorului nu este un atribut obligatoriu al relațiilor de credit, în special, cu forma de credit de stat, populația nu controlează activitățile împrumutatului. În același mod, întreprinderile și organizațiile care își păstrează fondurile în conturile sale și, ca urmare, sunt creditorii săi, nu controlează activitatea băncii. Pe de altă parte, împrumutatul nu poate controla activitățile împrumutătorului, el este o parte dependentă în tranzacția de împrumut. Astfel, este ilegal să atribuiți funcția de control creditului ca fenomen holistic.
