Schimbând forma valorii (bunuri pentru bani, bani pentru mărfuri), banii sunt în continuă mișcare între trei subiecți: persoane fizice, entități comerciale, autorități publice. Mișcarea banilor atunci când își îndeplinesc toate funcțiile sub formă de numerar și fără numerar este circulația monetară.
Circulația banilor este mișcarea banilor în circulația economică internă a țării, în sistemul relațiilor economice externe, sub formă de numerar și fără numerar, care deservește vânzarea de bunuri și servicii, precum și plăți nemărfuri în economie. .
Circulația monetară reflectă fluxurile dirijate de bani între banca centrală și băncile comerciale (organizațiile de credit); între băncile comerciale; bănci comerciale și întreprinderi, organizații, instituții de diferite forme organizatorice și juridice; între bănci comerciale și persoane fizice; institutii financiare pentru diverse scopuri; între instituţii financiare şi persoane fizice.
Diviziunea socială a muncii și dezvoltarea producției de mărfuri sunt baza obiectivă a circulației banilor. Formarea piețelor naționale și mondiale sub capitalism a dat un nou impuls extinderii în continuare a circulației monetare. Astfel, este posibil să se izoleze circulația banilor de procesul de circulație a banilor.
Cifra de afaceri a banilor este o manifestare a esenței banilor în mișcarea lor. Cifra de afaceri a banilor acoperă procesele de distribuție și schimb. Volumul și structura acestuia sunt influențate de etapele producției și consumului. Un proces lung de producție care necesită o cantitate crescută de stocuri crește fluxul de numerar asociat achiziției acestora. Eliberarea de produse intensive în forță de muncă crește relativ volumul de afaceri monetar în termeni de salarii și, în consecință, veniturile bănești ale populației destinate consumului.
Cifra de afaceri monetară a țării este egală cu suma tuturor plăților efectuate de trei entități sub formă de numerar și fără numerar pentru o anumită perioadă. Banii servesc schimbului de valoare a PIB-ului și ND, inclusiv circulația capitalului, circulația mărfurilor și prestarea de servicii, mișcarea capitalului de împrumut.
O parte integrantă a rulajului de bani este cifra de afaceri de plată, în care banii funcționează ca mijloc de plată și sunt utilizați pentru achitarea obligațiilor. Cifra de afaceri a plăților se efectuează atât în formă de numerar, cât și în formă de numerar.
Circulația banilor este împărțită în două sfere: numerar și non-numerar.
Forme de circulație a banilor
Circulația numerarului.
Circulația numerarului - mișcarea numerarului în sfera circulației și îndeplinirea de către acestea a două funcții (mijloace de plată și mijloace de circulație).
Plățile în numerar se fac:
întreprinderi, instituții și organizații cu populația;
între cetățenii individuali de pe piețele de mărfuri și produse alimentare;
decontări parțiale ale populației cu sistemul financiar și de credit;
plăți limitate între întreprinderi și organizații de cooperare a consumatorilor.
Astfel, sfera de utilizare a disponibilității plăților în numerar este limitată, în principal, de veniturile populației.
Motivele creșterii cifrei de afaceri în numerar sunt multiple. Acestea includ: criza economică, criza de neplată, criza de numerar, proasta organizare a sistemului de decontare interbancară, încetinirea decontărilor. Reducerea intenționată a profiturilor și veniturilor antreprenorilor pentru a evada impozitele și a extinde plățile în numerar în afara sistemului bancar*.
Circulația de numerar include deplasarea întregii oferte de numerar pentru o anumită perioadă de timp între populație și persoane juridice, între persoane fizice, între persoane juridice, între populație și agenții guvernamentale, între persoane juridice și agenții guvernamentale.
Fluxul de numerar se realizează cu ajutorul diferitelor tipuri de bani: bancnote, monede metalice, alte instrumente de credit (facte, bancnote, cecuri, carduri de credit). Emisiunea de numerar este efectuată de banca centrală. Emite numerar în circulație și îl retrage dacă a devenit inutilizabil și, de asemenea, înlocuiește banii cu noi mostre de bancnote și monede.
Durata de viață a unei bancnote de hârtie în Federația Rusă este de 7 luni, iar o monedă simbol este de peste 10 ani. Bancnotele cu valori de 1 $ sunt în circulație timp de 18 luni, 50 $ - 4 ani, 100 $ - 9 ani, apoi din cauza uzurii sunt retrase din circulație și eliminate.
Circulația numerarului este un lucru extraordinar de costisitor, care pune o povară enormă asupra întregii economii. Costurile economiei naționale asociate cu circulația numerarului se ridică la câteva procente din produsul brut total. Plățile în numerar au predominat până la sfârșitul secolului al XIX-lea.
În prezent, există un proces intens de reducere a circulației numerarului în întreaga lume.
În condiții moderne, ponderea numerarului în masa totală a fondurilor, în special în țările industrializate, este mică, de exemplu, în SUA este de aproximativ 8%.*
Circulație fără numerar
Circulația fără numerar - mișcarea valorii fără participarea numerarului: transferul de fonduri în conturile instituțiilor de credit, compensarea creanțelor reciproce. Dezvoltarea sistemului de creditare și apariția fondurilor clienților pe conturile la bănci și alte instituții de credit au dus la apariția unei astfel de circulații.
Cifra de afaceri fără numerar acoperă decontări între:
întreprinderi, instituții, organizații de diferite forme de proprietate care au conturi la instituții de credit;
persoane juridice și instituții de credit pentru obținerea și rambursarea unui credit;
persoane juridice și populație la plata salariilor, venituri din titluri de valoare;
persoanele fizice și juridice cu trezoreria statului să plătească impozite, taxe și alte plăți obligatorii, precum și să primească fonduri bugetare.
Valoarea cifrei de afaceri fără numerar depinde de volumul mărfurilor din țară și de nivelul prețurilor. Circulația fără numerar este de mare importanță economică în accelerarea cifrei de afaceri a capitalului de lucru, reducerea numerarului și reducerea costurilor de distribuție.**
În SUA, Canada, Marea Britanie, Franța, Italia, sistemul de plăți cu cecuri a devenit larg răspândit. Într-o serie de țări continentale europene (Austria, Belgia, Ungaria, Germania, Olanda, Franța, Italia, Elveția), predomină decontările prin gir - un fel de plăți fără numerar, mai întâi prin bănci speciale cu gir, apoi prin bănci comerciale și case de economii. Esența acestor calcule este transferul de fonduri în conturi speciale pe baza instrucțiunilor - avize, i.e. instrucțiuni scrise pentru a transfera fonduri din contul plătitorului în contul destinatarului.*
Plățile fără numerar se efectuează pe baza documentelor de decontare în forma stabilită și în conformitate cu fluxul documentar relevant.
Există următoarele forme principale de plăți fără numerar: decontări prin ordine de plată, formă de acreditiv a decontărilor, decontări prin cecuri, decontări prin cereri-ordine de plată, compensare a creanțelor reciproce, încasări.
Una dintre principalele linii directoare ale politicii monetare este masa monetară. Este acest parametru al circulației banilor care are un impact asupra creșterii economice, dinamicii prețurilor, ocupării forței de muncă și bunei funcționări a sistemului de plăți și decontare.
Masa monetară este suma totală de numerar și bani în circulație fără numerar. Agregatele monetare sunt folosite pentru a măsura masa monetară.
Agregatele monetare sunt numite elemente constitutive ale masei monetare, distinse convențional în ordinea descrescătoare a gradului de lichiditate.
Diferite țări folosesc agregate monetare diferite - de la cea mai îngustă („bază monetară”) din Elveția până la măsura largă a lichidității în Marea Britanie și „creditul total” în Italia. Luând în considerare experiența țărilor străine, Banca Centrală a Federației Ruse calculează următoarele agregate monetare:
M0 - numerar în circulație;
M1 = MO0 + fonduri la decontare, conturi curente și speciale ale persoanelor juridice, fonduri ale companiilor de asigurări, depozite la vedere ale populației în bănci;
M2 = M1 + depozitele la termen ale populației din Sberbank;
М3 = М2 + certificate și obligațiuni guvernamentale.*
Echilibrul vine la M2>M1, se întărește la M2+M3>M1.
Compoziția agregatelor monetare din diferite țări nu este aceeași. În prezent, indicatorul de bază monetară este utilizat pentru a caracteriza masa monetară. Include MO agregat + numerar disponibil la băncile comerciale, rezervele obligatorii ale băncilor la Banca Rusiei și fondurile din conturile corespondente ale băncilor comerciale la Banca Rusiei, astfel baza monetară este în esență egală cu M2 agregat.**
Masa monetară depinde de doi factori: suma de bani și viteza de rotație a acesteia.
În acest sens, problema necesității de a determina suma necesară pentru circulație este de mare importanță. Conform teoriei clasice a lui A. Marshall și I. Fisher, suma de bani este determinată de dependența nivelului prețurilor de oferta monetară:
unde M este masa banilor;
P este prețul mărfurilor;
Y este viteza de circulație a banilor;
Q este numărul de bunuri de pe piață.
2. CONCEPTUL DE CIRCULARE BANILOR, TIPURILE ACESTE. LEGEA CIRCULĂRII MONETARE.
2.1. Circulația banilor și tipurile acesteia
Cea mai importantă componentă a economiei oricărui stat este circulația banilor. Împătrunderea complexă a diferitelor procese de producție, investiții și comerț, procesele de acumulare și investire a capitalului, formarea și utilizarea fondurilor de credit, care sunt indisolubil legate de acestea, sunt asigurate prin circulația monetară.
Circulația banilor este mișcarea banilor în circulația economică internă a țării, în sistemul relațiilor economice externe, sub formă de numerar și non-numerar, care servește vânzării de bunuri și servicii și plăților non-mărfuri în economie.
O altă definiție a circulației monetare:
Circulația banilor este mișcarea banilor în îndeplinirea funcțiilor sale.
Circulația banilor este mișcarea banilor între trei grupuri de agenți economici: consumatori, întreprinderi și autorități publice.
Cifra de afaceri monetară, pe baza ultimei definiții, poate fi calculată ca suma tuturor plăților efectuate de agenții economici sub formă de numerar și fără numerar.
Următorii factori influențează circulația banilor:
1) starea economiei țării;
2) funcționarea sistemului de plăți și decontare în țară;
3) echilibrul cererii și ofertei pieței;
4) masa monetară, adică suma de bani în circulație;
5) cererea de bani și oferta de bani;
6) inflația.
Cifra de afaceri în numerar constă în cifra de afaceri de bani în numerar și fără numerar. Numerarul este bani prezentați sub formă de monedă de hârtie, bancnote, monede metalice de schimb. Banii fără numerar sunt bani prezentați în conturile instituțiilor de credit. Există două tipuri de circulație monetară: circulație de numerar și circulație fără numerar.
Circulația numerarului este mișcarea numerarului în sfera circulației atunci când îndeplinesc două funcții: un mijloc de plată și un mijloc de circulație.
Circulația numerarului este deservită de bancnote, monede metalice de schimb și monedă de hârtie.
Circulația numerarului servește relațiilor dintre persoane fizice, între persoane juridice, între persoane fizice și juridice, între persoane juridice și stat, între persoane fizice și stat.
Și, în consecință, circulația numerarului este utilizată în circulația mărfurilor și plata serviciilor, în plata salariilor, pensiilor, a diverselor beneficii, în plata veniturilor din titluri și altele asemenea.
Valoarea cifrei de afaceri depinde de nivelul prețurilor din țară, de volumul bunurilor și serviciilor, de numărul de legături din sistemul de decontare.
Circulația numerarului ocupă o parte mai mică în circulația monetară (conform unor estimări este de aproximativ 10%). Mai mult decât atât, există tendințe în continuare de scădere a volumului circulației numerarului în legătură cu dezvoltarea sistemului de plăți fără numerar.
Organizarea circulației numerarului presupune stabilirea unei proceduri stricte de emitere a bancnotelor. Funcțiile de emisie în majoritatea țărilor sunt atribuite băncilor centrale, de stat. În Rusia, Banca Rusiei (Banca Centrală a Federației Ruse) este angajată în organizarea circulației numerarului și emiterea de bani.
Bancnotele și monedele emise de Banca Centrală a Federației Ruse sunt obligații necondiționate ale statului și sunt susținute de active ale statului, sunt acceptate la valoarea nominală pentru toate tipurile de plăți, la plata tuturor bunurilor din țară. Fluxul de numerar în circulație are loc în conformitate cu nevoile economiei, prin urmare, băncilor emitente li se încredințează adesea funcția de a evalua și prognoza dezvoltarea producției și nevoia de numerar. În plus, Banca Centrală a Federației Ruse reglementează circulația numerarului.
La organizarea circulației numerarului se procedează de la următoarele principii:
1) Centralizarea organizării și reglementării circulației banilor.
Conform acestui principiu, Banca Centrală are dreptul exclusiv de a organiza și reglementa mișcarea numerarului, ceea ce permite realizarea stabilității, continuității circulației banilor și luarea în considerare a puterii de cumpărare a monedei naționale. Acest principiu se realizează datorită documentelor normative care reglementează tranzacțiile cu numerar ale tuturor entităților comerciale și instituțiilor de credit.
2) Elasticitatea și economia circulației monetare.
Conform acestui principiu, deoarece banii în numerar și banii necash se bazează pe aceeași monedă de credit (bază de credit), ei pot fi transferați cu ușurință unul în celălalt, ceea ce face posibilă schimbarea elastică (semnificativă) a granițelor dintre numerar și non-numerar. circulatia numerarului, in functie de nevoile economiei. Urmând acest principiu, statul schimbă circulația scumpă de numerar în circulația mai ieftină fără numerar.
3) Complexitatea organizării circulaţiei banilor.
Conform acestui principiu, este necesar să se ofere o abordare integrată a organizării circulației banilor, i.e. luați în considerare în ansamblu și circulația numerarului și mișcarea fondurilor fără numerar. Pentru implementarea acestui principiu, este instituită legal o procedură unică de decontare prin băncile comerciale. Această procedură îmbunătățește și calitatea serviciilor de decontare și de numerar.
4) Regularitatea și continuitatea asigurării economiei cu numerar. Conform acestui principiu, Banca Centrală emite numerar în timp util și reglementează activitățile băncilor comerciale și instituțiilor de credit pentru a influența capacitatea acestora de a deservi în timp util decontările între entitățile comerciale. Acest principiu este implementat prin emiterea și cu ajutorul diferitelor instrumente de reglementare de stat a economiei (eliberarea licențelor, impunerea de sancțiuni pentru încălcarea legislației care reglementează circulația monetară).
5) Reglementarea procedurii de efectuare a operațiunilor cu numerar. În acest caz, statul stabilește procedura de funcționare a băncilor, entităților comerciale cu numerar în mână, procedura de depunere a numerarului și emitere a acestuia prin casieria unei bănci sau entități comerciale, procedura de documentare a tranzacțiilor cu numerar. Această procedură este stabilită și fixată prin documentele de reglementare ale Băncii Centrale.
Principalele legi care reglementează circulația numerarului în Federația Rusă sunt:
Regulamentul Băncii Centrale nr. 56 „Cu privire la procedura de efectuare a tranzacțiilor cu numerar în instituțiile de credit de pe teritoriul Federației Ruse”.
Instrucțiunea Băncii Centrale nr. 93-I „Cu privire la procedura de deschidere a conturilor bancare ale nerezidenților în moneda Federației Ruse de către băncile autorizate și efectuarea de operațiuni pe aceste conturi”.
Regulamentele Băncii Centrale „Cu privire la regulile de organizare a circulației numerarului pe teritoriul Federației Ruse”.
Acest ultim document stabilește că decontările în numerar între persoane juridice se efectuează, de regulă, într-o formă fără numerar și, prin excepție, decontările în numerar sunt permise în limita stabilită legal pentru o tranzacție (60.000 de ruble). Pentru persoanele juridice, se stabilește o limită a soldului de numerar disponibil. Toate fondurile peste limita persoanelor juridice sunt obligate să depună zilnic la bancă în contul lor curent.
Circulația fără numerar reprezintă mișcarea valorii fără participarea numerarului prin transferul de fonduri în conturile instituțiilor de credit.
Ca urmare a circulației fără numerar, soldurile fondurilor de pe conturile clienților băncilor se modifică. Se efectuează circulația fără numerar a cecurilor, cambiilor, cardurilor de plastic și a altor instrumente de credit.
Deservește circulația fără numerar a relațiilor dintre persoane juridice, persoane juridice și organizații de credit, persoane juridice și persoane fizice, persoane fizice și instituții de credit, persoane juridice și stat.
Circulația fără numerar poate fi utilizată, precum și numerar pentru a plăti bunuri și servicii, pentru diverse decontări și plăți.
Volumul circulației fără numerar este de multe ori mai mare decât circulația numerarului (90%). Și asta nu este o coincidență. Circulația fără numerar are câteva avantaje, în special:
1) vă permite să economisiți numerar
2) vă permite să reduceți costurile de distribuție, deoarece costul tipăririi și trimiterii banilor este redus
3) contribuie la creșterea vitezei de circulație a banilor
În Federația Rusă, procedura de efectuare a plăților fără numerar este determinată de următoarele documente de reglementare:
Regulamentul Băncii Centrale „Cu privire la plățile fără numerar” Nr.2-P;
Legea federală „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse”;
Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare”;
Legea federală nr. 23-P „Cu privire la procedura de emitere a cardurilor bancare de către instituțiile de credit și efectuarea decontărilor pentru tranzacțiile efectuate cu utilizarea acestora”.
Conform Codului civil al Federației Ruse, sunt utilizate următoarele forme de plăți fără numerar:
Decontari prin ordine de plata;
Plăți prin cecuri;
Decontari prin cereri de plata-ordine;
Plăți prin acreditive.
Dezvoltarea relațiilor de piață în economie a necesitat o schimbare a bazelor sistemului de plăți fără numerar, inclusiv a principiilor organizării lor:
Primul principiu al plăților fără numerar în condițiile economice de piață este implementarea acestora pe conturile bancare care sunt deschise clienților pentru a stoca și transfera fonduri. În condițiile economice de piață, decontările prin intermediul unei bănci ar trebui să fie determinate de fezabilitatea economică, combinată cu independența economică a entităților de pe piață și responsabilitatea financiară a acestora pentru acțiunile lor. Este important de subliniat faptul că primul principiu al plăților fără numerar în condițiile pieței este relevant atât pentru persoanele juridice, cât și pentru persoanele fizice.
Al doilea principiu al plăților fără numerar este acela că plățile din conturi trebuie efectuate de către bănci la ordinea deținătorilor acestora în ordinea de prioritate a plăților stabilită de aceștia și în limita soldului de fonduri din cont. Acest principiu a consacrat dreptul entităților de pe piață de a determina succesiunea plăților din conturile lor. Acesta este un pas semnificativ către stabilirea adevăratei independențe economice a directorilor de afaceri. În continuare, în formularea acestui principiu, se atrage atenția asupra absenței unei indicații a sursei plății, care este importantă și pentru afirmarea independenței economice a titularului de cont în dispunerea fondurilor aflate la dispoziție în circulație și a responsabilitatea de a asigura plata.
Cifra de afaceri a banilor - Aceasta este mișcarea banilor în circulație internă sub formă de numerar și fără numerar, care servește vânzării de mărfuri, precum și plăților și decontărilor non-mărfuri în economie.
Baza obiectivă a circulației banilor este producția de mărfuri, în care lumea mărfurilor este împărțită în bunuri și bani, dând naștere la contradicții între ele.
Circulația banilor servește circulației și circulației capitalului, mediază circulația și schimbul produsului social total. Cu ajutorul banilor sub formă de numerar și fără numerar, se realizează procesul de circulație a mărfurilor, precum și deplasarea capitalului împrumutat și fictiv. Circulația banilor este împărțită în două sfere: numerar și non-numerar.
Circulația numerarului - Aceasta este mișcarea numerarului în sfera circulației. Este deservit de bancnote, schimb și monedă de hârtie.
Circulație fără numerar - aceasta este o modificare a soldului fondurilor din conturile bancare, care are loc ca urmare a executării de către bancă a ordinului titularului de cont sub formă de cecuri, carduri de plastic, ordine de plată, mijloace electronice de plată și alte documentele de decontare.
Există o dependență strânsă și reciprocă între circulația numerarului și cea non-numerar: banii se deplasează constant dintr-o sferă de circulație în alta, schimbând forma numerarului într-un depozit la bancă și invers.
Primirea de fonduri fără numerar în conturile bancare este o condiție indispensabilă pentru emiterea de numerar. Așadar, circulația fără numerar este inseparabilă de circulația numerarului și formează împreună cu aceasta o singură circulație monetară a țării, în care circulă o singură monedă de o singură denominație.
Legea valorii si forma manifestarii ei in sfera circulatiei - legea circulatiei monetare - sunt caracteristice tuturor formatiunilor sociale in care exista relatii marfa-bani. Analizând modalitățile de dezvoltare a formelor de circulație a valorii și a banilor, K. Marx a descoperit legea circulației monetare, a cărei esență se exprimă în faptul că suma de bani necesară îndeplinirii funcției de mijloc de circulație trebuie să fie egală. la suma prețurilor mărfurilor vândute, împărțită la numărul de rotații (viteza de circulație) unități cu același nume. Legea circulației banilor determină interdependența economică dintre masa mărfurilor circulante, nivelul prețurilor și viteza de circulație a banilor.
Odată cu dezvoltarea producției de mărfuri, a circulației banilor și a utilizării banilor ca mijloc de plată, legea circulației monetare ia următoarea formă:
Astfel, suma de bani necesară circulației este influențată de diverși factori care depind de condițiile de dezvoltare a producției. Una dintre ele este modificarea numărului de mărfuri aflate în circulație. Nevoia de bani a economiei este determinată și de nivelul prețurilor la bunuri și servicii. Efectul invers asupra sumei de bani necesare circulației este exercitat de:
§ gradul de dezvoltare a creditului, întrucât cu cât se vând mai multe bunuri pe credit, cu atât se cer mai puţini bani în circulaţie;
§ dezvoltarea plăţilor fără numerar;
§ Viteza de circulatie a banilor.
În timpul circulației metalice, cantitatea de bani aflată în circulație a fost reglată spontan, cu ajutorul banilor în funcția de comori: dacă nevoia de bani era redusă, atunci excesul de bani (moneda de aur) a lăsat circulația pentru comori, dacă creștea, acolo a fost un aflux de bani în circulație din comori.
În consecință, suma de bani în circulație s-a menținut întotdeauna la nivelul cerut. La circulația bancnotelor schimbabile cu aur, posibilitatea schimbului lor gratuit cu metal (argint și aur) exclude prezența unei cantități excesive a acestora în circulație.
Dacă circulația este deservită de bancnote care nu pot fi schimbate cu aur sau bani de hârtie, atunci în acest caz circulația numerarului se efectuează în conformitate cu legea circulației monedei de hârtie: legea se rezumă la faptul că emisiunea de hârtie banii ar trebui să se limiteze la suma în care aș circula de fapt simbolic aurul (sau argintul) pe care îl reprezintă.
Atunci când suma monedei de hârtie emise este egală cu suma teoretică de bani din aur necesară circulației, nu vor apărea fenomene negative: banii de hârtie vor juca în mod regulat rolul de bancnote, adică. înlocuitori pentru banii de aur.
Emisiunea neîngrădită de bani duce la încălcarea acestei legi, debordarea sferei de circulație a banilor cu bancnote excesive și deprecierea acestora.
Condiţiile de menţinere a circulaţiei monetare sunt determinate de interacţiunea a doi factori: nevoia de bani a economiei şi fluxul efectiv de bani în circulaţie.
Întrebarea numărul 40. Circulația banilor. Legea circulatiei banilor.
Cifra de afaceri a banilor - procesul de mișcare continuă a fondurilor sub formă de numerar și fără numerar între entitățile comerciale.
Cu alte cuvinte,
Circulația banilor este mișcarea banilor în îndeplinirea funcțiilor lor sub formă de numerar și fără numerar, care deservește vânzarea de mărfuri, precum și plăți și decontări non-mărfuri în economie.
Cifra de afaceri monetară a țării, reflectând mișcarea banilor, este suma tuturor plăților efectuate de întreprinderi, organizații și populație sub formă de numerar și fără numerar pentru o anumită perioadă de timp.
Bazele legale ale circulației banilor în țară sunt consacrate în Constituția Ucrainei și în Legea Ucrainei „Cu privire la BNU” și Legea Ucrainei „Cu privire la sistemele de plată și transferul DS către UKR”.
Principal sarcinile de reglementare legală a circulaţiei banilor sunt:
Asigurarea unei delimitări clare a puterilor și responsabilităților m/d state-va în domeniul circulației monetare.
Acordarea de asistență autorităților statului prin intermediul normelor de reglementare a circulației monetare.
Susținerea ratelor de creștere necesare a masei monetare în circulație; menținerea raportului corect m/d în DS cash și non-cash
Circulația banilor este împărțită în numerar și non-numerar.
Circulația numerarului- aceasta este mișcarea numerarului în sfera circulației și îndeplinirea de către aceștia (azi) a două funcții principale: un mijloc de circulație și un mijloc de plată. Numerarul este utilizat pentru circulația bunurilor și serviciilor.
Piața monetară se caracterizează prin cererea de bani și oferta de bani. Cererea de bani este prezentată dacă se preferă numerarul față de alte tipuri de active (titluri de valoare, imobiliare etc.). Atunci când entitățile comerciale aleg unde să investească bani, ele sunt ghidate de profitabilitate, lichiditate, nivelul de risc și rata dobânzii la împrumuturi. Banii au lichiditate universală, dar și titlurile de valoare au un grad ridicat de lichiditate și, în plus, titlurile generează venituri. Dar titlurile de valoare sunt riscante. Entitățile economice se ghidează după rata dobânzii la împrumut: dacă rata dobânzii este mare, atunci este profitabil să dai bani pe credit, este mai puțin rentabil să cumperi titluri de valoare sau imobile. Dacă dobânda la împrumut este scăzută, atunci nu are sens să împrumuți bani, este mai bine să cumperi titluri de valoare sau alte active.
Cererea de bani este influențată de mulți factori. Reprezentanții teoriei cantitative clasice a banilor credeau că astfel de factori sunt nivelul prețurilor, volumul producției, viteza banilor (M = PQ / V).
Circulație fără numerar- aceasta este mișcarea valorii fără participarea numerarului, adică - acesta este transferul de fonduri în conturile instituțiilor de credit, compensarea creanțelor reciproce. Dezvoltarea sistemului de creditare și manifestarea fondurilor clienților în conturile bancare au dus la apariția circulației non-monetare.
Principiile de organizare a calculelor sunt principiile fundamentale ale implementării lor:
1) Regimul juridic al decontărilor și plăților- datorita rolului sistemului de plata ca element principal al oricarei societati moderne. Complexitatea și importanța relațiilor de decontare pretermină necesitatea stabilirii uniformității prin reglementare. Acesta din urmă are la bază un ansamblu de legi și statute (decrete ale președintelui, decrete guvernamentale), precum și reglementări ale acelor organe ale statului cărora le sunt încredințate funcția de reglementare a reglementărilor.
2)Implementarea acestora în principal pe conturile instituțiilor de credit. Prezența acestuia din urmă atât la destinatar, cât și la plătitor este o condiție prealabilă necesară pentru astfel de calcule. Plățile fără numerar sunt efectuate de persoane juridice și cetățeni prin intermediul băncii în care au deschis un cont corespunzător. Pentru serviciile de decontare, între bancă și client se încheie un acord de cont bancar - un acord de drept civil bilateral independent (participanții au atât drepturi, cât și obligații).
3) Prezența unei intrări duble. Dacă o contraparte a avut o anulare a fondurilor, atunci cealaltă, dimpotrivă, a acumulat. Fondurile primite sunt creditate în unele conturi, cheltuite - la debitul altora.Astfel, la ținerea evidenței prin metoda înregistrării duble, se aplică legea conservării (balanțului): suma debitelor tuturor conturilor (activelor) este întotdeauna egală cu suma creditelor tuturor conturilor (pasivelor).
4) Disponibilitatea acceptării (consimțământului) plătitorului pentru plată; se implementează prin utilizarea unui instrument de plată adecvat (cec, bilet la ordin, ordin de plată), indicând ordinul proprietarului de a debita fonduri, sau o acceptare specială a documentelor emise de destinatarii fondurilor (cerere de plată, cambie).
Totodată, legislația prevede cazuri de indiscutabile (fără acordul plătitorilor) radieri de fonduri: restanțe la impozite și alte plăți obligatorii; pe baza titlului executoriu emis de instanțele de judecată; unele amenzi la comenzile recuperatorilor etc., precum si stergeri directe: pentru energie termica si electricitate, utilitati si alte servicii.
Principalul organism de reglementare al sistemului de plăți este Banca Rusiei.
Legea circulatiei banilor.
Suma de bani necesară îndeplinirii funcţiilor lor este stabilită de legea economică a circulaţiei banilor, descoperită de K. Marx.
Legea circulației banilor determină: suma de bani pentru circulație este direct proporțională cu numărul de bunuri și servicii vândute pe piață (relație directă), precum și nivelul prețurilor mărfurilor și tarifelor (relație directă) și invers proporțională. la viteza de circulație a banilor (relație inversă).
Toți factorii sunt determinați de condițiile de producție. Cu cât diviziunea socială a muncii este mai dezvoltată, cu atât volumul bunurilor și serviciilor vândute pe piață este mai mare; cu cât nivelul productivității muncii este mai ridicat, cu atât costul bunurilor și serviciilor, precum și prețurile sunt mai mici.
Conform teoriei clasice a lui L. Marshall și I. Fisher, suma de bani este determinată de dependența nivelului prețurilor de oferta monetară:
unde M este masa banilor;
P - prețul mărfurilor;
Y este viteza de circulație a banilor;
Q este numărul de bunuri de pe piață.
Din formulă, suma de bani necesară pentru a circula o anumită masă de mărfuri este:
M = prețul unui produs
P= nivelul prețurilor se modifică proporțional cu modificarea cantității de bani în circulație.
Creșterea masei monetare este promovată de multiplicatorul monetar (din latinescul multiplicator - multiplicator), care ia naștere odată cu dezvoltarea sistemului de creditare (în condiții de două sau mai multe niveluri). Esența acestuia este că masa monetară în circulație crește ca urmare a extinderii operațiunilor de creditare ale băncilor cu clienții lor prin obținerea de fonduri din rezerva centralizată a Băncii Rusiei, formată din deduceri obligatorii de la bănci. Teoretic, multiplicatorul este egal cu rata de rezervă obligatorie inversă stabilită de Banca Rusiei pentru băncile țării. Se calculează pentru o anumită perioadă de timp, de obicei un an, și caracterizează cât de mult va crește masa monetară în circulație în această perioadă. Banca Rusiei, gestionând multiplicatorul monetar, efectuează reglementări monetare în țară.
Circulația monetară este mișcarea banilor în formă numerar și non numerar, care servește vânzării de mărfuri, precum și plăților și decontărilor non-mărfuri în economie. Baza sa obiectivă este producția de mărfuri. Cu ajutorul banilor se realizează procesul de circulație a mărfurilor, mișcarea împrumutului și a capitalului fictiv.
Circulația banilor este mișcarea banilor în circulația economică internă a țării, în sistemul relațiilor economice externe, sub formă de numerar și fără numerar, care deservește vânzarea de bunuri și servicii, precum și plăți nemărfuri în economie. .
O astfel de mișcare este posibilă datorită faptului că cineva are un exces de bani (oferta), iar cineva simte nevoia (cererea). Prin urmare, circulația banilor servește fluxului de bunuri, lucrări și servicii și prin aceasta se materializează funcționarea sistemului financiar (acumularea și redistribuirea resurselor).
Baza circulației banilor este circulația mărfurilor. Banii în procesul de circulație nu părăsesc sfera circulației, ci circulă iar și iar în conformitate cu funcțiile sale.
Schimbând forma valorii (bunuri pentru bani, bani pentru mărfuri), banii sunt în continuă mișcare între trei subiecți: persoane fizice, entități comerciale, autorități publice. Mișcarea banilor atunci când își îndeplinesc toate funcțiile sub formă de numerar și fără numerar este circulația monetară.
În condițiile relațiilor de piață, circulația banilor contribuie la:
- redistribuirea fondurilor între entitățile de afaceri și diverse sectoare ale economiei;
- satisfacerea nevoilor economiei în numerar datorită reglementării de stat a masei monetare;
- echilibrul cererii și ofertei pe piața de mărfuri.
Circulația banilor are două forme principale: numerar și non-numerar.
Cash îndeplinește următoarele funcții: plată, circulație, economii și acumulare.
Circulația numerarului este mișcarea banilor sub formă de bancnote și jetoane. În domeniul circulației numerarului sunt implicate:
- persoane fizice;
- intreprinderi si organizatii;
- banci comerciale;
- institutii (in cheltuiala bugetului) si alte persoane juridice din afara sistemului bancar.
Populația primește în numerar salarii, indemnizații, pensii, burse, dividende pe acțiuni, plăți de asigurări, dobânzi la investiții etc. Și cheltuiește, de asemenea, numerar pentru achiziția de bunuri și servicii, plata impozitelor și taxelor, chiriei, plăților de asigurări etc.
Întreprinderile și organizațiile au dreptul de a folosi numerar (într-o sumă limitată) pentru decontări între ele. Dar în cea mai mare parte sunt folosite pentru așezări cu populația. Au nevoie de numerar pentru a plăti salarii, indemnizații de călătorie, plăți de concediu, plăți forfetare, indemnizații etc. În plus, acceptă numerar de la public ca plată pentru produse și servicii, rambursarea datoriilor etc.
Băncile comerciale folosesc cea mai mare parte a numerarului pentru decontările cu clienții (persoane fizice și juridice). Acceptă numerar de la întreprinderi și organizații și îi creditează în conturile acestor întreprinderi și organizații. Acceptă fonduri de la populație pentru a fi creditate în depozite la termen și fără termen, pentru a plăti facturile de utilități și taxe. În plus, băncile emit numerar întreprinderilor și organizațiilor din conturile lor la cerere, populației - după expirarea perioadei de depozit, în timpul transferului etc.
Banii părăsesc sfera de circulație în cazul în care sunt atrași de sistemul bancar pentru o anumită perioadă sau sunt implicați în bugetul de stat.
Circulația numerarului este organizată pe baza următoarelor principii:
- toate întreprinderile trebuie să păstreze numerar, cu excepția limitei stabilite, în băncile comerciale;
- băncile stabilesc limite de numerar pentru afaceri;
- întreprinderile pot primi numerar numai în instituţiile bancare care le deservesc;
- gestionarea circulaţiei banilor se realizează în mod centralizat;
- circulaţia numerarului serveşte ca obiect de planificare predictivă.
Dreptul exclusiv de a emite (emite) bani în circulație aparține Băncii Centrale a Rusiei.
Circulația numerarului este un lucru extraordinar de costisitor, care pune o povară uriașă asupra întregii economii. Costurile economiei naționale asociate cu circulația numerarului se ridică la câteva procente din produsul brut total.
Durata de viață a unei bancnote de hârtie în Federația Rusă este de 7 luni, iar o monedă simbol este de peste 10 ani. Bancnotele cu valori de 1 $ sunt în circulație timp de 18 luni, 50 $ - 4 ani, 100 $ - 9 ani, apoi din cauza uzurii sunt retrase din circulație și eliminate.
În prezent, există un proces intens de reducere a circulației numerarului în întreaga lume.
Banii fără numerar îndeplinesc funcțiile de plată și acumulare (sub forma unui sold de cont).
Circulația monetară fără numerar este o modificare a soldului fondurilor din conturile bancare, care are loc ca urmare a executării de către bancă a instrucțiunilor titularului de cont sub formă de cecuri, ordine de plată, carduri de plastic, mijloace electronice de plata și alte documente de decontare.
Circulația monetară fără numerar este mișcarea monedei electronice, adică. intrări în cont. O circulație dezvoltată fără numerar este posibilă doar cu un sistem bancar dezvoltat, atunci când rapiditatea, garantarea plăților, calitatea serviciilor aferente asigură o mai mare comoditate în comparație cu circulația numerarului, în urma căreia circulația numerarului este abandonată. Principalele instrumente de circulație fără numerar sunt titlurile de valoare (camboane, cecuri) și, de asemenea, cardurile de credit. Suma de bani poate fi reglementată nu prin emiterea unora noi, ci prin accelerarea circulației celor existente.
Cifra de afaceri fără numerar acoperă decontări între:
- intreprinderi, institutii, organizatii de diferite forme de proprietate care au conturi la institutiile de credit;
- persoane juridice si institutii de credit pentru obtinerea si rambursarea unui credit;
- persoanele fizice și juridice cu trezoreria statului să plătească impozite, taxe și alte plăți obligatorii, precum și să primească fonduri bugetare;
- persoane juridice si populatie pentru plata salariilor, venituri din titluri.
Valoarea cifrei de afaceri fără numerar depinde de volumul mărfurilor din țară și de nivelul prețurilor. Circulația fără numerar este de mare importanță economică în accelerarea cifrei de afaceri a capitalului de lucru, reducerea numerarului și reducerea costurilor de distribuție. Prin rulaj de bani se înțelege totalitatea tuturor plăților pentru o anumită perioadă de timp.
Există o dependență strânsă și reciprocă între circulația cash și cea non-cash: banii se mișcă constant dintr-o sferă de circulație în alta. Numerarul, atunci când este depus într-un cont la o instituție de credit, nu devine numerar; atunci când este retras dintr-un cont, devine din nou numerar. Așadar, circulația fără numerar este inseparabilă de circulația numerarului și formează împreună cu aceasta o singură circulație monetară a țării, în care circulă o singură monedă de o singură denominație.
Plățile fără numerar se efectuează pe baza documentelor de decontare în forma stabilită și în conformitate cu fluxul documentar relevant.
Exista urmatoarele forme principale de plati fara numerar: decontari prin ordine de plata, forma de decontari acreditive, decontari prin cecuri, incasari, decontari prin cereri de plata-ordine.
1. Decontările prin ordine de plată sunt cea mai comună formă de plăți fără numerar în Rusia în prezent. Un ordin de plată este un ordin de la o întreprindere către o bancă care o deservește pentru a transfera o anumită sumă din contul său. Acestea sunt valabile 10 zile de la data emiterii lor și se acceptă de la plătitor spre executare numai dacă există fonduri în cont, dacă nu s-a convenit altfel între bancă și titularul contului.
2. Forma de decontare acreditiv constă în faptul că plătitorul dă instrucțiuni băncii care îl deservește să plătească obiectele de inventar la locația destinatarului fondurilor pe cheltuiala fondurilor depuse anterior în cont, sau sub garanție. al băncii, în condițiile prevăzute de plătitor în cererea de deschidere a acreditivului.
O scrisoare de credit este o obligație monetară condiționată a unei bănci, emisă de aceasta în numele unui client în favoarea contrapărții sale, în temeiul unui acord în baza căruia banca care a deschis scrisoarea de credit (banca emitentă) poate efectua o plată către furnizor sau să autorizeze o altă bancă să efectueze astfel de plăți, sub rezerva furnizării documentelor, stipulate în acreditiv și sub rezerva îndeplinirii altor condiții din acreditiv. În Rusia, o scrisoare de credit poate fi destinată decontărilor cu un singur furnizor și nu poate fi redirecționată. Nu este permisă plata cu o scrisoare de credit în numerar. Perioada de valabilitate și procedura de decontare prin acreditiv este stabilită în acordul dintre plătitor și furnizor.
3. Decontările prin cecuri sunt utilizate atât de persoane fizice, cât și de persoane juridice. Titularul de cont dă un ordin scris băncii care a emis cecuri de decontare să plătească o anumită sumă de bani indicată în cec către destinatarul fondurilor. Nu sunt permise plăți prin cecuri între persoane fizice. Un cec trebuie prezentat spre plată la o instituție bancară în termen de zece zile, fără a lua în calcul ziua emiterii acestuia.
4. Încasare - operațiune bancară prin care banca se obligă să primească în numele și pe cheltuiala clientului și (sau) acceptarea plății de la un terț conform documentelor depuse spre încasare. În baza operațiunilor de colectare, conform legii majorității țărilor, există un contract de agenție. Cecurile, cambiile, valorile mobiliare etc. sunt acceptate pentru încasare.
5. Decontările prin cereri de plată-comenzi reprezintă cerința furnizorului către cumpărător de a achita, pe baza documentelor de decontare și expediere transmise băncii de service a plătitorului, costul produselor furnizate în baza contractului, lucrărilor efectuate, serviciile prestate și instrucțiunea plătitorului de a șterge fondurile din contul său. Se elibereaza de catre furnizori si impreuna cu documentele comerciale se trimite la banca cumparatorului, care trimite cererea-comanda platitorului spre acceptare. Plătitorul este obligat să returneze băncii cererea-comanda de plată acceptată sau să declare refuzul de a accepta. O cerere de plată-ordin este acceptată pentru plată dacă există fonduri în contul plătitorului.
Una dintre principalele linii directoare ale politicii monetare este masa monetară. Este acest parametru al circulației banilor care are un impact asupra creșterii economice, dinamicii prețurilor, ocupării forței de muncă și bunei funcționări a sistemului de plăți și decontare. Legea circulației banilor stabilește suma de bani necesară îndeplinirii funcțiilor de mijloc de circulație și mijloc de plată.
Masa monetară este volumul total al circulației monetare în numerar și fără numerar. Include o varietate de mijloace de plată și cumpărare care au un grad ridicat de lichiditate. Masa monetară este împărțită în părți active și pasive.
Partea activă este numerarul și banii fără numerar implicați în plăți.
Partea pasivă sunt fondurile deținute de populație și care nu participă la circulație.
Suma de bani necesară pentru a îndeplini funcțiile banilor ca mijloc de schimb depinde de:
- cantitatea de bunuri si servicii vandute pe piata (conexiune directa);
- nivelul prețurilor la mărfuri și tarife (conexiune directă);
- viteza de circulație a banilor (feedback).
Toți factorii sunt determinați de condițiile de producție. Cu cât diviziunea muncii este mai dezvoltată, cu atât volumul bunurilor și serviciilor vândute pe piață este mai mare. Cu cât nivelul productivității muncii este mai ridicat, cu atât costul bunurilor și serviciilor și prețurile sunt mai mici.
D \u003d T C / V, unde:
D - masa monetară;
T - greutatea mărfii;
C - preț;
V este rata de rotație a banilor.
Legea circulației banilor exprimă interdependența economică dintre masa mărfurilor circulante, nivelul prețurilor acestora și viteza de circulație a banilor.
Dacă banii funcționează ca mijloc de plată, atunci suma totală de bani trebuie să scadă. Creditul are efectul opus asupra cantității.
Suma de bani ca mijloc de plată este determinată de:
- volumul total al bunurilor si serviciilor circulante (dependenta directa);
- nivelul prețurilor mărfurilor și al tarifelor pentru servicii (relația este directă, deoarece cu cât prețurile sunt mai mari, cu atât sunt necesari mai mulți bani);
- gradul de dezvoltare a plăților fără numerar (relație inversă);
- viteza de circulație a banilor, inclusiv a banilor de credit (relație inversă).
Ținând cont de relațiile de credit:
D \u003d A - B + C - M / E, unde:
D - masa monetară necesară circulației;
A - suma prețurilor mărfurilor vândute pentru o anumită perioadă de timp;
B - suma prețurilor mărfurilor vândute pe credit, termenul de plată pentru care a sosit;
C - suma plăților pentru bunurile vândute anterior (pentru obligații de datorie);
M - suma plăților care se rambursează reciproc;
E - numărul mediu de rotații ale banilor ca mijloc de circulație și plată pentru o anumită perioadă de timp (viteză).
Fisher a scris această formulă ca o ecuație de schimb:
M * V = Q * P, unde:
M este masa banilor;
V - viteza de circulatie;
Q - cantitatea de marfa;
P - preț.
Formula arată că cantitatea de mărfuri este direct legată de nivelul prețului. Dacă masa monetară este mare, atunci prețurile sunt mari și, prin urmare, inflația.
Factori care afectează suma de bani în circulație:
1. Volumul masei de mărfuri (cu cât este mai mare, cu atât este nevoie de mai mulți bani).
2. Nivelul prețurilor. Cu cât prețul este mai mic, cu atât este nevoie de mai multe bunuri și, în consecință, de bani.
3. Frecvența plăților în bani (cu cât se plătesc mai mulți bani, cu atât sunt necesari mai puțini bani pentru cifra de afaceri).
4. Gradul de dezvoltare a creditului (cu cât mai multe bunuri pe credit, cu atât este nevoie de mai puțini bani).
5. Dezvoltarea plăților fără numerar.
6. Viteza de circulație a banilor (numărul de rotații ale unității monetare pentru o perioadă de timp). În țările dezvoltate, 2 - 3 cifre de afaceri pe an. În Rusia, în perioada de hiperinflație, până la 20 de cifre de afaceri, acum este de aproximativ 7 - 8 cifre de afaceri pe an.
