A pénzügyi szakemberek által bőségesen használt banki kifejezések gyakran kínos helyzetbe hoznak bennünket. Ahelyett, hogy magyarázatot kérne banki koncepció, és ugyanakkor azt javasoljuk, hogy olyan kifejezéseket és szavakat használjunk, amelyeket mindenki ért, úgy teszünk, mintha értenénk, amiről beszélünk. Hogy ne kerüljön be hasonló helyzet, elkészítettük az Ön számára rövid szótár alapvető banki fogalmak és fogalmak.
Elfogadás. A kifizető fizetési kötelezettsége megbeszélt időpont fizetésről kiállított számla.
promóció. Értékpapír formájú dokumentum. A részvény tulajdonosa a résztvevők (tulajdonos) Részvénytársaságés jogosult a vállalkozás nyereségének (osztalékának) egy részéhez hozzájutni.
Járadék. Ez banki távon gyakran használják kölcsön igénylésekor. És ez magában foglalja a kölcsön visszafizetésének egyik módját, nevezetesen havonta, egyenlő összegben.
Banki kezes. Olyan bank, amely garanciát vállal és kötelezettséget vállal arra, hogy ügyfele számára kifizetéseket teljesít.
Készpénz nélküli fizetések. A készpénz nélküli fizetést olyan szervezetek között alkalmazzák, amelyek bankszámlával rendelkeznek erre a célra.
BRIC. Négy ország rövidítése: Brazília, Oroszország, India és Kína.
Bróker. Közvetítő az eladók és a vevők között. Az ügyleteket a tőzsdén bonyolítják le.
Hitelhivatal. Modern banki kifejezés. A BKI egy olyan szervezet, amely olyan szervezetekről és magánszemélyekről tárol adatokat, akiknek van vagy volt banki hitelük. Pozitív hiteltörténet számára az utóbbi időben döntő tényezővé vált pozitív döntés kölcsönben.
Bruttó hazai termék(GDP). Ezt a kifejezést az egész államban használják. Eszközök piaci értéke az év során előállított összes áru és nyújtott szolgáltatás.
Devizakockázat. Az árfolyam változása a vásárlóerő csökkenéséhez vagy növekedéséhez vezethet Nemzeti valuta tovább nemzetközi piac. Ugyanaz a termék nemzeti valutában kifejezve kevesebbe vagy többe kerülhet.
Váltó. A váltó olyan okirat, amelyben az adós kötelezettséget vállal arra, hogy meghatározott határidőn belül visszafizeti a tartozását. A váltó bejegyezhető vagy kibocsátható a bemutatóra.
A Világbank. Nemzetközi pénzintézet 1944-ben alapították, 45 állam megállapodása eredményeként. Ugyanakkor az Internacionálé valuta Bizottság(IMF).
Másodlagos jelzáloghitel. Lakás vagy egyéb ingatlan kétszeresen fedezhető a banki hitel felvételéhez. Ez akkor lehetséges, ha teljes összeg a hitelek összege nem haladhatja meg az ingatlan értékének 80%-át.
Hiperinfláció. Az infláció éles növekedésének folyamata, ami a pénz leértékelődéséhez és éles ugrásáruk és szolgáltatások árai.
Állami kölcsönök
. Csakúgy, mint a magánszemélyek, szervezetek, az állam is hitelt vesz fel. Az állami hiteleket kötvényekre (takarékpénztáraktól) és nem kötvényesekre (államközi hitelekre) osztják.
Türelmi időszak. Ezt a kifejezést gyakran hallani hitelkártya igénylésekor. A türelmi időszak lehetővé teszi, hogy kamat felhalmozódása nélkül használja fel a bankkártya-hitel-alapokat. Működésének bizonyos feltételei vannak.
Terhelés. Sőt, debit egyszerű megértés ez a szó plusz, a hitel mínusz. Betét és hitel - az építés alapja könyvelés.
Betéti kártya. Bank kártya fizetéshez, nyugdíjhoz és egyéb bevételhez Pénz magánszemély számlájára hívják hitelkártyák. A bank által kibocsátott hitelalapokra vonatkozik banki szó- hitelkártya.
Adós. Az adós köteles pénzt átutalni a társaság számlájára, vagy egyéb műveleteket végezni a tartozás visszafizetése érdekében.
Követelések. A jogi személyektől és magánszemélyektől a vállalkozással szemben fennálló tartozás összege gazdasági kapcsolataik eredménye alapján.
Leértékelés. A nemzeti vagy nemzetközi (regionális) ráta csökkentése pénzegység más országok valutáihoz képest.
Letét. Ez a banki kifejezés bankbetétet jelent. Az a bank, amely a betétestől pénzösszeget fogadott el, vállalja, hogy a szerződésben meghatározott feltételekkel és módon visszafizeti a betét összegét és kamatot fizet.
Letéti aukció. Ez egy aukció, amelynek során a Központi Bank elfogadja a kereskedelmi bankok betéteit (kölcsönbe vett pénzeszközeit) elhelyezésre.
Osztalék. Egy részvénytársaság nyereségét az év végén osztották fel a részvénytulajdonosok között.
Euro. Ezt a pénznemet használják a következő országokat: Ausztria, Belgium, Németország, Görögország, Írország, Spanyolország, Olaszország, Ciprus, Luxemburg, Málta, Hollandia, Portugália, Szlovénia, Finnország, Franciaország. És még: Vatikán, Monaco, San Marino, Andorra, Montenegró, Koszovó.
Eurodollárok. Dollárban elhelyezett bankbetétek európai bankokban.
Eurocard. (Eurocard) - nemzetközi hitelkártya felhasználási joggal az európai részt vevő országokban bankrendszer.
Jelzálog. Ez a banki kifejezés jelzáloghitel igénylésekor használatos. A jelzáloghitellel ellátott lakásvásárláshoz hiteligénylés előtt jelzáloghitelt kell kiállítani, amely szerint a bank törvényes tulajdonos jelzálog A jelzálogjog szerint a bank megszerzi a felvett jelzáloghitel visszaadásának jogát, beleértve a fedezetként elzálogosított ingatlant is.
Bankszámla lezárása. Ez egy banki kifejezés, amelyet a hitelkártya-tulajdonosoknak jól kell érteniük. A kölcsön visszafizetése nem jelenti a bankszámla lezárását. A bezáráshoz ki kell töltenie egy kérelmet, és meg kell kapnia egy dokumentumot, amely megerősíti a számla törlését.
Fogadalom. A fedezet főszabály szerint olyan ingatlan és értéktárgy, amely részleges vagy teljes „biztosításként” szolgál a banktól felvett kölcsön visszafizetéséhez.
Biztosítéki kötelezettség. A zálogkötelezettség szerint a hitelintézetnek joga van a zálogtárgyat a kölcsön vagy hitel törlesztésére használni.
Jelzálogjogosult. Az a magánszemély vagy szervezet, akinek nevében vagyoni zálogjog, ill értékes papírokat.
Beruházások. Pénzügyi befektetések olyan projektekbe, amelyek a jövőben, néhány éven belül profitot hozhatnak.
Gyűjtemény. Az üzletek, vállalkozások, szervezetek pénztárába beérkezett készpénz beszedés tárgyát képezi, azaz a bankokba történő kiszállítást a vállalkozás folyószámláján jóváírva.
Infláció. Az áruk és szolgáltatások árának változása, növekedése egy bizonyos időszakban, például egy hónap vagy egy év alatt.
Jelzálog. Telek vagy ingatlan elzálogosítása azzal a céllal, hogy banktól úgynevezett jelzálogkölcsönt vagy jelzálogkölcsönt kapjanak.
Jelzálog bróker. Szakember, aki professzionálisan ismeri a piacot jelzáloghitelezés. Szolgáltatásokat nyújt az optimális jelzálogfeltételek kiválasztásához, figyelembe véve az ügyfél egyéni adottságait.
Jelzálog számla. Írásbeli kötelezettségvállalás visszafizetni jelzálogés kamatai.
Behajtási iroda. A bankok hitelt adnak ki, a hitelek törlesztéséhez pedig a késedelmesek közvetítők szolgáltatásait veszik igénybe, akiknek az a feladata, hogy „meggyőzzék” az adóst a bankkal szembeni tartozás visszafizetéséről.
Piaci feltételek. Ideiglenes, néha váratlan gazdasági helyzet, amely az áruk és szolgáltatások piacának állapotát fejezi ki bizonyos pillanatban idő.
Rövid lejáratú hitel. Egy évnél nem hosszabb futamidőre kiadott kölcsönök.
Hitelkártya. Banki tevékenység műanyag kártyák banki kölcsön átvételekor adják ki. Hitelkártyákkal készpénzt vehet fel és fizethet be ATM-ekben, fizethet szolgáltatásokért és vásárlásokért az üzletekben.
Hitelező. Kölcsönt vagy hitelt nyújtó szervezet vagy egyéb jogalany.
Lízing. Ingatlan bérbeadás, ingatlan, Jármű, utólagos teljes visszaváltás lehetőségével. Kényelmes pénzügyi eszköz vállalkozók számára, akik nem tudnak hitelt felvenni a banktól.
Bérbeadó. Olyan cég vagy szervezet, amely ingatlant vásárol és bérel. Nagyon gyakran a kereskedelmi bankok bérbeadók.
Likviditás. Biztos eladási lehetőség anyagi tárgyak, egy vállalkozás vagy szervezet eszközeit, és készpénzt kap érte.
Likvid eszközök. Könnyen realizálható pénzeszközök: készpénz, arany, látra szóló számlaegyenleg, legfeljebb egy naptári hónapos betétek, magán- és állampapírok, kereskedelmi váltók. Zálogház. Szakosodott hitelintézeti kibocsátás rövid lejáratú hitelek a hitelfelvevő személyes vagyonával biztosított.
Zálogkölcsön. Zálogházak által nyújtott rövid lejáratú kölcsön könnyen realizálható fedezettel ingó vagyontárgyakat vagy értékpapírok.
Bróker. A bróker közvetítői szolgáltatásokat nyújt áruk, értékpapírok és szolgáltatások adásvételében. Megkönnyíti a résztvevők közötti adásvételi tranzakciók megkötését.
Árrés. A nyersanyagárak, az értékpapír-kamatlábak, a kamatlábak és egyéb mutatók közötti különbséget jelző kifejezés.
Minimális méret bér (minimálbér). Minimális méret bérek havonta, ami alatt a munkáltatónak nincs joga bért fizetni. A számításhoz a minimálbér szolgál százalék különféle adók, levonások és bírságok.
Moratórium. Befagyasztás, korábban vállalt kötelezettségek teljesítésének halasztása.
Takarékszámla. Betét, amely lehetővé teszi a befektető számára, hogy ne csak kapjon kamatjövedelem, hanem a betét egy részét is felveheti.
Általános forgalmi adó (áfa). Az áfa külsőleg forgalmi adóhoz hasonlít: az eladó hozzáadja az eladott áruk, munkák vagy szolgáltatások költségéhez. Ezt a fogalmat legjobban egy példával lehet megmagyarázni. Ha egy vállalkozás 100 rubelt költött egy termék előállítására, és 150-ért értékesíti, akkor az 50 rubel különbözet után áfát kell fizetni. A kamatláb a termék típusától függően változhat. A fizetési bizonylatokon az áfa külön sorként van kiemelve.
Adóvisszatérítés. Nyilatkozat, amelyben az adózó feltünteti a évi összes bevételét, valamint az adófizetéskor igénybe vehető kedvezményeket, kedvezményeket.
Adókedvezmények. Teljes ill részleges elengedés a hatályos jogszabályok szerinti adófizetés alól.
Nem rezidensek. Az egyik államban működő, de állandóan bejegyzett és egy másik államban lakóhellyel rendelkező jogi személyek és magánszemélyek.
névleges költség
. Az értékpapíron vagy valután közvetlenül feltüntetett érték. A névérték változhat árfolyam értéke. Az az ár, amelyen az értékpapírokat jelenleg vásárolják és adják el.
Hitelfedezet. Banknak felajánlott értékpapírok és egyéb ingatlanok a hitelek visszafizetésének garanciájaként.
Kötvény. Pénzeszközök gyűjtése fix kamatozású értékpapírok kibocsátásával. Vállalkozások vagy állam által kibocsátott, részvénytársaságok, alapok.
Hiteltúllépés. Forma rövid lejáratú hitel betéti fizetési kártyához, néha hitelkártyához. Folyószámlahitel-szerződés megkötésével lehetőség nyílik a számla (kártya) egyenlegét meghaladó pénzeszközök felhasználására.
ombudsman. Az ombudsman a polgárok kérelmei és panaszai alapján ellenőrzést gyakorol a végrehajtó hatóságok és a kormányzati szolgáltatások felett.
Operatív lízing. Ingatlan lízing, rövid időre bérbe adva. OSAGO. Kötelező éves biztosítás gépjármű felelősség járműtulajdonosok.
Ossza meg. Összeg pénzbeli hozzájárulás, állampolgár - szövetkezeti tag által fizetett. Paritás. Két vagy több tényező egyenlő megfelelése. Például a jogok és kötelezettségek egyenlősége. Affiliate hitel. Megbízható banki ügyfeleknek lehetőség van rövid lejáratú (legfeljebb 3 hónapos) hitel felvételére több mint kedvező feltételek. Ideiglenes biztosítása pénzügyi támogatás stabilan működő vállalkozások. Pin kód (személyes egy azonosító számot)
. Négyjegyű kód, amely lehetővé teszi a kártyás tranzakciók végrehajtását ATM-ek és fizetési terminálok segítségével.
Lebegő kamatláb. A hitelek kamata, melynek összege a hitelpiaci helyzet változásaitól függően módosul.
Fizetőképesség. A hitelfelvevő azon képessége, hogy következetesen és időben fizesse be a kölcsönt.
Kezes. Olyan magánszemély vagy szervezet, amely a kiadott kölcsön egyik résztvevője. A fő hitelfelvevő fizetésképtelensége esetén a kezes is felelős a felvett kölcsönért.
Fogyasztói kölcsön. Megvásárolható Háztartási gépekés egyéb célokra a bank felajánlja a kibocsátást fogyasztási hitel. Gyakran közvetlenül az üzletben is kiadható, például háztartási gépek vagy egyéb áruk vásárlásakor előleg, jövedelemigazolások, csak útlevél bemutatásával.
Részletfizetés. Egyfajta kölcsön, de kamat nélkül. A fizetés részletben történik, megállapodás és fizetési ütemterv szerint.
Fiók ellenőrzése. Bankszámla lebonyolítására monetáris tranzakciók más szervezetekkel készpénz felhasználása nélkül.
Biztosítékok értékesítése. Ha a hitelfelvevő nem tudja visszafizetni a kölcsönt, a bank a tartozás törlesztésére megkezdheti a fedezetként nyilvántartott ingatlan értékesítési eljárását.
Rulírozó hitel. A banknak visszaadott hitelkeret sokszor felhasználható. Szinte minden hitelkártya-hitelnél van ez a lehetőség.
Remisszió. A számlafizetés összegének lefelé kerekítése.
Szerkezetátalakítás. Változások a feltételekben kölcsönszerződés, melynek következtében lehetséges az alapbefizetések halasztása, azzal kötelező fizetés havi kamat.
Egyensúly. A készpénzbevételek és a kiadások különbsége egy bizonyos időszak alatt. Az egyenleg lehet pozitív vagy negatív, terhelési vagy jóváírási egyenleg.
Értékmegőrző.Banki szolgáltatás az ügyfelek értékeinek speciális konténerben, hitelintézet védelme alatt történő tárolására.
Betétbiztosítási rendszer (DIS). Különleges Kormányprogram, amely lehetővé teszi a biztosítást bankbetétek(ma akár 700 ezer rubel)
Hitel. Pénzeszközök átutalása ill anyagi javak tovább bizonyos feltételek a felek közötti megállapodások.
Refinanszírozási ráta. A Központi Bank által az ország más bankjainak kiadott hitelek kamata.
Hitelköltség. összköltsége kölcsön, beleértve az összes jutalékot és egyéb kifizetéseket. Jelenleg az alkalmazott banki koncepció a teljes hitelkamat.
Betétbiztosítás. Olyan biztosítási forma, amely garantálja a betétesek számára, hogy visszakapják betéteiket, ha a bankokat fizetésképtelenné nyilvánítják vagy csődbe mennek.
Jelenlegi fiók. Egy fiók a szervezet nevében hivatalos vagy állampolgár a pénzeszközök és a termelés tárolására nem készpénzes fizetés.
Pályázati kiírás. Versenyképes formaárubeszerzésre, szolgáltatásnyújtásra vagy munkavégzésre vonatkozó ajánlatok kiválasztása.
Alkudozás. Az áruk versenyen alapuló vételi és eladási módja. Lehetővé teszi az elérhető ajánlatok közül a legelőnyösebb kiválasztását.
Kereskedő. Tőzsdei kereskedés résztvevője, aki egy bizonyos termék (valuta, értékpapír, nyersanyag stb.) vételére/eladásra ajánl fel.
Engedélyezett alap. Az alapító által biztosított anyagi és pénzbeli erőforrások összessége (állam, szervezet, intézmény, munkaközösség, egyéni) állandóan a vállalkozás rendelkezésére áll.
Számviteli kamat. A bank által felszámított díj váltók, értékpapírok, részvények és kötvények kuponjai, valamint egyéb adósságkötelezettségek vásárlásához (leszámításához) a fizetés esedékessége előtt.
Pénzügyi piramis. A szervezés módja kereskedelmi létesítmény, amelyben a nyereséget az új befektetőktől származó bevételekből fizetik ki.
Holding. Totalitás anyavállalatés ellenőrzött leányvállalatai.
Célzott hitel. Csak akkor nyújtható kölcsön, ha a meghatározott célra történő elköltési kötelezettség teljesül.
Biztonság. A részvénytársaság tőkéjébe való részesedésről szóló igazolás, amely rendszeres jövedelemre jogosít osztalék vagy kamat formájában.
Jelölje be. Írásos megrendelés a tulajdonostól Jelenlegi fiók kibocsátani vagy átutalni a banknak egy bizonyos összeget ebből a fiókból.
Nettó nyereség
. A törvényesen megállapított adók megfizetése után (a bruttó nyereség összegéből) megmaradó nyereség.
Költségvetésen kívüli alapok- a szövetségi költségvetésen és Oroszországot alkotó jogalanyok költségvetésén kívül kialakított állami költségvetésen kívüli alapok, összhangban szövetségi törvényhozás: Nyugdíjpénztár, Kötelező Egészségbiztosítási Alap és Társadalombiztosítási Alap.
UTII- egységes adó imputált adó esetében – „imputáció”.
UST- egységes szociális adó.
ÓN- adózó azonosító szám - minden adózóhoz rendelt egyedi szám.
Adóvisszatérítés - Hivatalos álláspont adózó az általa kapott adóköteles jövedelemről bizonyos időszak idő.
Adóügynök- az a személy, akinek, összhangban Adószám Az Orosz Föderációt bízzák meg a számítással, az adófizetőtől való levonással és a megfelelő költségvetésbe történő átutalással. költségvetésen kívüli alap) adók.
áfa- áfa.
Személyi jövedelemadó- személyi jövedelemadó - jövedelemadó egyénektől. Az adófizetés során számos előnnyel jár. Van még egy „adómentes minimum”. Az adó mértéke 13%. A nyugdíjjövedelem mentes a személyi jövedelemadó alól.
OGRN- fő állami regisztrációs szám.
ALAPVETŐ - általános rendszer adózás.
Nyugdíjpénztár- Orosz Nyugdíjpénztár.
Adókulcs- az adóegységre jutó adó összegét, amelyet adó formájában kell megfizetni. Ha a jövedelem után adót vetnek ki készpénzben, Azt adókulcs az adóköteles jövedelem százalékában állapítják meg.
USNO - egyszerűsített rendszer adózás – „egyszerűsített”.
Kötelező Egészségbiztosítási Alap- Kötelező egészségbiztosítási alap.
FSS- Társadalombiztosítási Alap.
Kivonat- igazolás a számla állapotáról és a rajta lévő tranzakciókról bármely időszakra vonatkozóan.
Fizetés- fizetési felszólítás.
14. téma. MONETÁRIS POLITIKA. BANKOK
13. témakör. A pénz függvényei, mérési módja és története
A pénz megjelenése és funkciói.
Monetáris aggregátumok M1, M2, M3. pénzforgalom sebessége.
Kamatláb és pénzkereslet.
Pénz ajánlat.
Fisher-egyenlet.
Egyensúly a pénzpiacon.
Irodalom: O D
A fejlődés történeti elemei banki Görögországban, Egyiptomban és más országokban már jóval korábban ünneplik új kor. Alapvetően Banki műveletek az érmék vásárlására, eladására és cseréjére, a lejárat előtti kötelezettségek elszámolására, betétek elfogadására, kölcsönök kiadására, jelzálog- és zálogházi műveletekre, okiratok összeállításával kapcsolatos tanácsadásra stb. korlátozódtak. Később, ügyfeleik utasítására a hitelezők elkezdenek hordani. elszámolásokat és egyéb műveleteket.
Az áru-pénzforgalom fejlődésével a gazdaság minden ágazatában a befolyás banktőke egyre jobban bővült. A felsorolt kezdeti funkciók mellé különösen új funkciók kerültek, mint például a kamatozó tőke kezelése.
A bankok elkezdték kiszolgálni a teljes gyártási folyamatot, és befolyásolni tudták azt. A bankok hagyományos feladatai – a pénzforgalom és a hitelkapcsolatok szervezése – mellett a gazdaság finanszírozása is a feladataik közé tartozik, biztosítási műveletek, értékpapírok adásvétele és egyes esetekben közvetítői ügyletek, befektetési műveletek, garanciális kötelezettségek beszerzése, tanácsadás.
A bank lényegét funkciói mutatják meg:
1. átmenetileg szabad pénzeszközök felhalmozási funkciója. A bank nem annyira a saját forrásait gyűjti be, mint inkább mások átmenetileg rendelkezésre álló pénzeszközeit. Összegyűjtött pénzforrások Nem a saját szükségleteikre használják, hanem mások szükségleteire. A felhalmozott források tulajdonjoga az eredeti hitelezőnél (banki ügyfeleknél) marad.
2. pénzforgalom szabályozási funkciója. A bankok olyan központokként működnek, amelyeken keresztül fizetési forgalom gazdasági egységek. Az elszámolási rendszernek köszönhetően a bankok lehetőséget teremtenek ügyfeleik számára az átváltásra,
a pénzeszközök és a tőke áramlását. Mind az egyes jogalanyok, mind az ország gazdaságának forgalma a bankokon keresztül halad.
3. közvetítő funkció, amely szerint a bank tevékenysége fizetési közvetítőként értendő. A vállalkozások, kormányok és háztartások fizetései bankokon keresztül haladnak át. A bank lehetőséget kap a tőke nagyságának, időzítésének és kezelésének átalakítására a gazdaság felmerülő igényeinek megfelelően. A közvetítő funkció így inkább erőforrás-transzformációs funkcióvá válik.
És így, bank - egy pénzügyi szervezet, amely különféle típusú tranzakciókat bonyolít le pénzzel és értékpapírokkal, és biztosít Pénzügyi szolgáltatások kormány, cégek, magánszemélyek és más bankok.
Ha vannak bankok az országban, hitelintézetek, valamint az egyedi banki műveleteket végző szervezetek, akkor beszélhetünk bankrendszer jelenlétéről. A bankrendszerbe rajtuk kívül olyan szakosodott szervezetek is tartoznak, amelyek nem banki műveleteket végeznek, hanem a bankok, hitelintézetek tevékenységét segítik: készpénzelszámolás, ill. elszámoló központok, banki könyvvizsgáló cégek, értékpapír-kereskedő cégek, banki minősítéseket meghatározó és azokat biztosító szervezetek különleges felszerelés A bankok és a hitelintézetek ugyanakkor kapcsolatba lépnek ügyfeleikkel – gazdálkodó szervezetekkel, a központi bankkal és más szervekkel államhatalom, és egymással is.
Az országban működő bankok szervezetileg egy- vagy kétszintűek lehetnek. Az egyszintű lehetőség akkor lehet megvalósítható, ha az országnak még nincs jegybankja, vagy csak egy központi bankja van. Ebben az esetben még korai a bankrendszerről beszélni. A bankrendszer, mint a piacgazdaság eleme csak kétszintű lehet. Az első, legfelső szint vagy szint a központi bank. A második, alacsonyabb szintű, vagy szint - kereskedelmi bankok és hitelintézetek. A jegybank különleges helye és szerepe a pénzügyi rendszer modern állam a piaci viszonyok fejlettségének mértéke és jellege határozza meg.
központi Bank Az ország bankrendszere a fő láncszem az állam bankrendszerében, elsősorban közvetítő az állam és a gazdaság között. A különböző országokban ezeket a bankokat eltérően hívják: állami, népi, kibocsátási, tartalék. A központi bankok bankjegykibocsátási joggal rendelkező kereskedelmi bankokként jöttek létre.
A 19. század végén - a 20. század elején. a legtöbb országban az összes bankjegy kibocsátása egyben összpontosult kibocsátó bank, amelyet központi emissziós banknak, majd egyszerűen központi banknak kezdtek nevezni. Elsődleges kötelesség jegybank be piacgazdaság- védi a pénz vásárlóerejét és segíti a pénzügyi piacok normális működését.
A jegybank legtöbbször az állam tulajdonában van. Tevékenységét makroszinten fejti ki, a nemzeti érdeket tükrözi, és nem egy adott régió, egy adott gazdasági ágazat vagy vállalkozáscsoport, hanem az állam egészének érdekében folytat politikát. A jegybank ugyanakkor nem a profitszerzést tűzi ki célul.
Hagyományosan A központi bank négy fő funkciót lát el: bankjegyek monopolkibocsátását végzi; bankok bankja; állami bankár; monetáris szabályozást és bankfelügyeletet lát el. Bővítsük ki ezeket a funkciókat:
2. A központi bank nem foglalkozik közvetlenül a cégekkel és a nyilvánossággal. Fő ügyfélköre a kereskedelmi bankok, amelyek közvetítőként működnek a gazdaság és a jegybank között. Ez utóbbi szabadon marad készpénz kereskedelmi bankok, azaz tartalékaik mint garanciaalap betétek visszafizetésére. A kereskedelmi bankok tartalékainak tárolásra történő átvételével a jegybank hiteltámogatást nyújt számukra. A kereskedelmi bankok esetében ez a végső hitelező;
Kereskedelmi bankok a bankrendszer második szintjét képviselik. A modern kereskedelmi bankok olyan bankok, amelyek közvetlenül szolgálják ki a cégeket és a lakosságot. A kereskedelmi bankok működésének fő célja a maximális profit elérése.
A kereskedelmi bankok fő funkciói a következők: átmenetileg szabad pénzeszközök mozgósítása és kölcsöntőkévé alakítása; a vállalatok, az állam és a lakosság hitelezése; település- készpénzes szolgáltatásügyfelek.
Konkrét megnyilvánulás banki funkciók a gyakorlatban azok kereskedelmi banki műveletek:
1. pénzeszközök bevonása jogi személyektől és magánszemélyektől látra szóló betétekbe és meghatározott időtartamra;
2.kölcsönnyújtás saját és kölcsöntőke terhére;
3. magánszemélyek és jogi személyek számláinak nyitása és vezetése;
4.elszámolások lebonyolítása az ügyfelek nevében;
6. pénzeszközök kezelése az alapok tulajdonosával vagy kezelőjével kötött megállapodás alapján;
Egy speciális hiteltípus pénzintézetek - befektetési társaságok a részvényesek (részvényesek) pénzeszközeinek értékpapírokba történő befektetése különféle cégek. Fontos szerep A hitelrendszerben takarékpénztárak játszanak: a lakosság megtakarításait felhalmozó takarékpénztárak, amelyek más pénzintézetek és az állam rendelkezésére bocsátják; takarék- és kölcsönszövetkezetek és szakszervezetek, amelyek formailag szövetkezeti intézmények, amelyek kölcsöntőkét használnak fel hitelezésre lakásépítés. A hitelrendszer magában foglalja a nem banki intézményeket is, amelyek banki műveleteket végeznek (például pénzügyi cégek, biztosítják hosszú lejáratú hitelek vállalkozások). Közülük a legjelentősebbek biztosító társaságok, amelyek azoktól kapnak járulékot, akik vagyonukat vagy életüket biztosítják, és fizetik biztosítási díjak tűzeset, haláleset stb. Bár a biztosítási üzletág az független faj tevékenységek, biztosító társaságok szorosan kapcsolódnak a hitelrendszerhez, sőt a bankokkal is versenyeznek. A biztosítótársaságok maguk is hitelforrásként használják fel az általuk mobilizált pénzeszközöket vállalati értékpapírok és kötvények vásárlásával. állami hitelek. Erőforrásaik hosszú távú jellege lehetővé teszi számukra, hogy az értékpapírpiac legnagyobb befektetői legyenek.
Nyugdíjalapok nyugdíjalapokat halmoznak fel. A biztosítótársaságokhoz hasonlóan jelentős tőkével rendelkeznek, amelyet főként nagyok finanszírozására fordítanak ipari vállalatok részvények és kötvények kibocsátásával.
A kreditrendszerben különleges helyet foglal el tőzsdék, amelynek fő célja az értékpapírok adásvételének hatékony piacának biztosítása. A részvények és kötvények tőzsdén keresztül történő kihelyezését elsősorban a nagy bankok végzik.
A kreditrendszer számos olyan hivatkozást is tartalmaz, amelyek másodlagos szerepet töltenek be hitelmechanizmus: pénzügyi társaságok, brókercégek stb. Olyan funkciókat látnak el, amelyek a hiteltőke-piac különböző szektorait egyetlen rendszerbe kapcsolják.
A nemzeti hitel- és pénzintézetek mellett államközi is hitelintézetek: Nemzetközi Valutaalap, Nemzetközi Bank rekonstrukció és fejlesztés, Bank nemzetközi fizetések satöbbi.
Banki műveletek részre vannak osztva passzív, azok. műveletek, amelyek révén banki erőforrások keletkeznek, és aktív, azok. amelyeken keresztül a bankok ezeket a forrásokat allokálják. Banki források tartalmazza a bankok saját tőkéjét és a bank által az ügyfelektől elfogadott betéteket. A saját tőke alaptőkéből, tartalékokból és nyereségfelhalmozásból áll. Így a saját tőke részesedése a bankok forrásaiból a 80-as években. nem haladta meg a 10%-ot. A saját és kölcsöntőke állapotát, azok forrásait és elhelyezését tükrözi a bank mérlege, amely a bank helyzetére vonatkozó számviteli információk bizonyos elrendezése, amely a beszámoló bal oldalán mutatja az eszközök közötti egyenleget, ill. kötelezettségek a jobb oldalon. Az eszközök közé tartozik a banki vagyon: készpénz, ingatlan, értékpapír, kölcsön stb., a kötelezettségek közé tartozik minden, a bankkal szembeni követelés, kivéve a tulajdonosok követeléseit. A forrástételeknél a bankbetétek kiemelkedő jelentőséggel bírnak.
A betéteket két csoportra osztják: lekötött betétekre és látra szóló betétekre, vagy folyó betétekre. Sürgős - lejáratkor igényelheti a betétes bizonyos időszak. Igény szerint vagy aktuálisan bármikor visszavehető. A betétek túlnyomó része látra szóló betétek.
A bankok aktív tevékenységei közé tartoznak a bankok által ügyfeleiknek kibocsátott lejáratú és nem lejáratú hitelek. Sürgős kölcsönök egy bizonyos időszak (hónap, év, három év stb.) után visszafizetendő. Által állandó kölcsönök A banknak joga van bármikor visszatérítést követelni az ügyféltől. Tárgyuk szerint a bankok aktív működését váltóra, árura, részvényre és blankra osztják.
Néha az elmélet felé való továbblépéshez részletesen meg kell érteni a leggyakrabban használt kifejezéseket, ezért ez a cikk arra a kérdésre összpontosít, hogy mi a bank, kik az ügyfelei, milyen szolgáltatásokat nyújt, és milyen típusú banki struktúrák léteznek. Megvizsgáljuk a bankok vagyonával, bevételi forrásaival kapcsolatos egyéb kérdéseket és egyéb, a potenciális ügyfél és a kezdő finanszírozó (vagy közgazdász) számára is hasznos információkat. Természetesen ebben a cikkben nem részletezzük – kit érdekel ez a téma, kérjük, lépjen portálunk megfelelő cikkére.
Bank az hitel- és pénzügyi szervezet, amely készpénzzel, értékpapírokkal és nemesfémekkel tranzakciókat folytat, valamint ügyfelei (nem csak rezidens és nem rezidens magánszemélyek, hanem cégek és vállalkozások - jogi személyek, hanem állam) számára különféle pénzügyi szolgáltatásokat nyújt. kormányok). A szó eredete az olasz „banco” fogalomhoz kapcsolódik, amely lefordítva azt jelenti: „pad, asztal” - egy hely, ahol korábban érméket cseréltek. Ma nehéz elképzelni egy olyan személyt (természetesen Oroszországban), aki soha nem vette igénybe a bankok szolgáltatásait, vagy ráadásul nem is hallott a létezésükről.
A bankintézet elsősorban közvetítő szerepet tölt be a rendelkezésre álló pénzeszközökkel rendelkező és tőlük bizonyos ideig bizonyos díj ellenében megválni hajlandók és a pénzre szoruló személyek között. A leggyakoribb banki szolgáltatások a következőkhöz kapcsolódnak:
A kétszintű bankrendszer, amely például Oroszországban (és sok nyugati országban) alakult ki, legalább kétféle bank létezését feltételezi:
Ez a felosztás azonban nagyon felületes, mivel a kereskedelmi bankok specializációja eltérő lehet. Ha erről beszélünk, a kereskedelmi bankok között megkülönböztethetjük:
A legfelsőbb irányító szerv - a részvényesek testülete - határozza meg a fejlesztés politikáját és irányát. A részvényesek az igazgatóság vagy a könyvvizsgáló bizottság döntéseit befolyásolhatják. Az igazgatóság feladatai közé tartozik a fejlesztési stratégia kialakítása és az eredménytervek készítése kereskedelmi tevékenység, újabb fiókok nyitása vagy a meglévő veszteséges fiókok bezárása. Ellenőrző bizottság viszont irányítja az államot pénzügyi áramlások A szervezetben.
A fő végrehajtó szerv - a bank igazgatósága - általában ott köt ki fő részvényesei befőttes üveg.
Mi a bank feladatait tekintve? A bankok hagyományosan számos fő funkciót látnak el:
Számviteli szempontból fontos hely A bank tevékenysége során eszközeit foglalják el - olyan tárgyak, amelyek megmutatják, hogyan használják fel a bank erőforrásait (vagyis a saját tőkéjét és a betétesektől felvett pénzeszközöket). Természetesen az eszközök nagyon különbözőek és különböznek egymástól különböző mutatók, például: cél, likviditás és kockázatok, kihelyezési feltételek stb. szerint. Számunkra nagyobb érdeklődésre tart számot az eszközök rendeltetés szerinti felosztása, nevezetesen az eszközök felosztása:
Jövedelem bankintézetek elsősorban a betéteknél magasabb kamatozású kölcsönök nyújtásával jön létre. Vagyis úgy, hogy a befektetőktől pénzt vonzunk be, majd ezek alapján kölcsönt adunk ki az ügyfeleknek többért. nagy tét, a bank pénzt keres. Ez az úgynevezett kamatjövedelem – az, ami szintén az eszközök értékpapírokba történő befektetéséből származik. De ez nem az egyetlen módja bank pénzt keresni. Kaphatnak nem kamatjellegű bevételt is – azt, amelyből:
A közönséges bank fogalma mellett létezik az internetes bank (vagy ügyfél-bank) fogalma - egy bank által az ügyfelének nyújtott szolgáltatás. Köszönet ezt a szolgáltatást, az ügyfél lehetőséget kap elszámolási és egyéb tranzakciók lebonyolítására anélkül, hogy a hitelintézet irodájába jönne, és anélkül, hogy elhagyná otthonát, esetleg más internet-hozzáféréssel rendelkező helyet. Akár telefonjáról is bejelentkezhet, és megtekintheti fiókja állapotát, átutalhat stb. A szolgáltatás eléréséhez csak be kell jelentkeznie személyes fiók a bank hivatalos honlapján. A legtöbb esetben a szolgáltatás ingyenes.
Az ehhez a technológiához kapcsolódó rendszer" mobil bank" (2004-ben vezették be), állapotértesítések fogadására tervezték bankszámla SMS-ben. Ez nagyon kényelmes rendszeres, készpénz nélküli fizetések esetén, amikor gyorsan jelentést kell kapnia fiókja állapotáról.
A honlapunk látogatói számára különleges ajánlat áll rendelkezésre – teljesen ingyenesen kaphat konzultációt hivatásos ügyvéd, egyszerűen hagyja kérdését az alábbi űrlapon.
Amint valószínűleg rájöttél, bár a bank témája nagyon ismertnek tűnik, számos új és érdekes pillanatok. Hitelszervezetek, értelmezésünk szerint, jelentős változásokon mentek keresztül az évek során, a 17. századtól kezdve egészen a mai napig (2013). Érezhetően megváltozott mennyiségi arány típusaikra, új szolgáltatásokra váltak igényesebbek, új funkciók jelentek meg. Most a bankok és szolgáltatásaik segítségével jelentős lehetőségek nyíltak meg az emberek előtt azonnali döntés pénzügyi problémák.
A bankok hitelkapcsolatokat kiszolgáló intézmények, pénzforgalom valamint a cégek és egyesületek pénzügyi tranzakcióinak könyvelése és ellenőrzése hitel-, elszámolás- és készpénztranzakciókon keresztül.
A bankok feladatai:
az állam, a cégek, a megélhetési vállalkozások és a polgárok átmeneti pénzeszközeinek felhalmozása
hosszú távú és rövid lejáratú hitelek makrogazdasági szektorok
végrehajtás készpénzes elszámolás cégek, bankok és kormány között. intézmények
készpénzes szolgáltatások vállalatok, leányvállalatok és egyesületek számára
kibocsátási műveletek elvégzése és a pénzforgalom szabályozása
véghezvitel pénzügyi ellenőrzés a kibocsátott hitelalapok célirányos felhasználására.
A banki tevékenység fő iránya:
a bankok univerzalizálása – azt jelenti, hogy különféle műveletek széles skáláját tudják elvégezni
specializáció - a következő banktípusokat különböztetjük meg:
Központi vagy kibocsátó bankok, kat. végrehajtás az ország teljes bankrendszerének vezetése, ideiglenesen tárolja a rendelkezésre álló forrásokat és más bankok kötelező tartalékait, kölcsönt nyújt kereskedelmi bankoknak, monopolisztikusan kibocsát pénzt, végrehajtja a költségvetés készpénzfelhasználását és államkölcsönöket (CBRF)
Kereskedelmi (betéti) bankok, kat. az ország hitelrendszerének alapját képezik, és a hitelforrások nagy részét koncentrálják.
Befektetési bankok - kibocsátási és alapítási műveleteket végeznek, értékpapírok vételét és eladását végzik tőzsde. Abban különböznek a kereskedelmi bankoktól, hogy nem fogadnak el betétet, nem bonyolítanak le elszámolási tranzakciókat és nem nyújtanak hosszú lejáratú hitelt.
A takarékpénztárak szélesebb műveleti körben különböznek a takarékpénztáraktól, ami hasonlóvá teszi őket a kereskedelmi bankokhoz.
Szakosodott bankok (jelzáloghitel, külkereskedelem, építőipar, stb.)
A bankokat tulajdonosi típus szerint is osztályozzák:
Részvénytársaság
Önkormányzati és kommunális - a helyi hatóságok tulajdona
Vegyes
Többállapotú.
A modern világban a banki vállalkozás legelterjedtebb formája a kereskedelmi bank.
Valamennyi forrás lehívását és hiteltőkévé alakítását a bankrendszer biztosítja, amely jelenleg három fő pénzügyi intézménycsoportot foglal magában:
♦ jegybank;
♦ kereskedelmi bankok;
♦ szakosodott hitel- és pénzintézetek.
A hitelrendszer középpontjában a központi bank áll, amely főszabály szerint az államhoz tartozik, és a gazdaság makrogazdasági szabályozásának legfontosabb eszköze. A jegybank monopolizálja a készpénzben (bankjegyben) lévő hitelpénz kibocsátását (kibocsátását), más hitelintézetek készpénztartalékait, az állam hivatalos arany- és devizatartalékait felhalmozza és tárolja, kölcsönt nyújt kereskedelmi bankoknak, kölcsönöz és elszámolási műveleteket végez. a kormány, és ellenőrzést gyakorol más hitelintézetek tevékenysége felett.
A modern bankrendszer második eleme a kereskedelmi bankok - univerzális jellegű hitelintézetek (pénzügyi áruházaknak, „hitel szupermarketeknek” is nevezik őket), amelyek hitel-, készlet- és közvetítői műveleteket végeznek, elszámolásokat végeznek és fizetést szerveznek. forgalom az egész nemzetgazdaságban.
A bankrendszer harmadik eleme a szakosodott pénzintézetek, amelyek a gazdasági tevékenység egyes területei és ágazatai számára nyújtanak hitelt. Tevékenységük egy-két fő tevékenységre osztható, a tőkepiac viszonylag szűk szektorait uralják, sajátos ügyfélkörrel rendelkeznek. Ide tartoznak a befektetési bankok, takarékossági társaságok, biztosítótársaságok, nyugdíjalapok és befektetési társaságok.
♦ A befektetési bankok kibocsátási és alapítási tevékenységet folytatnak, pl. értékpapírok kibocsátására és elhelyezésére vonatkozó műveleteket hajt végre. Tőkét saját részvényeik eladásával vagy kereskedelmi bankok hitelei révén vonnak be.
♦ A takarékpénztárak (közös takarékpénztárak, takarék- és hitelszövetkezetek, hitelszövetkezetek) lakossági megtakarításokat halmoznak fel és pénztőkét fektetnek be elsősorban kereskedelmi és lakóépületek finanszírozásába.
♦ Biztosító társaságok, fő funkció amelyek közül mára az élet-, vagyon- és felelősségbiztosítás vált a lakosság készpénz-megtakarításainak felhalmozásának és a gazdaság hosszú távú finanszírozásának legfontosabb csatornájává. A biztosítók elsősorban az ipar, a közlekedés és a kereskedelem legnagyobb vállalatainak finanszírozására összpontosították figyelmüket.
♦ A nyugdíjpénztárak a biztosítótársaságokhoz hasonlóan aktívan alkotnak gazdasági biztosítási pénztárat, amely egyre fontosabb szerepet kap a terjeszkedő szaporodás folyamatában. A nyugdíjalapok befektetik felhalmozott összegüket készpénztartalékok magáncégek kötvényeibe és részvényeibe, állampapírokba, így biztosítva a gazdaság és az állam általában hosszú távú finanszírozását.
♦ A befektetési társaságok köztes kapcsolatként működnek az egyéni monetáris tőke és a bennük működő vállalatok között nem pénzügyi szféra. A befektetési társaságok az értékpapírok árfolyamának ingadozásaitól függően változnak. A társaság tulajdonában lévő részvények árának emelkedése saját részvényei árának emelkedését okozza. A tőkealkalmazás fő területe
a befektetési társaságok a vállalatok részvényeiként szolgálnak.
A modern körülmények között a szakosodott hitel- és pénzintézetek fontos helyet foglaltak el a hiteltőke-piacon, és a fő tározóvá váltak. hosszú távú tőke a pénzpiacon, jelentősen kiszorítva a kereskedelmi bankokat ezen a területen. Azonban az ősz fajsúly kereskedelmi bankok mérlegfőösszegében pénzintézetek nem jelenti azt, hogy a gazdaságban betöltött szerepük csökkent. Továbbra is ők látják el a bankrendszer legfontosabb funkcióit: betét- és csekkkibocsátás, kereskedelmi hitel, rövid lejáratú finanszírozás stb.
A bank olyan pénzintézet, amelynek elsődleges funkciója határozza meg létét. Ha a bankok nem nyújtanának magánszemélyek (rezidensek) és jogi személyek (vállalkozások és társaságok) bizonyos pénzügyi és hitelszolgáltatásokat, akkor nem lenne értelme a létezésüknek. Ez a bankok alapvető funkcionális összetevője, bár vannak mások is összetett funkciók, amiről ma legalább nagyjából mindenkinek tudnia kell.
Mivel a bankrendszernek egy általános célja van, a bankintézmények fő funkciói általános jellegűek. Ezek között külön megkülönböztetik a kibocsátó bankintézetek funkcióit (ide tartozik az ország jegybankja és a kibocsátási jogkörrel felruházott egyéb állami bankok), valamint a kereskedelmi bankok funkcióit. Ezután részletesen megvizsgáljuk a kereskedelmi bankok fő funkcióit. Ezek tartalmazzák:
Az e funkciókat ellátó kereskedelmi bankok nem rendelkeznek kibocsátói funkcióval, amelyek a Központi Bankés néhány más állami pénzintézet. Ezeknek a bankoknak a fő kibocsátó funkciója a hitelforgalom megteremtése - alapok kibocsátása, forgalmuk figyelemmel kísérése. Emellett a bankok kibocsátói funkciói közé tartozik még az államadósság kezelése, az állami költségvetés feltöltése, a kereskedelmi bankok feletti ellenőrzés gyakorlása, valamint az állami bankrendszer tartalékközponti funkciójának ellátása.
Ha részletesebben megvizsgáljuk a kereskedelmi bankok funkcióit, akkor több főbb funkciót is kiemelhetünk. Ezek tartalmazzák:
