BAN BEN piaci viszonyok vállalkozás a hitel fő formája a banki hitel, azaz kereskedelmi banki hitel különböző típusokés típusok. A hitelkapcsolatok alanyai a banki hitelek területén a gazdasági ügynökségek, a lakosság, az állam és maguk a bankok.
Jelenleg a hatóságok aktívan banki hitel tárgyaként kezdtek tevékenykedni. államhatalom különböző szinteken... A kereskedelmi bankok biztosítják őket rövid lejáratú hitelek: a) a költségvetés végrehajtásáig fennálló készpénzhiány fedezésére a végéig költségvetési időszak; b) burkolatok költségvetési deficit; c) finanszírozás céljából kibocsátott értékpapírok esetében célzott programok a régió (köztársaság) társadalmi-gazdasági fejlődése.
A kereskedelmi bankok különféle típusú hitelt nyújtanak ügyfeleiknek, amelyek különféle szempontok szerint osztályozhatók. Elsősorban hitelfelvevők fő csoportjai szerint: hitel háztartásoknak, háztartásoknak, kormányzati szervek hatóság.
Cél (irány) szerint megkülönböztetni: fogyasztó; ipari: kereskedelmi; mezőgazdasági; beruházás; költségvetési hitelek
A működési területtől függően banki kölcsönök A gazdaság minden ágazatának (azaz gazdasági társaságoknak) nyújtott kétféle típusa lehet: az állóeszközök kibővített újratermelésében részt vevő kölcsönök és a működő tőke megszervezésében nyújtott kölcsönök. Ez utóbbiak viszont fel vannak osztva a termelési szférára irányított kreditekre és a forgalom szféráját szolgáló kreditekre.
Felhasználási feltételek szerintén kölcsönök: igény szerint; sürgős.
Ez utóbbiak viszont fel vannak osztva. rövid távú (legfeljebb 1 év); középtávú (1-3 év); hosszú távú (3 év felett).
Általános szabály, hogy az ilyen hitelek forgó alapok, rövid lejáratúak, a befektetett eszközök kibővített újratermelésében részt vevő kölcsönök közép- és hosszú lejáratú hitelek.
Méret szerint különbséget tenni a nagy, közepes és kis kölcsönök között. Megadásával: fedezetlen (üres) kölcsönök és fedezettek, amelyeket viszont a fedezet jellege alapján fedezetekre osztanak, garantáltakra és biztosítottakra.
Kiállítás útján a banki kölcsönök megkülönböztethetők kompenzációs és felosztó-kirovó kölcsönökként. Az első esetben a kölcsönt a hitelfelvevő folyószámlájára küldik vissza az utóbbi visszatérítésére ^ th vagy a készletelemekbe, vagy a költségekbe fektetett szavatolótőke. A második esetben a banki kölcsönt közvetlenül az elszámolási dokumentumok kifizetésére juttatják el, amelyeket a hitelfelvevőnek mutatnak be a jóváírt tevékenységek kifizetése céljából.
Visszafizetési módszerekkel különbséget tesz a részletekben visszafizetendő banki kölcsönök (részek, részvények) és az egyszerre (egy meghatározott időpontra) visszafizetendő kölcsönök között.
Banki hitelezés vállalkozásoknak és egyéb szervezeti és jogi struktúrák termelés és társadalmi szükségletek-án hajtják végre szigorú betartása hitelezési elvek. Ez utóbbiak az alapja fő elem hitelezési rendszerek, mivel tükrözik a hitel lényegét és tartalmát, valamint az objektív követelményeket gazdasági törvények, ideértve a hitelviszonyok területén is.
A hitelezés alapelvei magukban foglalják: sürgősség, fizetés, visszafizetés, differenciálás és biztonság
Visszaadhatóság az a tulajdonság, amely megkülönbözteti a hitelt mint gazdasági kategóriát a többi gazdasági kategóriától áru-pénz kapcsolatok... A hitel nem létezhet törlesztés nélkül. A törlesztés a kölcsön szerves jellemzője, annak attribútuma.
A hitelezés sürgőssége képviseli szükséges űrlap hiteltörlesztés elérése. A sürgősség elve azt jelenti, hogy a kölcsönt nem csak vissza kell fizetni, hanem egy szigorúan meghatározott időtartamon belül, azaz vissza kell fizetni. az idő tényezője konkrét kifejezést talál benne. Következésképpen a sürgősség a kölcsön törlesztésének ideiglenes meghatározottsága. A kölcsön futamideje a kölcsönzött pénzeszközök maximális ideje a hitelfelvevő háztartásában, és olyan intézkedésként működik, amelyen túlmenően az időbeli mennyiségi változások minőségi változásokká válnak: ha a hitel futamidejét megsértik, akkor a hitel lényege torzul, elveszíti eredeti amely negatívan befolyásolja az ország monetáris forgalmának állapotát.
Fizetett mechanizmuson keresztül valósítják meg banki kamat
Különbségtétel- a bíróságot csak azoknak a hitelfelvevőknek adják ki, akik vissza tudják adni (becslés: pénzügyi helyzetügyfél)
Biztonság - zálog, kezesség, bankgaranciák
Valamennyi elv együttes alkalmazása a gyakorlatban banki hitelezés lehetővé teszi, hogy megfeleljen mind a nemzeti érdekeknek, mind a hitelügylet mindkét alanyának: a banknak és a hitelfelvevőnek.
Banki kölcsön.Mi a banki hitel, milyen típusú banki hitelek léteznek, mi a besorolás banki kölcsönök- erről megtudhatja anyagunkat.
Először határozzuk meg a "hitel" kifejezést.
Banki hitel: típusai és besorolása
A " hitel Msgstr "Jelölésre szolgál áruhitel(dolgok kölcsönzése), kereskedelmi kölcsön(pénz vagy dolgok kölcsönzése előleg formájában, előtörlesztés, halasztás vagy részletfizetés árukért, építési beruházásokért, szolgáltatásokért), költségvetési kölcsön(gondoskodás költségvetési források jogalanyok visszatérítendő és visszatérítendő alapon) és adó hitel(a jövedelemadó vagy más adó egy részének megfizetésének elhalasztása).
Az alapvető szempont a kölcsön meghatározása banki termék(a bank dolgozóinak tevékenységének eredménye). BAN BEN kortárs irodalom két egymással összefüggő megoldási megközelítést alátámaszt ez a probléma... Egyrészt a hitelt magát két szinten - mint bizonyosként - kell érteni pénzösszeg, amelyet a bank kiosztott ismert célra, és mint bizonyos technológiát a hitelfelvevő bevallásának kielégítésére pénzügyi szükségletek másrészről javasoljuk megkülönböztetni a jelzett technológiát és az alkalmazás eredményeit. Ezzel a megközelítéssel azt állíthatjuk, hogy a hitel mint a bank tevékenységének terméke:
A banki hiteleket aktív és passzív kategóriába sorolják. Az első esetben a bank hitelt ad, azaz hitelezőként működik, a másodikban hitelt vesz fel, vagyis hitelfelvevő. A bank szerepelhet a hitelviszonyok(hitelt felvenni vagy adni), valamint a helyzet függvényében aktív vagy passzív funkciót ellátó más bankokkal (más hitelintézetek), beleértve a központi bankot is. Ebben az esetben van dolgunk bankközi hitelezés... Mint minden más vállalkozásnál, szervezetnél, intézménynél és magánszemélynél (a gazdaság nem pénzügyi szektora), a bank velük fennálló hitelviszonyai is más jellegűek - itt szinte mindig a bank az a hitelt nyújtó fél. További jön aktív banki hitelezésről van szó.
Pontosabban alapszolgáltatások- a kereskedelmi bankok által ügyfeleiknek nyújtott kölcsönök (mind jogi, mind jogi eszközök) egyének) a következő osztályozásként ábrázolható.
I. fizetés (egy konkrét kereskedelmi ügylet vagy ideiglenes szükséglet kielégítése)
II. finanszírozásra gyártási költségek, azaz a
III. számlák könyvelése (vásárlása), ideértve a repóügyleteket (vásárlás viszonteladási kötelezettséggel);
IV. fogyasztási hitelek(egyéneknek).
I. beiratkozás készpénz nélküli pénz a hitelfelvevő megfelelő számlájára, ideértve a korábban kiadott banki hitel szerkezetátalakítását és új kölcsön nyújtását;
II. hitelezés banki számlák felhasználásával;
III. ban ben vegyes forma(2 korábbi lehetőség kombinációja).
(olyan hitelkonstrukció, amely feljogosítja az ügyfelet arra, hogy a folyószámláról fizessen partnerei áruiért, munkáért és szolgáltatásaiért a számlájára felvett hitelbevételek mennyiségét meghaladó összegben, vagyis ezen a számlán legyen terhelési egyenleg, maximum megengedett méretés amelynek időtartama be van állítva kölcsönszerződés a bank és az ügyfél között; különbséget tenni rövid távú, meghosszabbított, szezonális fajok hiteltúllépés).
Készenléti hitelkeret: olyan rendszer, amelyben a hitelnyújtás a megállapodott összeghatáron belül folyik (például a hitelfelvevő váltóinak értéke miatt, amelyet ő vállalt a bankban) és egy meghatározott időn belül, és oly módon, hogy a korábban felvett kölcsönök törlesztésével a limit folyamatosan és automatikusan (további szerződés / megállapodás megkötése nélkül) helyreállítható.
A szerződéses hitelkeret rendelkezik a folyó hitelek ilyen hitelezéséről termelési igények a hitelfelvevő (a megállapodott összeghatáron és a megállapodás meghatározott határidején belül), amikor a hiteleket folyamatosan és automatikusan bocsátják ki és törlesztik, egyetlen ellenőrző számlán tükrözve, kombinálva a hitel és a folyószámla tulajdonságait (terhelési egyenlege a hitelfelvevő bankkal szembeni tartozásának összege, hitel - rendelkezésre állás a hitelfelvevőtől elérhető alapok); a határ minden alkalommal visszaáll. A szerződéses hitelt úgy fizetik vissza, hogy az esetleges bevételek számláját jóváírják a hitelfelvevőnek.
(ez a lehetőség a következőhöz hasonlóan magában foglalja a tőke és a kamat visszafizetésére vonatkozó ütemterv egyeztetését, feltüntetve konkrét dátumokés összegek). Valójában ez egy úgynevezett egyszerű kölcsön (havi hitelrel) egyenlő összegeket kifizetések).
Külön kiemelhetjük a bankok garanciaműveleteit az ügyfeleknek nyújtott hitelek szempontjából is tanácsadási szolgáltatások hitelezési kérdésekben.
Más kritériumok használhatók a kölcsönök bizonyos csoportokba és típusokba történő besorolására.
Az alapelveket mindenfajta tevékenység alapszabályaként értik, amelyeket bizonyosnak kifejeznek, mivel bizonyosak okozati összefüggésekés következetesen megismétlődnek az esetek sokaságában. Ez alapján feltételezhetjük, hogy a banki hitelezésnek a következő feltétel nélküli alapelvei vannak:
Ezenkívül még egy csoportba tartoznak a hitelezés alapelvei, amelyek célja, hogy hivatalos használat»A banki alkalmazottak által, és a belső dokumentumaikban rögzíteni kell, a hitelpolitika.
A hitelnyújtás folyamatának követelményei
A bank kidolgozza és jóváhagyja belső dokumentumok hitelpolitikájának meghatározása, valamint számviteli politika végrehajtásának megközelítései, a következőket meghatározó dokumentumok:
A bank a következő sorrendben bocsát ki hiteleket:
A bank a következő módon bocsát ki hitelt:
A kölcsönt a bank hitelosztályának szakemberei által megfelelően összeállított és a bank felhatalmazott tisztviselője által aláírt megbízás alapján bocsátják ki. A hitelező bank köteles tartalékokat létrehozni lehetséges veszteségek tól től hitelezési tevékenységek rendben, a Bank alapította Oroszország.
A kölcsön visszafizetése (visszafizetése) és a kamat fizetése a következő módon történik:
A megállapodásban / megállapodásban meghatározott napon (a kamatfizetés és / vagy a tőketartozás visszafizetésének napja) a hitelfelvevő számlájának vezetéséért felelős számviteli alkalmazott a bank felhatalmazott tisztviselője által aláírt megfelelő megbízás alapján , vagy rajzol számviteli bejegyzések a kamatfizetés és / vagy a fő adósság visszafizetésének ténye, vagy (amennyiben az ügyfél nem teljesíti vagy nem megfelelően teljesíti a megállapodás szerinti kötelezettségeit) az ügyfél keletkezett adósságát átutalja a lejárt tartozás elszámolására.
Reménytelen és / vagy behajthatatlannak elismert hiteltartozás kialakított rendet az ilyen esetekre speciálisan kialakított tartalék terhére írják le a bank mérlegéből, és ha ilyen alapokból hiány van, akkor a beszámolási év veszteségeibe terhelik.
Mielőtt a hitelnyújtás célszerűségéről döntene, a hitelező banknak:
A hitelkibocsátás megkezdése előtt a banknak meg kell határoznia hitelpolitikáját (az összes többi tevékenységi területre - a betétekre, a kamatokra, a tarifákra, a technikára, a személyzetre, az ügyfélkörhöz, a versenytársakra vonatkozó politikákkal együtt). stb.), valamint a valós gyakorlatban történő megvalósításának módjait és eszközeit
A bank politikájának megfogalmazása a tevékenységének egyik szakasza. A hitelpolitika meghatározása és jóváhagyása azt jelenti, hogy a szükséges belső banki dokumentumokban megfogalmazzák és rögzítik a bank vezetőségének álláspontját legalább a következő kérdésekben:
a) a bank prioritásai a hitelpiacon, vagyis a bank számára előnyben részesítettek:
b) a hitelezés célja
A bank számára, hogy megalapozott döntéseket hozzon a meghatározott kérdéskörben alapvető rendelkezik:
A hitelpolitika szerepe a következő tézisekben fejezhető ki:
A bank hitelpolitikájának funkciója általános terv a hitelezési folyamat optimalizálása, szem előtt tartva, hogy a hitelezés fejlesztésének (javításának) céljai és prioritásai, a bank határozta meg, és állítsa össze hitelpolitikáját.
Hitel az pénzügyi kapcsolatok a tranzakció két fele között, amelyet a biztonság, a fizetés és a sürgősség elveiről szóló megállapodás legalizált. A biztonság magában foglalja azt a tényt, hogy a hitelező garanciákat kap a hitelfelvevőtől, hogy teljesítse a tranzakció összes feltételét. Fizethetőség - nem csak a kölcsön összegének, hanem az azt terhelő kamat megfizetésének kötelezettsége is. A sürgősség a fizetési határidők betartását jelenti.
Jelenleg a hitelek formái és típusai nagyon sokfélék, és ezeket nemcsak kiadják banki szervezetek hanem más is pénzintézetek, fogyasztói szövetkezetek stb. De azok ellenére nagy mennyiség, az összes kölcsön mindenképpen három típusra osztható:
Tudnia kell, hogy minél hosszabb a hitel törlesztési ideje, annál magasabb a kamatláb.
A hitelek típusonkénti felosztásának következő jele a biztonság. Ennek megfelelően vannak biztosítékok és fedezetlen kölcsönök. A biztosítékokat fedezetre vagy kezességgel bocsátják ki, az utóbbiak nem igényelnek garanciát a hitelfelvevőtől.
Az adósságtörlesztés rendszere szerint a hiteleket is több típusra osztják. A leggyakoribb az havi befizetések kölcsönben részletekben (csökkenő sorrendben vagy egyenlő összegben). De néha a bank olyan hitelt bocsát ki, amelyet a hitel futamidejének lejártakor teljes egyszeri fizetésként fizetnek vissza. Általánosságban elmondható, hogy a hitelfizetési rendszerek eltérőek lehetnek, és a kölcsönadó és a hitelfelvevő közötti megállapodástól függenek.
A kölcsönök formái különbözőek: külföldi vagy Nemzeti valuta, as bankkártyák, biztosított áruk formájában. A megállapodás feltételei a kölcsön formájától függenek, például kamatlábtól, futamidőtől, fedezet formájától, kezdeti díj. A kamatlábak fixek és változóak.
ebből kifolyólag potenciális hitelfelvevő mielőtt hitelt választana, érdemes többet meglátogatni pénzintézetek, gyűjtsön össze minden szükséges információt, és csak ezután hozzon megalapozott döntést. Emlékeznie kell aranyszabály: a kölcsön csak akkor lesz nyereséges és biztonságos a hitelfelvevő számára, ha a lehetőséget kizárják felesleges túlfizetésekáltal kamatlábakés a megtévesztés lehetősége. És jobb, ha hiteleket veszünk egy tisztességes hírű bankoktól.
A kereskedelmi bankok különféle típusú hitelt nyújtanak ügyfeleiknek, amelyek a következők szerint osztályozhatók különböző jelek... V.N. Edronova, S.Yu. Khasyanova javaslata alapján megkülönböztetik a hitelfelvevők fő csoportjait: hitel a gazdaságnak, a lakosságnak, az állami hatóságoknak, más bankoknak A banki hitelek osztályozása és hitelezési módszerek. Edronova V.N., Khasyanova S.Yu. // Pénzügy és Hitel, 1 (91), 2003. С.15 ..
A hitelt cél (irány) szerint különböztetjük meg:
EF Zsukov emellett alkalmaz egy olyan kritériumot, mint a működési körtől való függés - a gazdaság minden szektorának vállalkozásainak (azaz gazdasági társaságoknak) nyújtott banki kölcsönök kétféle lehet: a befektetett eszközök kibővített újratermelésében részt vevő hitelek és a kölcsönök , részt vesz a forgó alapok kialakításában. Bankok és Banki műveletek: Tankönyv / Szerk. E.F. Zhukova. M.: Bankok és tőzsdék, UNITI, 2006. S. 119.
A banki hitelek osztályozásának időbeli mutatója klasszikus, és minden szerző kiemeli - a hitelezés elméletének kutatói (Abramova M.A. pénzforgalomés hitel. Abramova M.A., Alexandrova L.S.- M.: Delo, 2004. P.98., O. I. Lavrushin Banking: Tankönyv / Szerk. O.I. Lavrushina. Moszkva: Pénzügy és statisztika, 2004. P.124).
A felhasználási feltételek szerint a kölcsönök:
Ez utóbbiak viszont fel vannak osztva:
A forgóeszközöket képező kölcsönök általában rövid lejáratúak, a befektetett eszközök kibővített reprodukciójában részt vevő kölcsönök közép- és hosszú lejáratúak.
Megadásával:
A hiteleket a törlesztés módja különbözteti meg:
Így kölcsön mindkettőben létezhet tiszta forma(hitelek, banki kölcsönök) és szolgálni része a polgári kötelezettségek sokfélesége. A kölcsönzési funkciókhoz hasonlóan gazdasági kategória tartalmazzák: újraelosztási funkció, megtakarítás az elosztási költségekben, a tőkekoncentráció gyorsulása, a tudományos és műszaki folyamat felgyorsítása. A kölcsönök osztályozása meglehetősen kiterjedt, mint mindenféle változatosságuk a banki piacon.
A kockázat mértéke szerint a banki kölcsönök a következőkre oszlanak:
A készlet erejéig válsághelyzet ban ben nemzetgazdaság Ukrajna természetesen növeli a kockázatot hitelműveletek kereskedelmi bankok. A magas kockázatú hiteleket ilyen körülmények között veszik fel vezető hely ban ben hitelállomány bankok.
A gazdasági bizonytalanság körülményei között működő piacgazdaságban minden helyzet velejárója egy bizonyos kockázat kamatfizetés vagy ebből eredő megtérülés elmaradása előre nem látható körülmények... Stratégiai szempontból fontos, hogy a kereskedelmi bankok növeljék a hitelnyújtási műveletek mennyiségét, beleértve azokat a hiteleket is, amelyek eredendően kockázatosak. Valójában az ilyen hitelek esetében jellemzően magas hozam jellemző az alacsony kockázatú hitelekhez képest.
Felügyelt hitelek esetén a kockázat 5%. Ezeknek a hiteleknek a kezelése nem jelent problémát pénzügyi tevékenységek kereskedelmi bankok. A nem megfelelő hitelek fokozott kockázatú hitelek (kockázati arány - 25%). A hitelfelvevő pénzügyi állapota az ilyen típusú banki hitel értékelése idején komoly aggodalmakat vet fel.
Kétségesek a kölcsönök, amelyek megtérülése megkérdőjelezhető a bankban. A kétes hitelek esetében a tipikus kockázat 50%. Ezek a kölcsönök magukban foglalják a hosszabb és lejárt kölcsönöket. A meghosszabbítás a kölcsön lejáratának meghosszabbítását jelenti a szerződéses lejárat után pénzügyi fizetésképtelenség hitelfelvevő. A lejárt hitelek olyan hitelek, amelyeket a bank nem fizetett vissza beállítani az időt... A kölcsön visszafizetésének késedelme esetén a bank a hatályos jogszabályok használja a biztonsági jogát, vagyis irányítsa az eladásból származó bevételt járulékos közvetlenül a kölcsön visszafizetésére.
A veszteségek olyan kölcsönök, amelyeket nem lehet visszafizetni, és amelyeknek a bank mérlegében eszközként történő megőrzése nincs értelme (a kockázat mértéke - 100%). A rossz hiteleket a kialakított eljárásnak megfelelően írják le. BAN BEN banki gyakorlat a kétes, fedezet nélküli és rossz hiteleket problematikus hitelek közé sorolják.
A biztosítási módszerek szerint a következő típusú banki hiteleket különböztetik meg:
BAN BEN modern körülmények között kereskedelmi bankok kínáljon az ügyfeleknek különféle hitelezési rendszereket (kölcsönöket).
A világ banki gyakorlatában a hitelnyújtás legáltalánosabb rendszere a hitelkeret, a megújuló (megújuló) hitel, a folyószámla, a folyószámlahitel.
A hitelkeret a bank megállapodása, amelyet megállapodással formalizálnak, hogy hitelt nyújtson az adósnak egy meghatározott időtartamon belül, egy előre meghatározott maximális értékig - a hitelkeretig. Hitelkeret az perspektivikus nézet banki kölcsön. A hitelkeret érvényessége alatt az ügyfél regisztráció nélkül bármikor hitelt kaphat jóváírási dokumentumok... A kölcsönöket előre meghatározott hitelkereten belül nyújtják. Az adósság összege ingadozhat az ügyfél valós szükségleteinek változásától függően, de a hitelkeret teljes egyenlege nem haladhatja meg a megállapított határt.Bankhitelek és hitelezési módszerek osztályozása. Edronova V.N., Khasyanova S.Yu. // Pénzügy és hitel, 1 (91), 2003. С.15.
Forgó kölcsön- ez egy olyan hitel, amelyet a bank a meghatározott adóssághatáron belül nyújt az ügyfélnek, amelyet teljes egészében vagy részben felhasználnak, és amelyet a korábban kiadott hitel visszafizetésével összhangban újítanak meg. A megújuló kölcsön egy többszörös felhasználású megújuló kölcsön. Állandó kölcsönmegújítás feltételek mellett hosszútávú kapcsolat bank és ügyfél - jellemző tulajdonság rulírozó kölcsön. A megújuló hitel időtartama alatt az ügyfél ismételten felveszi és visszafizeti az adósságot. A változó kölcsönt gyakran üres hitel feltételeivel biztosítják.
A klasszikus módszer a kölcsönök nyújtására feltételek mellett piacgazdaság ellenőrző kölcsönnek minősül Banki menedzsment, AA Maksyutov, Moszkva, 2007, 199–217. Ezt a típusú bankhitelt olyan ügyfeleknek nyújtják, akik folyószámlával rendelkeznek ebben a bankban. A szerződéses kölcsön szervesen ötvözi a hitelt és elszámolási és készpénzes szolgáltatások egyetlen passzív folyószámla nyitása alapján. A bank vállalja az ügyfél összes műveletét az aktuális követelmények és kötelezettségek teljesítése érdekében.
Hatály és időzítés folyó hitel az ügyfél üzleti igényei határozzák meg, de a kölcsönszerződésben meghatározott határokon belül. Az egyes hitelfelvevők hitelkeretét egyedileg állapítják meg, annak pénzügyi helyzetétől és hírnevétől függően. A hitelkereten belül a hitelfelvevő kap bőséges lehetőségeket manőverezéshez működő tőke... Az ügyfél folyószámla-hitel alapján a bank hozzájárulása nélkül gyorsan kiegészítheti folyószámláját a megfelelő pénzmennyiséggel.
A folyószámlahitel (angol, folyószámlahitel - folyószámlahitel) a folyó kölcsön sajátos típusa; ez az az összeg, amelyen belül a bank kölcsönad a tulajdonosnak Jelenlegi fiók Banking Management, A.A. Maksyutov, Moszkva, 2007, 199–217., Folyószámlahitel esetén a bank az ügyfél számára fizetett összegeket az elfogadott határokon belül fizeti meg olyan összegben, amely meghaladja a folyószámláján lévő pénzegyenleget. Ennek eredményeként a hitelfelvevő számláján megjelenik egy terhelési egyenleg, amely kifejezi a bank felé fennálló tartozásának összegét. A számla negatív egyenlegéből a bank kamatot von le, mint rendszeres kölcsön... A fogadás joga folyószámlahitel a bank különösen megbízható ügyfelei. A folyószámlahiteleket általában a modern nyugati banki gyakorlatban használják az egyének aktuális szükségletekre történő hitelezésére.
BAN BEN hazai bankok szinte abszolút uralják az egyszeri kölcsönöket, amelyeket az egyszerű hitelfelvételi számláktól a szolgáltatási specifikus kereskedelmi ügyletekig nyújtanak.
Visszafizetési módszerek szerint a banki hiteleket a törlesztettekre osztják:
Tu banki kölcsön amelyet egyszerre fizetnek ki, gyakran egyenesnek nevezik; a kölcsön teljes hátralékát egy lejárati napon kell visszafizetni. A kamat fizethető rendszeres időközönként, vagy a kölcsön futamidejének végén. A részletfizetési hitelek általában a tőke időszakos visszafizetését írják elő egyenlő részeket... Ebben az esetben a kölcsön visszafizetése nem olyan megterhelő a hitelfelvevő számára, mint egyidejűleg.
A kereskedelmi bankok hitelezési tevékenysége elválaszthatatlan a piaci művelettől bankközi kölcsönök... A hitelek más bankoktól történő megszerzése lehetővé teszi a banki hitelforrások feltöltését. Forrásfelesleggel a bank a bankközi piacra helyezi őket, forráshiány esetén a bank a piacon vásárolja őket. A bankközi hitelpiac a piac fontos alkotóeleme hitelforrások.
A gyakorlatban ilyen alapfajtákat használnak bankközi kölcsön:
Banki elfogadás optimális megoldás az erőforrások adás-vétele a bankközi piacon csak a hitelforrások piacának helyzetének pontos ellenőrzése és változásának dinamikájának tudományos előrejelzése mellett lehetséges.
