A kereskedelmi bank hitelpolitikája három fő alapelven alapul:
kölcsönök nyújtása az egyik fő elv szerint - a hitel visszafizetése;
alapok elhelyezése, egyrészt a részvényesek érdekeinek figyelembevételével (beleértve a bevételszerzést), másrészt a befektetők érdekeinek védelme érdekében;
a hitelpiaci igényeknek való megfelelés és a bank üzletágának való megfelelés.
A hitelpolitika alapelveit az 1.3. ábra mutatja be.
1.3. ábra - A bank hitelpolitikájának alapelvei
Ezen elveknek megfelelően minden bank meghatározza a hitelezés céljait és irányait, kialakítja a hitelnyújtás rendjét.
A hitelpolitika törlesztési elve az ügyfél fizetőképességi feltételeinek szabályozásával valósul meg: meghatározzák az ajánlott bevételi összegeket, a hitelfelvevő levonásait, az eltartottak számát, munkatapasztalatát stb. Ezt követően a hitelportfólió optimális szerkezetét a hitelfelvevő típusa, a hitel nagysága, a célok határozzák meg. A problémás hitelek kezelésére is intézkedéseket terveznek.
A hozamkövetelmény elve a tulajdonosok által elérni kívánt jövedelemben fejeződik ki. Ezt a feltételt a bank kamatpolitikájának végrehajtása, a szolgáltatások jutalékának mértéke szabályozza. Ezen elv keretein belül kerül meghatározásra a bank termékcsaládját alkotó hiteltípusok is.
A piaci igényeknek való megfelelés elve abban fejeződik ki, hogy a hitelpolitikában igény szerinti típusú termékekre van szükség, a hitelfelvevő felméréséhez korszerű technológiákat, a hitel támogatását stb. Természetesen ez az elv a bank hitelpolitikájának kialakításának egyik alapelve.
A hitelpolitikának két kulcseleme van: a hitelezés szakaszai és a szabályozott paraméterek és eljárások.
A hitelpolitika különböző összetevőket tartalmaz, amelyek a hitelezés egyes szakaszaihoz köthetők. A hitelpolitika végrehajtásának megkönnyítése érdekében minden elemet szabályozott paraméterekkel és eljárásokkal látunk el. A hitelpolitika elemeit az 1.2. táblázat mutatja be.
Figyelembe kell venni, hogy a hitelpolitika megvalósítása során a szabályozott eljárások összetétele és a hitelpolitika paraméterei a tulajdonos vagy a jogszabályi előírások alapján változhatnak.
1.2. táblázat – A hitelpolitika elemei
|
Hitelezési elemek |
Szabályozott paraméterek és eljárások |
|
Hitelpotenciál kialakulása |
a bank saját tőkéjének (tőkéjének) összege; |
|
a betétek stabilitása és szerkezete vonzás szempontjából; |
|
|
a kötelező gazdasági előírások betartása |
|
|
a jövőbeli hitelfelvevők összetétele; hitelfajták; |
|
|
Előzetes munka a hitelnyújtással kapcsolatban |
mennyiségi hitelezési korlátok; a hitelfelvevők hitelképességének értékelésére vonatkozó szabványok; kamatlábak; |
|
a kölcsön visszafizetésének biztosításának módjai; |
|
|
a hitelkészítési eljárás betartásának ellenőrzése |
|
|
dokumentumok nyomtatványai; |
|
|
Hitelfeldolgozás |
a kölcsön kiadásának technológiai eljárása; ellenőrizni a kölcsön helyességét |
|
hitelportfólió kezelési eljárás; |
|
|
Hitelkezelés |
a hitelszerződések végrehajtásának ellenőrzése; |
|
a lejárt kölcsönök meghosszabbításának vagy megújításának feltételei; |
|
|
a veszteségek fedezésének eljárása; |
|
|
hitelkezelési ellenőrzés |
A bank hitelpolitikájának megvalósítását az optimális hitelpolitika elméletileg megalapozott modelljére kell alapozni, amelynek kialakítása a forrásbázis elemzésén kell, hogy alapuljon. Ellentétben a külföldi gyakorlattal, ahol elterjedt egyetlen dokumentum elkészítése, amelyben a hitelpolitika fő irányai szerepelnek, a hatékony hitelpolitika megvalósításához a bank tevékenységének minden aspektusát tükröző szintetikus dokumentumot kell kidolgozni. A hitelpolitikai dokumentumnak főszabály szerint ésszerű, általánosan elfogadott hitelügyintézési elveket kell rögzítenie. Az ilyen dokumentumok közötti különbségek az adott bank sajátosságaiból adódnak: céljaiból, piacaiból, pénzügyi struktúráiból, a versenyhelyzet nagyságából és a személyzet tapasztalataiból.
Következésképpen minden banknak okosan kell kialakítania egy egyedi politikát, amely pontosan tükrözi sajátos igényeit.
A hatékony hitelezési politikának a lehető legtömörebbnek és kellően részletes dokumentumnak kell lennie. Kötelező eleme legyen a hiteligénylések gyakorlati meghatározására vonatkozó ajánlás. A hitelpolitikának, mint minden másnak, a valóságon kell alapulnia. A hitelpolitika kialakítása során a bankok prioritásokat határoznak meg a hitelportfólió kialakítása során, figyelembe véve annak diverzifikációját az optimális hitelpolitika meghatározása szempontjából, ami lehetővé teszi, hogy olyan típusokról beszéljünk, mint a fogyasztási hitelnyújtás hitelpolitikája, hitelpolitika jelzáloghitelezésnél, hitelpolitika kis- és középvállalkozások hitelezésénél stb.
A fentiek alapján az következik, hogy a hitelpolitika a legfontosabb eszköz a kereskedelmi bank stratégiai céljainak eléréséhez. Egy bank intézmény pénzügyi eredménye nagyban függ a sikeres megvalósítástól.
Ily módon , a bank optimális hitelpolitikája - tág értelemben - a bank stratégiája és taktikája a bank által vállalt hitelkockázat optimalizálására, a törvény által megengedett normák és szabványok keretein belül.
Megjegyzendő, hogy nincs egységes (azonos) hitelpolitika minden bank számára. Minden egyes bank saját maga határozza meg hitelpolitikáját, figyelembe véve a működési régiójának gazdasági, politikai, társadalmi helyzetét, vagy figyelembe véve a bank munkáját érintő külső és belső kockázatok összességét. Egy bank aggregált kockázata nő, ha az utóbbi nem rendelkezik saját hitelpolitikával, vagy rossz minőségű (ellentmondásos, homályos) hitelpolitikával rendelkezik, vagy főbb rendelkezéseit nem tudta konkrét végrehajtók tudomására hozni, ami kétségbe vonja. megvalósításának lehetőségéről. A hitelpolitika kialakításakor a banknak figyelembe kell vennie orientációjának számos objektív és szubjektív tényezőjét. A hitelpolitika kialakítása során a bankok ezekkel a tényezőkkel határozzák meg a hitelportfólió kialakításának prioritásait, figyelembe véve annak diverzifikációját az optimális hitelpolitika meghatározása szempontjából, ami lehetővé teszi, hogy olyan orientációról beszéljünk, mint a hitelezési politika. fogyasztási hitelek, hitelpolitika közép- és kisvállalkozásoknak nyújtott hitelezéshez stb. A jogi személyekre vonatkozó hitelezési politika ágazati hangsúlyt kaphat, és felosztható ipari vállalkozások hitelezési politikájára, bankpolitikára a mezőgazdasági vállalkozások, kereskedelmi és értékesítési ellátó szervezetek hitelezése terén stb.
A hitelpolitikát a kereskedelmi bankok piaci feltételek mellett alakítják ki a hitelezési gyakorlat javítása, a banki hitelek visszafizetésének biztosítása és a bankok veszteségkockázatának kiküszöbölése érdekében. A kereskedelmi bankok kidolgozzák a hitelpolitika általános elveit, memorandumot, kialakítják annak fő célját és a hitelezés fő irányait. A bankok a kockázat elkerülésében, a jó minőségű hitelportfólió felépítésében érdekeltek. A hitelpolitika a hitelek kezeléséhez kapcsolódik a hitelnyújtásról szóló döntés meghozatalától a hitel teljes visszafizetéséig a banknak. A hitelpolitika meghatározza azokat a szabványokat és paramétereket, amelyek a hitelek bemutatásáért, feldolgozásáért és kezeléséért felelős banki alkalmazottakat szabályozzák. A szilárd hitelpolitika hangsúlyozza az igazgatóság és a hitelügyi személyzet helyes tevékenységét a hitelstratégiák és -taktikák, valamint a hitelkapcsolatok fejlesztése során. A bank világos hitelpolitikája elengedhetetlen a megfelelő hitelkockázat-kezeléshez. A kereskedelmi bankoknak aktívan részt kell venniük a hazai hitelpolitika kialakításában, mivel a hitelműveletek központi szerepet töltenek be a bankok funkcionális tevékenységében.
A hitelpolitika meghatározásakor olyan hitelstratégia megszervezése szükséges, amely mind az ügyfelek összetételét, mind a számukra nyújtott hitelek (szolgáltatások) körét diverzifikálja. A bank hitelpolitikájának céljainak ki kell terjedniük a jogi szabályozás egyes elemeire, a források rendelkezésre állására, az elfogadható kockázat mértékére, a hitelállomány egyenlegére, a személyi állományra, a bank hitelfelvevőinek hiteligényére, a hitelek minőségére. menedzsment a bankban stb. A hitelpolitika kialakításakor a bank igazgatóságának és vezető beosztású munkatársának meg kell határoznia a bank elfogadható kockázati szintjét és jövedelmezőségét. Minden kereskedelmi bank hitelpolitikájában különösen fontos a kiszolgált területen (régióban) a hiteligény kielégítése, mert maga a bank veszít értelméből A kereskedelmi bank hitelpolitikájának fő elemei: a működési terület (földrajzi fókusz), a hitelfajták és az iparág (ügyfélkör) megválasztása, elfogadható fedezetek és hitelképesség, hitellejáratok és kapcsolatuk a bank kockázatával és likviditásával, a maximális hitelkeret túllépése, kompenzációs egyenleg a számlán a bank hitelnyújtási kötelezettsége a hitelfelvevőknek, a hitelállomány nagysága.
A kereskedelmi bankok hitelpolitikája a következő összetevőkből áll, amelyek felfedik a bankmenedzsment egy ilyen fontos területének tartalmát:
1. A bank célja a hitelportfólió kialakítására (hitelfajták, futamidő, hitelvolumen, hitelek minősége);
2. A hitelbizottság (alkalmazottak) hatásköre a hitel maximális összegének és fajtáinak meghatározására;
3. A munkavállalók kötelezettségei és az ügyfelek hitelkérelmével kapcsolatos tájékoztatási, ellenőrzési, értékelési és döntéshozatali joga;
4. A hitelezési folyamathoz szükséges dokumentáció készlete (pénzügyi kimutatások, szerződések, garanciák, zálog, kötelezettség stb.);
5. A hitelbiztosítékok elfogadásának, értékelésének és értékesítésének szabályai; 6. A kamatpolitika leírása, a kamatláb és a jutalék megállapítása, a kölcsönök visszafizetésének feltételei;
7. A hitelek minőségi színvonalának ismertetése, a hitelbefektetések maximális nagysága, a problémás hitelek azonosítása és elemzése.
A hitelpolitika egyik fő célja a bank kötelezettségeinek (beleértve a bevont betéteket és betéteket) rendkívül jövedelmező elhelyezése a hiteltermékekben, a bank hitelportfóliójának bizonyos minőségi szintjének megőrzése mellett. A hitelportfólió minőségét a problémás és lejárt hitelek jelenlegi szintje befolyásolja. Késedelmes a hitelfelvevő időben fennálló tartozása, nem teljesített kötelezettségei a kölcsönnel kapcsolatban. A nehéz adósság olyan tartozás, amelynek közvetlen vagy közvetett jelei a hitelfelvevő általi kölcsönkiszolgálás és a hitelfelvevő bankkal szemben fennálló kötelezettségei időben történő teljesítésének tényleges fennállására vagy valószínűsíthető előfordulására utalnak. Minél alacsonyabb a problémás és lejárt tartozások aránya a bank hitelállományában, annál magasabb a hitelállomány minősége. A minőségi kölcsön egy olyan fedezett hitel, amelyet a hitelfelvevőnek gond és nehézség nélkül, időben visszafizetnek.
A hitelpolitikát a bank felső vezetése (az igazgatóság vagy a bank igazgatósága) fogadja el, ezen a dokumentumon keresztül hatásköröket ruháznak át a végrehajtókra - a hitelügyi osztályok alkalmazottaira. Ennek megfelelően a bank hitelpolitikájában le van határolva a döntéshozatal szintje, az egyes tevékenységek, műveletek elvégzésére vonatkozó jogosultság szintje. A hitelpolitika egyik fő feladata az egységes hitelezési szemlélet kialakítása, különösen, ha egy hitelintézet rendelkezik fiókhálózattal. Így a hitelpolitika meghatározza a megközelítéseket, meghatározza a kereskedelmi bankok ügyfélkörének történő hitelezés általános elveit, meghatározza a nyújtott hitelek (kölcsönök) típusait, a bank különböző szintjeinek hatáskörét ezen kérdések elfogadására, valamint néhány működési részletet. hitelezési eljárások.
A bank hitelpolitikája általában tartalmazza a bank hitelfelvevőire vonatkozó kötelező követelményeket. Ezeket a követelményeket a rövid vagy hosszú lejáratú kölcsön iránti kérelem elbírálásának szakaszában mutatják be (bankgarancia/hitel-hosszabbítás kiadása). A követelmények közé tartozhatnak például a potenciális hitelfelvevő pénzügyi stabilitásának minimálisan elfogadható foka (a hitelképességi szint követelményei), a hitelfelvevő saját tőkéjének megfelelősége, a kölcsönzött források maximális arányára vonatkozó korlátozások a hitelfelvevő eszközeiben és bevételeiben, és a hasonlók. A bank potenciális hitelfelvevőinek tevékenységi típusaira vonatkozó preferenciák megadhatók. A szabályzat a biztosítékok szerkezetére és tárgyára vonatkozóan is tartalmaz követelményeket, például meghatározza a kevésbé likvid biztosítékok (például forgalomban lévő áruk) elfogadásának elfogadható eseteit, meghatározza a magas likviditású biztosítékok kötelező arányát a biztosítékok teljes szerkezetében. A hitelezési paraméterek meghatározása tekintetében a politika tartalmazza a bank árazási stratégiáját, vagyis a kölcsön fizetési összegének megállapítására és meghatározására vonatkozó eljárást - a bank kamatait és jutalékait, valamint a meglévő kamatláb változtatásának lehetőségét. kölcsönszerződések az új hitelek kamatlábának aktuális változásaitól függően. A szabályzat megjelölheti a bank által a hitelfelvevőnek nyújtott hitelezési formákat, a hitelezés célját.
A hitelpolitika korlátozhatja a hitelkeret összegét egy hitelfelvevő (kapcsolódó hitelfelvevők csoportja) számára. A Bank törekszik arra, hogy hitelportfólióját ésszerű keretek között építse fel, miközben elkerüli a hitelkockázat elfogadhatatlan koncentrációját, például ágazatonként, területenként, típusonként, célonként. A bank itt is kidolgoz bizonyos megközelítéseket és megszabja a saját korlátait.
Ezen túlmenően a politika külön eljárást írhat elő a hitelműveletek végrehajtására a hitelfelvevők speciális kategóriáival kapcsolatban, például a probléma közvetett jeleit mutató hitelfelvevőkkel kapcsolatban. Ez a kategória a legkiegyensúlyozottabb megközelítést igényli, különösen a további hitelezés megvalósíthatóságának meghatározásakor.
A hitelpolitika azt is előírja, hogy a banki alkalmazottak kötelesek folyamatosan nyomon követni a bank hitelfelvevőinek hiteltartozását a minőségromló vagyonelemek korai felismerése, valamint az adósságrendezésre irányuló intézkedések időben történő elfogadása érdekében. szükség esetén) és a kockázati szint megfelelő felméréséhez, illetve az esetleges hitelezési veszteségekre képzett tartalék nagysága.
A hitelpolitikai alapelvek a hitelezési folyamat alapját képezik, ezért minél teljesebben elsajátítják azokat, annál hatékonyabb a kereskedelmi bank tevékenysége a likviditás és a jövedelmezőség biztosítása szempontjából.
A hitelpolitika általános és specifikus elveinek felosztása.
A hitelpolitika általános elvein a jegybank makrogazdasági szinten folytatott állami hitelpolitikájának és az egyes kereskedelmi bankok hitelpolitikájának közös alapelveit kell érteni. A bank hitelpolitikájának alapelvei egyrészt ösztönzik a hitelkapcsolati alanyok gazdasági érdekét tevékenységük legjobb eredményei iránt, másrészt fontosak a hitelpolitika egész nemzetgazdasági léptékű megvalósításában. A bank hitelpolitikájának legfontosabb általános elveinek tekinthető a tudományos érvényesség, az optimalitás, a hatékonyság, valamint a hitelpolitika elemei közötti egység, elválaszthatatlan kapcsolat. Mivel csak a tudományosan megalapozott, az élet objektív valóságának és az azt meghatározó szubjektív tényezőknek a figyelembevételével kialakított hitelpolitikája teszi lehetővé a bank, a személyzet és az ügyfelek érdekeinek legteljesebb kifejezését.
A kereskedelmi bank hitelpolitikájának sajátos alapelvei: jövedelmezőség, jövedelmezőség, biztonság, megbízhatóság. A fenti alapelvek betartása fontos feltétele a bank hitelpolitikája hatékonyságának növelésének.
A hitelpolitikának összhangban kell lennie a jelenlegi piaci helyzettel. A kereskedelmi bank hitelpolitikájának naprakészen tartása érdekében az abban foglalt rendelkezéseket rendszeresen felül kell vizsgálni. A hitelintézetek általában évente legalább egyszer felülvizsgálják a szabályzatot. A jelenlegi meglehetősen gyorsan változó gazdasági helyzetben a hitelpolitika még gyakrabban kerül felülvizsgálatra. Az átdolgozás „felülről” és „alulról” is lehetséges. Aki, ha nem egy hitelügyintéző, aki naponta szembesül az ügyfelekkel való munkavégzés során változatos, sokszor nem szokványos helyzetekkel, az átlátja a kötvény "vékony" helyeit, és racionális javaslatokat tud tenni annak kiigazítására. A bankok igyekeznek betartani a hitelstratégiát a lehető legközelebb a modern élet valóságához.
A bank hitelpolitikája nem mond ellent Ukrajna jelenlegi jogszabályainak és az állam gazdasági fejlődésének általános irányvonalának. A banknak a hitelforrások elhelyezésekor a következő kritériumokat kell követnie:
A Nemzeti Bank követelményei és az ukrán jogszabályok,
A bankban elfogadott küldetés és célok,
banki hitelkultúra,
Kockázatkezelési koncepciók.
A kereskedelmi bankok hitelpolitikájában az eltérések az adott bank céljainak sajátosságaiból, tevékenységének irányából, a bank által lefedett piaci szegmensből, a hitelező bank méretéből, a személyzet tapasztalatából, a jelenlegi versenyhelyzetből adódnak. helyzet és más hasonló tényezők.
A hitelpolitika tehát az általános bankpolitika fontos eleme, pontosabban meghatározó „aktív” része a vonzott források (kötelezettségek) az ország gazdaságának működő szektoraihoz való allokálása szempontjából. Valójában a hitelpolitika határozza meg azt a kockázati szintet, amelyet a bank kész felvállalni, amikor kölcsönt (bankgarancia) nyújt a hitelfelvevőnek.
A bank hitelpolitikája- a hitelintézet intézkedési programja és intézkedései a jogi személyek és magánszemélyek hitelnyújtása terén. A hitelezési politika a működésnek a pénzügyi intézmény számára elfogadható kockázat-nyereségarányán alapul.
A hitelpolitikát befolyásoló tényezők
A bank hitelpolitikáját makrogazdasági külső és mikrogazdasági belső tényezők határozzák meg.
Makrogazdasági összetevői az ország általános gazdasági helyzete; politikai stabilitás; a gazdasági ciklus azon szakasza, amelyen az állam keresztülmegy; infláció és kamatlábak; a nemzeti valuta állapota; verseny a bankszektorban. Általában ezek olyan tényezők, amelyeket a hitelintézet önállóan nem tud befolyásolni.
A jogi kérdések különleges helyet foglalnak el. Így a szabályozók jelentős hatást gyakorolhatnak a bankrendszer hitelpolitikájára direktívák kiadásával, kamatváltoztatással, a kötelező tartalék nagyságával stb.
A hitelpolitikát befolyásoló mikroökonómiai tényezők közé tartozik mindenekelőtt a forrásbázis, a forrásbevonás költsége, az ügyfélkör; banki specializáció; a hitelintézet likviditását. Ugyancsak fontos szerepet játszik az alkalmazottak képzettsége és hajlandósága a különböző kategóriájú hitelfelvevőkkel való együttműködésre.
A hitelpolitika céljai és célkitűzései
A bank hitelpolitikájának fő célja a maximális profit elérése minimális kockázat mellett. Ezen összetevők lehetséges aránya, valamint a rendelkezésre álló források alapján a hitelintézet meghatározza az aktuális feladatokat:
Hitelpolitika jogi személyekkel való együttműködésben
A bankok hitelpolitikája a jogi személyekkel való együttműködés során általában a hitelfelvevőkkel való hosszú távú kapcsolatok kialakítását célozza. Ugyanakkor meghatározható szempontok alapján választja ki az ügyfeleket az együttműködésre. Jellemzően a következő követelményeket támasztják: a társaság jövedelemtermelő konstrukcióinak átláthatósága, a vállalkozás stabilitása és jövedelmezősége, sikeres tapasztalat különböző gazdasági körülmények között, saját tőke rendelkezésre állása, biztosítéknyújtási képesség.
A kisvállalkozásokkal és egyéni vállalkozókkal való kapcsolattartás során fontos szerepet játszik a vezető személyisége, hírneve és hiteltörténete.
Hitelpolitika magánszemélyekkel kapcsolatban
A banki alkalmazottak a hitelpolitika alapján építik fel a lakossági ügyfelekkel folytatott munkájukat, választanak egy-egy pontozási modellt, és hiteltermékeket fejlesztenek.
Ugyanakkor a hitelpolitika alapján a bank olyan szegmensekre összpontosíthat, mint a lakossági hitelezés a kereskedelmi hálózatokban (POS-hitelezés), az autóhitelek a kereskedőkkel való kapcsolattartás során, jelzáloghitelek nyújtása stb.
A hitelpolitika meghatározza a hitelfelvevőkkel szemben támasztott követelményeket: életkor, minimális munkatapasztalat, jövedelemszint és egyéb mutatók.
Ezen túlmenően érinti a kínált banki termékeket: fedezett vagy fedezetlen, célzott vagy nem előirányzott hiteleket, hitelfeltételeket stb.
A bank a hitelpolitika alapján határozza meg az adott hitelfelvevő kockázatának megfelelő kamatokat. Ugyanakkor a különböző bankok hitelpolitikája jelentősen eltérhet. Például egyes pénzintézetek elsősorban az értékesítési pontokon történő hitelnyújtásra összpontosítanak – például Home Credit Bank, Russian Standard stb. Az Alfa-Bank is észrevehető ezen a piacon. Számos hitelintézet vesz részt aktívan az expressz hitelezésben: OTP Bank, Nemzeti Bank "Trust" stb.
Az ilyen típusú hitelek kamata magasabb, ugyanakkor a bankok nagyobb kockázatot vállalnak.
Más hitelintézetek ezzel szemben elsősorban a nagy számlaegyenleggel rendelkező ügyfelekre koncentrálnak. Ezt például gyakran külföldi hitelintézetek leánybankjai teszik meg - Citibank, Raiffeisenbank stb.
A bank hitelpolitikájának megvalósítása
A bank kidolgozott hitelpolitikája az általános fő tevékenységi irány. Ennek további megvalósítása az egyes műveletek lebonyolítását szabályozó megfelelő utasítások és egyéb dokumentumok összeállításából áll, meghatározva az ügyfelek értékelésének kritériumait és a velük való interakció szakaszait.
A hitelpolitika nem egyszer s mindenkorra rögzített dolog egy bankban. A változó gazdasági feltételek függvényében felül kell vizsgálni.
A termelés és a működés stabil növekedésének biztosítása, biztosítása.
A fő hitelpolitika módszerei nagyságrendi és normák változásai, korlátozás vagy stimuláció stb.
Tegyen különbséget kettő között hitelpolitika típusa:
A hitelpolitika ellentmondásos. Így az „olcsó pénz” politikája növeli az inflációt és a makrogazdasági arányok megsértéséhez vezet. A „drága pénz” politikája hátrányosan érinti a kis- és középvállalkozások tevékenységét, rontja a lakosság befogadásának feltételeit.
A bank hitelpolitikája- ez a bank taktikája az erőforrások vonzására és a bank ügyfeleinek (hitelfelvevőinek) történő hitelezésre történő irányítására olyan szempontok alapján, mint a sürgősség, a fizetés, a biztosíték, a törlesztés és a célzott felhasználás. A hitelpolitika stratégiai szempontból magában foglalja az egyes bankok hitelpiaci prioritásait, elveit és céljait, taktikai szempontból pedig a bank által a lebonyolításhoz használt pénzügyi és egyéb eszközöket. hitelügyletek, azok végrehajtásának szabályai, valamint a hitelezési folyamat szervezésének szabályai.
A bank hitelpolitikájának kialakítása és megvalósítása lehetővé teszi a bank és ügyfelei közötti kapcsolat megtervezését, szabályozását, ellenőrzését és racionális szervezését a források megtérülése terén. A bank hitelbefektetéseinek megbízhatónak és költséghatékonynak kell lenniük. Mivel ezek alkotják az eszközök legnagyobb és legproblémásabb részét, gondosan értékelni és arányosítani kell őket. Ennek alapján a bank hitelpolitikája az egyik legfontosabb prevenciós eszköz, melynek fő célja olyan kulcsfontosságú elvek kialakítása, amelyeket a bank vezetőinek és vezetőinek követniük kell a hiteltevékenység tervezése és nyújtása során.
A hitelpolitika végrehajtása során a bankoknak abból az igényből kell kiindulniuk, hogy a nemzeti érdekeket figyelembe véve egyesítsék a bank, a részvényesek, a betétesek és a hitelfelvevők érdekeit. A hitelezők és betétesek érdekeinek védelme érdekében a hitelfelvevők hitelezése az alapításra vonatkozó követelmények betartásával, ill.
Nincs egységes hitelpolitika minden bank számára. Minden bank határozza meg hitelpolitikáját, figyelembe véve a működési helye szerinti régió gazdasági, politikai és társadalmi helyzetét, vagy figyelembe véve az adott bank munkáját érintő külső és belső kockázatok teljes halmazát.
A legfontosabbhoz külső tényezők viszonyul:
A legfontosabbhoz belső tényezők amelyek meghatározzák a bank hitelpolitikáját:
A bankok önállóan határozzák meg a pénzeszközök bevonásának és felhasználásának, a hitelműveletek lefolytatásának, az alapításnak és az eljárásnak az eljárását. Az ügyfelekkel szemben fennálló kötelezettségeikért a hozzájuk tartozó minden vagyonnal és pénzeszközzel felelnek. A bankok úgy döntenek, hogy alapszabályaikkal és a hitelezési tevékenységet szabályozó belső szabályzatukkal összhangban hitelt nyújtanak a hitelfelvevőknek.
A gyakorlatban hitelpolitika alatt a bank hivatalos belső dokumentumát értjük, amely rögzíti a bank hitelezési tevékenységének filozófiáját. A hitelpolitika kialakítása magában foglalja a hitelmemorandum, utasítások vagy hitelezési szabályzatok elkészítését.
A Memorandum tartalmazza a banki hitelpolitika stratégiáját és módszereit, amelyek célja a bank hitelezési céljainak megvalósítása. A hitelpolitika megvalósítása és a hitelezési tevékenység banki szabályozása érdekében folyamatban van egy hitelpolitikai kézikönyv kidolgozása, amely részletes leírást és cselekvési sorrendet ad az egyes eljárások végrehajtásához.
A fő hitelpolitika elemei vannak:
A hitelpolitika legfontosabb megkülönböztető jegye, hogy a hitelpolitika a hitelmozgással kapcsolatos politika.
A hitelnek, mint a kölcsönzött érték mozgásának általánosan elfogadott értelmezése alapján fontosnak látszik hangsúlyozni, hogy ez a mozgás a gyakorlatban a következő formában (vagy formát ölt): a) kölcsön, b) kölcsön.
Így a bank hitel- és betétpolitikája egyetlen általános alapon alapul, és mintegy „ugyanannak az éremnek a két oldala”. A hitel- és betétpolitika végrehajtásának egyetlen célja van - a bank bevételének maximalizálása, megbízhatóságának és stabilitásának megőrzése mellett. Az egyensúlyi pont ebben az esetben a bank likviditása.
A közgazdaságtanban az a vélemény alakult ki, hogy amikor „hitelpolitikát” mondunk, akkor azt értjük, hogy ez a politika a hitelmozgások kezeléséhez kapcsolódik annak minden formájában és változatában. Éppen ezért a hitelpolitika politika mind a hitelnyújtás (hitelezés, hitelfajták), mind pedig a megszerzése (kölcsönök) területén. Tekintettel arra, hogy az értekezés terjedelme korlátozott, jelen munka középpontjában a kereskedelmi bankok hitelezési politikájának elemzése áll.
A bankpolitika, mint általánosított fogalom, egy sor elemet képvisel: betéti politika, hitelpolitika, az ügyfeleknek nyújtott készpénz- és elszámolási szolgáltatások megszervezésére vonatkozó politika, kamatpolitika, devizapolitika, bizonyos banki műveletek végzésének szabályzata (tanácsadás, bizalom, részvény, elektronikus és mások) ... Megjegyzendő továbbá, hogy a bankpolitika alkotóelemeiként a bank kockázatkezelési politikáját, jövedelmezőségét, személyi állományát stb. is tartalmazza. /.
1.1. táblázat / Bankpolitika, alkotóelemei
A modern közgazdasági irodalomban két párhuzamos álláspont létezik a kereskedelmi bank hitelpolitikájának tartalmát illetően. Először is, a makrogazdasági szintű hitelpolitikát általában bankpolitikaként értelmezik. Másodszor, a mikrogazdasági szintű hitelpolitikát általában egy adott bank politikájának tekintik a hitelkezelés területén (szűk értelemben). Azonban nem minden közgazdász vallja ezt az álláspontot. Például M.A. Kosoy ezt írja: "A hitelpolitika tágabb fogalom, mint a bankpolitika." Ezt az álláspontot magyarázza, hogy szerzője a hitelpolitikát kizárólag makrogazdasági szinten tekinti állami politikának, a bankpolitikát pedig egy-egy bank szintjén. A hitelpolitika tartalmi felfogása a tervgazdaság körülményei között éppen a gazdasági kapcsolatok rendszerének köszönhető.
A koncepció kidolgozása során meghatározásra kerül: a hitelkapcsolatok köre; a pénzeszközök elosztásának és újraelosztásának pénzügyi és hitelezési módszereinek kombinációja; a hitelezés kapcsolata a pénzforgalom megszervezésével; hitelezési elvek; a gazdasági és szervezési módszerek aránya.
A hitelpolitika egyik elemének megváltoztatása megköveteli a többi elem részleges vagy teljes felülvizsgálatát.
A hitel, mint közgazdasági kategória, egyrészt az érték visszatérő mozgására vonatkozó gazdasági kapcsolatok összessége, másrészt kölcsön, áru- vagy pénzkölcsön formájában nyilvánul meg. Ezért a hitel mint közgazdasági kategória sajátossága – amint azt O. I. Lavrushin joggal megjegyezte – a hitelezőben és a hitelfelvevőben nyilvánul meg. Az értékforma mozgása alkotja a hitel belső tartalmát.
A hitel, mint közgazdasági kategória megnyilvánulási formáit különféle szempontok szerint osztályozhatjuk: a) az anyagi természettől függően áru-, monetáris és vegyes hitelformákat különböztetünk meg; b) funkcionális alapon (a gazdaság és a banki ügyfelek igényeinek kielégítése szempontjából) - fogyasztói és termelő formák; c) a hitelügylet tárgyai szerint megkülönböztetnek olyan hitelformákat, mint a jogi és magánszemélyek hitelezése, részletesebben: uzsorás, kereskedelmi, banki (közvetlen és közvetett), állami, fogyasztói, jelzálog-, személyi, nemzetközi. .
A közgazdasági elmélet klasszikusai többféleképpen közelítették meg ezt a kérdést. Például A. Smith ezt írta: „A hitelező mindig tőkének tekinti a kamatra kölcsönzött részvényeit. ... A hitelfelvevő a kapott pénzeszközöket tőkeként vagy készletként közvetlen fogyasztásra fordíthatja. Ha tőkeként használja őket, akkor termelő munkások fenntartására használja, akik némi haszonnal termelik újra értéküket. Ha közvetlen fogyasztásra használja fel, akkor a pazarló szerepét tölti be, és a tétlenség fenntartására költi azt, ami a dolgozó népet volt hivatott támogatni. Ebben az esetben már nem tud tőkét visszafizetni vagy kamatot fizetni anélkül, hogy elidegenítené vagy ne érintené bármely bevételi forrást, például ingatlant vagy földbérletet.
1.2. táblázat. Kölcsön nyomtatványok
Smith A. ellen érvelő Keynes JM a következőt állította: „Sokkal jobb azt mondani a tőkéről, hogy élete során kezdeti értékének megfelelő jövedelmet hoz, mint produktívnak nevezni. Az egyetlen ok, amiért ez vagy az a fajta tőke teszi lehetővé, hogy élete során olyan bevételhez jussunk, amely összértékében meghaladja az eredeti ajánlati árát, az az, hogy ritkaság. Ritka marad a pénz kamatai által támasztott verseny miatt. Ha a tőke kevésbé lesz szűkös, akkor ez a haszon csökkenni fog, bár a tőke nem lesz kevésbé produktív, legalábbis technikai értelemben."
A hitelpolitika jellemzéséhez különösen fontos, hogy felépítményi kategóriát és szervezeti formát értsünk, amely egy meghatározott dokumentum formáját ölti.
A hitelpolitika, mint felépítmény-kategória általunk fentebb megadott értelmezése lehetővé teszi, hogy a hitelpolitika funkcióiról (lényegének megnyilvánulásaként) beszéljünk. A hitelpolitika funkciói feltételesen két csoportra oszthatók: általános, a bankpolitika különböző elemeiben rejlő és specifikus, a hitelpolitikát a többi elemétől megkülönböztető. A gyakori funkciók közé tartozik: kereskedelmi funkció, pl. a bank általi nyereségszerzés (hitelből, elszámolásból, fizetésből és egyéb műveletekből), ösztönzés és ellenőrzés funkciója. Az ösztönző funkció abban nyilvánul meg, hogy az állam, a bank, az ügyfelek objektív igényeit tükröző hitelpolitika ösztönzi az átmenetileg szabad pénzeszközök banki felhalmozását, ésszerű felhasználását. Az a lehetőség, hogy a banki ügyfél többletjövedelemhez juthasson a bankban elhelyezett pénzeszközökből, arra ösztönzi az ügyfelet, hogy egy bizonyos ideig tartózkodjon a folyó fogyasztástól. A banktól való hitelfelvétel (néha kedvezményes feltételekkel a betétes számára) pedig fontos az átmeneti kiegészítő forrásigény fedezésére. Ugyanakkor a hitel igénybevételéért a banknak kamatfizetés szükségessége a hitelfelvevőt a tartozás mielőbbi visszafizetésére ösztönzi. Egy bank számára a hitelpolitika ösztönző funkciója abban nyilvánul meg, hogy a bankok igyekeznek a piac legolcsóbb forrásait viszonylag hosszú időre vonzani és a lehető legnagyobb haszonnal elhelyezni (például „drága” hitelek biztosításával). viszonylag alacsony kockázati szint).
Az ellenőrzési funkció abban nyilvánul meg, hogy a hitelpolitika lehetővé teszi a bankok és ügyfeleik hitelforrásainak bevonásának és felhasználásának folyamatát, figyelembe véve az adott bank hitelpolitikájában meghatározott prioritásokat.
A bank hitelpolitikájának szerepe a banki tevékenység fejlesztésének és fejlesztésének kiemelt irányainak meghatározása a hitelforrások felhalmozása és befektetése, a hitelfolyamat fejlesztése, hatékonyságának növelése során.
A kereskedelmi bank, mint felépítmény-kategória hitelpolitikája a bank ügyfelekkel (ideértve a lakossággal) fennálló hitelkapcsolatainak elért fejlettségi szintjének vizsgálatán alapul, és ezek javítására, fejlesztésére irányul. A hitel (alapkategória) a bank által kidolgozott hitelpolitika forrása, és annak hatékonyságát és optimálisságát méri, amelyről az alábbiakban lesz szó. A bankok hitelpolitikát alakítanak ki, elsősorban azért, mert ez lehetővé teszi a bank és ügyfelei közötti kapcsolat szabályozását, menedzselését, ésszerű megszervezését a források visszaáramlását illetően. A kereskedelmi bank hitelpolitikájának kialakítása során figyelembe kell venni a társadalom fejlettségi szintjét, az állam és az adott bank bankrendszerét.
Hangsúlyozni kell, hogy nincs minden bankra egységes (azonos) hitelpolitika. Minden egyes bank saját hitelpolitikáját határozza meg, figyelembe véve a működési régiójának gazdasági, politikai, társadalmi helyzetét, vagy pontosabban figyelembe véve a bank munkáját érintő külső és belső kockázatok teljes körét. Egy bank aggregált kockázata nő, ha az utóbbi nem rendelkezik saját hitelpolitikával, vagy rossz minőségű (ellentmondásos, homályos) hitelpolitikával rendelkezik, vagy főbb rendelkezéseit nem tudta konkrét végrehajtók tudomására hozni, ami kétségbe vonja. megvalósításának lehetőségéről.
A hitelpolitika kialakítása során a bankok számos olyan tényezőt elemeznek, amelyek közvetlenül befolyásolják tevékenységüket. Ezek közül kiemelhetők a makrogazdasági tényezők - az összes bankra ható, és a mikrogazdasági tényezők, amelyek befolyásolják egy adott bank munkáját.
A bankpolitika általában és a kereskedelmi bank hitelpolitikája különösen a piaci viszonyok kialakulásának jelenlegi szakaszában két tényezőcsoporttól függ. Az első csoportban szükséges kiemelni a bank külpolitikáját meghatározó tényezőket (a bank működési piacának állapota, kockázatok, infláció, verseny, banki műveletek és szolgáltatások iránti kereslet stb.). Ezek közül a legfontosabbak a következő tényezők:
Az ország gazdaságának általános állapota, az infláció, a GDP növekedési üteme,
· Költségvetési hiány stb.
Az Orosz Föderáció Központi Bankja és az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma monetáris politikájának befolyása
· A jegybank függetlenségének mértéke, a bankok részvétele az ország politikai életében stb.
· A lakosság jövedelmi szintje, banki szolgáltatások igénybevételi képessége, szociális ellátások elérhetősége stb.
A bank működésének regionális sajátosságai
Versenyszint
A banki termékek és szolgáltatások árszintje
A társadalom politizálása
Társadalmi feszültség
Ügyfeleinek banki hitelre van szüksége
A bank hitelpolitikáját befolyásolja az ország gazdaságának általános állapota, valamint az, hogy a bank mely régióban fejti ki tevékenységét. Ez a külső (gazdasági, politikai, társadalmi) kockázatok csoportját jelenti, amelyek nem kapcsolódnak a bank vagy ügyfele munkájához. Nyilvánvaló, hogy válsággazdaságban a bankrendszer nem lehet erős. Az infláció, a nemfizetés válsága, a költségvetési hiányok, a csökkenő GDP, a személyi jövedelmek stb. minden nehézségét átéli.
Az Orosz Föderáció Központi Bankja és az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma monetáris politikájának hatása. A bank hitelpolitikáját sok tekintetben az állam monetáris és fiskális politikája határozza meg. Az Orosz Föderáció Központi Bankja állami politikát folytat a gazdaság monetáris szabályozásának jól ismert módszereivel: a hivatalos diszkontkamat változása / változása; műveletek végzése a nyílt piacon valutákkal és értékpapírokkal; a kereskedelmi bankok tevékenységére vonatkozó gazdasági normák és szabványok kialakítása.
A második csoportban kiemelhetők a bank belső politikáját meghatározó tényezők (a bank rövid és hosszú távú prioritásai saját tevékenysége fejlesztésében: jövedelmezőség, likviditás, ügyfélkör bővülése, hódítás). új piacok, új típusú műveletek és szolgáltatások bevezetése stb.).
A második csoportban a főbbek a következők:
Banki hitellehetőség
Bizonyos típusú hitelek kockázatosságának és jövedelmezőségének mértéke
A betétek stabilitása
Az elvégzett műveletek és szolgáltatások köre (skála).
Hitelbiztosíték
A banki személyzet szakmai felkészültsége, képzettsége és tapasztalata
Banki ügyfélkör
Hitelportfólió minősége
Banki árpolitika
Kockázatkezelési szint.
A kereskedelmi bank hitelpotenciálját a banktól mozgósított források összege, mínusz a likviditási tartalék határozza meg. A kereskedelmi bank általános likviditási tartaléka az Oroszországi Bank által megállapított kötelező tartalékrátától és a bank által önállóan meghatározott likviditási tartaléktól függ. Minden kereskedelmi bank arra törekszik, hogy likviditása, megbízhatósága, jövedelmezősége alapján minimális likviditási tartalékot képezzen és biztosítsa a maximális hitelképességet.
A kereskedelmi bank hitelképességének szintjét pedig a következő tényezők határozzák meg: a bankban mozgósított források teljes összege; a betétek szerkezete és stabilitása; a kötelező tartalék szintje az Orosz Föderáció Központi Bankjánál; a jelenlegi tartalékok felhasználásának módja a jelenlegi likviditás fenntartására; a bank kötelezettségeinek teljes összege és szerkezete. A hitelpotenciál forrásainak felhasználásának hatékonysága bizonyos feltételek mellett érhető el, ha:
a szükséges minimális likviditás biztosított;
a hitelpotenciál teljes forráskészletét felhasználják;
a lehető legmagasabb megtérülési potenciál érhető el.
A hitelpotenciális források be- és kiáramlásának minőségi és mennyiségi egyensúlya fontos tényező a banki likviditás fenntartásának gyakorlatában.
A bank hitelképessége a bank hitel- és kamatpolitikájának egyik meghatározó tényezője. A stabil hitelkereslet és a szabad források viszonylag csekély aránya mellett a bank kamata emelkedik. Az ellenkező helyzetben leesik. A kamatlábat tehát nemcsak a bank hitelforrásai iránti kereslet és kínálat aránya szabályozza, hanem maga az a tény is, hogy forrásait kifizetik. A hitelezés kockázatosságának mértékét egy kereskedelmi bankban az alábbiak határozzák meg: kereskedelmi bank típusa; a hitelfelvevő típusa (az ügyfelek összetétele szerint); a hitelfelvevő pénzügyi helyzete; biztosíték vagy kezes rendelkezésre állása a kölcsönhöz; a kockázat időbeli eloszlása (beleértve a kölcsön futamidejét). Ezen kritériumok függvényében határozzák meg az egyes kibocsátott hitelek kamatait is.
A bank ügyfeleinek összetétele határozza meg a bank kockázatának számítási módját és mértékét. A kis hitelfelvevő jobban függ a piacgazdaság esetlegességeitől, mint a nagy hitelfelvevő. Ugyanakkor az egyetlen hitelfelvevőnek vagy kapcsolódó hitelfelvevők csoportjának, iparágnak, régiónak vagy országnak nyújtott nagy hitelek gyakran okozzák a bankcsődöt. Ezért a nagy kölcsönök nyújtásának kockázatának szabályozásának egyik módja a méret korlátozása. A banki ügyfelek választásának kritikátlan megközelítése, az instabil pénzügyi helyzetű ügyfelek kedvezményes hitelezése esetén a hitelezés kockázati foka nő. A hitelkockázat akkor is megnyilvánul, ha ugyanannak az ügyfélnek több számlája több bankban van szétszórva. Ez a felvett kölcsönökkel való visszaéléshez, az ügyfél pénzügyi helyzetének és kockázatainak helytelen felméréséhez, és ennek következtében a kölcsön vissza nem fizetésének valószínűségének növekedéséhez vezethet. A hitelkockázat mértéke figyelembe veszi a garantálás lehetőségét, a biztosítást és egyéb szabályozási módokat is.
A kockázat időbeli eloszlása a piacgazdaság legfontosabb tényezője. Az általános gazdasági és politikai instabilitás mellett az orosz kereskedelmi bankok tevékenysége általában a hitelfelvevőknek nyújtott rövid lejáratú hitelezésre összpontosul, ami lehetővé teszi számos külső és belső tényező változásával járó jövőbeli kockázatok mértékének csökkentését.
A hitelpolitika kialakításakor a kereskedelmi banknak figyelembe kell vennie a betétek stabilitását, az ingadozások jellegét és a betétek típusait. A hitelezési kockázatok csökkentése érdekében célszerű a betétek stabilitási mutatóit a banki tevékenység sajátosságainak figyelembevételével kiszámítani, és a betétek eszközökbe történő elhelyezésekor kapott adatok alapján vezérelni.
Egy adott bank által a működésének ebben a szakaszában nyújtott műveletek és szolgáltatások köre (skálája) nem változatlan, egyszer s mindenkorra megadva. A gazdasági élet, a pénzügyi szféra stb. változásaihoz alkalmazkodva alakul ki. A bank által végzett műveletek és szolgáltatások típusának és jellegének meghatározásánál a szempont a jövedelmezőség és a versenyképesség. Ugyanakkor a bankoknak számos, rájuk ható tényezőt figyelembe kell venniük: kereslet, kínálat, költség, ár (beleértve a pszichológiai is), az életciklus azon szakasza, amelyen a banki szolgáltatás található, stb.
A bankpolitika kialakításánál figyelembe kell venni a vezető és általában a bank személyi állományának szakmai felkészültségét, képzettségét, tapasztalatát, pl. a bank stratégiái és taktikái a lakossági hitelezésben.
Ugyanakkor a kereskedelmi bank hitelpolitikájának is megvannak a határai. Figyelembe véve a hitelpolitika határait, mint egy bizonyos határt, megengedett normákat, le kell szögezni, hogy a kereskedelmi bank hitelpolitikáját meghatározza (korlátozza): a) az Orosz Föderáció Központi Bankjának általános monetáris politikája, amely a kereskedelmi bankok tevékenységére vonatkozó gazdasági szabványok, limitek és egyéb mutatók konkrét megnyilvánulása; b) a kereskedelmi bank saját stratégiáját és taktikáját, amelyet a „Hitelpolitikai iránymutatások” tartalmaz. Sőt, a hitelpolitika kialakításának és gyakorlati megvalósításának határait a fentebb tárgyalt tényezők hatása határozza meg (vagy kell meghatároznia).
Összességében tehát megállapítható, hogy a kereskedelmi bank hitelpolitikája objektív kiindulópontot hordoz (azaz nem szabad ellentmondani az ország jegybank egységes monetáris politikájának). A kereskedelmi bank saját stratégiája és taktikája is meghatározza, i.e. szubjektív elvet is hordoz, amely lehetővé teszi számunkra, hogy lényegében meghatározzuk a hitelpolitika dualista jellegét, mint a nemzeti és egyéni politika kifejeződését. Az objektív és szubjektív megközelítések egysége a kereskedelmi bank hitelpolitikájának kialakítása során lehetővé teszi, hogy figyelembe vegyék mindazon (külső és belső) tényezőket, amelyek befolyásolják a kereskedelmi bank tevékenységét, meghatározzák annak politikáját, ill. következésképpen a bank legracionálisabb, legoptimálisabb, leghatékonyabb hitelpolitikáját alakítsa ki, beleértve a lakossággal való kapcsolatokat is.
A hitelpolitika kapcsolata a bankpolitika többi elemével.
A hitelpolitikai alapelvek a hitelezési folyamat alapját képezik, ezért minél teljesebben elsajátítják azokat, annál hatékonyabb a kereskedelmi bank tevékenysége a likviditás és a jövedelmezőség biztosítása szempontjából.
Kiemeljük a bank hitelpolitikájának általános és konkrét alapelveit.
A hitelpolitika általános elvein a jegybank makrogazdasági szinten folytatott állami hitelpolitikájának és az egyes kereskedelmi bankok hitelpolitikájának közös elveit értjük.
A bank hitelpolitikájának alapelvei egyrészt ösztönzik a hitelkapcsolati alanyok gazdasági érdekét tevékenységük legjobb eredményei iránt, másrészt fontosak a hitelpolitika egész nemzetgazdasági léptékű megvalósításában. A bank hitelpolitikájának fő feladata a hitel lényegének megfelelő felhasználása. Így a hitelpolitika az alapelvei megvalósításának módja. Sőt, a hitelpolitika minőségét mindenekelőtt az azt meghatározó elvek megvalósulásának mértéke határozza meg.
A bank hitelpolitikájának legfontosabb általános elvei a tudományos érvényesség, az optimalitás, a hatékonyság, valamint a hitelpolitika elemeinek egysége, elválaszthatatlan kapcsolata. Az élet objektív valóságának és az azt meghatározó szubjektív tényezőknek a figyelembevételével kialakított, tudományosan megalapozott hitelpolitika teszi lehetővé az állam, a bank (mint intézményi struktúra), a személyzet és az ügyfelek érdekeinek legteljesebb kifejezését. beleértve a lakosságot is).
A kereskedelmi bank hitelpolitikájának sajátos alapelvei: jövedelmezőség, jövedelmezőség (hiszen minden kereskedelmi bank működésének fő célja a lehető legnagyobb profit elérése), valamint a biztonság, megbízhatóság (hiszen a bank arra törekszik, hogy megkapja bevétel nem bármi áron, hanem figyelembe véve a piaci realitásokat, amelyen tevékenységét fejleszti).
Így általánosságban a bank hitelpolitikájának elvi rendszere a következő.
Általánosságban elmondható, hogy a fenti elvek betartása fontos feltétele a bank hitelpolitikája hatékonyságának növelésének.
A hitelviszonyok szabályozásában a lehetőségek széles köre felveti a hitelpolitika optimális változatának problémáját is.
1.3. táblázat. Banki hitelpolitikai alapelvek
Így a legáltalánosabb formában a kereskedelmi bank optimális hitelpolitikája olyan politikaként határozható meg, amely biztosítja, hogy a bank fedezze költségeit, és bizonyos nyereséget, nettó jövedelmet hozzon (a jövedelmezőség elve). Ugyanakkor a banki tevékenység bevételtelensége vagy akár vesztesége nem tekinthető pusztán az eredménytelen hitelpolitika okának. Nyilvánvalóan a bank hitelpolitikájának kialakításakor stratégiai és taktikai célokból indulunk ki.
Feltételezhető, hogy a kereskedelmi bank optimális politikája az a politika, amelynek eredményeként a bank bevétele, nyeresége a végtelenségig, a költségek és a kockázat pedig a minimumra hajlik.
A bank számára külső és belső fejlődési tényezők figyelembevételével kialakított optimális hitelpolitika, ezek dinamikájának helyes felmérése és idősorok felépítése, a bank és ügyfelei pénzügyi helyzetének extrapolációja, modellezés alkalmazása, gazdasági, és statisztikai módszerek, matematikai eszközök stb. lehetővé teszi, hogy meghatározza azt a politikát, amely a legmegfelelőbb a bank adott fejlődési szakaszához.
A kereskedelmi bankok hitelpolitikája az „ár-profit-kamat” mechanizmuson alapul. A hitelek iránti kereslet növekedésével a hiteltőkére vonatkozó kereslet és kínálat aránya változik, a kamatláb emelkedik. Ez a szabad likvid tartalékok (banki likviditás) intenzív felhasználásához (azaz csökkentéséhez) vezet a hitelezés bővülése formájában, amivel a kereskedelmi bankok többlethitelpénzt teremtenek. Ilyen helyzetben a szabad likvid tartalékok betétekhez viszonyított aránya csökken, a likviditási kvóta csökken.
A bankpolitikából származó nyereség maximalizálása érdekében (beleértve a betéteket, hiteleket, kamatokat stb.) a banknak szisztematikus megközelítést kell alkalmaznia, pl. a bankpolitika minden elemét egységesen, összekapcsolva alkalmazni, a megvalósítás eszközeit variálva az optimális megoldás megtalálásáig.
Ez a döntés különösen a hitelpolitika területén határozza meg a hitelstandardok legjobb kombinációját, pl. a kereskedelmi bank hitelpolitikájának kialakítását megalapozó követelmények, beleértve: a Bank of Russia, más bankfelügyeleti hatóságok gazdasági standardjai és egyéb követelményei, valamint belső banki szabványok: a potenciális hitelfelvevő minimális hitelképességi szintje elfogadható a bank, a kölcsön futamideje, a nyújtástól számított és a kölcsön visszafizetése előtti időszak, a kölcsön időbeni vagy korai visszafizetését ösztönző politika; speciális feltételek és a hiteltörlesztés biztosításával járó banki költségek mértéke stb.
A bank hatékony, optimális hitelpolitikája tehát csak akkor lehet, ha az a hitelpolitikai elvek figyelembevételével épül fel, és biztosítja azok gyakorlati megvalósítását. Hasonló megközelítésekkel határozzák meg az optimális betéti politikát (a bankszámlákon lévő betétekhez való forrás vonzásának mértéke), a devizapolitikát (a pénzeszközök visszahívása és törlesztés alapján történő elhelyezése szempontjából), a kamatpolitikát, amely nagymértékben meghatározza és kereskedelmi bank hitelpolitikája befolyásolta.
A hitelpolitika alapelvei szorosan összefüggenek. Az egyik alapelv megsértése mások megsértéséhez vezethet. A banki hitelpolitika elveinek ez a kölcsönös kapcsolata és egymásrautaltsága előre meghatározza annak szükségességét, hogy azokat dialektikus egységben, a bankpolitika egyes elemeit egészében vizsgálva vizsgáljuk meg. Nézzünk meg néhány elemet részletesebben.
A bank betéti politikája a pénzeszközök betétekhez való bevonására és azok hatékony kezelésére szolgáló banki politika. A kereskedelmi bank betéti politikája a bank stratégiája és taktikája a betétesek és más hitelezők forrásainak bevonására, valamint az adott bank forrásforrásainak leghatékonyabb kombinációjának meghatározására. A betéti politika célja a bank likviditási szükségleteinek kielégítése azáltal, hogy szükség szerint aktívan keresi a hitelfelvételt. Ebben a tekintetben bővülnek a profitszerzési lehetőségek, de ez egy kockázattal is jár, amelyet figyelembe kell venni.
A betét a bank egyik legfontosabb forrása, hiszen valójában a lakosságtól, vállalkozásoktól, szervezetektől a bankrendszeren keresztül a bank többi ügyfelének nyújtott kölcsön.
Ilyen körülmények között a hitelforrások elosztását és felhasználását a maximális haszon minimális kockázat melletti elérése alapján kell végrehajtani (a jövedelmezőség és a megbízhatóság elvei). A kereskedelmi bankok betéti politikájának a betétesek két kategóriájára kell összpontosítania - magánszemélyekre és jogi személyekre. A bankoknak ugyanakkor figyelembe kell venniük az egyes ügyfélcsoportok sajátosságait.
Az ügyfélkör és a bank kölcsönösen előnyös kapcsolatai garancia a betéti politika sikerére. A betétesek számának növelése érdekében a bankoknak alaposabban meg kell vizsgálniuk érdekeiket és igényeiket. De az ügyfeleknek jól ismerniük kell az őket kiszolgáló bank pénzügyi helyzetét is.
A világgyakorlat elegendő tapasztalatot halmozott fel a betéti politika lebonyolításában, és a külföldi tapasztalatok ügyes felhasználása, figyelembe véve az orosz gazdaság fejlődésének sajátosságait, garantálja a kereskedelmi bankok betéti műveleteinek fejlesztését.
A hitelpolitikát nem lehet a kereskedelmi bankok kamatpolitikájától elválasztva tekinteni. A kamatok mozgásának dinamikájának vizsgálata azt mutatja, hogy a kamatpolitika az egyik meghatározó és egyben nehéz mechanizmus a bank megtakarítási és befektetési tevékenységének szabályozásában.
A kamatpolitika céljait nehéz egyértelműen meghatározni. A legegyszerűbbnek tűnő definíció az, hogy egy adott kereskedelmi bank kamatpolitikája úgy van kialakítva, hogy a fennálló feltételek mellett biztosítsa a bank maximális jövedelmezőségét, ezért a működési bevétel maximalizálására és a működési költségek minimalizálására kell irányulnia.
A banknak azonban nem csak rövid, hanem hosszú távon is gondoskodnia kell a jövedelmezőség eléréséről. Ezt felismerve a legelőrelátóbb bankok nem a bevételek sokoldalú "kicsavarására", hanem az állandó ügyfélkör kialakítására, bővítésére, az ügyfelek gazdasági pozíciójának erősítésére, üzleti tevékenységük fejlesztésére törekszenek. Sőt, különböző okok miatt nem minden kereskedelmi bank tartja elengedhetetlennek a jövedelmezőség maximalizálását tevékenysége megszervezéséhez. Ezért a kereskedelmi banki szinten folytatott kamatpolitika általánosságban a bank kamatszabályozási stratégiájaként és taktikájaként definiálható, amelynek célja a likviditás, a jövedelmezőség és a bank működésének fejlesztése. .
Közvetlen kapcsolat van a források biztosításának (vonzásának) időtartama és a kamatlábak szintje között, valamint a bank által biztosított forrás (vonzó) összege között: minél hosszabb az erőforrások futamideje (összege) mind az aktív, mind a passzív ügyletekre), annál magasabb a kamatláb ... Ez a függőség azonban egyértelműen csak passzív műveleteknél követhető nyomon. Ez annak köszönhető, hogy a bankok az ügyfelek bevonzására törekszenek, kedvező feltételeket teremtenek befektetéseikhez. Aktív tranzakciók esetén a kölcsön nagysága általában nem tükröződik a kamatláb szintjén, de a bank által meghatározott kamattal fizetett források összege a rendelkezésre bocsátott források növekedésével nő. a kölcsön.
Az ügyfél megbízhatóságának és fizetőképességének mértéke a hitelek kamataiban is megmutatkozik, de a függés éppen ellenkezőleg: minél kevésbé megbízható az ügyfél, annál magasabb a kamat. A kamatlábak differenciálását a passzív ügyleteknél is alkalmazzák, többek között betétesek csoportja szerint, a szegények társadalmi-gazdasági védelmének növelése érdekében.
A kamatszint a kockázat mértékét tükrözi (minél magasabb, annál magasabb a beállított kamatláb). A nyújtott kölcsön típusa (fedezetes vagy fedezetlen, hosszú vagy rövid lejáratú stb.); a bank típusa, mérete, elhelyezkedése és egyéb tényezők is befolyásolják a bank kamatszintjét.
Egy kereskedelmi bank hatékonysága nagyban függ attól, hogy mennyire hatékony a kamatpolitikája. A gyakorlatban a bank kamatpolitikáját általában a bevétel maximalizálása szempontjából vizsgálják. Ez többféleképpen érhető el, többek között: 1) a meglévő kamatfelszámítási formák és módszerek továbbfejlesztésével, fejlesztésével, hogy a megállapított kamatláb egyrészt figyelembe vegye a banki szolgáltatások piacának helyzetét, másrészt a legtöbb teljes mértékben tükrözi a bank és az ügyfél közötti megállapodás feltételeit, és harmadszor, biztosította a bank nyereséges működését; 2) a kapott kamatbevétel volumenének növelésével a bank által végzett műveletek körének bővítésével.
A fentiek lehetővé teszik, hogy megfogalmazzuk azokat az elveket, amelyekre a bank optimális kamatpolitikájának kialakítása alapszik.
1. A kereskedelmi bankok működési kamatlábai szintje közvetlenül függjön a hitelforrások iránti kereslet állapotától. Bármilyen keresletnövekedésnek meg kell határoznia a kamatemelés mértékét, mind a bank aktív, mind passzív működése esetén.
2. A kamatláb értékét a pénzeszközök betétben való tárolási idejéhez, hitelműveleteknél pedig a kölcsön futamidejéhez kell kötni. A százalékos tárolás időtartamától való függésének megállapításának célja a források további vonzása és hosszabb időszakokra történő "lekötése".
3. A kamatlábak nagyságánál figyelembe kell venni a banki tevékenység jövedelmezőségének biztosításának szükségességét, kizárni (vagy korlátozni) annak lehetőségét, hogy egy bank kamatkockázati körülmények között működjön.
A bank hatékony kamatpolitikájának kialakításakor ezeket az elveket összességében figyelembe kell venni. Ugyanakkor a modern körülmények között kiemelt jelentőséggel bír a megtakarítások tárolási idejétől és nagyságától függő kamatkülönbség.
A hitelezési kamatpolitika a kockázatkezelés mellett a bank általános politikájának egyik legfontosabb eleme. E politika céljait egyértelműen és teljes körűen írásban kell megfogalmazni, például az eszközök megtérülése, a kamatfelár stb. A hitel árának meghatározása során különös jelentőséget kell tulajdonítani a következő tényezők elemzésének:
a bank külső és belső kockázatai, ideértve egy bizonyos banki művelet végrehajtásával vagy egy ügyféllel kapcsolatos kockázatokat is;
a bank agresszivitása (akár a bank a növekedési célokat követi, akár saját piaci pozícióinak megerősítését követi);
a tranzakcióból nyereséget szerezni; a hitelek árazási politikájának elérhetősége, valamint a kamatlábak differenciálásának mértéke a rendszeres és potenciális ügyfelek számára);
jövedelmezőség – a legtöbb külföldi bank megcélozza a jövedelmezőségi célszinteket, általában a saját tőke megtérülését (ROE) és az eszközarányos megtérülést (ROA). Sőt, az ügyfél bankhoz fűződő kapcsolatait egy komplexben, és nem minden egyes ügyfélnek nyújtott szolgáltatást külön-külön vizsgálják, mivel a hitelmarzs drasztikusan csökkenhet, ha az ügyfél jelentős bevételt hoz a banknak, például bevétel formájában. devizaügyletekből, akkreditívekből, kötelezettségekből és garanciákból. Ebből a célból hiteladatokat tartalmazó kártyafájlt vezetnek – ez egy megbízható, hatékony rendszer az egyes ügyfelekkel fennálló kapcsolatok rögzítésére;
forrásköltség - a bank minden hitelügyintézőjét tájékoztatni kell a bank erőforrásköltségéről vagy az alapkamatról. Meghatározhatók úgy, mint az összes finanszírozási forrásra kifizetett súlyozott átlagos kamatláb, beleértve a betétbiztosítás költségeit, a jegybanki tartalékolási kötelezettséget, valamint az adománygyűjtéshez kapcsolódó összes nem kamatjellegű költséget, mint például a rezsi, adminisztráció, marketing. , és mások. Az árazás ezen az alapkamaton alapul, bár egyes hiteleknél határkamat is alkalmazható (mint például a vásárolt források lejáratakor);
A hitelek és betétek árának rugalmassága.
Az új eszközök mellett a banknak olyan új banki termékeket kell kínálnia ügyfelei számára, amelyek struktúrájukban, időzítésében és ármeghatározásában változatos típusúak lennének a rögzített forrásbevonási normákon és hitelpolitikai elveken belül. Például egy bank felajánlhatja az ügyfélnek, hogy változó kamatról fix, változó kamatlábra váltson alsó vagy felső határral, vagy bármilyen más olyan változtatást, amely vonzó az ügyfél számára, és a bank számára elfogadható a cél és a jövedelmezőség szempontjából.
A banki hitelpolitika típusai
A hitelpolitikának számos eleme van, ami lehetővé teszi, hogy a hitelpolitika típusairól beszéljünk. A gyakorlatban a hitelpolitika legegyszerűbb megnyilvánulásait tekintve annak változatosságaként, egyetlen egész részének, a következő típusok különböztethetők meg.
A hitelpolitika típusainak besorolása különböző szempontok alapján történik. Ugyanakkor fontos hangsúlyozni, hogy a bemutatott osztályozás nem teljes körű. Lehetőség van más típusú hitelpolitikák kialakítására más kritériumok függvényében.
Tehát összevont formában a hitelpolitika a hitelviszonyok tárgyától függően a következőképpen mutatható be: a bank hitelpolitikája a jogi személyekkel és a lakossággal való kapcsolattartással kapcsolatban. Hazánkban a széles társadalmi potenciállal rendelkező, fokozatosan fejlődő bankok hitelpolitikája kiterjed minden új gazdasági kapcsolatra, különös tekintettel a bankok és a magánügyfelek közötti kapcsolatokra. Ugyanakkor egy bank hitelpolitikája vonzóbb lehet az egyes hitelfelvevők számára a többi bankhoz képest a részletben történő hitelvásárlások, hitelkártyák, jelzáloghitelek stb. Egyes bankok bizonyos típusú hitelekre szakosodhatnak, amelyeket nagyra értékelnek az ügyfelek. A hűséges ügyfeleknek hitelt nyújtó bankok még a gazdasági nehézségek idején is jelentős hasznot húznak. A hitelkamat mértéke is fontos a hitelfelvevők számára.
A hitelpolitika kialakítása során a bankok prioritásokat határoznak meg a hitelportfólió kialakításában, figyelembe véve annak diverzifikációját az optimális hitelpolitika meghatározása szempontjából, ami lehetővé teszi annak olyan fajtáiról, mint a fogyasztási hitelnyújtás hitelpolitikája, hitelpolitika jelzáloghiteleknél, hitelpolitika közép- és kisvállalkozások hitelezésénél stb.
A stratégia meghatározásakor a bankok egyéni megközelítést dolgoznak ki a megfelelő hitelfelvevők hitelezésére és a lakossági hitelnyújtásra, ez alól ez alól sem kivétel. Például egy bank ajánlhat lakásfedezetű személyi kölcsönt, de tartózkodik a hosszú távú befektetési hitelek bővítésétől, a kétes hírnévvel rendelkező személyeknek nyújtott kölcsönöktől, a magáncégek részvényeivel fedezett hitelektől stb. A bank hitelezési politikája meghatározhatja azokat a földrajzi régiókat, ahol kívánatos a bank hitelezési bővülése. Például egy bank korlátozhatja hitelezési politikáját a székhelye szerinti városra vagy egy vidéki térségre. Egy nagybank tevékenysége során nemcsak a magánügyfelekkel való hitelkapcsolatok fejlesztésére koncentrálhat nemzeti, hanem nemzetközi szinten is. Az optimális hitelpolitika kialakításához tehát meg kell határozni a banki munka prioritási irányait, figyelembe véve a banki műveletek és szolgáltatások piacának állapotát, a verseny szintjét, valamint magának a banknak a képességeit. .
Következtetések a szakaszhoz:
1. A hitelpolitikára elsősorban azért van szükség a bankok számára, mert lehetővé teszi a bank és ügyfelei kapcsolatának szabályozását, irányítását, racionális szervezését, hogy a forrásokat visszafizetendő alapon vonzza le, és azokat a bank ügyfelei hitelezésébe fektesse. Fontos hangsúlyozni azt is, hogy a hitelpolitika a kockázatkezelés alapja a bank tevékenységében.
2. A hitelpolitika lehet agresszív és hagyományos, klasszikus. A hitelpolitika típusának megválasztása a bank tőkenövekedésre, bevételnövekedésre fókuszáló stratégiája vagy vegyes stratégia alapján történik.
3. A szűkebb értelemben vett hitelpolitika banki intézkedések rendszere az ügyfelek hitelezése terén, amelyet a bank azért hajt végre, hogy egy adott régióban meghatározott időn belül megvalósítsa stratégiáját és taktikáját.
4. A hitelpolitika, mint a hitelkezelési folyamat alapja, meghatározza egyrészt a hitelkapcsolatok fejlesztésének prioritásait, másrészt a hitelmechanizmus működését.
