Tekintettel a kereskedelmi bank tevékenységeire vonatkozó hitelezési műveletek szerepének és fontosságának, biztonságos megmondani, hogy a hitelezési folyamat szintjének szintje a bank teljes munkájának egyik fő mutatója.
A hitelezési tevékenységek középpontjában összhangban minden kereskedelmi bank saját pozícióját fejleszti az ügyfél hitelezéséről.
A hitelezési tevékenységek szabályozása, a hitelfelvevőknek nyújtott hitelek nyújtásának fő irányának és döntéshozatalának azonosítására, a hitelbizottság létrehozása, amely munkájában a Hitelbizottságról szóló rendeletek irányítják.
Minden bankban, mint általában saját hitelezési technológiájának fejlesztése, amely előírja a tanulmányok tanulmányozásának és átadásának sorrendjét a döntéshozatalban a megfontolásuk minden szakaszában. Mindazonáltal, mindenféle technológiával mindegyikük kiválaszthatja és nyomon követheti a bankok és ügyfeleik hitelkapcsolatának megszervezésének négy fő szakaszát:
az első szakasz a hitelkérelem előzetes megfontolására vonatkozó eljárás;
a második szakasz a lehetséges hitelfelvevő hitelképességének elemzése és a kölcsön iránti kérelem minőségének értékelése;
a harmadik szakasz a hitelszerződés előkészítése és megkötése;
a negyedik szakasz a kölcsöntervezés és az ellenőrzés a hitelszerződés feltételeinek teljesítése, azaz A szerződés ellenőrzése.
Az első szakasz az eljárás a hitelkérelem előzetes megfontolására. Az általános formája, a hitel kérelem tartalmazza az alábbi alapvető információkat, a cél elérése kölcsön, mérete, típusa és időtartama rendelkezés állítólagos rendelkezés. Ezen túlmenően, annak érdekében, hogy tanulmányozza a hitelképessége az ügyfél, a bankok a kereslet, hogy kísérje a hiteligénylést egy speciális csomag dokumentumok, amelyek összetételét befolyásolhatják az adott bank.
A hiteligénylést információkat tartalmaz a fő paraméterei a hitel művelet által vizsgált banki alkalmazottak: a cél a hitel, a hitel összegét, a visszafizetés rendjét, a futamidő, a rendelkezés az eljárást kamatot fizet.
A kölcsön célja. Ettől függ. hogy a kölcsönt a hitelfelvevő chartája által biztosított bizonyos feladatokat kell elvégezni. Ezt konkrét dokumentumok, például szerződés, szerződés, üzleti terv, az ügyfelekkel való előzetes megállapodás stb.
Hitel összeg. A Bank szakembere ellenőrzi a kérelem érvényességét a kért kölcsön összegével kapcsolatban, értékeli az ügyfél saját forrásainak részvételének mértékét a jóváírt esemény finanszírozásában, összehasonlítja a hitelösszeget a hitelfelvevő folyószámláján, a gazdasági tevékenységek.
A visszafizetés sorrendje. Ellenőrzött a kölcsön visszafizetési ideje és érdeklődésének konzisztenciája az ügyfél valódi képességeivel. Ez a hitel-, üzleti tervek, a pénzeszközök átvételének grafikonjainak megvalósíthatósági tanulmányait használja az elszámolási számlára a hitelkapcsolatok időszakában. Sok esetben a kölcsön visszafizetésének forrása a nyereség, ezért a pénzügyi terv elemzését elemzik, a vállalkozás településeiről szóló dokumentumokat a költségvetéssel és az adóhatóságokból származó nyereséggel kapcsolatos dokumentumok használják. Ha a kölcsön visszafizetését a hitelfelvevő (ingatlanok, értékpapírok stb.) Végrehajtásával biztosítják, akkor az esetleges bevételek beszerzésének összegét és határidejét, a visszatérési időt és a hitelösszegeket ellenőrizzük.
Az első szakaszban létrejött a hitelfelvevő üzleti kapcsolatainak természete a termékei fogyasztóiival. Ez fontos, ha a jövedelem egy vagy két ügyfélből származik, vagy egyetlen fő tranzakcióhoz kapcsolódik, mivel ilyen körülmények között a kényszerítő hitelek kockázata jelentősen növekszik.
Hitel futamideje. A határérték figyelembevételével a bankok azt a tényt, hogy a hitel hosszabb időtartama, annál nagyobb a kockázat nem hiányzik, és a váratlan nehézségek valószínűsége, amelynek erénye szerint az ütközés nem tudja visszaadni a pénzt az előírt időszak.
Kölcsön biztosítása. Ez a tranzakció lényeges eleme. Biztonsági kölcsön lehet:
a hitelfelvevőhöz tartozó ingatlanok ígérete;
habpapírok, valuta vagy rubel lerakódások a hitelfelvevő, pamut a bankban;
a hitelfelvevő felelősségbiztosítása a hitelek számára:
biztosítás a Bank kockázati megértési hitelek;
a Bank a szerződések szerinti értékesítéséből származó bevételek, a megbízók és a megbízható vállalkozások és szervezetek bevételeinek javára való hozzárendelés. A bank szerint, pénzügyi hírnévnek;
kötelezettségek más formában a bankkal. A hitel formáját minden egyes esetben meghatározzák, figyelembe véve a jóváírt esemény jellegét. Azokban az esetekben, amikor az értékpapírok a számlák formájában értékpapírok tárgyát képezik, a Bank intézményei olyan tényből származnak, hogy a bevonattal rendelkező valódi tranzakciókon alapuló ígéretes számlák meghozhatók. A bemutatott számlákat a gazdasági és jogi megbízhatóságuk tekintetében ellenőrizni kell. Az összes részlet befejezésének helyessége, a címer megfizetésének teljessége, azoknak a személyeknek a hatósága, amelyek aláírásai a számlán állnak rendelkezésre. A garancia feltételeire történő kölcsön kiadásakor a GARANT fizetőképességét a szükséges dokumentumok igazolják. beleértve az egyensúly egyensúlyát is.
A hitelkérelem és a kísérő dokumentumok elemzésével együtt a Bank törekszik arra, hogy egyértelmű válaszokat szerezzen az alapvető kérdésekre, amelyek csoportok által eloszthatók: 1.
Információ az ügyfélről és annak vállalkozásáról: A tulajdonjog, a regisztráció dátuma, a szolgáltatások által gyártott termékek típusai stb. Amikor a vállalat regisztrálta, és végzi az elmúlt hat hónap gazdasági tevékenységét: a határfelületek tulajdonjogának formája ; Az engedélyezett tőke mérete: Melyik bank nyitott fiók: a vállalat nyereséges; Termékek választéka (áruk, szolgáltatások); Hogy a termékek vannak ellátva értékesítés: szállítás földrajz: alkalmazott formájában számítás: Mi a OPGG és a képesítés az ajánlás. 2.
A hitelkérelem megalapozottsága: az állítólagosan kapott hitelösszeg; A hitelösszeg kiszámításához szükséges módszerek: a pénzügyi igények előrejelzésének helyessége. 3.
A kölcsön visszafizetésének lehetőségének igazolása: Elemzése a hitel visszafizetésének képességét a megadott időkereten belül; Hogyan várható a hitel visszafizetése; Készpénz kiszámítása egy működési ciklus alatt; A kölcsön visszafizetésének különleges forrása vagy hiánya: az arckezdők jelenléte vagy hiánya (fizikai vagy jogi). pénzügyi helyzetüket. Négy.
A kölcsön becsült biztosítása, a betét által továbbított ingatlanlistája: annak helye; Szükség van, vagy nincs külön engedély az olyan vagyon megvalósításához, amely biztosítékként működik: az elhelyezett ingatlan értékelésének módja. öt.
Az ügyfél kommunikációjának korábbi tapasztalata a banki intézményekkel: Milyen bankokkal együttműködik az ügyfelet: valahol máshol kölcsönt tartott; okok, amelyek arra késztették, hogy az Ügyfél felkéri ezt a banki intézményt; Vannak olyan hitelek, amelyeket nem váltottak meg, mi a természetük és a nem hiányzó okok.
Ha az ügyfélnek nincs korábbi kapcsolata ezzel a bankkal, és a folyószámlát egy másik bankban nyitották meg, akkor különös figyelmet kell fordítani arra, hogy az okokból úgy döntött, hogy kölcsönt keres a banknak, és nem a szolgáltatáshoz. Ezeknek az okoknak ésszerűnek és elfogadhatónak kell lenniük.
Ezek a kérdések lehetővé teszik az ügyféllel való interjút, azaz A Bank felelős munkatársainak személyes találkozójáról beszélünk egy potenciális hitelfelvevő vezetésével, amelyet hivatalosan hitelesített dokumentum biztosít, amely alapján jogosult a Társaság nevében tárgyalni.
A beszélgetés után a hiteles munkásnak döntést kell hoznia: továbbra is dolgozni az ügyféllel, vagy válaszoljon az elutasításra. Pozitív megoldás a hitelezés kérdésére, a Bank munkavállalója elkezdi összeállítani a hitelezésről.
A kölcsön kockázata szükséges, ha lehetséges, teljes mértékben becsülje meg az első szakaszban. Ezért, ha egy hiteles munkásval folytatott interjú során a hitel kibocsátásával kapcsolatos kulcsfontosságú kérdésekre vonatkozó kielégítő válaszokat nem kapják meg, vagy az Ügyfél javaslata fontos szempontokra oszlik a Bank hitelpolitikájának elvével és telepelésével, a kéréssel a hitelhez valószínűleg elutasítják. Ugyanakkor meg kell magyarázni az okokat, amelyek miatt a hitel nem biztosítható. Ha a hiteles munkás pozitív döntést fogadott el, erről tájékoztatja az ügyfelet. Milyen anyagok és információk szükségesek a kölcsön megadásának további megfontolásához, koordinálja a vele lévő következő ülés időpontját és idejét.
A második szakasz a lehetséges hitelfelvevő hitelképességének és a kölcsön iránti kérelem minőségének értékelésének elemzése (lásd az e fejezet 17.3. Pontját).
A harmadik szakasz a hitelszerződés előkészítése és megkötése.
A hitelezési folyamat harmadik szakasza kölcsönszerződés és kölcsönként elfogadott betétmegállapodás tervezése.
A szerződéses alap a hitelezési rendszer fontos jellemzője. A hitelfelvevő és a Bank közötti kapcsolatot szabályozó fő dokumentum hitelszerződés. A bankok önállóan fejlesszék meg tipikus formáit, és már közvetlenül a hitelügyletek megkötésére, figyelembe véve a hitelfelvevő jellemzőit, a hitelfelvevő sajátosságaival együtt egy személyt.
A kölcsönszerződés kell részletezni, amelyek ezt követően csökkenti a vitás kérdések és fellebbez az igazságszolgáltatás. Ezért a Szerződés megbízhatósága magasabb, mint a jobb és drágább a hitelezési feltételek.
A formanyomtatványtól függetlenül a hitelszerződés mindig számos kötelező részletet tartalmaz:
az a cél, amelyre kölcsönöznek egy kölcsönt;
hitel összeg;
kamatláb, az elszámolás és a kölcsön elkészítésének eljárása;
hitelszámla típusa és működésének módja;
a kölcsön kiadása és visszafizetésének eljárása;
hitelkötelezettség biztosítása;
a felek jogai, vámai és felelőssége:
a hitelfelvevő által a Banknak nyújtott információk listája és a benyújtás időzítése;
a felek jelei, nyomtatás és jogi címe.
A Bank nem érdekli a kibocsátott hitelek kinevezését. Mivel az alapok nem megfelelő felhasználása növeli a visszafizetési kockázatát, és ellentmond a hitelnyújtás alapelveinek. Ezért a Bank a szerződésben szereplő célkoncrezésre törekszik.
A hitel célja lehet egyszeri - bármely konkrét kereskedelmi ügylet végrehajtása, a hitel, az újjáépítés, a rekonstrukció stb. Elhelyezése, valamint az egyes szakaszokban az anyagi értékek mozgásának folyamatos hitelezése a saját pénzügyi forrásaik elégtelenségével kapcsolatban.
A célkitűnés más tényezőkkel együtt befolyásolja a hitelességét és annak nagyságát.
A hitel konkrét időszakát a hitelesített értékek vagy a hitelezési tevékenységek megtérülési idejeinek forgalma alapján számítják ki.
A hitel összegét meghatározzák, figyelembe véve számos tényezőt. Egyszeri tranzakciókkal a Bank teljes egészében vagy részben kielégíti a hitelkérelmet. Ha a hitelképesség elemzésének eredményeképpen kiderül, hogy a hitelfelvevő nem túl megbízható, a Bank korlátozhatja a kibocsátott kölcsön összegét.
A hitelszerződés egyik legfontosabb feltétele a kölcsön kamatlába. Ez még egy bankon belül is változik.
Minden nagy oszcilláció figyelhető meg különböző bankok között. Ez annak köszönhető, hogy számos tényező befolyásolja a kamatlábak kialakulását egy adott kölcsönre.
A hitelszerződés rögzítettnek tekinthető. Tehát a lebegő árfolyam.
Fix, vagyis A fennmaradó változatlan hitelezés a teljes kifejezés alatt az arányt rövid ideig hitelezéskor használják.
Ha hosszabb ideig (különösen az inflációs feltételek mellett) hitel kiadásakor a lebegő ráta racionális felhasználása, ha egy bizonyos összeg csak a kezdeti időszakban állapítható meg. A jövőben attól függően változik, hogy a kötelező erejét megfogalmazza. A szerződést egyértelműen meg kell határozni, hogy milyen értéket és mennyiséget kell csatolni.
A kölcsönszerződés szerves része olyan szakasz, amelyben a felek jogait, kötelezettségeit és felelősségét szabályozzák. A jelenlegi jogszabályokból kiáramlik, ugyanakkor figyelembe kell vennie a hitelügylet konkrét feltételeit.
A szerződést a vámok egyértelműen meg kell határozni, beleértve:
kölcsön biztosítása a hitelfelvevőnek a Szerződés által előírt összegek és időzítés tekintetében;
a kölcsön iránti érdeklődésre számított határidőn belül;
a hitelfelvevő tájékoztatása a kormány határozata által bevezetett szabályozási dokumentumok változásairól, az Orosz Föderáció központi bankja.
A negyedik szakasz a hitelszerződés teljesítésének figyelemmel kísérése. A hitelszerződés végrehajtásának ellenőrzése a Bank teljes hitelkereteinek fontos és elidegeníthetetlen eleme. A hitelellenőrzés célja a hitelezési műveletek kockázatának csökkentése és a kölcsön visszafizetésének nehézségeihez kapcsolódó negatív helyzetek megelőzése. Ezért a hitelfelügyelet folyamatában szoros figyelmet fordítanak a következő tényezőkre: a bank hiteles személyzetének hátrányai és a kölcsön hatástalan működése.
E tekintetben a Bank a következő jogsértések hatályát minimalizálja és kizárja: nem megfelelően szigorúan tulajdonítható a hitelfelvevőnek, a szakszerűtlen pénzügyi elemzésnek, a gátlástalan hitelszerkezetnek, a megfelelő biztonságnak, a hitel dokumentálásáról, a felületi ellenőrzésnek a hitelfelvevő a visszafizetési időszak alatt.
A hitelfelügyelet folyamatában különös figyelmet kell fordítani a hitelfelvevő pénzügyi helyzetének romlására vonatkozó tényekre, amelynek eredményeképpen a kibocsátott kölcsönt nem lehet időben visszafizetni időben, vagy általában a hitelek kategóriájába való bejutás . a bankok "" visszafizetéseként "nevezték. A következő negatív tények megkülönböztetik: a pénzügyi jelentések folyamatossága időben, a követelések jelentős növekedése, a készletek forgalmának lassítása, a rövid lejáratú eszközök arányának csökkentése, aránytalan növekedés a rövid lejáratú adósság, a likviditási arány csökkentése, az állóeszközök arányának növelése az eszközök összegében, az értékesítés csökkenése, a késedelmes adósságok növekedése, a működési tevékenységekből származó veszteségek kialakulása, a kereskedelmi hitelezés feltételeinek megváltoztatása stb.
A hitelvisszatérítéssel kapcsolatos problémák esetén a legjobb megoldás egy olyan speciális program hitelfelvevőjével együtt, amelynek célja a vállalkozás pénzügyi stabilitásának helyreállítása és a rendelkezésre álló egyensúlyhiányok megszüntetése. Ellenkező esetben a Banknak köteleznie kell a hitelfelvevő kifizetéseit, a rendelkezés végrehajtását, kérelmet nyújt a kezes számára, stb. A legkedvezőtlenebb helyzet a kedvezőtlen helyzetből a tisztességtelen hitelfelvevő csődbe való bejelentése, hiszen a Bank a szerencsétlen hitelfelvevő tulajdonában lévő pályázók hosszú sorában lehet, nevezetesen: adózási szolgáltatások, biztosítótársaságok, stb.
szokatlan vagy megmagyarázhatatlan okok a pénzügyi kimutatások nyújtásának, kifizetéseknek vagy a banki munkavállalókkal való kapcsolattartás megszüntetésében;
a hitelfelvevő tőkeszerkezetének kedvezőtlen változásai (a részvénytőke és az adósságkötelezettségek aránya), likviditási vagy üzleti tevékenységek (például. az értékesítési és leltárállományok aránya);
a hitelkérelem benyújtásakor tervezett hitelkérelemből származó tényleges értékesítés vagy pénzforgalom térfogatának eltérése;
váratlan és megmagyarázhatatlan változások az alap egyenlegének összege az ügyfél számláiban.
A hitelszerződés végrehajtása során előre nem látható problémák merülhetnek fel, hogy a szerződés feltételei változása merülhet fel. A hitelfelvevő és a kölcsönök megújításának változásai mind a hitelfelvevő, mind a Bank kezdeményezésére fordulhatnak elő. A kiadott hitelek szerződésének feltételei szerint az alábbi változások egyikét értjük:
a további kamatláb-megállapodás csökkentése, feltéve, hogy az eredeti szerződés fix kamatlábat biztosít; egy lebegő kamatláb - változások, amelyek nem felelnek meg a felek kezdeti megállapodásában foglalt feltételeknek;
kiterjesztés a kezdeti hitelmegállapodásban meghatározott hitel megadásának további megállapodásában;
a nyújtott hitel összegének növekedése a kezdetihez képest;
a kiegészítő megállapodás megújítása, és ezért valóban javítja a hitelállomány biztosítása minőségét a kezdeti feltételekhez képest. A hitel megújítása elsősorban a minőségi és kockázati kockázati kockázatok csökkentéséről szól.
A hitelszerződés egyik feltételének kell lennie a Banknak a Szerződés által előírt kötelezettségek komplexének megsértése esetén a Banknak a Szerződés által előírt kötelezettségek kitöltésével való megszüntetéséről. Jellemzően a Bank a kölcsön korai visszafizetését igényli, vagy a következő körülmények között vitathatatlan sorrendben halmozódik fel:
késő beadvány a Banknak a Banknak és más jelentési formáknak, vagy teljes körű megtagadással azokat:
azonosítsa a megállapított vagyon végrehajtásának eseteit a Bank hozzájárulása nélkül:
határozza meg a jelzálgatott tulajdonságok nem kielégítő tárolását:
a fő adósság és kamat nem szabad kifizetése.
Minden kereskedelmi banknál egy hitel archívum fontos hitelfigyelő eszköz. Amennyiben az összes szükséges dokumentáció középpontjában: pénzügyi jelentések, üzleti levelezés, hitelképesség, jelzáloghirdetések, stb. A hitelfigyelés a hitelportfólió folyamatos nyomon követését is jelenti, míg szabályként alkalmazandó, egy differenciált megközelítés, amely abban áll. Mi a legmegbízhatóbb kölcsönöket évente egyszer ellenőrzik. Míg a problémás hitelek állandó ellenőrzés alatt állnak.
A hitelek értékelésének objektivitásának növelése érdekében az ilyen eszközt a hitelek ellenőrzési ellenőrzésének is alkalmazzák. amelyek a független szervezetek tevékenységében fekszenek, de a hitelportfólióvezérlés. A folyamat során a könyvvizsgálat, igyekeznek választ kapni kérdést: vajon mi a státusza a Bank hitel- levéltárak, függetlenül attól, hogy frissítve: a hitelállomány rendszeresen vizsgálni; meghatározzák-e a hitelfelvevők minősítését; Függetlenül attól, hogy a hitelpolitikákban a Bank stratégiájának és taktikájának hitelességének működése igaz; Az általános állapota a banki portfolió: az állam a bank tartalék alapok szánt napján lefedettség veszteségek reménytelen hitelek. Az eredmények szerint az ellenőrzés, különleges jelentést készítenek, amely képviseli az Igazgatóság, az érintett a Bank bizottságok, a feje a bank megosztottságot.
A fentiek összegzésével arra a következtetésre juthatunk, hogy a betétek és települések elfogadásával együtt a hitelezés a kereskedelmi bankok egyik alapvető funkciója, amelynek hatékonysága pénzügyi állapotuk és az ország gazdasága közvetlenül függ. Ezért nyilvánvaló, hogy a bankok hitelezési folyamata helyes szervezése az egyik legfontosabb feltétel a banki rendszer és az ország gazdaságának további fejlődéséhez.
A hitelezési folyamat megszervezése a kereskedelmi bank által kidolgozott hitelpolitikán alapul. Formációjában a bank figyelembe veszi a makrogazdasági, regionális. Iparág és intrabank faktorok.
A hitelfolyamat olyan technikák és módszerek, amelyek a bankok által meghatározott hitelkapcsolatok megvalósítására szolgálnak, és a bank által beérkezett. Annak ellenére, hogy minden banknál a hitelezési folyamat megszervezése saját jellemzői vannak, vannak általános szabályok. A szervezetében négy fő szakaszát kiemelheti.
A második szakasz első n a legfontosabb, mivel itt megoldják a potenciális hitelfelvevő megfelelőségének megfelelőségét vagy nem megfelelőségét.
A bank hitelezésének olyan folyamat, amely mindig a jelentős pénzforrások elvesztésének lehetséges kockázatával jár.
Ezért csökkenti a hitel visszafizetésének kockázatának csökkentését a visszafizetés biztosítása érdekében. Az orosz banki gyakorlatban, mint kulcsfontosságú formák, amelyek biztosítják a kölcsön visszatérését, a betétet, a bankgaranciákat használják. A harmadik felek garanciái. Biztosítás, illeték.
A hitelfolyamat technológiájának szükséges linkje a hitelezési módszerek. Fontos továbbá a hitelezési folyamat szervezeti támogatásának kérdésében, azaz A kereskedelmi bank megfelelő részlegének megszervezése.
A hitelezési folyamat szervezése egyértelmű funkcionális megkülönböztetést jelent a hitelegység alkalmazottai közötti felelősségek között, valamint a Bank irányításának, hitel- és egyéb megosztottságának, amelynek részvétele ebben a folyamat igényeiben (tervezett-gazdasági, számviteli, készpénz, jogi és egyéb szolgáltatások).
Maga a hitelosztomány különféle verziókban szervezhető. A legegyszerűbb és szabvány a legmodernebb orosz kis bankok számára - ha csak egy hitelosztály van, amelynek munkatársai közvetlenül a hitel- és hitelfelvevők pályázókkal dolgoznak a szükséges esetekben a számviteli és ügyvédi ügyekben. Ugyanakkor a hitelbizottság függvényében a hitelengedély általában a Bank testülete, és néha külön tagjai (például az igazgatótanács elnöke és a helyettese, amely jogosultja van a második aláírás). A hitelfolyamat minden egyéb összetevője ebben az esetben nem teljesen hiányzik, vagy a "részmunkaidőben" hiteles munkások végzik.
A hitelfolyamat szervezésének (amely azonban nem lehet semmilyen egységes egyetemes rendszerre csökkenteni) azt sugallja, hogy a hitelosztályon kívül a Bank is cselekszik:
hitelbizottság:
hitelkockázatkezelési bizottság;
hitelpolitikai részleg (feladata a hitelkockázatkezelési bizottsághoz rendelhető);
hitelelemzési osztály.
Ezenkívül a hitelpiacon marketinginformációt kell kapni. Kívánatos, hogy ez szakmai alapon történik. Következésképpen a banknak saját marketing szolgáltatásra van szüksége. Elkülöníthető külön egységgel, de a hitelegységbe is be lehet vonni.
A hazai banki vállalkozás fejlődésének modern feltételeiben a gazdasági biztonsági szolgálat rendkívül kívánatos résztvevővé vált a Bank hitelfolyamatában.
Hitelfolyamatszervezet
Bevezetés
Következtetés
Alkalmazás
A vállalkozások, szervezetek és a nyilvánosság pénzügyi és hitelezési szolgáltatásainak szervezése, a hitelrendszer működése rendkívül fontos szerepet játszik a gazdasági struktúrák fejlesztésében. Nemcsak az egyéni gazdasági egységekkel rendelkező pénzeszközök időben történő átvétele, hanem az ország gazdasági fejlődése is a hitel- és pénzügyi mechanizmus működésének hatékonyságától és simaságától függ.
Ma a fejlett árucikkek és pénzügyi piacok ellenére a bankrendszer szerkezete élesen bonyolult. Az új típusú pénzügyi intézmények felmerültek, új hiteleszközök és ügyfélszolgálati módszerek.
Ebben az időben keresik a hitelrendszer intézményi eszközének optimális formáinak kialakulását, a tőkepiac hatékony működési mechanizmusa, az egyének kiszolgálására szolgáló új módszerek és pénzeszközeinek vonzása. A fenntartható, rugalmas és hatékony banki infrastruktúra létrehozása az Oroszország gazdasági reformjának egyik legfontosabb (és ugyanakkor a legösszetettebb) célkitűzései.
Ha a 80-as évek végén van. A hitelrendszer elsősorban a kereskedelmi bankokon alapult, majd a 90-es évek elején. Egyéb hitel- és pénzintézetek a biztosító társaságok, befektetési alapok, megtakarítási bankok, magánnyugdíjpénztárak, elkezdett előfordulni. Ezért a 90-es évek közepén. Oroszországban olyan hitelrendszer alakult ki, közel a fejlett piacgazdasággal rendelkező országok hitelrendszereinek szerkezetéhez.
A hitelezés növekedésével együtt a bankok hitelkapcsolatok szervezésének formái sokkal változatosbbá válnak. A hagyományos hitelezés egyre rosszabbabb a repo tranzakciók helyszínéhez, a számlák elszámolása, a finanszírozás a követeléshez való jog, a forgalom és a lízing.
Egy másik trend a fejlesztés a banki tevékenységek a változás a módszertani megközelítések a Bank of Russia, hogy értékelje a kockázatokat a banki tevékenység, amely kíséri a jelentős felülvizsgálatát és aktualizálását a jogszabályi és szabályozási keret, amely szabályozza az eljárást biztosítási a bankok versenyei.
A kurzus témája az Orosz Föderáció kereskedelmi bankjainak hitelkerete.
A kurzus tárgya a kereskedelmi bank hitelfolyamatának megszervezése.
A tanulmány célja a CB hitelezési műveleteinek főbb aspektusainak fedezése a piacgazdaságban.
A cél elérése számos alábbi feladatra vonatkozik:
A kereskedelmi bankok hitelkereteinek meghatározása:
Kiemelje a Kereskedelmi Bank hitelpolitikájának fő szempontjait;
Jellemzi a hitelfolyamatot és a színpadát;
Elemezze az Orosz Föderáció CB hitelesítési állapotát a jelen szakaszban.
Az elméleti alapja az volt, az oktatási és módszertani és tudományos irodalomban a hazai és külföldi szerzők területén a pénzügyi és banki, valamint a szabályozási és jogi dokumentumok és anyagok időszakos nyomja meg a megadott témában.
Napjainkban a fejlett piacgazdaságban található kereskedelmi bank képes akár 200 fajra akár 200 fajta különböző banki termékeket és szolgáltatást nyújtani. A műveletek széles körű diverzifikációja az ügyfelek fenntartásához, és még előnyös, még nagyon kedvezőtlen helyzetben is nyereséges marad. Nem véletlen, hogy minden olyan országban, ahol piacgazdasággal rendelkeznek, továbbra is a hitelrendszer fő működési kapcsolatai.
Emlékeztetni kell arra, hogy nem minden banki művelet minden nap jelen van, és egy adott banki intézmény gyakorlatában (például a nemzetközi települések végrehajtása vagy a bizalmi műveletek végrehajtása) használják. De van egy bizonyos alapvető "készlet", amely nélkül a bank nem létezhet és normálisan működik. A Bank ilyen műveletei a következők:
Betétek vétele;
Készpénzfizetés és számítások készítése;
Hitelbocsátás.
Bár az egyes műveletek végrehajtása a Bank különleges részlegeiben koncentrálódik, és a munkavállalók különleges "csapata" végzi, szorosan összefonódnak egymás között.
A hitelezési műveletek a hitelező és a hitelfelvevő (az adós) közötti kapcsolat az első utolsó határozott összegű pénzeszközök rendelkezésére a fizetés, sürgősség, visszafizetés tekintetében. A banki hitelezési műveletek két nagy csoportra oszthatók:
hitelkeret kockázati bank
A hitelezési műveletek két alapvető formáját osztják fel: Hitelek és betétek. Ennek megfelelően az aktív és passzív hitelezési műveletek mind hitelek formájában, mind betétek formájában végezhetők. Az aktív hitelezési műveletek először az ügyfelekkel folytatott hitelkeretektől és a bankközi hitel biztosításához; Másodszor, a többi bankban tárolt betétekből. A passzív hitelezési műveletek hasonlóak a harmadik jogi személyek és az egyének, beleértve az ügyfeleket és más bankokat ebben a banki intézményben, valamint a bankközi hitel bankjának befogadására. A következő minta van: Minél stabilabb a gazdasági helyzet az országban, a nagyobb részesedésnek hitelkerete a banki eszközök szerkezetében. A bizonytalanság és a gazdasági válság idején az értékpapír-portfolió és a készpénzes eszközök aránytalan növekedése.
A megadott jellemzők alapján lehetőség szerint hangsúlyozni kell a hitel- és hitelfogyasztás, a kölcsön és a kölcsön közötti különbséget. A hitel egy szélesebb koncepció, amely magában foglalja a hitelkapcsolatok szervezésének különböző formáinak jelenlétét, mind a Bank forrásait, mind a befektetésük egyik formáját képviseli. A hitel csak a hitelkapcsolatok szervezésének egyik formája, amelynek megjelenése a hitelszámla megnyitása kíséri. Ezenkívül a hitelkapcsolatok nemcsak a banki hitel keretében, hanem a kereskedelmi hitelezés keretében is szerveződhetnek, amikor a vállalkozások a személyben és a hitelfelvevőben vannak, és a hitelező cselekedetei, valamint az általuk köztük lévő hitelkapcsolatok a héten kerülnek kiadásra . A jövőben kereskedelmi kölcsönt lehet átalakítani egy banknak a BIZTONSÁG BIZTONSÁGÁNAK VAGY SZÁMÍTÁSÁRA.
Bank hitel egy nagyon kényelmes és sok esetben nélkülözhetetlen formája a pénzügyi szolgáltatások, amely lehetővé teszi, hogy rugalmasan figyelembe véve az igényeket minden egyes hitelfelvevő és alkalmazkodni hozzájuk, így a kölcsön (ellentétben például az értékpapír piacon, ahol az idő és más hitelfeltételek szabványosítottak).
Ennek következtében a közvetlen banki hitelezési osztják, amikor a vállalat pénzügyi kapcsolatok kezdetben merülnek fel kapcsolatot a bank, és a közvetett banki hitelezés, ha a hitel kapcsolatok között felmerülő vállalatok, amelyek ezt követően viszont a bank keresve eljárás korai átvételét pénzeszközök a számla.
A hitelkeretek a legfontosabb jövedelemképző cikk az orosz bankok tevékenységeiben. Ennek a forrásnak köszönhetően a nettó nyereség fő része a tartalékalapokból levonásra kerül, és a Bank részvényeseinek osztalékának kifizetésére kerül sor. A banki hitelek a működő tőke feltöltésének fő forrásaként szolgálnak. Hitelfelmérések, fontos szerepet játszanak a fejlesztésben és a bankokban és a vállalkozásokban, meghatározzák az ország gazdaság egészének működésének hatékonyságát.
A Cash Loan (Hitel) olyan banki művelet, amelyben a Bank bizonyos időre valamilyen pénzzel rendelkező hitelfelvevőt biztosít. Ugyanakkor a banki hitelezés alapelvei, amelyek általában két csoportra oszthatók:
1. az összes gazdasági kategóriában rejlő általános gazdasági elvek (fókusz, differenciálás);
2. A hitel lényegét és funkcióját tükröző elvek (sürgősség, biztonság és fizetésképesség).
Fókuszálási hitelezés. Ennek az elvnek az a jelentése, hogy a kölcsönöket csak bizonyos célokra kell kiadni, nevezetesen a hitelfelvevő ideiglenes igényeinek kielégítésére további forrásokban. Ez a különbség a finanszírozásból származó hitelezés között (az ilyen kemény célok finanszírozása nem). Ha a kölcsönöket az ideiglenes szükségletek fedezik, akkor a lettes pénzeszközök nem térnek vissza a hitelezőre, és a hitelezés visszavonhatatlan finanszírozásgá válik. A gyakorlatban ezt az elvet konkrét célokra nyújtják ki. A hitelezés célja a találmány szerinti leltárértékek, a termelési költségek, a számítások pénzeszközei, az ideiglenes pénzügyi nehézségekre vonatkozó pénzeszközök szükségessége, a saját működő tőke hiánya stb.
A hitelezés differenciálódása. A hitelfelvevő természetétől függően különböző feltételek mellett kölcsönöz, a hitel, a hitelkockázat, a hitelezési időszak, a visszatérés időszerűsége és más körülmények között.
A hitelezés sürgőssége. Ez az elv azt jelenti, hogy a hitelszerződésnek hitelezési időt kell létrehoznia, és ezt az időszakot a hitelfelvevőnek meg kell vizsgálnia. A hitelfelvevő áramkörének sebessége végső soron meghatározza.
Hitelbiztonság. Ezen elv szerint a kölcsönöket csak egy igazán létező értékének mozgásával kell ellátni, vagy egy új létrehozását. Más szóval, a banki alapok mindegyik rubelje a gazdasági forgalomban kell ellenállnia a megfelelő anyagi értékek vagy hasznos költségek rubeljének. A hitelek visszatérését a gazdasági műveletek befejezésével kell elvégezni, amelyekre kiadták őket.
Hitelfizetés. A fizetés elve az, hogy a hitelfelvevő általában hitelezőt fizet a kölcsönzött pénzeszközök használatához.
A piacra irányuló konkrét banki közösségre való áttérés a kereskedelmi siker érdekében a hitelezés módszereinek és formáinak sokféleségéhez vezetett.
Napjainkban a Bank ügyfél rövid lejáratú kölcsönt adhat ki határozatlan időre (egy éven belül) vagy kereslet. A pihenőhitelnek nincs állandó időtartama, de a Banknak joga van arra, hogy bármikor kérje visszafizetését. A keresleti hitel biztosításakor feltételezzük, hogy az ügyfél-hitelfelvevő viszonylag "folyékony", és a kölcsönzött pénzeszközbe ágyazott eszközei a lehető legrövidebb időn belül készpénzbe kerülhetnek.
A törvény közös felelősséget vállal a Bank igazgatótanácsának hitelezési műveleteiért. Az Igazgatótanács feladatait a hitelek gyakorlati ellátására irányítja a vezetés alacsonyabb szintjére és a hitelpolitikákra vonatkozó általános elveket és korlátozást. A nagy bankokban a hitelpolitika írásbeli memorandumát fejlesztik, amelyet a bank valamennyi alkalmazottja irányítja. A memorandum tartalma és szerkezete különbözik a különböző bankok számára, de a kiemelkedések általában jelen vannak az ilyen típusú dokumentumokban.
Először is, a politika általános célja, például a megbízható és nyereséges hitelek nyújtása. A kockázat mértékének meg kell felelnie a hitelek jövedelmezőségének szokásos arányának, figyelembe véve a bank hitelforrásainak költségeit és adminisztratív költségeit.
Ezenkívül a memorandum dekódolja, hogy a bank hogyan fog elérni a bejelentett célt. Ehhez a következőket határozzák meg:
Megfelelő hitelek
A hitelfelvevők előnyös köre
Nemkívánatos hitelfelvevők különböző kategóriákhoz
A Bank Földrajza a hitelezéshez
A banki alkalmazottak számára nyújtott hitelek kiadása terén
A hitelfelvevők különböző kategóriáiban a hitelek méretének korlátozása
Bankpolitika a hitelkockázat-kezelési, felülvizsgálat és ellenőrzés területén.
Az 1. függelék mutatja az egyik fő hazai bank egy memorandumának rendszerét. A dokumentum öt szakaszt tartalmaz: Általános rendelkezések, hitelkategóriák, különböző hitelpolitikai kérdések, a hitelportfólió és a bankbizottságok minőségének ellenőrzése.
A hitelezési folyamat egy komplex eljárás, amely számos komplementális szakaszból áll, amelyek mindegyikének súlyos hibái és hibáztatásai vannak.
A hitelfolyamat első szakasza - A programozás az ország egészének makrogazdasági helyzetének felmérése, különösen a potenciális hitelfelvevők munkája, különösen a kiválasztott hitelezési irányok ágazati dinamikájának elemzése, a személyzet készségének ellenőrzése A hitelező személyzete a kölcsönök különböző kategóriáival dolgozik, számos intrabak szabályozási dokumentum elfogadása.
A Bank menedzsmentje által végzett kutatás alapján (általában a Bank igazgatótanácsa) egy adott időszakra vonatkozó hitelpolitikai memorandumot fogad el (amelyet már említettük).
A hitelmunka következő Intrabank szabályozási dokumentuma a hitelek kibocsátására vonatkozó eljárásról szóló rendelet, ahol tükröződik:
A hitelfolyamat megszervezése;
A hitelfelvevő által a hitelfelvevő dokumentumok és szabványok előkészítéséhez szükséges dokumentumok listája;
A biztosítékának értékelésének szabályai.
Csak a hitelfolyamatot szabályozó dokumentumok elfogadása után beszélhetünk a bank belső készségéről a hitelezés második fő szakaszára.
A második szakasz bankhitel biztosítása.
Az egyes bankok által kidolgozott és elfogadott és elfogadott kiválasztási utasítások szerint a hitelegység alkalmazottai (felügyelők) hitelkérelmeket végeznek. A hitelkérelemhez való hitelnyújtás típusától függően a szükséges dokumentáció kiválasztása és kiválasztása. Itt a hitelosztály munkavállalója köteles a bemutatott dokumentáció gazdasági elemzését végezni, következtetéseket von le a hitelesített művelet piaci lehetőségéről és vonzerejéről. Az ilyen munkavállaló munkavállalói munkájából, a közgazdász készségeinek és készségeinek, a makroökonómia, az iparág és a regionális trendek fejlesztése a nemzetgazdaság fejlődésében. A felek elemzésében és a hitelek elemeiben végzett hibák elkerülése érdekében a gyakorlat azt sugallja, hogy a maximális formalizált dokumentum használata, kitöltése (kérdésekre adott válaszok) lehetővé teszi, hogy teljes képet készítsen egy jóváírt tranzakcióról.
Az elemzés alapján meg kell választani a hitelnyújtás legoptimálisabb módját, a hitelszámlára, a hitelezési időszakot, a hitelkamat méretének és formájának tárgyalását a kölcsön visszafizetésének módjáról.
Külön kérdés a modern orosz banki gyakorlatban, hogy megoldja a gondozás problémáját. Ennek a kérdésnek a hipertrófását a tisztességtelen hitelfelvevőre vonatkozó bírósági fellendülés fellebbezésére gyakorolt \u200b\u200bgyakorlatilag aktív mechanizmus hiánya magyarázza. Eddig, Oroszországban a hitelező nem fogja látni az igazi lehetőséget, hogy visszaszerezze pénzét a választottbíróság révén, addig a hiteles munkavállalók professzionalizmusának egyik teljesítménye lesz a munkatársak létezése. A likviditási válság és a csőd sok orosz bank valóban függött a kockázati hitelpolitikát a bankok, valamint a hitelezési szervezetek rendelkezésére képest.
A legfontosabb kötelezettségek:
Bankgarancia;
Garancia.
Hangsúlyozni kell, hogy a kölcsönt kell kiadni egy bizonyos gazdasági művelet végrehajtására, és nem cserébe, hogy ilyen. A rendelkezés az utolsó védelmi vonal a bank számára, és a hitel meghozatalára vonatkozó döntésnek mindig a legfontosabb projekt érdemein kell alapulnia, és nem a rendelkezés vonzerejére. Ha maga a hitelügylet alapja a megnövekedett kockázathoz kapcsolódik, akkor nagy hiba lenne a jó ellátáshoz tartozó hitel kiadása, az adósság-visszafizetés forrásaként. Ezért a biztosíték kérdését a hitelügyletnek a Bank számára elfogadhatónak kell tekinteni.
Ez a kérdés második helye a gazdasági elemzés utáni rendelkezéssel, megkülönbözteti a banki hitelintézetek hitelkeretétől, például a záloghordozóktól. Igaz, a meglévő orosz banki gyakorlatban meg kell jegyezni, hogy a biztosítási kérdés gyakran az első helyen érkezik. Ez valószínűleg a bankok által jóváírt bankok fokozott kockázatosságának köszönhető, nagyszámú kockázatot jelent az Ololobankovsky piaci térben, a magas színvonal hiánya, nagyon megbízható a hitelfelvevők hosszú hiteltörténeteivel.
Előnyösen a bank számára, a szoros kapcsolatok jelenléte a leginkább szakmai piaci szereplőkkel, amelyek árukat biztonsággal fogadják el. A szakemberek segítséget nyújtanak az áruk minőségi szakértelmének elvégzésében, talán egy vagy másik időszakban tájékoztatást nyújtanak a hitelfelvevőre és piaci helyzetéről, az esetleges végrehajtás optimális rendszerét eredményezheti.
A hitelnyújtásra vonatkozó legfontosabb befejezési eljárás a hitelszerződés előkészítése és megkötése.
A hitelfolyamat harmadik szakasza - ellenőrzés a hitel használatával.
A hitel használata azt jelenti, hogy a Bank által a gazdasági és pénzügyi tevékenységek kötelezettségeiről szóló kifizetésekre jutó pénzeszközök irányítása. A hitelek használatának legfontosabb feltétele a hitelesemény hatékonysága, amely lehetővé teszi a monetáris bevételek áramlását és nyereségét, hogy visszafizesse az adósságot a banknak, és kamatot fizessen.
A hitelezési folyamat e szakaszának fő célja a rendszeres kamatfizetések és a kölcsön visszafizetése.
Természetesen minden egyes hitel esetében fennáll az események előre nem látható fejlődésének köszönhetően. A Bank csak az abszolút megbízható hitelfelvevőkre való kibocsátásról szóló politikát folytathat, de sok nyereséges lehetőséget fogja kihagyni. Ugyanakkor, ha nehézségek vannak a kölcsön visszafizetésével, akkor a bank nagyon drága lesz. Ezért ésszerű hitelezési politika célja annak biztosítása közötti egyensúly óvatosság és a maximális kihasználása az összes lehetséges forrás rendelkezésére áll lehetőségeket.
A hitelek visszafizetésének nehézségei leggyakrabban nem véletlenek, és nem azonnal. Ez egy olyan folyamat, amely egy bizonyos időre fejlődik. A tapasztalt banki alkalmazott még korai szakaszban is felmondhatja az Ügyfél által tapasztalt pénzügyi nehézségek feltörekvő folyamatának jeleit, és intézkedéseket hoz a helyzet kijavítására és a bank érdekeinek védelme érdekében. Ezeket az intézkedéseket a lehető leghamarabb meg kell tenni, mielőtt a helyzetet az ellenőrzés alatt kell kiadni, és a veszteség visszafordíthatatlan lesz. Meg kell jegyezni, hogy a bank veszteségei nem korlátozódnak az adósság és az érdeklődés megfizetésére. A bank által okozott kár sokkal nagyobb, és más körülményekhez kapcsolódik, amelyeknek is figyelembe kell venniük:
A bank hírnevét aláássák, mivel számos késedelmes és kiemelkedő kölcsön a betétesek, a befektetők stb. Bizalmának csökkenéséhez vezet;
Igazgatási költségek is növekedni fog, mivel a problémás hitelek külön figyelmet igényelnek a hitel személyi és nem-produktív kiadások munkaidő;
A képzett személyzet gondozásának veszélye növekedni fog a műveletek jövedelmezőségének csökkenése mellett történő ösztönzésének lehetőségeinek csökkentése miatt;
A forrásokat a nem produktív eszközökben fagyasztják;
Az adós viszontelszámának veszélye van a banknak, amely bizonyítani tudja, hogy a Bank kötelessége, hogy visszavonja a kölcsönt a csőd vonalához vezetett.
Mindezek a veszteségek drágák lehetnek az edényt, és sokat haladhatják meg az adósság félreértéséből származó közvetlen veszteséget.
A hitelfolyamat negyedik szakasza a bankhitel visszatérése.
A hitelek visszatérése azt jelenti, hogy a pénzeszközök visszatérő áramlása a bankokhoz, és megfizeti a megfelelő kamatmennyiséget. A hitelek visszatérése az egész hitelegység által elvégzett teljes munka koronája, és a válasz arra a kérdésre, hogy mennyire hatékony és szakszerűen dolgozott a személyzet a hitelfolyamat valamennyi korábbi szakaszában.
Ha az adós bármilyen probléma nélkül visszaadja a kölcsönt, és kamatot fizet rajta, akkor csak a hitelügy (dosszié) bezárása marad, és szem előtt tartja a hitelfelvevő jövőjét, mint ígéretes és már pozitív hiteltörténetként ebben a bankban.
Ha nincs kölcsön, és nem fizetendő kamatfizetés, akkor a Bank hitelosztási munkatársainak meg kell tartaniuk a Colossal munkát a probléma hitelének megszüntetésére, majd szükségesnek kell lenniük az elkötelezett hibák elemzésének befejezéséhez A hitel kibocsátásáról szóló határozat meghozatalában és annak ellenőrzéséről. De a hitel minőségének elfogadása esetén, lehetővé téve, hogy gyorsan elvégezze a végrehajtását és visszafizetését a fő adósság, az érdeklődés, a bírságok és a szankciók késedelem miatt, beszélhetünk az a Probléma hitel esetén válsághelyzet esetén.
A hitelezési műveletek a banki vállalkozás legértékesebb cikkei. Ugyanakkor a fő kockázatok a hitelportfólió szerkezetéhez és minőségéhez kapcsolódnak, amelyet a Bank működési tevékenységi folyamatban (likviditási kockázat, hitelkockázat, kamatkockázat stb.). Közülük a hitelkockázat kerül sor (vagy a hitelfelvevő hitelfelvevőjének a hitelfelvevő által a hitelszerződés feltételeinek és feltételeinek megfelelően). A Kereskedelmi Bank jövedelmezősége közvetlen függőséggel tartozik az ilyen típusú kockázatoktól, mivel az eszközök hitelkeretének költsége nagymértékben befolyásolja a kibocsátott hitelek visszafizetését vagy hiányos visszaküldését, amely a Bank saját tőkéjében tükröződik . A hitelkockázat nem a hitelező "tiszta" belső kockázata, mivel közvetlenül kapcsolódik a kockázatokhoz, amelyek átveszik és hordozzák az ügyfeleket. Ezért ennek a kockázatnak a kezelése (minimalizálás) nemcsak a "belső" komponens elemzését (például a hitelportfólió viszonteladása) elemzi, hanem a hitelfelvevők kockázatainak teljes egészének elemzését is.
A banki vezetőknek tisztában kell lenniük azzal, hogy lehetetlen teljesen megszüntetni a hitelkockázatot. Ezenkívül a kibocsátott hitelek iránti érdeklődés valójában olyan kockázati díj, amely egy kereskedelmi bankot vesz igénybe, kölcsön kiadása. Minél több hitelkockázatot jelent, annál nagyobb, mint általában a hitelről fizetett kamatláb.
Számos bizonyított módja van a kereskedelmi bank hitelkockázatának minimalizálására.
1. A hitelek portfóliójának diverzifikációja. A diverzifikációs politikák lényege, hogy a kölcsönök nagyszámú ügyfelet biztosítanak egymástól. Ezenkívül a hitelek és értékpapírok az időzítéssel (a rövid, közép- és hosszú távú beruházások arányának szabályozása a helyzet várható változása függvényében), valamint a hitelek (szezonális, építés stb.), Különböző típusú eszközök alapján, a hitel (fix vagy változó), az ipar által stb.
Annak érdekében, hogy változatossá a bankok végeznek hitel - beállított úszó hitelkerethez vagy hitel felső hitelfelvevők, amely felett kölcsönök nem biztosított, függetlenül a kamatszint.
2. Végezze el a potenciális hitelfelvevők átfogó elemzését és rangsorolását a megbízhatóság mértékével. Az ilyen elemzés folyamatában különösen fontos elemezni a potenciális hitelfelvevő pénzügyi helyzetét a mérlegen és a jövedelemről szóló jelentésben, mivel a hitelforrások iránti kereslet folyamatos növekedésével összefüggésben a javaslatukhoz képest javul A több hitelfelvevő kiválasztási eljárásának hatékonysága a bank hitelpolitikájának elsőbbségé válik. Az ilyen elemzéshez nincs többé-kevésbé formalizált technikák. Ezért figyelembe véve az amerikai bankok tapasztalatát, részben kitöltheti ezt a szakadékot az ilyen elemzés alapvető rendszerének javaslatával. Azt javasolja, hogy a Bank optimalizálja a hitelforrások elosztását, és sok potenciális hitelfelvevő közül választja a legmegbízhatóbb, azaz a legmegbízhatóbbakat. A kölcsön elsőbbségi minősítésével (a továbbiakban: kölcsön minősítés) rangsorolja őket.
Ez a minősítés a Loansman integrált mutatójának pontos értékét és a kölcsönszolgálat szerves osztályának csoportosított értékét tartalmazza. Ennek eredményeként mindegyik vállalkozás a négy osztály egyikére utal.
A hitelező az esetek túlnyomó többségében a pénzeket pénz formájában (erőforrás, amelynek likviditása egyenlő 1), a vállalat ezután a gazdasági erőforrásokat folyékonyvá teszi, és profitálhat. És óta a vállalat tehetetlenségi eszközeinek szerkezete, a hitelezőnek először is érdekelnie kell a vállalkozás tulajdonának szerkezetét, az egyes cikkek likviditásától függően.
A vállalkozás pénzügyi kimutatásainak hitelezőjének feltárása négy irányban ajánlott:
1. A fizetőképesség elemzése (az állomány rendelkezésre állása és a formák forrásainak költsége);
2. A vállalkozás hitelképességének elemzése (a kölcsönökre való hajlandóság, a folyékony pénzeszközök tekintetében történő teljesítése teljes körű megfizetése);
3. A pénzügyi függetlenség elemzése (a pénzügyi politikák önálló és hatékonyan való hatékonysága);
4. Az adósságszerkezet elemzése (a vállalati vezetők politikájának meghatározása a kapott hitelek szerkezetére).
A gyakorlatban a hitelképesség legfontosabb típusai közé tartoznak a garancia, garancia, áruk, értékpapírok, ingóság, ingatlan, biztosítási kötvény, a hitelfelvevő megbízásának a követelményeknek és számláknak (Cessia).
A garancia megállapodáson keresztül a kezes kötelezettséget vállal arra, hogy köteles a hitelező (bank) fizetni a hitelfelvevő által elismert adósságot (olyan formában van, hogy a garanciát leggyakrabban a hitelkeretekben találják). A gyakorlatban bemutatja, ez a rendelkezés elfogadható formája, feltéve, hogy a garanciavállaló kifogástalan fizetőképességgel rendelkezik, amely nem kétséges a garantált kötelezettségek mennyisége és jogi érvényessége.
Garancia - Egy harmadik fél írásbeli kötelezettsége a laza szolgáltatás bizonyos összegének megfizetésére, amikor a jótállási eset bekövetkezik. A bank garanciája különleges terjesztést kapott. Ez különbözik a garanciától, hogy a Bank jótállási kötelezettsége részeként a hitelfelvevő követeléseket nem veszik figyelembe. Ezért a bankok, amikor a hitel előnyben részesítik a garanciát, nem kezességgel, különösen akkor, ha a garancia "az első követelmény". Mindazonáltal a garanciák hitelek használata a hitelfelvevőnek ugyanazon kezes végrehajtását igényli, mint maga a hitelfelvevő. Mivel a feltételes kötelezettségként a garancia bankalapú garanciai cikk, akkor a garanciavállaló hitelkockázatának értékelése során ellenőrizni kell mind az egyensúlyt, mind a kiegyensúlyozatlan működési garanciákat.
A jelzáloghallgatót használó banknak meg kell határoznia, hogy mely eszközöknek tekinthetők megfelelő kulcsnak a hitelügylet megkötéséhez és a jelenlegi hitelérték kiszámításához. A megállapított eszközök értékének értékelésénél különösen szükség van a következő jellemzőkre:
A lehető leghamarabb és pre-értékesítési előkészítés nélkül történő végrehajtásának lehetősége;
A piaci árak oszcillációinak gyakorisága ilyen típusú eszközökben;
Az a könnyedség, amellyel a hitelező megtalálhatja a betétet, és birtokában van velük;
A megalapozott eszközök értékcsökkenése és erkölcsi öregedése.
Emlékeztetni kell arra, hogy a fizikai biztosíték által a követelések formájában nyújtott hitelek leginkább hozzáférhetők a hitelfelvevők csalásainak.
A kereskedelmi tevékenységek során a hitelfelvevőnek szüksége lehet egy harmadik fél számára. Ebben az esetben fenntartja őket a bank javára a hitel biztosítékként. A bankkövetelmények garanciájának szabályai (cessia) a pénzügyi intézmények gyakorlatában terjesztették. A követelmények jelzáloghitelezésével összehasonlítva technikai előnyökkel jár. Ugyanakkor nincsenek problémák az ígéret tárolásához.
A hitelbiztosítás magában foglalja a biztosítási szervezet visszafizetésének kockázatát, amelyet a biztosítási kötvény ad ki, amelyet kölcsönként hozhatunk. Ugyanakkor az összes biztosítási költség a kölcsön számlájára vonatkozik. Kiemelkedő hitel esetén a Banknak joga van arra, hogy a biztosítási kötvény feltételei szerint megtérítsen az elfoglalt hitel biztosítási társadalmát.
A hitelezés területén a legfontosabb problémák megvilágítása az Orosz Föderáció bankszektorának hitelkockázatainak elemzésével kezdődik.
Az orosz bankok beszámolása szerint az orosz bankok hitelkockázata általában mérsékelt marad. A késedelmes adósságok aránya a 2008-ban kibocsátott hitelek teljes összegében az előző év szintjén - 1,3% -kal megmaradt. A hitelek és más elhelyezett források növekedésével 51,1% -kal, a késedelmes hitelállomány volumene 52,0% -kal, 2009.2.1 pedig 184,1 milliárd rubel volt.
A bankszektor hitelkockázatának növekedésének fő oka a késedelmes adósság fejlett növekedési üteme volt az egyéneknek (1,9-szer) a hiteladatok növekedésével (1,6-szor). Ugyanakkor a késedelmes adósságok növekedési ütemei 2008-ban csökkentek 2007-hez képest.
A késedelmes adósságok aránya a hitelállományban csak nagy magánbankokban (1,4 és 1,6% között) nőtt. A késedelmes adósság legnagyobb aránya a hiteladósság teljes volumenében nagy magánbank és a moszkvai régió (1,6%) nagymédi bankjaival és közepes és kis bankjaival rendelkezik.
A hitelszervezetek túlnyomó többségének túlnyomó adósságai szintje a hitelállomány késedelmes adósságai között nem haladta meg a 4% -ot (lásd a 3.1. Ábrát). A számos ilyen hitelintézetek nőtt 743 január 1., 2008-769 január 1., 2009, arányuk az eszközök a bankrendszer elérte a 92,7% január 1, 2009-ben (szemben a 92,0% -kal 1 január 2008 ). A hitelszervezetek száma, amelyekben a késedelmes adósság szintje a hitelállománynál nem több, mint 1%, 441-ről 468-ra nőtt, és a hitelintézetek száma az 1-4% -os késedelmes adósság szintjén nem változott (2008. január 1-jéig, 2008. január 1., 301-1,01 .2009).
1. ábra A hitelintézetek megoszlása \u200b\u200ba késedelmes adósságok sajátos súlypontjára a hitelportfólióban
2008-ban a hitelportfólióban a késedelmes adósság magas szintű (több mint 8%) csökkentette a hitelintézetek számát (45-27-ig). E bankok részesedése a banki ágazat eszközeiben 2009. január 1-jén 1,6% volt. Ugyanakkor a legtöbbjüknek a hitelek lehetséges veszteségeinek és a késedelmes adósság összegének költségeinek tényleges tartalékának összege van.
Az orosz bankok hitelkockázatának szintje továbbra is elsősorban a nem pénzügyi szervezeteknek nyújtott hitelek minősége határozza meg, amely a kibocsátott teljes hitel 63,4% -át teszi ki. A nem pénzügyi szervezetekhez tartozó hitelek esetében a 2009. január 1-jén a késedelmes adósságok aránya 0,9% -ra csökkent 2008 elején 1,1% -ra. A rubelhitelek szerint ez a szám 1,3% -ról 1.01,018-ra csökkent, 2009. január 1-jétől 1,1% -ig, valamint a devizában - 0,6-0,5% -ról.
A tevékenységek keretében a vállalkozások-loaving alkalmazzák (lásd 3.2 ábra) Az eredmények szerint 2008-ban a legmagasabb a lejárt tartozások fejlődtek a szervezet nagy- és kiskereskedelem, járműjavítás szervezetek, motorkerékpárok, háztartási és személyes Tételek - 1.4 1,6% -kal 2007 végén, a gyártási termelés szerint -, illetve 1,2 és 1,7%, valamint az ásványi extrakciós szervezetek - 0,8 0,8% 0,8.
Ábra. 2.2 A hiteleknek a hitelek nyújtott hitelekre vonatkozó adósság aránya 2009. január 1-jéig (%)
A késedelmes adósságok aránya a 2008-ban az egyének számára nyújtott hitelek teljes mennyiségében 2,6-ról 3,1% -ra nőtt. Ugyanakkor ez az arány a lejárt tartozás rubel hitelek magánszemélyek nőtt 2,9% 2008/01/01 3,4% a január 1., 2009, és a hitelek devizában - 1,2-1,4% -kal.
2009. január 1-jétől az egyénekhez nyújtott hitelek 82% -át csoportosították homogén hitelek portfóliójába. Ugyanakkor ez az arány a mappákat és lejárt tartozások a teljes hitelek magánszemélyek csoportosítva homogén hitel portfoliók 16,4%, beleértve a fogyasztási hitelek - 14,1%, a jelzálog lakáshitelek - 17,2% -os, az autó hitel - 23,2%.
2009. január 1-jétől a bankszektor hitelállományának teljes összegében a standard hitelek aránya 53,2% volt, a problémás hitelek aránya - 1,0%, reménytelen - 1,2% (2008. január 1. - 51.6; 1,2 és 1,5% -kal), ami lényegesen alacsonyabb, mint a hitelkockázat szintje, amely jellemző a "rossz adósságok" válságának előfeltételeinek kialakulására (lásd a 2.3. Ábrát).
2. ábra A bankszektor hitelportfóliójának minősége 2009. január 1-jén (%)
2009. január 1-jétől a szabványos hitelek legnagyobb arányát (58,7%) megjegyezték az állam által ellenőrzött bankok között, a hitelállományukban a problémás és reménytelen hitelek aránya 0,8 és 1,3% -a volt a kibocsátott hitelek teljes összegének. A problémás és reménytelen hitelek legmagasabb aránya jellemző a moszkvai régió közép- és kis bankjainak (2,3 és 1,6% -a által kibocsátott).
A 2008-as eredmények szerint 459 és 437 között a csökkentett hitelintézetek száma csökkent, a hitelportfóliók, amelyek több mint a fele standard hitelekből állt. Az ilyen bankok aránya a bankszektor teljes eszközeiben 62,9% -ról 2008. január 1-jétől 2008. január 1-ig terjedt, 2009. január 1-jétől 2009. január 1-ig terjedt. A bank kivételével a hitelszervezetek aránya a 2008. január 1-jén a bankszektor teljes eszközeiben több mint 50% -os, a bankszektor teljes eszközei aránya 36,9%.
Minden csoportban az 50% feletti szabványos hitelek részesedésével rendelkező bankok száma több mint 1/3. 2008 folyamán megmaradtak a hitelintézetek képződésének mutatójának magas értékei a hitelintézetek (RVP) lehetséges veszteségeinek (RVP) veszteségeire vonatkozóan. Szinte az összes jelentési dátum, a ténylegesen kialakított tartalék mutatója a bankok túlnyomó többségében teljes mértékben megfelelt a minimálisan szükséges értéknek. 2009. január 1-jétől az RVP-k által a kiszámított kiigazított kiigazításának legalább 100% -ában létrehozott bankok száma 1070 volt, és a bankszektor eszközeiben való részesedése 99,2% (egy évvel korábban - 1118 és 98, 8%).
Általában a RVPS kialakítva január 1-2009 3,4% -a tényleges hitel tartozás, ideértve a 35,1% -a problémás hitelek és 86,9% -át reménytelen hitelek (január 1-én, 2008, ezek a mutatók nem voltak 4,1; 37,1 és 82,9% , illetve).
A jelentéstétel szerint az N6 szabványokat megsértő hitelintézetek száma (a hitelfelvevőnél vagy a kapcsolódó hitelfelvevők csoportjának maximális kockázati mérete) 309-ről 250-re csökkent. A nagyméretű hitelkockázatok maximális méretének értéke 20 A bank tőkéjének (H7), a 2008-as áramlásában megsértették az 5 hitelintézetet (2007 - 4).
2008-ban a banki ágazatban a legfontosabb hitelkövetelmények nagysága (hitelkockázatok) 39,0% -kal nőtt - 5661,6 milliárd rubelrel a hiteladósság egészének növekedésével - 51,1% -kal.
A nagy hitelek aránya a bankszektor eszközeiben 29,0-ről 28,0% -ra csökkent. Az eszközök nagy hitelkockázatának arányának legnagyobb értékét a moszkvai régió átlagának és kis bankjainak jellemezték - 44,6%, és az állam által szabályozott legkisebb bankokat 20,0% -kal jellemezték.
2009. január 1-jétől az N9.1 szabványok (a hitelintézet által nyújtott hitelintézetek (bankcsoport) által nyújtott hitelintézetek maximális összegét, bankgaranciákat és garanciákat) 487 hitelintézet (2008. január 1 - 492). Ugyanakkor a 2008-as megsértése e standard (amelynek küszöbértéke 50%), 6 hitelintézet (2007-ben - 5) megengedett.
N10.1 szabványok, amely korlátozza a halmozott összegét hitelek és nyújtott a hitelintézet által annak bennfentesek, valamint garanciákat és biztosítékokat adott a javukra, január 1, 2009, 940 credit szervezetek számoltunk (a január 1, 2008 - 928). 2008-ban ez a szabvány megsértette a 4 kredit szervezetet (2007 - 11).
A laza vállalkozások pénzügyi feltétele hitelkockázati tényező:
Általában a pénzügyi helyzet a vállalkozások az összes főbb típusai a gazdasági tevékenységek a részt vevő vállalatok száma, a monitoring által végzett Bank of Russia, eredményei szerint 2008 kedvezőbb volt, mint 2007-ben. Ugyanakkor kielégítő pénzügyi helyzetet figyeltek meg elsősorban az ipari és kommunikációs vállalkozásokban, míg más típusú gazdasági tevékenységek vállalkozásai, a pénzügyi helyzetet jelentős problémák jelenléte jellemezte.
A vállalkozások kumulatív tőkéje (mérleg eredményei) - Az Oroszország Bank által végzett monitoring résztvevői 2008-ban jelentősen nőtt, míg a szerkezete kiegyensúlyozott volt a pénzeszközök vonzása és elhelyezése tekintetében. A vállalkozásoknak a befektetési erőforrások összege (a tőke és a hosszú lejáratú kötelezettségek teljes értékei) elegendőek voltak ahhoz, hogy befektetési eszközöket (nem forgóeszközöket) képezzenek.
A vállalkozások önfinanszírozásának szintje (a nettó eszközök aránya a vállalkozások egyenlegének végén), amely tükrözi a vállalkozások saját tőkéjével való ellátásának mértékét, figyelembe véve a felhalmozott összegű kötelezettségeket, meglehetősen magas volt. 2008-ban azonban valamivel csökkent, és az időszak végére 64,0% volt. A saját tőkéje szerinti adósságterhelés szintje (a vállalkozások saját tőkéjének nagyságára vonatkozó teljes kötelezettségek aránya), 2008-ban a tőke növekedése ellenére nőtt, de mérsékelt maradt (az időszak végétől - 0,56 rubel részenkénti részlegenként).
A hosszú távú erőforrások vonzása, beleértve a banki kölcsönöket is, lehetővé tette a vállalkozások számára, hogy saját forrásaikat használják mind a befektetési eszközök növekedésének biztosítására és a jelenlegi tevékenységek finanszírozására. A saját üzemi tőke volumene 2008-ban 32,1% -kal nőtt. Mindazonáltal a saját forrásaik rovására jöttek létre, amelyet saját pénzeszközeik rovására hoztak létre, 2008. január-december 43,1-től 42,7% -ig csökkent.
2008-ban a késedelmes követelések megnövekedtek, de általában a követelések növekedése elsősorban az adósság növekedésének köszönhető, a pénzeszközök átvétele, amelyre még nem jött (normál követelések). Ennek eredményeképpen az elemzett időszak késedelmes követeléseinek szintje 10,7-8,1% -ra csökkent. Ugyanakkor a településeken végzett vállalkozások rövid távú nettó követelhető pozíciója 1,76-szor nőtt, ami tükrözi a termeléstől.
Az áruk, munkák és szolgáltatások értékesítéséből származó bevételek növekedése jelentősen lelassult. 2008-ban 18,1% -kal nőtt a 2007-es összeghez képest, míg 2007-ben a 2005-ös térfogatra vonatkozó növekedés 28,6% volt. A 2008-as eredmények szerint a vállalkozások nettó beáramlást alakítottak ki: a vállalkozások pénzeszközeinek összege 40,7% -kal nőtt.
A készpénz növekedése ellenére csökkent a rövid lejáratú kötelezettségek vállalkozások általi visszafizetésének lehetősége. 2008 végétől a rendelkezésre álló pénzeszközök költségeinek csak a rövid lejáratú kötelezettségek 2,7% -át fizethetnének az év elején 7,2% -kal. A forgalmi eszközök rövid lejáratú kötelezettségeinek biztosítása (a késedelmes követelések kivételével) javult. 2008-ban 192,2% -ra emelkedett, míg 2008 elején 142,8% volt.
A vállalkozások nyereségének növekedése az adózási lassulás előtt: 2008-ban 18,8% -kal nőtt a nyereségmennyiséghez képest. 2007-ben a 2005-ös adózás előtti nyereség összegével kapcsolatos növekedése 64,6% volt. A vállalkozások 2008-as eszközeinek jövedelmezősége a jövedelem előtti jövedelem alapján 13,2% volt (2007 - ben - 13,5%). A részvénytőke jövedelmezősége 20,0% volt (2007-ben - 19,6%).
Napjainkban az egyes kereskedelmi bankok hitelpolitikáinak fejlesztése különösen fontos, mivel a piacra való áttérés modern feltételei nem elegendőek a hitelkapcsolatok megszervezésének egyik koncepciójának követésére. Minden egyes bank meghatározza saját hitelpolitikáját, figyelembe véve a bank munkáját érintő külső és belső tényezők teljes körét.
Az ügyfélkapcsolatok hitelpolitikái kidolgozása a banki szolgáltatások és egyéb objektív tényezők lakosságának szükségleteit figyelembe véve különösen: az ország gazdaságának általános állapota, az infláció szintje, a GDP növekedési üteme, az állami beavatkozás, a fokozat A Központi Banktól való függetlenség, a lakosság jövedelmének szintje, a banki termékek és szolgáltatások függetlenségi árainak szintje, az ügyfelek bankjának hiteleinek szükségessége.
Jelenleg van egy úgynevezett hitelboom. Az elmúlt évben a hitelezés volumene több mint 40% -kal nőtt. Oroszországban a bankok kumulatív tőkéje az elmúlt év során 60% -kal nőtt, és a GDP 6,1% -a. Ez 3-5-ször kevesebb, mint a fejlett állapotokban, sőt a fejlődő országok fejlett csoportjában is. A nemzetközi pénzügyi kimutatások és az ehhez kapcsolódó kapcsolódó eszközökre való áttérés után ez a mutató alacsonyabb lesz. Így nincs felesleg, de akut tőkehiány a banki rendszerben.
Ma a hitel összege a GDP összege tekintetében 17%, míg az európai országokban - 42%, Japánban - 63%. Így még relatív mutatók is nagyon erős lag. A hitelrendszer a gazdasági növekedés legfontosabb erőforrása. Erősítése nélkülözhetetlen feltétele a stratégiai feladatok megoldásának a közgazdaságtan területén. De a hitelezés területén a bankok számos problémával szembesülnek, amelyek nem befolyásolhatják tevékenységük eredményeit:
Gazdasági instabilitás az országban, különösen a termelés csökkenése, időnként súlyosbítja az infláció, a bizonytalanság a nemzeti valuta teszi a bankok keresnek a területeken, ahol a végeredmény az alapok ad mentőt. Ezre tekintettel a gazdaság valódi szektora nem vonzó számukra a hitelezés szempontjából. Például az összes ipari vállalkozás egyharmada veszteséges, az összes mezőgazdasági vállalkozás 85% -a fizetésképtelen. De a hitelszektor a valós szektorból származik. Ezért a valós szektor hitelezésének fejlesztése előfeltételeket teremt a további növekedési és hitelpiac számára. A banki ágazat megtérülésének növekedése és a nemzetgazdaság pénzügyminiszterének romlása között ellentmondás áll fenn;
A nagy bankok veszteségesek a kisvállalkozásoknak a magas kockázatok és a jelentős túlterhelés miatt. Ebben a helyzetben a bankok előnyben részesítik a hitelezést az egyéneknek, mivel ebben a hitelszegmensben a nagyobb kockázatokat kompenzálják a magas kamatlábak. A jogi személyek veszteségesek az ilyen árakon, és a bankok szigorú követelményeinek megfelelő vállalkozások nem elegendőek. Középköznapok, különösen a regionális, kölcsönös kis- és középvállalkozások. A potenciális hitelfelvevők számára liberális keresletük van, és minden egyes hitelfelvevővel egyedileg dolgoznak. De nem rendelkeznek elegendő számú erőforrással annak érdekében, hogy teljes mértékben megfeleljenek az orosz vállalkozás igényeinek;
A kereskedelmi bankok gyakorlatilag nem biztosítják a beruházási célkitűzéseket: új konstrukció, termelés bővítése, berendezések cseréje. Ez elsősorban a kamatlába esedékes. A valós ágazat évente 10-15% -os hosszú lejáratú hitelekért fizethet, mivel az ipari vállalkozások átlagos jövedelmezősége 13%. A bankok, hogy fenntartsák a normál hozamot, a jelenlegi refinanszírozási arány értékére összpontosítanak, ami báziskamat jelent, és figyelembe veszi a kockázati prémiumot is. A hazai piac feltételeiben, a hosszú lejáratú hitelek megadásakor a kockázat növekszik a rubel árfolyamának felemelkedő oszcillációja és az infláció mértéke miatt. Ezért a bankok jogosultak a hosszú lejáratú hiteleknél nagyobb kamatlábra számolni, mint a rövid távú, ami nem felel meg a gazdaság valódi szektorának lehetőségeivel.
A rövid lejáratú hitelszolgálatok nem teszik lehetővé a beruházások növekedésének problémáját, azaz végrehajtja a hitel tőkét;
Sok orosz vállalkozás, mind a nagy, mind a kicsi, mind a pénzügyi helyzet (fizetőképesség, jövedelmezőség, mérleg likviditás, pénzforgalom), valamint a rendelkezésre állás tekintetében, amely megfelel a hitelező és a szabályozási dokumentumok követelményeinek Az Orosz Föderáció központi bankja.
Az okok szerint a kereskedelmi bankok hitelnyújtása lezárul a részvényesek és a rendszeres ügyfelek hitelezéséről, amelyek ténylegesen a pénzeszközöket a számított és más számlákban a bankban, amely hitelképességének megerősítését szolgálja. Az újonnan létrehozott vállalkozásokra, a kis- és középvállalkozásokra vonatkozó banki hitelezés, különösen a kiindulási tőke kialakítása érdekében gyakorlatilag nullára csökken;
Sajnálatos módon az Oroszországban az Oroszországban az állampolitika hatása, amelyet az Orosz Föderáció központi Bankja és az Orosz Föderáció Pénzügyminiszteri Minisztériuma által a bankok adóztatásában, az egyes típusok elvégzésének meghatározása és eljárása műveletek. A kereskedelmi bankok további forrásainak felhasználási lehetőségeinek növelése a bankközi hitel révén hozzájárul a liberálisabb hitelpolitika, a kamatlábak csökkenése. Másrészt a magas adóbevételi adókulcsok hozzájárulnak a hitelek kamatlábak növeléséhez és a hosszú távú befektetések korlátozásához. A jogszabályok nagymértékben megakadályozzák a jelzáloghitelezés, a fogyasztók fejlődését. Sok mesterséges akadály a kis, közepes és nagyvállalatok hitelezésének útján;
A hitelrendszer megerősítése elengedhetetlen feltétele a gazdasági feladatok megoldásának a közgazdaságtan területén. Nagy jelentőséggel bír a bankrendszer fejlesztésének regionális vonatkozásaihoz. A pénzügyi források rendkívül egyenetlenek az egész országban. A Központi Szövetségi Kerületeken kívül és Megaciditások, a regionális vállalkozások és a vállalkozók az alapok akut hiánya. Ez a helyzet nem felel meg. A területi egyensúlytalanságok gátolják az ország gazdaságának gazdasági fejlődését és korszerűsítését.
A fenti problémák mindegyike lehetővé teszi számunkra, hogy a bankok hitelpolitikájaként és a tevékenységük által az állam általi szabályozásának módszertana legyenek.
A hitelkapcsolatok javításához hozzájáruló legfontosabb események közül a következőket kell osztani:
A hitelpiac és a résztvevők átláthatósága, a jótállási szolgáltatások fejlesztése;
Kölcsönösen elfogadható feltételek létrehozása a banki tőke kiborccsal a gazdaság valós ágazatának vállalkozásával. Beleértve az államot is;
A régió gazdasági potenciáljának helyes és pontos értékelése, amely lehetővé teszi a bankok számára, hogy javítsák és felépítsék hitelpolitikáikat az egyes hitelfelvevő egyéni megközelítésének alapján;
A banki áttérés gyorsulása a nemzetközi pénzügyi beszámolási standardokhoz, a banki felügyeleti rendszer javítása;
Tökéletes jogalkotási keretet hoz létre a kereskedelmi bankok által végzett vállalkozások hitelezésének megszervezéséhez;
A tőkésítés szintjének növelése és a hosszú távú erőforrás alapok létrehozása, figyelembe véve a hitelforrások piacának elemzését az iparágak és a gazdasági és földrajzi régiók keretében;
Szisztematikus (felügyeleti mód) szükséges a makrogazdasági információk elemzéséhez a hitelportfólió ágazati struktúrájának javítása érdekében, az ígéretes ügyfelek keresése a különböző ágazatokban és a gazdaság ágazatában;
Az állam minimális részvétele a bankszektorban;
A hitelkockázatok csökkentése a hitelportfólió diverzifikálásával, a hitelfelvevő hitelképességének és fizetőképességének alapos elemzésével, a kölcsön visszafizetésének módjainak (garanciák, biztosítási), a hitelek lehetséges veszteségeinek fedezésére szolgáló tartalékok kialakulása;
A hitelezési technológiák folyamatos javítása.
A hitelkapcsolatok fejlesztése a bankszektorban az országon belüli és nemzetközileg, nevezetesen a fenti eseményektől függ.
1. A hitelkeret javítása az ország egészében, az árnyékból származó készpénzmegtakarítás teljesítménye;
2. stabil környezet és a gazdaság fejlődése a régiókban, indul a nyersanyag irányából a feldolgozás és a magas technológia felé, és ennek eredményeképpen a külföldi befektetések vonzásának kedvező előfeltételeinek megteremtése;
3. a nemzeti jövedelem helyesen és racionálisan kialakulása, forgalmazása és újraelosztása, a pénzforgalom szabályozása;
4. az ipar, a termelés, a mezőgazdaság, a társadalmi és más ágazatok fejlesztése;
5. Az orosz banki rendszer integrálása a nemzetközi banki közösségbe;
6. Az orosz bankok magas szintű bizalmának kialakulása a lakosság és a külföldi befektetők számára.
A fent említett tevékenységeknek hozzá kell járulniuk az orosz bankrendszer kijáratához az "durva" opcióból, amely jelenleg jelenleg és további dinamikus fejlődés.
A tanulmány alapján a következő következtetéseket lehet levonni:
A hitel mind a tiszta formában is létezhet (hitelek, banki hitelek), és szerves részét képezi a legkülönbözőbb polgári kötelezettségeknek. A hitelfunkciói gazdasági kategóriaként: az újraelosztási funkció, a forgalomba hozatal költségeinek megőrzése, a tőkekoncentráció gyorsítása, a tudományos és technikai folyamat gyorsulása. A hitelek besorolása meglehetősen kiterjedt, valamint a banki szolgáltatások piacán a sokszínűségük.
A hitelpolitikai folyamatban a kereskedelmi bank hitelezőnek minősül. A Bank hitelpolitikájának elemei magukban foglalják a hitelezési műveletek javításának technológiáját, az ellenőrzést - amelyek szorosan kapcsolódnak egymáshoz.
A Bank hitelpolitikáját a külső (politikai és gazdasági feltételek, a banki jogszabályok fejlődésének szintje, a bankközi verseny állapotának szintje, a bankinfrastruktúra fejlődésének mértéke) és a Bank belső (erőforrás-alapja és szerkezete; a hitelintézet likviditása, a bank specializálása, a speciálisan képzett személyzet rendelkezésre állása).
A hitelezési gyakorlatban a következő hitelezési módszereket alkalmazzák: a maradékanyag hitelezési módja forgalomból és működési és salda módszerrel.
A hitelezés feltételei szerint bizonyos követelményeket értünk, hogy a hitelügylet, tárgyak és a kölcsön biztosítása. A hitelezési feltételek magukban foglalják az elvek betartását is.
A hitelezés alapelvei a következők: visszafizetés, sürgősség, fizetés, biztonság, cél és differenciált jellege a kölcsön.
A hitelbiztonság legfontosabb típusai: ígéret, garanciák, garancia, hozzárendelés (munkakiszvétel) A Bank a követelmények és a hitelfelvevő harmadik fél számára.
1. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve. Hivatalos szöveg 2008. február 15-től Norma Infra. M. 2008.
2. Az Orosz Föderáció költségvetési kódja 1998. július 31-én. Először is. №145-фЗ. Az Orosz Föderáció Szövetségi Közgyűlésének Vedomosti. №25 kelt 01.09.2005.
3. A "Kötelező hitelintézetek kötelező tartalékai" rendelkezése. Az Orosz Föderáció központi bankja 2004.03.29. № 255-p. Információs és jogrendszer "tanácsadó +", 2008.01.01.
4. Az Orosz Föderáció központi bankjának utasításai 2004. január 16., 2004. számú No. 110-P "A bankok kötelező előírásairól" A "tanácsadó +" 2008. július 01-én.
5. Az Orosz Föderáció központi bankjának megjelölése 14.04.2003 No. 1270-in "a hitelintézetek és a banki / konszolidált csoportok közzétett jelentéséről". Információs és jogrendszer "tanácsadó +", 2008.01.01.
6. Rendelet "a hitelintézeteknek a szövetségi törvény által előírt meghatalmazott tájékoztató testületnek", a "tanácsadó +" tájékoztató és jogi rendszere 2008. július 01-én.
7. Az Orosz Föderáció központi bankjának megjelölése 31.03.2000 No. 766-y (ED. 21.12.2000.) "A hitelintézetek pénzügyi feltételének meghatározására vonatkozó kritériumokról., Információs és jogrendszer" tanácsadó + "2008.01.01.
8. Szövetségi törvény "A bankok és banki tevékenységek" 02.12.1990 No. 395-1 (ED. 2004. július 29-től.), Információs és jogi rendszer "tanácsadó +", 2009.01.01.
9. Az Oroszország Bankjának szabályozása №273-P "A bankok hitelszervezeteinek hitelszervezetének eljárását a számlák letétbe helyezésével, a hitelintézetek hitelszerződésének jogai vagy a hitelintézetek garanciái.", Az információ és a jogi Rendszer "tanácsadó +", 2009.01.01.
10. Oroszország bankrendszere. Asztali könyv bankár. - M.: TOO Engineering-Consulting Company "Deca", 2001 V (három kötetben).
11. Banki műveletek: 4 kötet / bemutató. - M.: Infra-M, 2001.
12. Banki portfólió, T.1-4 / Riv. Szerkesztő Yu.I. Korobov, yu.b. Rubin, V.I. SONORATKIN - M.: Somintek, 2003.
13. Bankfelügyelet és ellenőrzés: bemutató. Összesen. Ed. I.d. Mamonova-M.: Infra-M, 2003.210 p.
14. BANKING: V.I. tankönyv szerkesztett tankönyv Kolesnikova, professzor L.P. Rabbitets. - M.: Finanszírozás és statisztika, 2004.316 p.
15. Banking. - Referencia kézikönyv. Szerkesztette yu.a. Babicheva. M.: "Economics", 2000, 208 p.
16. Banking. ED .O.I alatt. Babér. - M., Banki és Tanácsadó Központ. 2003.400 p.
17. Banking. Tutorial / ed. Lavrushina o.i. 2. kiadás. Pererab. és add hozzá. M: "Pénzügy és statisztika", 2000455 p.
18. Banking: Stratégiai útmutató. Piros.v. Platonova, M. Higgins - M.: Concert Bankir JSC, 1998.180 p.
19. Fehér L.P. A kereskedelmi bankok stabilitása. A csőd bankok elkerülése. M.: Bankok és tőzsdék, UNITI, 2006. - 192 p.
20. Bunkina mk Pénz, bankok, pénznem. Tutorial - M.: 2004.316 p.
21. Bevezetés a piacgazdaságba: a gazdasági egyetemek / A.ya bemutatója. Livshitz, I.N. Nikulina, O.. GRUZDEVA és munkatársai; Ed. ÉS ÉN. Livshitsa, I.N. Nikulina. - M.: Felső iskola, 2004.480 p.
22. Polyakov v.p., Moskovnia L.A. A központi bankok szerkezete és funkciói: külföldi tapasztalat. Tutorial. - M.: Infra-M, 2004.105 p.
23. Rose Peter S. Bankkezelés / per. angolról CO 2 ED. - M.: CASE, 1997.516 p.
24. PÉNZÜGYI JOG: TUTORIAL / ED. O.N. professzor Gorbunova - M.: Ügyvéd, 2001.518 p.
25. Pénzügy. Pénzforgalom. Hitel: Az egyetemek tankönyve / L.A. Droboxin, L.P. Okuneva, LD Androsova és munkatársai; Ed. LD professzor Trobozic. - M.: Finance, UNITI, 2002.365 p.
26. Pénzügy. Ed. A.M. Kovaleva. - M, "Pénzügy és statisztika", 2001.230 p.
27. Shirshinskaya e.b. Kereskedelmi bankok működése: orosz és külföldi tapasztalat. 2. kiadás, kikapcsolódás. és add hozzá. M: Pénzügyi és statisztikák, 1995. 370 p.
A hitelpolitika memorandumának felépítése
I. ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK:
Ellenőrzés;
A műveletek köre;
Hitelek egyensúlyi portfóliója;
Portfólió menedzsment;
Hitel / betét arány;
Egy hitelfelvevőhöz tartozó hitelek felső határa;
Hitelesítő adatok megoszlása \u200b\u200ba hitelek kiadásához;
Kamatlábak;
MUNKAKÖRÜLMÉNYEK;
Biztonság;
Hitelinformáció és dokumentumok;
Nem fizetési együtthatók a kölcsönökön;
Tartalékok a reménytelen adósság visszafizetésére;
Kiemelkedő hitelek leírása;
A késedelmes hitelek kiterjesztése vagy újraindítása;
A fogyasztóvédelmi törvények és a műveletek feltételei.
II. Különféle hitelfajták:
Az üzleti fejlődés kilátásai;
1) kereskedelmi;
2) mezőgazdasági;
3) jelzálog;
4) A részletekben és a banki hitelek visszafizetésével kapcsolatos hitelek
osztályok;
5) a "Visa" és a megújuló hitelek kártyái;
6) jelzáloghitel ágai;
7) hitelbetevők;
8) hitelszerződések;
Nemkívánatos hitelek.
III. Különböző hitelpolitikai kérdések:
Hitelek az illetékes banki alkalmazottaknak és igazgatóknak;
A hétköznapi munkavállalóknak nyújtott hitelek;
Összeférhetetlenség.
IV. Minőségellenőrzési hitelek:
Hitelelemző osztály;
A hitelportfólió felülvizsgálata.
V. bizottságok:
Hitelbizottság az Igazgatótanácsban;
Pénzügyi tanácsadók keretében;
A LUDS-es szakmai bizottság.
Hitelmunka megszervezése kereskedelmi bankban a Bank VTB 24 (CJSC) példáján
Reviewer: Diploma elvégzett:
__________________ Spiridonova Daria Nikolaevna,
(Teljes név, pozíció, cím) diák c. FC-06-3 (S / O vagy D / O)
Hagyja a védelmet: tudós:
A Film Film, ___ Kolochva Zinaida Vasilyevna Art. Az osztály előadója "F. és B.D. "
D.E., Beketov professzor N.V.
___________________
"____" _______ 20__
Védett munka
"___" __________ 20_ _
Protokoll száma _________
Értékeléssel ____________
Yakutsk, 20___
Tartalom
Bevezetés
1. A banki hitelezés elméleti alapjai
1.1 A lényeg és a banki hitelezési rendszer
2. A VTB24 Bank (CJSC) hitelfolyamatának megszervezése (CJSC)
2.2 A banki hitelportfólió szerkezetének és dinamikájának elemzése
2.3 A hitelezési műveletek kockázatértékelése és jövedelmezősége
3. A VTB 24 Bank (CJSC) hitelezési folyamatának javítása
3.1 Események Az ügyfélkölcsönbázis bővítéséhez
3.2 A javasolt tevékenységek hatékonyságának kiszámítása
Következtetés
Irodalom
Bevezetés
A kereskedelmi bankok a társadalmi-gazdasági ágazat számára, hogy a legtöbb rugalmasan reagáló bármilyen változás, mind a gazdasági és politikai életben a társadalom, és elvégzi a következő szociális funkciók: nyújtó szociális költségvetési programok révén adófizetés, a munkahelyteremtés, megőrzése és a népesség növekedésének megtakarítások , Hozzáadás hozzáadott értéket a betétesek számára. A nagyszámú tantárgy és alapok banki rendszerének bevonása miatt az abban az időben előforduló folyamatok az ország skálájában globálisak, és összehasonlíthatóak a társadalomnak való kitettség mértékével az állam hatásával.
Így elengedhetetlen a kereskedelmi bank működése, és ennek megfelelően a minőségük elengedhetetlen. A legnagyobb részesedés a banki eszközök szerkezetében a hitelkeret a legalapvetőbb. És maga a banki kölcsön a modern hitel fő formája. Mennyire hatékony a bank hitelmenedzsmentje, a fő cél döntése a hitelforrások elhelyezésétől függ - ez a nyereség. A hatékony menedzsment kulcselemei: jól fejlett hitelpolitikák és eljárások; jó portfóliókezelés; hatékony hitelellenőrzés; És ami a legfontosabb, hogy a rendszer jól felkészült a rendszerben.
A hitelezési műveletek a banki vállalkozás legértékesebb cikkei. Ennek a forrásnak köszönhetően a nettó nyereség fő része a tartalékalapokból levonásra kerül, és a Bank részvényeseinek osztalékának kifizetésére kerül sor.
A bankok nyújtanak kölcsönöket különböző jogi személyek és egyének saját és kölcsönzött erőforrások. A Bank pénzeszközeit az Ügyfél pénze a településen, a jelenlegi, sürgős és egyéb számlákon alkotja; bankközi hitel; A Bank által ideiglenes felhasználásra mobilizált pénzeszközök a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásával stb.
A tézis témája releváns és konjugálódik számos fontos kérdés teljesítésével. A kereskedelmi bank hitelkereteinek hatékony kezelése érdekében szükséges a hitelpolitika általános elveinek kialakításának sajátosságainak megfelelően. A hitelpolitika fontos része a teljes banki politikanak. A területeire vonatkozó javaslatok banki irányítási rendszert és a hitelezési műveletekhez kapcsolódó strukturális egységeket hoznak létre. Először is, a hitelpolitika a hitelek nyújtását érinti. A Bank hitelkereteinek mennyisége és szerkezete mind az objektív, mind a szubjektív tényezőket érinti. Így az objektív és szubjektív tényezőket meg kell egyensúlyozni, hogy a hitelezési tevékenységek eredménye pozitív, az ügyfélkör megnyomásával megoldódott, és a Bank fő célkitűzései voltak.
A hitel a banki alapok és az alapja, amelyre a bank minőségét és munkáját megítélték. Oroszország piacgazdaságra való áttérése, működésének hatékonysága javítása, a szükséges infrastruktúra létrehozása nem nyújtható a hitelkapcsolatok felhasználása és továbbfejlesztése nélkül. A kölcsön serkenti a termelési erők fejlődését, felgyorsítja a tőkeforrások kialakulását, hogy a reprodukciót a tudományos és technológiai haladás eredményei alapján bővítse.
A hitelkeretek jelentős kockázatokkal járnak. A hitelkockázat-gazdálkodásnak időben történő előrejelzésre van szükség ahhoz, hogy meghatározza a valószínűségi méreteket, következményeit, elemzését és értékelését, valamint a vele kapcsolatos veszteségek megelőzésére vagy minimalizálására irányuló intézkedéseket.
Az érettségi munka célja a hitelezési folyamat elemzése a bankban és a javulás útján. A megadott cél alapján a következő feladatokat kézbesítik:
- Fedezze fel a banki hitelezés elméleti alapjait az Orosz Föderációban;
- A VTB 24 Bank (CJSC) ügyfélkérelmek megszervezésének elemzése;
- Javasoljuk a VTB 24 Bank (CJSC) hitelezési folyamatának javítását.
A tanulmány tárgya ebben a munkában VTB 24 Bank (CJSC). A tanulmány tárgya a pénzügyi és gazdasági folyamatok az ügyfelek hitelezésével és a hitelezési folyamat szervezésével kapcsolatos pénzügyi és gazdasági folyamatok.
Az érettségi munka végrehajtása során a következő módszereket alkalmaztuk: monografikus, gazdasági-statisztikai, szerkezeti-logikus, mutatók összehasonlítása, táblázatos és grafikus.
A célkitűzés céljainak fő forrása: az Orosz Föderáció és Oroszország Bankja, a hazai és külföldi közgazdászok, a különleges kiadványok, az információs területek, valamint a VTB pénzügyi kimutatásai Bank (CJSC) 2008-2010.
I. fejezet. A banki hitelezés elméleti alapjai Az Orosz Föderációban
1.1 A lényeg és a banki hitelezési rendszer
A Kereskedelmi Bank aktív működésének alapja a hitelezési műveletek. A kereskedelmi bankok összes eszközének legfeljebb 60% -át teszik ki. A hitelezési műveletek nagy kockázatuk ellenére a legvonzóbbak a bankok számára, mivel azok a jövedelmük fő forrását alkotják.
A banki hitel a szakosodott pénzügyi és hitelintézetek által biztosított kölcsön, amely a központi bank engedélyét hitelesíti. Ez a hitel készpénzformája. A bankhitel a hitelkapcsolatok leggyakoribb formája, mivel a hitelfelvevők lehetőséget adnak arra, hogy szinte pénzt kapjanak a szükséges időszakra, és felhasználják azt a gazdasági tevékenység bármely területén.
A modern gazdaságban a kölcsönt széles körben fejlesztették ki, amely lehetővé teszi különböző kritériumok a kölcsön egyes formáit, amelyek szorosan összekapcsolódnak egymással. A költségek formájában, a tranzakció tárgyaként szolgál, az árucikkek és a készpénzhitel. Az árutovábbítási kapcsolatok fejlesztésével a készpénzkölcsön megkapta a legnagyobb terjesztést.
A kereskedelmi bankok számos hitelt nyújtanak ügyfeleiknek. A világ banki gyakorlatában a banki hitelek egységes osztályozása nincs. Ez annak köszönhető, hogy a banki rendszerek fejlesztésének szintjének eltérései, amelyek a kölcsönök nyújtásának módjaival fejlődtek benne. Azonban az 1. táblázatban bemutatott bankhitelek leggyakrabban használt besorolása.
1. táblázat - A banki hitelek típusai
| A besorolás kritériuma | A banki hitel típusai | ||||||
| A hitelfelvevő ágazati tulajdonsága | Mezőgazdasági | Ipari | Épület | Mások | |||
| A hitelezők száma | Szindikált | Egyéb | |||||
| A kamatlábak megváltoztatásának képessége a hitelezés során | Fix áron | Változó sebességgel | |||||
| A pénzeszközöket kibocsátó esetek száma | A kölcsön kiadása teljes összegben | Hitelhitel | |||||
| A biztonság elérhetősége | Biztosított | Fedezetlen | |||||
| Hitel-visszafizetési időszak | Rögzített | A hitelező követelése | |||||
| A hitelállomány növelésének lehetősége a megállapított határon belül | A hitelkeret megnyitásával | Hitelkeret megnyitása nélkül | |||||
| Az előző visszafizetés utáni hitel megszerzésének képessége | Forgó (megújuló) | Normál | |||||
| A besorolás kritériuma | A banki hitel típusai | ||||||
| A pénzeszközök kiadásának iránya | A pénzeszközök kibocsátása (pénzeszközök beiratkozása a hitelfelvételi bankszámlára; hitelező hitelezők számláinak kifizetése) | Pénzkibocsátás | |||||
| Hitelméret | Nagy | Normál | |||||
| A hitelezés során a hitel és a szabályozás típusainak mérete meghatározására szolgáló módszerek | Az adósság összegének összehasonlítása és ellenőrzése az árucikkek és az anyagi értékek egyensúlyának nagyságával és jóváírt költségekkel | Összehasonlítása és ellenőrzése az üzleti részvétel aránya a hitelfelvevő működő tőkéjében normalizált értékkel | |||||
| A hitelkockázat szintje (csoportok szerint) | Stan-Dart (első) |
Nastandard (második) |
Dubber (harmadik) | Minta-Lemmar (négy tai) | Nem szabadon törölve (ötödik) | ||
1.2 A hitelezési folyamat szervezését szabályozó szabályozási aktusok a bankban
A Bank hitelezési folyamatának megszervezését a következő szabályozási aktusok szabályozzák:
1. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve - olyan hitelmegállapodás szabványait tartalmazza, amelyek írásban írásban biztosítják. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 819. cikkével összhangban a Bank vagy más hitelintézet (hitelező) vállalja, hogy az összegeket (hitel) hitelfelvevőt biztosítson a Szerződés által előírt feltételek és feltételek tekintetében, és a A hitelfelvevő vállalja, hogy visszaadja a pénzösszeget és kamatot fizet. A kölcsönszerződés tárgya csak készpénz, mind pénzben, mind nem készpénzben. Más dolgok nem vonatkozhatnak hitelszerződésre.
A Polgári Törvénykönyv biztosítja a kötelezettségek teljesítésének módját. A kötelezettségek teljesítése biztosítható egy büntetés, ígéret, az adós tulajdonsága, garancia, bankgarancia levonása, a törvény vagy a szerződés által előírt egyéb módszerek.
Ha a hitelfelvevő nem teljesíti a hitelösszeg időben történő visszatérítésével kapcsolatos feladatait, vagy az adatok biztosítása érdekében a hitelező jogosult a hitelösszeg és az érdeklődés korai visszatérését követelni.
2. FZ "A bankok és a banki tevékenységek"
A banki hitelezés banki művelet, és a nyereség céljára szisztematikusan történik. A banki hitelezés, mint más banki műveletek, csak hitelszervezetek végezhetők. A banki hitelezés a vonzott, nem pedig a tőke rovására kerül sor.
3. FZ 2005. július 21-én keltezett 110 - FZ "A hitelminősítésekről"
Az IT-vel összhangban a hiteltörténeti irodák (BKI) úgy vannak kialakítva, hogy minimalizálják a hitelek és hitelek nyújtásával kapcsolatos kockázatokat, hogy biztosítsák a potenciális hitelfelvevők hitelképességének megfelelő értékelését, és ezáltal garantálják kötelezettségük időszerűségét és teljességét. A BKI-t felkérik, hogy összegyűjtsék és tárolják a hitelfelvevőkről és kölcsönökre vonatkozó információkat, amelyek a hitelfelvevőkkel való munkavégzéshez szükségesek, amikor a hitelezésről döntenek.
Az elfogadott törvény szabályozza a következőket:
- az egyénekkel kötött hitelfelvevők és szervezetek, többek között az egyéni vállalkozókkal, valamint a jogi személyek hitelmegállapodásokkal (kölcsön);
- hitelintézetek és BKI;
- hitelintézetek és a hiteles történetek központi katalógusa.
4. Az Oroszország Bankjának szabályozási dokumentumai:
- az Oroszország Bankjának a 2004. március 26-án, 2004. március 26-án, a 2008. március 20-án, 2008. március 20-án, 283 - P) "a tartalékok kölcsönszervezetének kialakulására vonatkozó eljárásról a kölcsönökre vonatkozó veszteségekre vonatkozóan, hitel- és egyenértékű adósságról "
A hitelszervezetek kötelesek tartalékokat alkotni a hitelek lehetséges veszteségeire az e rendelet által megállapított eljárással összhangban. A rendelkezés előírja a hitelek osztályozását és a tartalék létrehozását a következő elvek alapján:
1. a hitelek besorolására vonatkozó tényleges intézkedéseknek való megfelelés és a tartalék létrehozása a hitelintézet e rendelkezéseinek és a belső dokumentumoknak;
2. a hitelek és tartalékok osztályozásának ágazatával kapcsolatos valamennyi információ átfogó és objektív elemzése;
3. A kölcsön osztályozásának és a tartaléknak a tartalékának kialakulása és a tartalékok méreteinek tükrözésének pontossága a számviteli és jelentéstételben.
A tartalék egy adott hitelről vagy egy homogén hitelek portfóliójára van kialakítva, azaz Hasonló hitelkockázati jellemzőkkel rendelkező hitelcsoport keretében.
A 254. sz. Oroszországi Bank szabályozásával összhangban - a hitelfelvevő pénzügyi helyzete értékelhető:
- jó;
- nem jobb, mint az átlag;
- Rossz.
A szolgáltatás minőségétől függően az adóssághitelek hitelfelvevője három kategóriába tartozik: jó, átlagos, nem kielégítő adósságszolgáltatás.
A 2. táblázat bemutatja a hitel minőségének meghatározását (hitelkárosodás valószínűség), a szakmai megítélés két osztályozási kritérium (a hitelfelvevő pénzügyi helyzete és az adósság minősége) alapján.
- az Orosz Föderáció központi bankjának álláspontja 54 - P "a pénzeszközök hitelintézeteinek (elhelyezés) általi engedélyezéséről és visszatéréséről"
Az 54. számú rendelettel összhangban a Banknak a Bank által a Bank által a következő módon történő végrehajtását (elhelyezését) a következő módon végzik:
1) a bankszámlák egykori jóváírása, vagy a hitelfelvevőnek a fizikai személynek történő kiadása;
2) A hitelkeret felfedezése, azaz a megállapodás / szerződés megkötése, amely alapján az ügyfél - a hitelfelvevő megkapja a jogot, hogy megkapja és használjon a pénz oka alatt. [6]
2. táblázat - A minőségi kategória betöltésének meghatározása Figyelembe véve a hitelfelvevő pénzügyi helyzetét és az adósságminőség minőségét
| Adósság szolgálat | Jó | Átlagos | Rossz |
| Pénzügyi helyzete | |||
| Jó | Standard (I kategória minőség) | ||
| Átlagos | Nem szabványos (II minőségi kategória) | Kétes (III minőségi kategória) | |
| Rossz | Kétes (III minőségi kategória) | Probléma (IV minőségi kategória) | Reménytelen (v minőségi kategória) |
1.3 Az ügyfél hitelezési folyamatának szervezete a bankban
Az egyének, a vállalkozások és az egyéb szervezeti és jogi struktúrák közötti banki hitelezés az ipari és szociális szükségletekre vonatkozóan szigorú betartással történik. Ezek az elvek az alapok, a hitelezési rendszer fő eleme, mert tükrözik a kölcsön lényegét és karbantartását, valamint az objektív gazdasági törvények követelményeit, beleértve. és a hitelkapcsolatok területén.
A hitel elvei és a hitelkockázat elmélete egyfajta felépítmény a hitelrendszer egészére vonatkoztatva.
A hitelezés elvei a hitelkapcsolatok megszervezéséhez, a hitelek kibocsátásának és felhasználásának feltételeiről.
Ezek tartalmazzák:
1. A visszatérés szükségessége a pénzügyi források hitelezőjétől a hitelfelvevő által a hitelfelvevő általi befejezése után. A visszatérés olyan jellemző, amely megkülönbözteti az árucikk-pénzkapcsolatok (áruk, tőke, pénz) egyéb kategóriáit. A visszatérés gazdasági alapja a költségáramkör és azok kötelező rendelkezésre állása a hitelezési időszak.
2. Sürgősség - A hitel visszaküldésének szükségessége semmilyen esetben nem megfelelő a hitelfelvevő számára, de pontosan a hitelszerződésben meghatározott bizonyos időszakban. Ennek a feltételnek a megsértése magában foglalja a gazdasági szankciók hitelfelvevőjét (emelkedett kamat). Ennek az elvnek való megfelelés függ:
a) az ügyfél lehetősége arra, hogy új hiteleket kapjon a bankban
b) a kereskedelmi bankok likviditása
c) A pénz volumene és növekedési üteme
Az indítási időket a bankok alapján állítják be:
a) A jóváírt árucikkek és anyagi értékek forgalmának feltételei
b) visszafizetési költségek
3. A párizsiság az, hogy ne csak a hitelforrások bankjától kapott hitelfelvevő közvetlen visszatérését ne kelljen tenni, hanem a használatukért is fizetni. A gyakorlatban ez az elv a hitelkamatok mechanizmusán keresztül valósul meg (lásd a következő. Téma).
4. A biztonság az, hogy biztosítani kell a hitelező ingatlan érdekeinek védelmét a hitelfelvevő által vállalt kötelezettségek esetleges megsértésével. A hitelfelvevőnek jogilag végrehajtott kötelezettségvállalásokat kell végrehajtania, amelyek garantálják a kölcsön visszatérését.
A hazai banki gyakorlatban a hitel szükséges. Ha a Bank biztosítja a nem biztonságos vagy gyengén biztosított kölcsönt, akkor nagy tartalékot kell alkotnia. Annak biztosítása, hogy megbízható módon csökkentsék a hitel visszafizetésének kockázatát. Hitelbiztonság lehet:
a) A pénzügyi és anyagi értékek kulcsfontosságú a legfontosabb biztosítás. A jelzálogkapcsolatokat az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve és a Fedge "Födémi törvény" szabályozza. 1998-as válság után. A bankok saját banki számlák és részvények formájában részesülnek. b) A garancia olyan szerződés, amely szerint a garanciavállaló vállalja, hogy a hitelfelvevő adósságaira reagálnak a kötelezettségeik nem teljesítésére. A kezes lehet jogi vagy egyéni, akinek ismert szolvencia (kivéve a hitelintézetek). c) Bankgarancia - A garancia köteles bizonyos összeget fizetni a hitelfelvevő számára, amikor a jótállási eset bekövetkezik. Jótállási levél formájában díszíthető. Nem csak a bankok garanciaként működhetnek, hanem biztosító társaságok is. A garanciával ellentétben a kezes felelősségének összege nem egyezik meg a hitelszerződés hitelösszegével.
d) A hitelkockázat kockázatának biztosítását - a biztosítási pólus bocsátja ki, és ahogy a garancia nem egyezik meg a hitelhitel összegével.
Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvében, emellett egy büntetést terveznek - a törvény által meghatározott pénz vagy a Szerződés által meghatározott pénzösszeg, amelyet a hitelfelvevőnek meg kell fizetnie a hitelezőt a kötelezettségeinek nem teljesítése vagy helytelen teljesítménye esetén. A büntetés összegét a hitelszerződés jelzi. Azonban nem tudja megbízhatóan biztosítani a kölcsön visszatérését, ezért általában más biztonsági formák kiegészülnek.
5. Cél - A hitelszerződésben meghatározott célra kiadott kölcsön használatának szükségessége. Ennek az elvnek való megfelelés nélkül lehetetlen biztosítani a kölcsön visszatérését a határidőn belül, mivel ezek a határidők célja bizonyos gazdasági műveletek teljesítése.
6. Differenciálás - A kétértelmű megközelítés szükségessége a kölcsön kiadásának kérdésére az ügyfélnek. A hitelintézet megközelítheti a kölcsön kiadása és visszafizetésének eljárását.
Ez attól függ, hogy:
a) hitelfelvevő kategória
b) Egy adott bank egyéni érdekei
c) a hitelpolitikák állapotával
A modern hitelezési rendszer Oroszországban a következő elveken alapul:
1. Egyetlen hitelalap démon-polizációja, az egyes bankok által önálló hitelforrások alakulnak ki;
(2) Az Oroszország bankja közvetett hatással lehet a források összegére a gazdasági normák kialakításával;
3. A bankok a nyilvánosságról a kereskedelmi hitelezésről, azaz Minden erőforrás kifizetésre kerül;
(4) A hitelezés szerződéses alapon történik, a hitelező és a hitelfelvevő kötelezettségeinek valódi jogi erővel rendelkeznek;
5. Átmenet a hitelezésről az objektumra - az állami vállalkozás a hitelkapcsolatok tárgyát - a hitelfelvevő. A hitelezés tárgyát képező átirányítás lehetővé teszi a hitelképességének figyelembe vételét, amely segít csökkenteni a hitelfogyasztás kockázatát. Az ilyen hitelezési rendszer lehetővé teszi a bankok számára, hogy kölcsönhegyet követeljenek a hitelfelvevőből, és a fizetésképtelenség kijelentésekor részt vegyenek a csőd átszervezésének és felszámolásának eljárása során.
Az orosz bankok nem rendelkeznek egységes módszertani és szabályozási keretrendszerrel a hitelfolyamat megszervezésére. Minden bank létrehozza megközelítéseit, hitelrendszerét az általános alapok felhasználásával. Ez tükröződik a Bank belső dokumentumaiban.
Leggyakrabban a hitelfolyamat öt szakaszát osztja meg:
a) Az első lépés a hitelfelvevő potenciális hitelfelvevő tervezése. A pályázati űrlap minden bank önállóan fejlődik. A kérelmezőnek meg kell jelölnie a hitelösszeget, annak érdekében, hogy megszerezze azt, a kifejezés, a visszafizetés sorrendjét és kamatbevételét a hitel használatához és a rendelkezés becsült változata. Ha a kérelmező a Bankra utal, amely nem szolgálja (azaz nem vezeti a folyószámlájához), és ezért nem rendelkezik az informatikai információkkal kapcsolatban, akkor a kérelem általános információkat is jelez a hitelfelvevő és annak pénzügyi helyzetéről is. A kereskedelmi bankokban a hitelkérelem az 1. ábrán bemutatott kísérő dokumentumcsomag részeként tekinthető.
A szervezet egyenlege az elmúlt három évben
A kölcsön kiadása iránti kérelem
Üzleti tervek
Adónyilatkozatok
Nyereség- és veszteség-nyilatkozat az elmúlt három évben
Jelentés a készpénzről és a pénzeszközökről és a hazai pénzügyi beszámolókról
Előrejelzési finanszírozás
Aktuális témák
Az alkotmányos dokumentumok másolatai
Ábra. 1 - A hitelkérelemhez csatolt kísérő dokumentumok csomagja
b) a hitelfolyamat második szakasza - hitelelemzés, azaz Tanulmányozza a potenciális hitelfelvevő bankját. A Hitelosztály alkalmazottai tanulmányozzák a felperes hírnevét és meghatározzák annak hitelképességét, azaz A hitel visszafizetésének képessége időben és teljesen.
A hitelfelvevő hitelképessége egy hitelfelvevő valóban kialakult biztosítása, amely elegendő mértékű valószínűséggel lehetővé teszi, hogy feltételeket teremtsen a hitel megszerzésének feltételei, hatékony felhasználása és visszatérése a tervezett időszakban az érdeklődés megfizetésével. A hitelfelvevő hitelképességének értékeléséhez információkat használ:
- a hitelfelvevő által biztosított;
- hitelintézet rendelkezésére áll rendelkezésre;
- harmadik felek tájékoztatása.
Az orosz hitelintézetek munkájának gyakorlatában a hitelfelvevő hitelképességét általában a 2. ábrán bemutatott alábbi irányokban kell becsülni.
A hitelfelvevő hitelképességének értékelése
Jogkapacitás létrehozása
Pénzügyi és gazdasági tevékenységek elemzése
Hitelvisszatérítés értékelése
Tanulmányok kezelése
Ábra. 2 - A hitelintézet által végzett fő tevékenységek a hitelfelvevő hitelképességének értékeléséhez
A hitelképesség értékelésének különböző módjai vannak:
- pénzügyi együtthatók alapján - ezek a következők: likviditási tényezők, eszközök hatékonysági tényezők, pénzügyi tőkeáttételi együtthatók, jövedelmezőségi együtthatók;
- Cash flow alapján - ez az a készpénz, amely megkapja a vállalkozást a jelentéstétel vagy a tervezett időszak alatt. A vállalat pénzforgalmát a különböző gazdasági műveletek miatti pénzforgalomból áll. Customary, hogy háromféle gazdasági műveletet, illetve a kapcsolódó cash flow-okat elosztják: a jelenlegi, befektetési, pénzügyi. Az orosz vállalkozások pénzáramlásainak értékelése a kezdeti szakaszban van;
- Üzleti kockázati mutatók alapján - az üzleti kockázatok kapcsolódnak az alapok áramkörének késői befejezéséhez és az erőforrások (pénzügyi, technikai, munkaerő) hatékony felhasználása. Az áramkör három lépést tartalmaz: az ellátás, a termelés, a végrehajtás.
Az első módszer a leggyakoribb az orosz kereskedelmi bankok gyakorlatában. A második út elkezd elosztani. A harmadik módszer nem elegendő, és nem alkalmazkodik a banki gyakorlathoz.
A hitelelemzés befejezése után a munkavállaló hitelkérelmet jelent. Leírja a kérelmező hitelminősítését, üzleti hírnevét, bemutatja a pénzügyi helyzet elemzésének eredményeit, jelzi a fő kockázatokat, következtetéseket von le a kölcsön megadásának megvalósíthatóságáról és hitelezési feltételekről. A kölcsön kibocsátásáról pozitív döntés esetén a hitelfolyamat harmadik szakasza jön.
c) A hitelfolyamat harmadik szakasza a kölcsön küzdése, azaz Az Ügyfelet felajánlják, hogy kölcsönszerződést kötjenek össze, és elkezdjük kidolgozni feltételeit. A hitelszerződés elkészítése során a kölcsön biztosításának kérdése teljesen finomítható. Ha a hitelfelvevő bármilyen tulajdonában van, akkor egy ígéret-megállapodás, amely a hitelhez történik.
d) A hitelezési folyamat negyedik szakasza a hitelszerződés megkötése, a hitel dosszié kialakítása és a kölcsön nyújtása.
e) a hitelezési folyamat végső szakasza - Hitelfigyelés, azaz A Bank által a hitelszerződés feltételeinek teljesítése érdekében. Ebből a célból a visszafizetés és az érdeklődés visszafizetésének és a hitelfelvevő pénzügyi feltétele, a hitelfelvevő pénzügyi feltétele, valamint kezelője, a garanciavállaló, az ígéret feltétele.
Minden bank saját viselkedési szabályait használja a hitelfelvevőkkel, figyelembe véve őket kereskedelmi titokként. Azonban vannak általános minták a cselekvésükben, mint például:
- A bank megpróbál foglalkozni azzal, akivel régóta ismert;
- a bank korlátozza a hitelidőket;
- a Bank a hitelek maximális számát kéri;
- a Bank tartalmaz egy záradékmegállapodást, amely a résztvevők közötti vita esetén a választottbíróság engedélyére kerül;
- A hitelfolyamat utolsó szakaszában a bank aktívan használja a gazdasági biztonsági szolgáltatást.
A hitelezési műveletek a kereskedelmi bankok rendkívül felfedezett tevékenységei. A kockázatok csökkentése érdekében az 1995. január 1-jétől a bankok különleges tartalékot kezdtek a hitelek lehetséges veszteségeinek. Ez a tartalék biztosítja a pénzügyi tevékenységek stabilabb feltételeinek megteremtését, és elkerüli a bankok nyereségének nagyságrendjének rezgését a hitelek veszteségeinek megírásával kapcsolatban. A hitelek esetleges veszteségeinek tartalékát a banki kiadásoknak tulajdonítható hozzájárulások alkotják, és csak a kiemelkedő ügyfelek (bankok) fedezésére használják a fő adósságra vonatkozóan. A meghatározott tartaléknak köszönhetően a veszteségek elvesztése irreális a bankhitelek helyreállítására.
A hitelkockázat a visszautasítás kockázata (alapértelmezett) vagy késedelem a bankhitelen. Vannak országkockázati kockázat is (a külföldi hitelek nyújtása) és a visszaélések kockázata (tudatosan prediktív visszaesés).
A visszafizetési hitelek kockázatának okai:
- a hitelfelvevő hitelképességének csökkentése (vagy vesztesége) készpénz-válság formájában nyilvánul meg, a Banknak a likviditáscsökkentés kockázata lehet;
- a hitelfelvevő üzleti hírnevének romlása.
Minden kockázat kvantitatív kifejezéssel rendelkezik.
Hitelkockázat fordulhat elő minden egyes hitel által a Bank által nyújtott, és ennek eredményeként a hitelportfólió egészére. CREDIT PORTFOLIO - A kockázattal és a jövedelmezőség szintjével differenciált hitelek készlete. A hitelportfóliókezelést a Bank hitelpolitikája hajtja végre.
A hitelportfólió kialakulásának fő követelménye, hogy a portfóliónak kiegyensúlyozottnak kell lennie, vagyis Az egyik hitel fokozott kockázatának kompenzálnia kell más hitelek megbízhatóságát.
A bank hitelpolitikájának fontos jellemzője a hitelportfólió minősége. A Kereskedelmi Bank hitelpolitikája olyan tevékenységek halmaza, amelynek célja a hitelezési műveletek jövedelmezőségének növelése és a hitelkockázat csökkentése. A hitelpolitikák kidolgozása, a banknak figyelembe kell vennie a 3. táblázatban bemutatott objektív és szubjektív tényezőket.
3. táblázat - A bank hitelpolitikáját meghatározó tényezők
A minőség a hitelállomány becsült szerint együtthatórendszer tartalmazó abszolút mutatók (a hitel által kiadott faj és a kötet a lejárt hitelek) és relatív jellemző mutatókat részesedése az egyes hitelek szerkezete hitel tartozás.
A hitelportfólió minőségi aránya általában a késedelmes hitel adósságának arányának tekinthető a hiteladósság összegéhez (elsődleges adósság nélkül).
(1)
PSZ - késedelmes hitelállomány;
SZ egy közös hitelállomány.
A KCP, amely meghaladja a 6% -ot, a portfólió magas hitelkockázatát jelzi.
2010-re az Oroszország bankszektorának késedelmes adósságai 2,3 -kal nőttek, beleértve. Vállalati ügyfelek - 3,1-szer, egyének - 1,5-szer. A késedelmes adósság aránya a hitelállományban 1,3% -ról (01/01/2010) nőtt 2,1% -ra (01/01/09). Az ilyen helyzet oka a hitelek nyújtását szolgálja, azaz a hitelek nyújtását szolgálja. Ingatlan és részvétel biztosítása a hitelfelvevők társaságok fővárosában.
A gazdasági válság összefüggésében a hitelezési piac jelentős változásokon ment keresztül:
(1) A bankok által kibocsátott bankok által kibocsátott hitelek száma élesen;
2. A visszatérésük növekedésének valószínűsége és a késedelmes fizetések száma növekszik. Ez annak köszönhető, hogy a válság miatt:
- Sok hitelfelvevő elvesztette jövedelmüket vagy elveszett munkájukat, ezért nem tudják visszafizetni az adósságot;
- Sok bank növeli a korábban kibocsátott hitelek kamatlábát;
- Sok rendszeres ügyfelek félnek a hitelek meghozatalának jelenlegi feltételeiben;
- A bankok kénytelenek gondosabban kiválasztani az ügyfeleket, és értékelik a hitelfelvevők hitelképességét a hitelkérelem figyelembevételének szakaszában.
Azonban a pénzkölcsönök, a pénzügyi válság ellenére továbbra is népszerűek a népesség között. A bankok kibocsátó bankok közül az első helyen az Orosz Föderáció megtakarítási bankja. A második helyen - VTB 24. Ez azt sugallja, hogy az állam által támogatott bankok vonzóbbak a megbízhatóság szempontjából.
II. Fejezet. A hitelfolyamat szervezésének elemzése a bankban
2.1 A Bank szervezeti és jogi és gazdasági jellemzői
A VTB 24 Bank (CJSC) a GUTA-Bank alapján alakul ki, aki nem ellenáll a 2004-es bankközi válságnak, és Vneshtorgbank (Now VTB) megváltott az Oroszország Bank aktív részvételében. A Bank a Kereskedelmi Bank résztvevői által a "GUTA-Bank" (korlátolt felelősségű társaság) a 2000. március 31-i átalakításáról szóló kereskedelmi bank résztvevőinek a 2000. március 31-i átalakításáról szóló, A zárt részvénytársaság nevével "Kereskedelmi Bank a Vállalkozói Fejlesztési Bank" Guta-Bank ", CJSC" KB "Guta-Bank". A Bank a KB "Guta-Bank" LLC utódja minden jogait és kötelezettségeit az átruházási törvénynek megfelelően.
2005-ben a GUTA-Bankot átnevezték CJSC "Vneshtorgbank kiskereskedelmi szolgáltatások". Összhangban a döntést a közgyűlés a június 6, 2005 (jegyzőkönyv 5/3) a Bank nevét változott Vneshtorgbank Kiskereskedelmi szolgáltatások (Closed Joint-Stock Company), ZAO Vneshtorgbank Retail Services.
stb.................
A hitelfolyamat különleges módja és technikák a pénzügyi szervezet és az ügyfél közötti hitelkapcsolatok megvalósításához, amelyek egy bizonyos sorozatban találhatók.
Lényegében a hitelfolyamat a bankhitel bizonyos sorrendjében egy szervezeti szakasz (szakasz) a későbbiekben. Ez a folyamat feltétlenül biztosítja a hitelezési mechanizmus szakaszainak szekvenciális változását.
Napjainkban a hitelfolyamat következő főbb szakaszai vannak az elméletben és a hitelezési gyakorlatban:
1) a pénzügyi szervezet ügyfelének kérelme, hogy kölcsön fogadjon;
2) a potenciális hitelfelvevő pénzügyi következetességének elemzése;
3) a hitelszerződés előkészítése és megkötése;
4) meghatározza a kölcsön biztosításának lehetséges feltételeit, biztosítva az ügyfelet a hitel-visszatérítés garanciáival;
5) kölcsön biztosítása az ügyfélnek;
6) A hitelérték hitelfelvevők (kamat) és a fő összeg kifizetése;
7) Ellenőrizze a művelet végrehajtását.
Röviden fontolja meg a szakaszok mindegyikét.
1. Az első szakaszban a bank személyzeti elemzése, valamint a hitelek nyújtására vonatkozó kérelmek előzetes kiválasztása. A fő feladat ebben a szakaszban az, hogy annyi információt gyűjtsön egy lehetséges ügyfélről.
Ezenkívül egy potenciális hitelfelvevő a kölcsön megszerzéséhez szabad formát kell alkalmazni, amennyiben meg kell határozni a hitelalapok kívánt összegét, a hitel célját, valamint azon időszakot, amelyre az ügyfél könnyen visszafizetheti a kölcsönt. Ha az állítólagos hitel összege meglehetősen nagy, akkor a kölcsön esetleges ellátására vonatkozó kérelemre kell alkalmazni.
(2) A hitelfolyamat második szakaszában meg kell határozni egy potenciális hitelfelvevő, valamint a jelenlegi pénzügyi helyzet hitelképességét. A Bank munkavállalójának meg kell határoznia, hogy a hitelintézet jövőbeli ügyfele képes lesz-e fizetni az adósságvásárlási kötelezettségeiket.
A dokumentumok elsődleges ellenőrzése után a Banknak interjút kell biztosítania egy potenciális ügyféllel. A hitelfelügyelőnek szóban ismernie kell a kölcsön megszerzésének szükségességét, valamint a pénzügyi szervezet minden lehetséges forrásait, feltéve, hogy a pénzügyi szervezet jóváhagyja a kérelmet, és úgy dönt, hogy kölcsönt ad ki.
Ebben a szakaszban mindez a pénzügyi intézmények készségeitől függ. Ha a hitelfelvevő hitelképességét a lehető legpontosabban határozzák meg, a Bank további hitelezéssel csökkentheti saját kockázatát.
(3) A hitelfolyamat harmadik szakaszában a Banknak végleges döntést kell hoznia az ügyféllel szembeni feltételekről és formájáról. A későbbi működés értékelését a kölcsön megvalósíthatósági tanulmányának eredménye alapján végzik.
Ebben a szakaszban a hitelszerződés tervezését és aláírását mindkét fél is elvégzi (pénzügyi intézmény és hitelfelvevő). Ez a dokumentum következmény lesz a hitelfolyamat következő szakaszainak eszközére.
4. A hitelfolyamat negyedik szakasza magában foglalja a pénzeszközök visszafizetésének biztosításának feltételeit. Egyszerűen fogalmazva, a hitelintézet alkalmazottai indokoltnak kell lenniük a biztosíték témájának kiválasztásához. Szükséges, hogy helyesen rendezzék meg az összes szükséges fedezeti dokumentumot, magyarázza el a jogait és kötelezettségeinek hitelfelvevőjét a jelzálogjog normáinak megfelelően.
5. Az ötödik szakaszban a hitelszerződés alapján a kölcsönzött pénzeszközöknek az ügyfélnek történő nyújtására vonatkozó eljárást elvégzik. A hitelfelvevő pénzeszközöket kaphat a készpénzben és a nem készpénzben (hitelkártyán). A kiadás módja, valamint a hitelfiók típusa függ az elvégzett művelet jellemzőitől.
6. A hitelfolyamat hatodik szakaszában az ügyfél fizeti a hitelérték (kamat) bankját, és visszaadja a hitel alapösszegét. A hitel-visszafizetési módszert a Szerződésben ismertetjük, amelyet a harmadik szakaszban összeállítottak. Ebben a szakaszban a pénzügyi tranzakció befejeződik a pénzügyi szervezet és a hitelfelvevő között.
7. A hitelfolyamat hetedik szakasza biztosítja a hitelezési folyamat egyes szakaszainak bankját. A hitelintézet végző tisztviselőnek állapotát ellenőrzik a hitel folyamat fejlesztése jelenlegi gyakorlati ajánlásokat és javaslatokat a javulást a Bank hitelezési politikája.
