Hitelügylet feltételei- ezek a tranzakció résztvevőivel, tárgyaival és hitelbiztosítékokkal szemben támasztott követelmények, tükrözve a hitelezés alapelveit.
A hitelügylet feltételei lehetnek jogi vagy gazdasági jellegűek.
Jogi alap a kölcsön nyújtása kölcsönszerződés, amely a felek viszonyát szabályozza. A kölcsönszerződés fogalmát a 4. § fejezete tartalmazza. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 42. cikke.
A banki jogszabályoknak megfelelően hitelszámlát nyitnak a hitelfelvevő számára a hitelezéshez.
A tranzakció gazdasági feltételeinek specifikációját a bank maga is tükrözheti a hitelezésre vonatkozó külön utasításban (rendelet, eljárás, szabályozás), vagy a nemzetközi terminológiával összhangban a hitel memorandumában.
BAN BEN utasítás, A bank általános hitelpolitikájának követelményei alapján bizonyos korlátozásokat állapítanak meg a hitelügylet megkötésének feltételeivel kapcsolatban:
A hitelügylet résztvevői - a megállapodásban meghatározott felek: a hitelező (vagy hitelezők) és a hitelfelvevő (vagy hitelfelvevők). Nagy összegű konzorciumkölcsön esetén több banknak kettőnél több fele lehet az ügyletben, például hitelezők. A korlátozások általában a hitelfelvevőkre - jogi személyekre és magánszemélyekre - vonatkoznak. Tehát az egyes bankok csak jogi személyeknek adnak hitelt, amelyekre bizonyos utasítások is lehetnek. Megnövekedett hitelkockázat esetén a tervek szerint bizonyos iparágakból vagy tulajdonosi formákból kizárják a hitelfelvevőket.
Hitelezési célok, főszabályként meg kell jelölni őket, ami a hitel funkcióinak és a hitelezés alapelveinek köszönhető. Az utóbbi években azonban egyre inkább nem célzott hiteleket (folyószámlahitel, hitelkeret) nyújtanak.
Hitelezési feltételek az egyes kölcsönszerződésekben a benyújtott kérelemmel összhangban jönnek létre. A korlátozás az általános hitelpolitika keretein belül lehetséges (például egy évnél tovább nem nyújt hiteleket).
Az utasítások külön bekezdésében a szerződés megkezdésének és felmondásának dátuma szerepel.
Alatt a kölcsön kibocsátásának dátuma (a szerződés hatálybalépése) figyelembe kell venni a bankszámláról a hitelfelvevő számlájára történő átutalás időpontját. A megállapodás felmondásra kerül, miután a bank megkapja a hitelfelvevőtől a fő adósság teljes összegét, a felhalmozott kamatot és a kötbéreket (ha vannak ilyenek).
Hitel összeg a bank határainak, az Orosz Föderáció Központi Bankjának hitelezési normáinak, a hitelfelvevő kérelmének, a biztosíték értékének és likviditásának, valamint a hitelfelvevő hitelképességének rovására kerül meghatározásra.
Hitelár a hitelezés fizetési elvét tükrözi, a fizetési forma pedig a kamatláb.
Kamatlábak lehet merev (fix vagy állandó) és változó. A hazai gyakorlatban a kölcsönszerződések megkötésekor háromféle kamatlábat alkalmaznak: állandó, változó és hibrid. A jogszabályok legújabb változásainak megfelelően az állandó kulcs nem változtatható egyoldalúan; a változó kamat a megállapodásban megállapodott módon változik (például a refinanszírozási kamat változásával kapcsolatban), a hibrid egyoldalúan megváltoztatható, általában a bank belátása szerint, ha ezt a szerződés előírja. a megállapodás. Ha jogi személyekkel és egyéni vállalkozókkal köt hitelszerződéseket, mindhárom típusú kamat alkalmazható, magánszemélyekkel pedig csak állandó vagy változó kamatláb.
Megkülönböztetik a bankközi hitelpiaci kamatlábakat is. A nemzetközi gyakorlatban az árak ismertek:
Az alábbi kamatlábak érvényesek a moszkvai bankközi hitelpiacra:
A bankközi hitelpiac kamatszintje a kölcsön feltételeitől függően differenciált. A kamatlábak változásával kapcsolatos információkat rendszeresen közzéteszik (7.2. Táblázat).
7.2. Táblázat
A bankközi hitelek kamatlábai 2013. július 26-án (évi százalékban)
|
Időtartam, napok |
|||
Referenciaként: az Orosz Föderáció központi bankjának refinanszírozási kamatlába és a bankközi hitelkamatok időszakonként változnak. Az árfolyamváltozások dinamikáját lásd a Bank of Russia weboldalán.
A kamat kiszámításának módszertanát a Bank of Russia 1998.06.26-i 39-P sz. Rendelete határozza meg.
A kihelyezett pénzeszközök kamatai (kölcsönökben, hitelekben, egyéb bankszámlákon és bankközi kölcsönökben / betétekben) a hitelező bankhoz kerülnek a pénzeszközök rendelkezésre bocsátására (kihelyezésére) vonatkozó szerződésben (kölcsönszerződés, kölcsönszerződés, megállapodás bankközi kölcsön / betét). A kamat a 39-P számú előírás 3.5. Pontjának követelményeivel összhangban halmozódik fel.
Ha az ügyfél-hitelfelvevő nem teljesíti (helytelenül teljesíti) a kamatfizetési kötelezettségeket a megállapodás által megállapított határidőn belül, a lejárt kamattartozás a munkanap végén (amely a kamat napja (dátuma)) a megállapodás szerinti kifizetést) a hitelező banknak a lejárt kamat nyilvántartása céljából át kell utalnia a mérlegszámlákra. Ebben az esetben a hitelező bank mérlegében elhelyezett pénzeszközök kamatának felhalmozódása az említett mérlegszámlákon történik addig az időpontig, amíg a hiteladósságot a második és a magasabb kockázati csoportba sorolják, a Kormány által megállapított kritériumoknak megfelelően. az Orosz Bank.
A hitel értéke felhasználható egyszerű kamatláb(rövid lejáratú hiteleknél és egyszeri törlesztésnél a futamidő végén) vagy felhasználva kamatos kamat(hosszabb hitelezéssel).
A visszafizetendő (felhalmozódó) összeg meghatározása egyszerű kamatlábbal kétféle módon történik:
1) Z = K + V = K + (m × y × K/100) = K(1 + t × nál nél /100 ),
Hol Z- megemelt kölcsönösszeg; NAK NEK- a nyújtott hitel nagysága; V- a kifizetett kamat összege tév, (ha t < 1, срок кредитования в днях следует разделить на 365 или 366 – временная база года); nál nél- éves kamatláb; t- a kamatfizetési időszak;
2) ha a kölcsönszerződés a kamatláb változását írja elő a kölcsön futamideje alatt, a visszafizetendő kamat összegét a következő képlet határozza meg:
Hol t 1nál nél 1; t 2nál nél 2 ... t t nál nél t – időintervallumok a megfelelő éves kamatlábbal.
Az összeg kamatláb alkalmazásával történő visszafizetését a következő képlet alapján határozzuk meg:
és a kölcsön összege kamatokkal egyenlő lesz
Hol t- kölcsön futamideje években.
Egy évnél hosszabb időre történő hitelezés esetén a kamat felhalmozása komplex éves kamatlábbal nagyobb kamatpénzt jelent, mint egy egyszerű kamatláb alkalmazásakor.
A fizetett kamat összegét és a teljes visszafizetési összeget a kölcsön visszafizetésének jellege befolyásolja.
A hitelt visszafizetik egyenlő lejáratú részvények. A részvények nagysága ( én) a képlet határozza meg
A kölcsön teljes törlesztési összege
és a befizetett kamat összege az lesz
Az adósság főösszege egyenlő részletekben törleszthető a megtakarított kamat hozzáadásával - járadékkölcsön. Járadék - egyenlő részletekben.
Az ilyen típusú törlesztés sajátossága, hogy minden részvény tartalmaz egy részét kamatot és egy részét a törlesztésnek. A kifizetések végrehajtásával a kamatok aránya csökken, a visszafizetések aránya pedig a megtakarított kamatok összegével nő. A gyakorlatban jelzálogkölcsönhöz használják.
A kamatlábak nagysága úgy van meghatározva, hogy a hitelfizetés fedezze a bank költségeit és biztosítsa a szükséges jövedelmezőséget.
A kamatlábak méretét a következő tényezők befolyásolják:
A minimális kamatlábat alapkamatnak, vagy (a nemzetközi gyakorlatban) "prame rate" -nek nevezzük - az első osztályú hitelfelvevők kamatlába.
A kölcsön felhasználásának kamatlábait, azok kifizetésének módját, formáit és feltételeit a kölcsönszerződés rögzíti. A kölcsön kamatlábát a bank a hitelszerződés időtartama alatt felülvizsgálhatja. A kamatláb változását a kölcsönszerződés kiegészítő megállapodása formalizálja. A kamat felhalmozása és előzetes beszedése a kölcsön idején nem megengedett. A bankok honlapján fel van tüntetve egy hitelkalkulátor, amely lehetővé teszi a potenciális hitelfelvevő számára, hogy önállóan számolja ki a hitel költségét, amely után megalapozott döntést hozhat a bankkal való kapcsolatfelvételről.
Az Art. A bankokról és a banki tevékenységről szóló törvény 29. cikke szerint "a hitelintézetnek nincs joga egyoldalúan megváltoztatni a hitelek, betétek (betétek), jutalékok és az ügyfelekkel kötött megállapodások időtartamát, kivéve a szövetségi törvény által előírt eseteket, ill. megállapodás az ügyféllel. "
Kamat kerül felszámolásra a fennálló hitelek egyenlegére ezen adósság törlesztésének napja előtt, és rendszerint havonta vagy a kölcsönszerződésben meghatározott időpontban kerülnek kifizetésre, de legalább negyedévente egyszer. Lejárt tartozás esetén a hitelfelvevő a fennálló adósság után időben kamatot fizet a hitelszerződésben előírt emelt kamatlábbal. A hitelfelvevőtől kapott pénzeszközöket elsősorban kamatok fizetésére használják (ideértve a lejárt határidőket is).
Hitelbiztosítás - az egyik legmegbízhatóbb módszer a hitel-nemteljesítés kockázatának csökkentésére.
Kétféle hitel létezik: fedezett és fedezetlen.
Nem biztosított (üres) kölcsönök első osztályú hitelfelvevőknek (azaz jó hírű hitelfelvevőknek) adják ki, és a közhiedelemmel ellentétben a legnagyobb hiteleket bankok nyújthatják fedezet nélkül. A fedezet nem garantálja a kölcsön visszafizetését, de csökkenti a kockázatot, mivel a vállalkozás felszámolása esetén a bank válik előnyben részesített hitelezővé. A kölcsönszerződésben meg kell határozni a hitel törlesztésének biztosításának módját.
A kölcsön fedezetéül sokféle eszköz és dokumentum használható fel, amelyet könnyen el lehet adni: ingatlan, raktári bizonylatok, követelések, épületek és berendezések, hajórakjegyek záradékokkal, olajszállítmányok, vállalati részvények stb. Az Orosz Föderáció polgári törvénykönyve a hitelbiztosítás következő formáit írja elő: elkobzás, zálogjog, kezesség, garancia (7.4. Ábra).
Ábra. 7.4.
Fogadalom- a biztonság legfontosabb típusa. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének kivételével a zálogjogviszonyokat az Orosz Föderáció 1992. május 29-i 2872-1. Sz. Törvénye szabályozza. A biztosítékok felhasználásának különleges esetét a jelzálogkölcsönökről szóló törvény határozza meg.
Ha van zálog, a hitelezőnek joga van a zálogjog értékéből kielégítést kapni, ha az adós nem teljesíti kötelezettségeit. NAK NEK a biztosítékok fő típusai viszonyul:
A hitel visszafizetésének biztosítékaként a banknak felajánlott biztosítéknak elfogadhatónak és elegendőnek kell lennie.
A biztosítékok elfogadhatósága jellemzi tárolásának tartósságát, a megvalósítás sebességét és a fogyasztói igényt. Megfelelőség mennyiségi oldalát jellemzi. A zálogjog értékének meg kell haladnia a kiadandó kölcsön összegét, hogy a bank a zálogjog eladási értékéből visszafizethesse nemcsak a kiadott kölcsön tőketartozását, hanem az elhatárolt kamatokat, perköltségeket, a kapcsolódó költségeket is. a zálog eladásával stb.
Zálogadós lehet:
A gazdasági irányítás joga alapján a vagyon csak az állami vagy önkormányzati egységes vállalkozásoké.
Fogadalom ingatlan ezeket a vállalkozásokat csak a tulajdonos (állami vagyonalap) hozzájárulásával folytatják. Az ingatlan többi részét önállóan kezelik, hacsak a törvény másként nem rendelkezik. Az ingatlan zálogjog (jelzálog) közjegyzői formában készül és állami nyilvántartásba tartozik.
A zálogjog egy speciális formája banki betétszámlán tartott pénzeszközök záloga(a kompenzációs egyenleg típusa szerint). Zálogszerződéssel állítják össze, amelyet jelentenek a betéti részleg dolgozóinak. A betéti számlán lévő pénzösszegnek elegendőnek kell lennie a fő adósság kifizetéséhez, a kamat és a jogi költségek megfizetéséhez. Ezeket az összegeket addig "befagyasztják", amíg a hitelfelvevők nem teljesítik kötelezettségeiket.
A kompenzációs egyenleg feltételeinek megfelelő hitelt kölcsönszerződés állítja össze, amely a következő kiegészítéseket tartalmazza:
A kompenzációs egyenleg összege a kiadandó hitel nagyságától, a futamidőtől, a kockázat mértékétől függ, és a kibocsátott összeg 10–30% -ának kell lennie (a bank belátása szerint).
A kompenzációs egyenleg a folyószámlákról vagy más számlákról kerül átutalásra, és legfeljebb 30 napig kerül betéti számlára.
A betétszámlára utalt pénzösszegre vonatkozóan megállapodást kötnek, amely meghatározza a betét felhasználásának feltételeit. A betéti kamat nem kerül felszámolásra.
Mivel a kompenzációs egyenleg nem csak csökkenti a kölcsön nemteljesítésének kockázatát, hanem növeli a kölcsön reáljövedelmét, a kibocsátott hitel kamatai csökkenthetők. A kompenzációs egyenleg kialakításának hátránya, hogy kötelező tartalékkal kell rendelkezni ellene.
Kezes- megállapodás, amelynek értelmében a kezes vállalja, hogy felelősségének elmulasztása esetén felelősséget vállal a hitelfelvevő tartozásaiért (azaz harmadik félnek a hitelezővel szemben fennálló kötelezettsége). A kezes bármely, ismert fizetőképességű jogi vagy természetes személy lehet, a bank kivételével. Bizonyos esetekben a kezességet egy másik banknak kell elfogadnia - maga a kezesség kezese.
Garancia- ez a garanciavállaló kötelezettsége, hogy a garanciavállalási esemény bekövetkeztekor bizonyos összeget fizessen a hitelfelvevőért. A garanciavállalási kötelezettséget garanciavállalás formájában bocsátják ki a hitelező bank felé. Ha a hitelt nem törlesztik, a banknak joga van vitathatatlan módon leírni az adósságot a kezes számlájáról.
Általános szabály, hogy a bankok és a biztosító társaságok kezesekként működnek. A bankgarancia formalizálható a számlán szereplő garanciális felirattal is (aval).
A kezességgel ellentétben a kezes felelősségének összege nem eshet egybe a kölcsönszerződés szerinti kölcsön összegével, hanem a kiadott kezesség feltétele határozza meg.
Büntetés- a törvényben vagy megállapodásban meghatározott pénzösszeg, amelyet a hitelfelvevő köteles nem teljesíteni vagy nem megfelelően teljesíteni a kölcsönadónak. A kieső összeg összegét a kölcsönszerződés rögzíti, a hitelfelvevő hitelképességétől függően növelhető vagy csökkenthető.
A hitelkivonás önmagában nem tudja megbízhatóan biztosítani a kölcsön visszafizetését, ezért általában kiegészítik más fedezetekkel.
Követelések engedményezése. Ha a hitelfelvevőnek van követelése harmadik féllel szemben, akkor a kapott hitel fedezetéül azokat a banknak engedi át, azaz az engedményezett követelésre vonatkozó pénz fogadásának jogait a bank átengedi. Az engedményezésnek (engedményezés) előnye van a biztosítékkal szemben: annak alkalmazásakor a fedezet megtartásával nincsenek problémák.
Hitelbiztosítás. A nemzetközi gyakorlatban a hitelbiztosítás a XIX. Válságok és gazdasági instabilitás generálta. Hazánkban a hitelkockázati biztosítás 1990 óta folyik, és önkéntes alapon, kétféle formában történik:
BAN BEN első eset a biztosított a hitelfelvevő, és a biztosítás tárgya a bank iránti felelőssége. Ban ben második eset a biztosított a bank, a biztosítási tárgy pedig a hitelfelvevő bankkal szembeni felelőssége. A banki gyakorlatban a fedezetbiztosítás széles körben elterjedt a hitelfelvevő kárára (például egy autó vásárlásának jóváírásakor kötelező biztosítás alá tartozik).
A felelősség konkrét határát egyedileg határozzák meg, és függ az uralkodó gyakorlattól, kockázattól, valamint a gazdasági környezet ingadozásaitól. Az oroszországi hitelbiztosítás fiatal és kockázatos vállalkozás, ezért még nem alakult ki.
A fedezet elfogadásakor a kölcsönkezelőnek a következőket kell figyelembe vennie:
A Bank of Russia 2004. március 26-i, 254-P. Sz. "A hitelintézetek által a hitelek, kölcsönök és egyenértékű adósságok esetleges veszteségeire képzett tartalékképzési eljárásról" szabályozásának megfelelően a biztosíték kétféle lehet kategóriák.
NAK NEK minőségbiztosítási kategória I. magában foglalja legalább "BBB" nemzetközi befektetési besorolású államok és központi bankok jegyzett értékpapírjait, az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériumának értékpapírjait, a hitelező bank saját értékpapírjait, kapcsolt nemesfémjeit, a Központi Bank garanciáit és kezességeit és a fejlett országok csoportjába tartozó kormányok, és garantálják az ügyfél betétjeit (betéteit).
A biztosítékok (kivéve az értékpapírpiaci kereskedés szervezője által jegyzett értékpapírokat) becsült értéke: a fedezet valós értéke. Az I. és II. Fedezetminőségi kategóriához kapcsolódó biztosíték valós értékét a hitelintézet folyamatosan, de legalább negyedévente határozza meg. A biztosíték valós értékében bekövetkezett változásokat figyelembe veszik a céltartalék összegének meghatározásakor.
Hitel-visszafizetési feltételek- Ez a hitelfelvevő tényleges teljesítésének meghatározása. A hitelszerződés megkötésekor a bank felajánlja a hitelfelvevőnek a hiteladósság visszafizetésének lehetséges lehetőségeit. Nagyon sok ilyen rendszer létezik a nemzetközi és a hazai banki gyakorlatban, de ezek mind két alapelven alapulnak:
1) kölcsön nyújtása egyösszegű törlesztés a futamidő végén a hitel tőkéjét és kamatát (rövid lejáratú hitelek), illetve a kamatot rendszeresen (havonta, negyedévente, évente) fizetik, és a hitelt a futamidő végén egy összegben törlesztik (7.5. ábra);
Ábra. 7.5.
Ábra. 7.6.
A törlesztés csökkenő részletekben történik, beleértve a tőke egy részét és a kamat egy részét. A tőketartozás törlesztése egyenlő részletekben halmozódik fel, és az éves összeget a megtakarított kamat csökkenti, a futamidő (évek / hónap) differenciált kifizetések (7.7. Ábra).
Ábra. 7.7.
A hiteltörlesztési rendszerek a kölcsönszerződés összes korábbi feltételének figyelembe vételén alapulnak.
Hitelügylet feltételei- az ügylet résztvevőivel szemben támasztott követelmények, tárgyak és hitelbiztosítékok, tükrözve a hitelezés alapelveit. A hitelügylet feltételeinek jellege jogi és gazdasági jellegű lehet
Jogi alap a kölcsön megadása kölcsönszerződés, amely a felek viszonyát szabályozza. A kölcsönszerződés fogalmát az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve tartalmazza. (4 P, 42. fejezet).
A banki jogszabályoknak megfelelően hitelszámlát nyitnak a hitelfelvevő számára a hitelezéshez.
A tranzakció gazdasági feltételeinek specifikációját maga a bank ellenőrizheti a hitelezésre vonatkozó külön utasításban, vagy a nemzetközi terminológiával összhangban egy hitel memorandumban.
BAN BEN hitelmegállapodás a bank általános hitelpolitikájának követelményei alapján bizonyos korlátozásokat állapítanak meg a hitelügylet megkötésének feltételeivel kapcsolatban:
A tranzakció résztvevőinek;
Hitelezési célok;
Hitelár;
Hitelbiztosítás;
A fennálló kölcsönök visszafizetésének feltételei.
Hitelügylet résztvevői- a megállapodásban meghatározott felek: a hitelező (vagy hitelezők) és a hitelfelvevő (vagy hitelfelvevők).
Hitelezési célok fel kell tüntetni, ami a hitel funkcióinak és a hitelezés alapelveinek köszönhető.
Hitelezési feltételek az egyes kölcsönszerződésekben a benyújtott kérelemmel összhangban jönnek létre.
Hitel összeg a bank határainak, az Orosz Föderáció Központi Bankjának hitelezési normáinak, a hitelfelvevő kérelmének, a biztosíték értékének és likviditásának, valamint a hitelfelvevő hitelképességének rovására kerül meghatározásra.
Hitelár tükrözi a hitelezés fizetési elvét, a fizetési forma pedig a kamatláb.
Kamatlábak lehet merev (fix) és változó. A bankközi hitelpiaci kamatlábakat is megkülönböztetik.
Az eljárás több szakaszból áll:
1. szakasz Ellenőrzési eljárások a potenciális hitelfelvevő tanulmányozásához
Üzleti beszélgetés folytatása egy potenciális hitelfelvevővel
A hiteligénylés és a hitelajánlati anyagok tanulmányozása
Ügyféllátogatás és további információk elemzése
Szakértők bevonása a projekt konkrét profilproblémáiba
2. szakasz Hitel strukturálása és vélemény kidolgozása a hitelműveletről történő döntéshozatalhoz
3. szakasz Banki döntés a hitelműveletről
4. szakasz Hitelszerződés aláírása, hitelszámla nyitása
Hitelpolitika - ez a bank tevékenységének meghatározása a hitelezési és befektetési műveletek terén, valamint a kockázatcsökkentést biztosító hitelezési eljárások kidolgozása.
Az illetékes hitelpolitika kialakítása a banki menedzsment elengedhetetlen eleme.
A hitelpolitika lényege a banknak biztosítania kell a hitelnyújtási műveletek biztonságát, megbízhatóságát és jövedelmezőségét, vagyis a hitelkockázat minimalizálását. Ily módon hitelpolitika - ez annak a kockázatnak a meghatározása, amelyet egy bank vállalhat.
Minden banknak egyértelműen meg kell határoznia a kölcsönök nyújtásának politikáját, amely lehetővé tenné a részvényesek és a betétesek pénzeszközeinek felhasználásának meghatározását, a hitelportfólió összetételének és volumenének szabályozását, valamint meghatározná azokat a körülményeket, amelyek között tanácsos hitelt nyújtani. A hitelpolitika végrehajtásáért a bank igazgatósága tartozik, amely alacsonyabb szintekre ruházza át a hitelek gyakorlati nyújtásának funkcióit, és megfogalmazza a hitelpolitika általános elveit és korlátait.
Az utóbbi időben egyre több nagybank rögzíti ezeket az elveket írásban, összeállításban "Memorandum a hitelpolitikáról", amelynek szerkezete különböző bankok esetében eltérő, de a főbb pontok a következő információkat tartalmazzák:
Megfogalmazódik a politika általános célja, meghatározzák a hitelek maximális összegét, amelynek kibocsátását a bank adminisztrációja kívánatosnak tartja, valamint azokat a hiteleket, amelyektől ajánlott tartózkodni;
Meghatározzák azokat a földrajzi területeket, ahol a bank hitelbővítése kívánatos;
A hitelpolitika kialakításakor a banknak: gondosan elemezze a következő tényezőket:
Saját tőke rendelkezésre állása (minél több tőke, annál hosszabb és kockázatosabb hiteleket tud nyújtani a bank);
A különféle típusú hitelek kockázatosságának és jövedelmezőségének mértéke;
a betétek stabilitása(a banknak joga van hitelt nyújtani, miután elegendő elsődleges és másodlagos tartalék képződött. A betétek stabilitásának figyelembevétele fontos a kereslet kiszámíthatatlan ingadozása esetén, ha hirtelen minden betétes fel akarja számolni betéteit);
Az ország egész gazdaságának állapota, mivel a gazdasági visszaesések és fellendülés hozzájárul a hitelforrások és a kölcsönök kamatlábainak teljes tömegének erőteljesebb ingadozásához;
Kormányzati monetáris és fiskális politika, amely csökkenti vagy kibővíti a bankok hitelezési képességét;
A banki személyzet képesítése és tapasztalata (ettől függ a bank hitelpolitikájának irányai és hatékonysága).
A hitelügylet megkötésével a résztvevők kölcsönös kötelezettségei is megjelennek. A hitel, mint gazdasági viszony, ösztönzi az allokált erőforrások ésszerű felhasználását az ideiglenesen felvett érték visszatérítésére.
A hitelmozgás szakaszai a következők: a hitel elhelyezése; kölcsön felvétele hitelfelvevők által; használata; erőforrások felszabadítása; az ideiglenesen kölcsönzött érték visszatérítése; a hitelező által hitel formájában elkülönített pénzeszközök kézhezvétele.
Ahogyan a hitel struktúrájában az egyik elemét nem szabad szembeállítani a másikkal, úgy a kölcsönérték mozgásának szakaszait elemezve sem lehet mesterségesen elkülöníteni egyiküket, emelni az elemzés alapvető szintjére ennek a gazdasági kategóriának a lényegét. Bizonyos esetekben ezt az elemzési követelményt sértik: például úgy tekintik, hogy a kölcsön annak nyújtása (kihelyezése), hogy a kölcsön csak annak felhasználása, és végül, hogy a kölcsön nem az első, nem a második, hanem a hitelérték megtérülése.
Ez a megközelítés megtöri a hitelmozgás egységét. Tehát a kölcsön nyújtása nem lehet öncél, természetes módon visszatérési mozgalommal társul, elképzelhetetlen a kölcsönérték megtérülése nélkül. A hitelnyújtás csak a kölcsönzött objektum fogyasztói tulajdonságainak felhasználása, a kiindulási helyre való visszatérés érdekében létezhet. Ennek ellenére a hitel hitel formájában történő elhelyezése a hitelmozgás kezdeti szakasza. Általában az érték felhalmozásának folyamata előzi meg. Ahhoz, hogy valakinek pénzt vagy értékeket utalhasson, azokat fel kell halmozni. Ugyanakkor, amint azt korábban megjegyeztük, a bíróságon elhelyezhető az az érték, amely „elhagyja” tulajdonosát az áruk értékesítésének folyamatában. Például az, hogy a kölcsönbeadó átadja az árut a hitelfelvevő gazdaságának, nem a koncentrációnak, az ideiglenesen szabad anyagi javak felhalmozásának, hanem annak a szükségességnek tudható be, hogy folytatni kell a cserefolyamatot, be kell fejezni a megkezdettet.
A hitel csak a hitelviszonyok szervezésének egyik formája, amelynek bekövetkezése kölcsönszámla nyitásával jár. A hitel egy tágabb fogalom, amely feltételezi a hitelviszonyok különböző szervezési formáinak jelenlétét, mind a bank forrásainak normalizálását, mind pedig befektetésük egyik formáját képviselik. Ezenkívül a hitelviszonyok nemcsak a banki hitel keretein belül szervezhetők meg, hanem kereskedelmi hitelként is, amikor mind a hitelfelvevőt, mind a hitelezőt vállalkozások képviselik, és a közöttük fennálló hitelviszonyokat váltó formalizálja. A bankkölcsön egy nagyon kényelmes és sok esetben a pénzügyi szolgáltatások nélkülözhetetlen formája, amely lehetővé teszi, hogy rugalmasan vegye figyelembe egy adott hitelfelvevő igényeit, és hozzájuk igazítsa a kölcsön megszerzésének feltételeit, például , az értékpapírpiacra, ahol a kölcsön feltételeit és egyéb feltételeit egységesítik.
Ha a hitelt a pénzeszközök elidegenítésének egyik formájának tekintjük, akkor eltűnik egy olyan konkrét elem, amely kihat e gazdasági kategória alapvető jellemzőire. Az erőforrás-kezelés nem csak a hitelviszonyokra jellemző. Kezelheti a vállalkozások és szervezetek saját forrásait, valamint a pénzügyeit is; ez a minőség tehát nemcsak nem különbözteti meg a hitelt számos más gazdasági viszonytól, hanem éppen ellenkezőleg, mintegy "feloldja" a tömegükben.
A kölcsön a kölcsönadó által a kölcsönérték átadása a hitelfelvevőnek visszafizetési alapon és a közszükségletek érdekében történő felhasználásra.
Hitelügylet feltételei- az ügylet résztvevőivel szemben támasztott követelmények, tárgyak és hitelbiztosítékok, tükrözve a hitelezés alapelveit.
A hitelművelet feltételeinek jellege - joggazdasági szempontból
Jogi alap a kölcsön megadása kölcsönszerződés, amely a felek viszonyát szabályozza. A kölcsönszerződés fogalmát az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve tartalmazza. (4 P, 42. fejezet).
A banki jogszabályoknak megfelelően hitelszámlát nyitnak a hitelfelvevő számára a hitelezéshez.
A tranzakció gazdasági feltételeinek specifikációját maga a bank ellenőrizheti a hitelezésre vonatkozó külön utasításban, vagy a nemzetközi terminológiával összhangban egy hitel memorandumban.
BAN BEN hitelmegállapodás a bank általános hitelpolitikájának követelményei alapján bizonyos korlátozásokat állapítanak meg a hitelügylet megkötésének feltételeivel kapcsolatban:
· A tranzakció résztvevői;
· A hitelezés célja;
· Feltételek;
· A kölcsön ára;
· Hitelbiztosítás;
· A fennálló hitelek visszafizetésének feltételei.
Hitelügylet résztvevői- a megállapodásban meghatározott felek: a hitelező (vagy hitelezők) és a hitelfelvevő (vagy hitelfelvevők). A tranzakcióban kettőnél több fél, például hitelezők lehetnek, ha konzorciumkölcsön folyik nagy összegben, több bank részéről. A korlátozások általában a hitelfelvevőkre - jogi személyekre és magánszemélyekre - vonatkoznak. Tehát az egyes bankok csak jogi személyeknek adnak hitelt, amelyekre bizonyos követelmények is vonatkozhatnak: bizonyos iparágakat vagy tulajdonosi formákat képviselő hitelfelvevők kizárása megnövekedett hitelkockázat esetén.
Hitelezési célok fel kell tüntetni, ami a hitel funkcióinak és a hitelezés alapelveinek köszönhető.
Hitelezési feltételek az egyes kölcsönszerződésekben a benyújtott kérelemmel összhangban jönnek létre. A korlátozás az általános hitelpolitika keretein belül lehetséges, például nem lehet 1 évnél hosszabb hitelt nyújtani.
Külön bekezdésben a szerződés kezdetének és felmondásának dátumát tüntettük fel.
A kölcsön dátuma (a megállapodás hatálybalépése) alatt figyelembe kell venni a bankszámláról a hitelfelvevő számlájára történő pénzátutalás időpontját. A szerződés megszűnik, miután a Bank megkapja a hitelfelvevőtől a fő adósság, az elhatárolt kamatok és az esetleges elmaradt összeg teljes összegét.
Hitel összeg a bank határainak, az Orosz Föderáció Központi Bankjának hitelezési normáinak, a hitelfelvevő kérelmének, a biztosíték értékének és likviditásának, valamint a hitelfelvevő hitelképességének rovására kerül meghatározásra.
Hitelár tükrözi a hitelezés fizetési elvét, a fizetési forma pedig a kamatláb.
Kamatlábak lehet merev (fix) és változó. A bankközi hitelpiaci kamatlábakat is megkülönböztetik. A nemzetközi gyakorlatban a következő kamatok ismeretesek: LIBOR - a londoni bankközi betétpiac kínálati rátája (3 hónapos kölcsönök esetében) a nemzetközi pénzügyi piacok alapkamatlába; FIBOR - a Frankfurt am Main tőzsde árfolyama; PIBOR - a párizsi bankközi piac árfolyama stb.
A következő kamatlábak érvényesek a moszkvai bankközi hitelpiacon: MIBOR - rövid lejáratú hitelek kihelyezése; MIBID, INSTAR - hitelforrások vonzása.
A kamatlábak változásával kapcsolatos információkat rendszeresen publikálják.
A hitel értéke felhasználható egyszerű kamatláb(rövid lejáratú kölcsönökre és egyszeri törlesztésre a futamidő végén, vagy felhasználva kamatos kamat hosszabb hitelezéssel).
Egy évnél hosszabb időre történő hitelezés esetén a kamat felhalmozása komplex éves kamatlábbal nagyobb kamatpénzt jelent, mint egy egyszerű kamatláb alkalmazásakor.
A fizetett kamat összegét és a teljes visszafizetési összeget a kölcsön visszafizetésének jellege befolyásolja:
A. Visszafizetés kölcsön történik egyenlő lejáratú részvények.
B. Visszafizetés az adósság főösszege egyenlő részletekben a megtakarított kamat hozzáadásával - járadékkölcsön. Járadék - egyenlő részletekben.
Az ilyen típusú törlesztés sajátossága, hogy minden részvény tartalmaz egy részét kamatot és egy részét a törlesztésnek. A kifizetések teljesítésekor a százalék csökken, a visszafizetési százalék pedig a megtakarított kamat összegével nő. A gyakorlatban jelzálogkölcsönhöz használják.
A kamatlábakat úgy állítják be, hogy a hitelfizetés fedezte a bank költségeit és biztosította a szükséges jövedelmezőséget.
A kamatlábak méretét a következő tényezők befolyásolják:
· Oroszország Központi Bankjának refinanszírozási kamatai;
· A hitelforrások költsége;
· A hitelügylet jellege;
· A nyújtott kölcsön visszafizetésének kockázata;
· A hiteltörlesztés biztosításának formái stb.
A minimális kamatlábat alapkamatnak nevezik, vagy a nemzetközi gyakorlatban a "prame rate" - az első osztályú hitelfelvevők kamatlába.
A kölcsön felhasználásának kamatlábait, azok kifizetésének módját, formáit és feltételeit a kölcsönszerződés rögzíti. A kölcsön kamatlábát a Bank a kölcsönszerződés időtartama alatt felülvizsgálhatja. A kamatláb változását a kölcsönszerződés kiegészítő megállapodása formalizálja. A kamat felhalmozása és előzetes beszedése a kölcsön idején nem megengedett.
A hitel felhasználásakor keletkező adósság után kamatot számítanak fel a tartozás törlesztésének napjáig és fizetett,általában, havi vagy a kölcsönszerződésben meghatározott feltételekkel, de legalább negyedévente. Lejárt tartozás esetén a hitelfelvevő az időben lejárt tartozás után kamatot fizet a hitelszerződésben meghatározott emelt kamatlábbal. A hitelfelvevőtől kapott pénzeszközöket elsősorban kamatok fizetésére használják (ideértve a lejárt határidőket is).
A kamat kiszámításának módját a Bank of Russia 39-P. Sz. 26.066.98-i rendelete határozza meg.
Hitelbiztosítás - az egyik legmegbízhatóbb módszer a hitel-nemteljesítés kockázatának csökkentésére.
Kétféle hitel létezik: fedezett és fedezetlen.
Nem fedezett (üres) kölcsönök első osztályú hitelfelvevőknek (azaz jól bevált hitelfelvevőknek) adják ki, és a közhiedelemmel ellentétben a legnagyobb hiteleket a bankok biztosíték nélkül nyújtják. A fedezet nem garantálja a kölcsön visszafizetését, de csökkenti a kockázatot, mert a vállalkozás felszámolása esetén a bank válik elsőbbségi hitelezővé. A kölcsönszerződésben meg kell határozni a hitel törlesztésének biztosításának módját.
A kölcsön fedezetéül sokféle eszköz és dokumentum használható, amelyek könnyen eladhatók: ingatlan, raktári bizonylatok, követelések, épületek és berendezések, hajórakjegyek záradékokkal, olajszállítmányok, vállalati részvények stb.
Fogadalom- a biztonság legfontosabb típusa. A biztosítéki kapcsolatokra, a Polgári Törvénykönyv kivételével, az Orosz Föderáció "fedezetről" szóló törvénye az irányadó.
Ha van zálog, a hitelezőnek joga van a zálogjog értékéből kielégítést kapni, ha az adós nem teljesíti kötelezettségeit. A biztosítékok fő típusai a következők:
· Zálogjog az ingatlan elhagyásával a zálogjogosultnál;
· Zálogjog a vagyon átadásával a zálogjogosultnak (hitelezőnek) - zálog, például értékpapírok;
· Forgalomban lévő áruk záloga;
· Ingatlan jelzálog (jelzálog);
· Tulajdoni jogok záloga.
A hitel visszafizetésének biztosítékaként a banknak felajánlott biztosítéknak elfogadhatónak és elegendőnek kell lennie.
A biztosítékok elfogadhatósága jellemzi hosszú távú tárolás, a megvalósítás gyorsasága és a fogyasztói igény.
A biztosítékok megfelelősége jellemzi mennyiségi oldal. A zálogjog értékének meg kell haladnia a kiadandó kölcsön összegét, hogy a Bank a zálogjog eladási értékéből visszafizethesse nemcsak a nyújtott kölcsön fő adósságát, hanem a felhalmozott kamatokat, bírósági költségeket, a kapcsolódó költségeket is. a zálog eladásához stb.
Zálogadós lehet:
A kapcsolat tárgyának szempontjából - maga a hitelfelvevő vagy egy harmadik fél;
Tulajdonlás szempontjából - tulajdonos vagyon vagy olyan személy, akinek van üzleti jog vagy az operatív irányítás joga.
A gazdasági irányítás joga alapján a vagyon csak az állami vagy önkormányzati egységes vállalkozásoké.
Fogadalom ingatlan ezeket a vállalkozásokat végzik csak a tulajdonos beleegyezésével(állami vagyonalap). Az ingatlan többi részét önállóan kezelik, hacsak a törvény másként nem rendelkezik. Az ingatlan zálogjog (jelzálog) közjegyzői formában készül és állami nyilvántartásba tartozik.
A zálogjog egy speciális formája banki betétszámlán tartott pénzeszközök záloga(a kompenzációs egyenleg típusa szerint). Zálogszerződéssel készül, amelyet közölnek a betéti részleg alkalmazottjaival. A betéti számlán lévő pénzösszegnek elegendőnek kell lennie a fő adósság kifizetéséhez, a kamat és a jogi költségek megfizetéséhez. Ezeket az összegeket addig "befagyasztják", amíg a hitelfelvevők nem teljesítik kötelezettségeiket.
A kompenzációs egyenleg feltételeinek megfelelő hitelt kölcsönszerződés állítja össze, amely a következő kiegészítéseket tartalmazza:
1. "A Bank az Adós számára x összegű hitelt nyújt a feltételek szerint kompenzációs egyenleg y összegben, és a Hitelfelvevő vállalja, hogy a hitelt időben visszafizeti és kamatot fizet a felhasználásért a jelen szerződésben meghatározott feltételekkel. "
2. " A nyilvántartásból kapott hitel A Bank megnyílik a hitelfelvevő előtt N hitelszámla a könyveléshez kompenzációs egyenleg - számla N».
3. " A hitelfelvevő vállalja:
a) utalja a kompenzációs egyenleget a betéti számlára (nap, hónap, év) _____ összegben;
A kompenzációs egyenleg összege a kiadandó hitel nagyságától, a futamidőtől, a kockázat mértékétől és annak kell, hogy legyen 10 és 30% között a kibocsátott összeg (a bank belátása szerint).
Mi a jelzálogügylet - egy ingatlanügynök, egy banki alkalmazott és egy banki hitelfelvevő másképp válaszol erre a kérdésre. Valójában nincs ilyen "törvényes" kifejezés "jelzálog ügylet". Számos kapcsolódó tranzakció létezik, amelynek eredménye "JELZÁLOG". Vizsgáljuk meg ezeket az ajánlatokat részletesebben.
FŐ tranzakció
Ingatlan adásvételi ügyletet a következő dokumentumokkal állítanak össze:
1. Értékesítési szerződés- a tranzakció alapja. Mire kell figyelnie az adásvételi szerződés aláírásakor:
A szerződésnek jogi erő, azaz váljon az ingatlan tényleges tulajdonosává - dokumentumokat kell benyújtania a tulajdonjog állami bejegyzéséhez - Rosreestrben. A nyilvántartásba vételhez szükséges dokumentumokat személyesen vagy meghatalmazással rendelkező képviselő útján nyújthatja be. A tulajdonjogok állami nyilvántartása 5 munkanapig tart, ha ingatlanpénzt vásárolnak hitelalapok kárára.
2. Az ingatlan átvételének és átadásának törvénye- a tranzakció előfeltétele és logikus teljesítése, az adásvételi szerződés szerves része. Az okirat aláírása nélkül a tranzakció érvénytelennek tekinthető. Ugyanakkor a konkrét (az adás-vételi ügyletben részt vevő felek által szabályozott) helyzettől függően a törvény aláírható az adásvételi szerződéssel egyidejűleg vagy a tulajdonjog bejegyzését követően egy bizonyos időn belül. Az aláírás konkrét dátumát az adásvételi szerződés feltételei írják elő.
3. Menetrendek(egyéb dokumentumok, amelyek megerősítik a szerződés szerinti fizetés tényét) - az elszámolás formáját és feltételeit az adásvételi szerződés külön szakaszában írják elő. A fizetési kötelezettségek teljesítésének megerősítése az eladó által kiállított bizonylatok, amelyekben feltüntetik az összeg, a pénz beérkezésének dátumát, a beérkezés okát. Ha az elszámolás banki átutalással történik, az igazoló dokumentum a bank végrehajtási jelével ellátott fizetési megbízás. Mivel a bank érdekelt a hitelfelvevő tulajdonjogának bejegyzésében, a bank ellenőrzi az elszámolási határidők betartását és a számítást igazoló összes dokumentum rendelkezésre állását.
HITELMŰVELETEK
Az adásvételi tranzakcióval párhuzamosan az ügyfél-hitelfelvevő hitelügyletet köt a bankkal. Az ilyen ügylet fő dokumentumai egy csatolt kölcsönszerződés - fizetési ütemterv és jelzálog. Attól a pillanattól kezdve, hogy a kölcsönszerződés aláírásra kerül, és a kölcsön beérkezik, a hitelfelvevő köteles fizetni a hitelt és a kamatokat a banknak.
1. Hitelszerződés- olyan megállapodás, amelynek a felei az ügyfél-hitelfelvevő (valamennyi hitelfelvevő) és a bank. Az ilyen megállapodás tárgya, hogy bizonyos feltételek mellett bank ad ki hitelt:
A kölcsönszerződés szerves része a fizetési ütemezés. A kölcsönszerződés szabványos formában jön létre.
