Dobivanje posojila je mogoče uporabiti za različne namene. Prenos vrednosti v last kreditojemalca mu omogoča realizacijo uporabne vrednosti predmeta prenosa v postopku koriščenja posojila.
Osvobajanje virov označuje dokončanje kroženja vrednosti v gospodarstvu posojilojemalca. Ta faza je materialna baza za vstop v naslednjo fazo posojila.
Poplačilo kredita izraža prenos začasno izposojene vrednosti s posojilojemalca na posojilodajalca.
Prejem posojilodajalca vrednosti, dane v začasno uporabo- zadnja faza kreditnega gibanja.
Celota opredeljenih stopenj vam omogoča, da vidite gibanje kredita kot dele celotnega kroženja posojene vrednosti, ki vključuje faze, ki niso povezane samo s posojilom. Pravzaprav kreditna razmerja nastajajo na področju obtoka, zato je posojilu mogoče pripisati le dejanja prenosa vrednosti s posojilodajalca na posojilojemalca in obratno.
Določujoča povezava, glavna stvar v bistvu posojila je plačilo posojilne obresti. Plačan znak kredit povzroči njegovo gibanje kot kapital. Zato izterjava posojilnih obresti postane sestavni del pravila. sodoben sistem posojanje.
Enako pomembna povezava, na kateri temelji posojilo, je odplačevanje, ki je univerzalna lastnost posojila. vračilnost, kreditna lastnost, prejme pravno potrditev v ustrezni pogodbi, ki jo sklenejo udeleženci kreditnega posla in ki fiksira dogovor strank in pravno zapisuje potrebo po vračilu začasno izposojene vrednosti.
Poglavje 9. Funkcije kredita, njegove zakonitosti in meje
Mesto in vloga kredita v gospodarski sistem družbe določajo predvsem funkcije, ki jih opravljajo. Poleg tega pod kreditna funkcija se običajno razume specifična manifestacija bistvo tega gospodarska kategorija, njegova interakcija kot celota z zunanje okolje... Funkcija, ki izraža lastnosti, ki so neločljivo povezane s posojilom, označuje njegove značilnosti, razliko od drugih gospodarskih pojavov... Ker je funkcija odraz bistva, je funkcija objektivna in uresničuje namen kategorije, ne glede na stopnjo spoznanja bistva slednje.
Običajno sta dve glavni funkciji posojila - redistributivna funkcija kredita in funkcija zamenjave gotovine kreditne operacije .
Imenovanje prerazporeditvena funkcija kredita je, da prek posojila na račun začasno prostih sredstev nekaterih pravnih in posamezniki začasne potrebe po sredstvih drugih pravnih in fizičnih oseb so zadovoljene.
Kot veste, posojilo nastane na področju menjave, kjer posojilodajalec in posojilojemalec skleneta razmerje o povratno gibanje posojena vrednost. S pomočjo kredita se vrednote prerazporedijo. Hkrati pa kreditna razmerja ne posredujejo vseh redistributivnih procesov v družbi. Bistveni del denarna sredstva se prerazporedijo, na primer, prek finančnega sistema in sistema cen. Vendar ima prerazporeditvena funkcija kredita značilnosti, ki jo razlikujejo od prerazporeditvenih funkcij drugih ekonomskih kategorij in označujejo posebnost kreditne prerazporeditve.
Naslednji posebnosti , neločljivo povezana s prerazporeditvijo vrednosti na podlagi kredita .
1. Prerazporeditev kreditov zajema le začasno brezplačna sredstva. V nekem smislu je izjema komercialni kredit, pri katerem ni predhodne sprostitve virov. Toda tudi v tem primeru je zagotovitev posojila možna le, če ima posojilodajalec prosta sredstva, v odsotnosti pa možnost, da jih izposodi na podlagi odplačevanja. Zato še vedno poteka sekundarna distribucija sredstva, to je izvajanje funkcije prerazporeditve posojila. Določena lastnost določa širok obseg prerazporeditve sredstev skozi kreditno sfero, saj pokriva skoraj vse začasno razpoložljivih sredstev javno gospodarstvo... Obseg kreditnih sredstev po svojem potencialu bistveno presega na primer obseg sredstev, ki se prerazporejajo prek proračunsko sfero... Poleg tega vam odplačilo kreditnih sredstev omogoča, da jih ponovno posodite znotraj to obdobječasa, kar širi možnosti kreditiranja. Vse to na splošno zagotavlja bistveno večjo dostopnost kredita v primerjavi z proračunska sredstva... Prednost prerazporeditve s kreditom je tudi ažurnost zagotavljanja sredstev, medtem ko razdelitev proračunskih sredstev se določi za celotno koledarsko obdobje pri načrtovanju proračuna.
2. Prerazporeditev kredita zadovoljuje le začasne potrebe po dodatnih sredstvih, saj prerazporejena vrednost pride posojilojemalcu v uporabo le za določeno obdobje.
3. Prerazporeditev s krediti ne vpliva le na bruto stroške nacionalni proizvod proizvedenih v določenem obdobju, temveč tudi vrednost proizvodnih sredstev in potrošniških dobrin, ustvarjenih v prejšnja obdobja... Zlasti je mogoče izdati posojilo za začasno brezplačna sredstva, zbrana v amortizacijskih skladov podjetij, je običajno, da prej proizvedeno opremo najemajo na podlagi lizinga itd. Pravzaprav vse narodno bogastvo, za razliko od, na primer, prerazporeditve skozi državni proračun.
4. S pomočjo funkcije prerazporeditve kredita se ne prerazporejajo samo denarni, temveč tudi blagovni viri. V blagovna oblika so komercialne in leasing posojilo, deloma potrošniški krediti in deloma mednarodni. Možnost dajanja posojila v blagovni obliki znatno razširi meje prerazporeditve prek kreditnega sektorja.
5. Prerazporeditev s kreditom je predvsem produktivni značaj, tj. prerazporejena vrednost je vključena v gospodarski promet posojilojemalec. Ta lastnost je posledica tako bistvene lastnosti posojila, kot je odplačilo. Da bi posojilojemalec lahko pravočasno in s plačilom posojilnih obresti vrnil posojena sredstva, mora prejeta sredstva učinkovito uporabiti, jih vložiti v reproduktivni proces povečanje stroškov.
6. Prerazporeditvena funkcija kredita je predvsem neposredne narave prerazporeditve, ko se kreditni posli izvajajo brez posrednikov, tj. posojilodajalec in posojilojemalec sta v neposrednem stiku drug z drugim. Vendar pa poteka tudi posredna prerazporeditev, zlasti pri posrednih bančnih posojilih, delniška oblika organizacija kreditna razmerja itd.
7. Prerazporeditvena funkcija kreditnih kritij različne vidike in stopnje gibanja posojene vrednosti, v zvezi s katerimi lahko pride do same prerazporeditve vzdolž teritorialnega in značilnosti industrije... Torej lahko pride do prerazporeditve med ločena ozemlja v primeru, ko v kreditna transakcija sodelujejo poslovni subjekti z različnimi lokacijami in v zvezi s tem kreditna sredstva mobilizirana v eni regiji, se regija uporablja za posojanje v drugi regiji, regiji. V tem primeru medozemeljska prerazporeditev ... Če se kreditna sredstva oblikujejo na račun začasno prostih sredstev podjetij v nekaterih panogah in se nato uporabljajo za posojila podjetjem v drugih panogah, potem obstaja medsektorska prerazporeditev . Prerazporeditev znotraj panoge opaziti zlasti, če je banka specializirana za servisiranje podjetij ene panoge (je panožna banka). V tem primeru se bodo viri, ki jih je prerazporedil, premikali samo znotraj te industrije. Intrapanožna je po naravi prerazporeditev in v primeru, da se posojila, ki jih prejmejo panožna združenja, razdelijo na podlagi odplačevanja med njihove samonosne vezi, ki nimajo statusa pravna oseba... Centralizirana sredstva ministrstev in resorjev se lahko prerazporedijo tudi znotraj panoge po principu odplačevanja.
8. Sodobna finančna in kreditna infrastruktura in razpoložljivost tržnih odnosov ustvarjajo možnosti za hitro prerazporeditev kreditnih virov iz nizkodonosnih in nizko učinkovitih sektorjev in sfer gospodarskega sistema v visoko donosne, kar neposredno vpliva na učinkovitost razporeditve materialnih, delovnih in drugih virov ter na učinkovitost gospodarstva. kot celota.
Funkcija zamenjave gotovine s kreditnimi operacijami povezane s posebnostmi sodobna organizacija denarni promet, deluje predvsem v brez gotovina... Znano je, da se večina poravnav in dajanja posojil izvaja prek bank. S polaganjem in hranjenjem denarja v banki stranka s tem vstopi z njim v kreditno razmerje in poleg tega ustvarja pogoje za zamenjavo gotovine v obtoku s kreditnimi posli v obliki evidenc o bančni računi... Posojilo postane možno predložiti v brezgotovinsko naročilo in razvoj brezgotovinska plačila... Slednje so kreditne operacije, saj se pogoji pošiljanja izdelkov in njihovo plačilo praviloma ne ujemajo. Glede na to, kaj je pred časom - prejem blaga ali denarja - bodisi dobavitelj kreditira prejemnika bodisi prejemnik dobavitelja.
Funkcijo substitucije priznava večina ekonomistov, vendar je njena najpogostejša interpretacija substitucija pravi denar kreditni instrumenti obtoka in kreditni posli. Tako skupaj z razvojem brezgotovinskega obtoka, obstaja takšna funkcionalni namen kredit, kot zamenjava kreditnega denarja v obtoku za zlato.
Kot veste, v procesu kreditnega gibanja nastajajo kreditni instrumenti obtoka, ki so se nadomestili s sodobnimi denarni sistemi pravi denar, torej zlato. Sem spadajo vrednostni znaki v obliki bankovcev, računov, čekov, potrdila o vlogi, obveznice itd. Vendar pa je proces demonetizacije zlata, ki je sestavljen iz izgube njegovih lastnosti denarno blago, univerzalni ekvivalent, končala do sedemdesetih let našega stoletja. Povezava sodobnega kreditni denar z zlatom kot osnovo njihove vrednostne vsebine, pa čeprav posredno, večina ekonomistov zanika. Delovanje kreditnih instrumentov obtoka nima več značaja začasne zamenjave za pravi denar, ko je vstop prvega v obtok povzročil le zamudo pri gibanju drugega. Kreditni denar je popolnoma izrinil zlato iz obtoka, kar je skladno z splošno pravo prihranki socialno delo, ki se glede na sfero cirkulacije izraža v ekonomiji družbenih stroškov denarni obtok... Po tem zakonu nova oblika denar izpodriva prejšnjega, če je bolj ekonomičen in lahko zagotovi bolj racionalno organizacijo gospodarstva.
Nekateri ekonomisti, ki izhajajo iz dejstva, da je zlato ušlo iz obtoka in kroži le kreditni denar, utemeljujejo razvoj in prerast nadomestne funkcije v funkcijo izdajanja denarja na področju negotovinskega denarnega obtoka. To stališče temelji na ideji, da je plasiranje posojil v gotovini prerazporeditev predhodno akumuliranih sredstev, plasiranje posojil v negotovinski obliki pa pomeni hkratno ustvarjanje kreditnih virov, torej emisijo.
Vprašanje funkcij kredita je eno najbolj kontroverznih v kreditni teoriji. Nestrinjanje glede števila in vsebine funkcij ni posledica le razlike v interpretaciji bistva kredita, temveč tudi neenotnosti pri opredelitvi metodoloških pristopov k njihovi analizi. Mnogi ekonomisti analizo funkcij enega od njegovih elementov nadomeščajo s preučevanjem funkcij kredita kot ekonomske kategorije, medtem ko se funkcije kredita največkrat identificirajo s funkcijami bank. Razširjena je tudi dodeljevanje funkcij, ki temelji na značilnostih posameznih oblik kreditnih razmerij. Nekateri avtorji menijo, da je funkcija kredita posebna oblika njegovega gibanja.
Rezultat pomanjkanja enega samca metodološki okvir analiza je pojav velikega števila dodeljenih funkcij različni ekonomisti... V gospodarska literatura utemeljuje legitimnost takšnih funkcij, kot je kopičenje začasno prostih sredstev; porazdelitev akumuliranih sredstev med panogami, podjetji in prebivalstvom; ureditev denarnega prometa z zamenjavo pravi denar kreditne operacije; dodelitev obresti; prihranki pri stroških distribucije; posredovanje pri kroženju sredstev itd. Pogosto obstajata denarna (emisija) in kontrolna (stimulativna) funkcija posojila.
Vsebina denarna funkcija, po mnenju avtorjev, ki ga priznavajo, sestoji iz dajanja denarja v obtok. Hkrati pa na podlagi narave kreditnega denarja identificirajo proces izdaje denarja, njihovo izdajo s kreditom. Praviloma so to zagovorniki že omenjenega stališča, da se posojilu ne daje vrednost, ampak bankovci brez vrednosti. Prepoznavanje emisij in kreditne procese, ti avtorji hkrati težijo k razlikovanju med kreditom in denarjem kot samostojnim ekonomskim pojavom.
Ekonomisti, ki izpostavljajo kontrolno funkcijo kredita, pravzaprav zamenjujejo funkcijo kredita s funkcijo enega od njegovih subjektov – upnika. Seveda posojilodajalec izvaja nadzor nad dejavnostmi posojilojemalca, saj ga zanima vračilo posojenih sredstev. Vendar kreditodajalčeva kontrolna funkcija ni značilna za vse oblike kreditov. Zlasti za državna oblika prebivalstvo ne nadzoruje dejavnosti posojilojemalca. Prav tako podjetja in organizacije, ki hranijo sredstva na njenih računih, ne nadzorujejo dela banke. Po drugi strani pa posojilojemalec ne more nadzorovati dejavnosti posojilodajalca, je odvisna stranka v kreditnem poslu. Zato je neprimerno pripisovati kontrolno funkcijo kreditu kot integralnemu pojavu.
Beseda "funkcija" (iz lat. Functio - izvedba) je precej pogosta znanstveni koncept... V ruska znanost o funkciji posojila se pogosteje dojema kot manifestacija njenega bistva.
Pri analizi funkcij kredita je pomembno upoštevati še eno okoliščino: v procesu njegovega gibanja v vsakem ta trenutek kredit ne kaže svojega bistva z vsemi svojimi funkcijami, temveč z eno ali več od njih. Funkcije posojila, tako kot vsaka ekonomska kategorija, izražajo njegovo bistvo. Imajo objektivni značaj in pokaže interakcijo z zunanjo sfero.
Funkcija ni zamrznjena, ampak spreminjajoča se kategorija. Skupaj s spremembo bistva kredita se spreminja tudi njegova interakcija.
Mesto in vlogo kredita v gospodarskem sistemu družbe določajo predvsem funkcije, ki jih opravlja, ki so splošne in selektivne narave.
Prva funkcija kredita- redistributivna.
Prerazporeditvena funkcija kredita ne zajema samo prerazporeditve denar, ampak tudi blagovne vire (komercialna posojila, leasing posojila, delno potrošniška posojila). Kakšne so značilnosti prerazporeditvene funkcije? Najprej je treba ugotoviti, kaj točno se prerazporeja s kreditom. Posojilodajalec lahko s posojilnim poslom v enem primeru posojilojemalcu prenese inventarne predmete v začasno uporabo; v drugem, ki je bolj značilno za sodobno posojilno gospodarstvo, - gotovina.
Zato je ena najpomembnejših nalog državna ureditev kreditni sistem - racionalna definicija gospodarske prioritete in spodbujanje privabljanja kreditnih virov v tiste panoge ali regije, katerih pospešen razvoj je s položaja objektivno nujen. nacionalni interesi, in ne izključno tekoče koristi posameznih gospodarskih subjektov.
Torej je za funkcijo prerazporeditve kredita značilna prerazporeditev vrednosti. Poteka lahko glede na teritorialne in sektorske značilnosti. Kreditna razmerja se lahko sklenejo različne organizacije in osebe, ne glede na njihovo lokacijo. Za posojilo lokacija posojilodajalca in posojilojemalca drug od drugega ni pomembna. Takšni prerazporeditvi vrednosti lahko rečemo medteritorialno.
Druga funkcija kredita- to je prihranek stroškov distribucije.
Druga funkcija je povezana s posebnostmi sodobne organizacije denarnega obtoka in njegovega delovanja, predvsem v negotovinski obliki. S polaganjem in hrambo denarja v banki stranka vstopi v kreditno razmerje. Posojilo ustvarja pogoje za zamenjavo gotovine v obtoku s kreditnim poslom v obliki vpisov na bančne račune. Glede na to, kaj je pred časom (prejem blaga), bodisi dobavitelj kreditira prejemnika ali obratno.
Tretja funkcija kredita- pospeševanje koncentracije kapitala.
Razvoj proizvodnje spremlja proces koncentracije kapitala. Izposojeni kapital omogoča podjetniku razširitev obsega proizvodnje in dodatni dobiček... Kljub temu, da je treba plačati obresti na posojilo, je zbiranje kapitala za posojilo vedno koristno. Koncentracija kapitala, tudi v majhnem obsegu, prinaša pozitivno gospodarski rezultati in v ruskih razmerah.
Četrta funkcija kredita- storitev prometa z blagom.
V procesu izvajanja te funkcije kredit aktivno vpliva na pospeševanje ne le obtoka blaga, ampak tudi denarnega obtoka, pri čemer izpodriva predvsem gotovino. Uvedba instrumentov, kot so menice, čeki, kreditne kartice itd., zagotavlja nadomestilo za gotovinska plačila brezgotovinske transakcije, kar poenostavi in pospeši mehanizem gospodarskih odnosov na notranji in mednarodnih trgih... Najbolj aktivno vlogo pri reševanju tega problema igra komercialno posojilo, kot nujen element sodobni odnosi borza blaga.
Peta funkcija kredita- pospeševanje znanstvenega in tehnološkega napredka.
V povojna leta znanstveni in tehnološki napredek je postal odločilen dejavnik ekonomski razvoj kateri koli državni in posamezni poslovni subjekt. Najbolj jasno je vlogo kredita pri njegovem pospeševanju mogoče zaslediti na primeru procesa financiranja dejavnosti znanstvenih in tehničnih organizacij, katerega specifičnost je bila vedno večja kot v drugih panogah, časovni razmik med začetno naložbo kapitala in izvedbe. končni izdelki... Zato je normalno delovanje večine znanstveni centri(razen tistih na proračunsko financiranje) je nepredstavljivo brez uporabe kreditnih sredstev. Kredit je prav tako potreben za izvajanje inovativnih procesov v obliki neposrednega uvajanja znanstvenih dosežkov in tehnologij v proizvodnjo, katerih stroške sprva financirajo podjetja, tudi prek ciljno usmerjenega medija in dolgoročna posojila kozarec.
stran 1
Prerazporeditvena funkcija je namenjena prerazporeditvi nacionalni dohodek med svojimi proizvajalci in potrošniki.
Prerazporeditvena funkcija je v prerazporeditvi (preko pritožbe dragoceni papirji) sredstva (kapital) med podjetji, državo in prebivalstvom, panogami in regijami. Pri financiranju primanjkljaja zvezne, regionalne, regionalne in lokalne proračune z izdajo državnih in občinskih vrednostnih papirjev ter njihovo prodajo, prerazporeditev brezplačno finančna sredstva podjetij in prebivalstva v korist države.
Redistributivna funkcija načrtovana cena izhaja iz dejstva, da pod vplivom različnih razlogov in dejavnikov cene v eno ali drugo smer odstopajo od ONZT. Tako cene sodelujejo pri prerazporeditvi nacionalnega dohodka med različne industrije, sfere proizvodnje in gospodarske povezave proizvajalci in potrošniki med regijami v državi in skupinami prebivalstva. Cene ob izpolnjevanju prerazporeditvene funkcije ne bi smele vplivati na interese samonosilnih povezav.
Prek prerazporeditvene funkcije kredita – in to je njegova druga značilnost – ni mogoče prerazporediti le bruto proizvoda in nacionalnega dohodka, temveč tudi vse materialno bogastvo, vse nacionalno bogastvo družbe.
S pomočjo prerazporeditvene funkcije se na podlagi odplačila in plačila izvaja prenos začasno prostih materialnih in denarnih sredstev enih lastnikov (gospodarskih subjektov) v začasno rabo drugim. S prerazporeditvijo neaktivnega materiala in denarna sredstva spremenijo v delovanje. Prerazporeditev kreditov poteka v treh oblikah - denarni, blagovni in najemnini. Vendar tudi v primerih, ko je posojilo zagotovljeno v denarna oblika, povzroča ustrezno prerazporeditev v družbi materialnih sredstev v korist posojilojemalca gotovinskega posojila.
Ceni ni privilegij, da opravlja redistribucijsko funkcijo. V prerazporeditvene procese je vključen tudi finančni sistem, katerih vloga je lahko veliko večja od vloge cenovnega sistema in raste z upadanjem vloge cene. Zato razumevanje posebnih področij cenovne udeležbe in finančni sistem v procesih prerazporeditve povečuje učinkovitost upravljanja obeh tržnih subjektov in državni vpliv v procesih prerazporeditve.
V posebni primeri redistribucijska funkcija lahko povzroči nesorazmerno strukturo trga. Prav to se je zgodilo v Rusiji, ko se je kapital s pomočjo kreditnega sistema pretakal iz sfere proizvodnje v sfero obtoka in je takšno prelivanje dobilo velike razsežnosti.
Davki opravljajo tudi prerazporeditveno funkcijo države, saj je s pomočjo davčni sistem nacionalni dohodek se prerazporedi v korist socialno ranljivih skupin prebivalstva. To se doseže z vzpostavitvijo progresivne stopnje obdavčitev, različne ugodnosti in davčne olajšave za državljane, ki potrebujejo socialno zaščito.
Trošarine omogočajo realizacijo prerazporeditvene funkcije cen. Prerazporeditev nacionalnega dohodka pomaga rešiti socialni problemi, pa tudi neposredna sredstva za razvoj proizvodnje in druge namene.
Kredit opravlja predvsem prerazporeditveno funkcijo. Z njegovo pomočjo brezplačno denarni kapital in dohodki podjetij, gospodinjstev, države se kopičijo in pretvorijo v posojilni kapital, ki se za plačilo (v obliki obresti) prenese v začasno uporabo. Čez kreditna ponudba posojilni kapital se prerazporedi na podlagi odplačevanja med sektorji gospodarstva in hiti na tista področja, ki zagotavljajo več dobička ali ki imajo prednost v skladu z nacionalnimi programi gospodarskega razvoja.
Pomembna je tudi četrta značilnost redistributivne funkcije kredita. Kot smo že omenili, je kredit objektivno produktivne narave. Strošek se prenese na posojilojemalca in že tu je njegova uporaba sklenjena, kar pomeni vključitev poravnanih sredstev v gospodarski promet. Prejemanje začasno sproščene vrednosti s strani posojilojemalca spremlja njegovo aktivno delo na kmetiji: posojilo se porabi za različne proizvodne potrebe... Tako je pri funkciji prerazporeditve nujno začasno sproščeno vrednost prenesti v začasno uporabo.
Drugič, kredit opravlja prerazporeditveno funkcijo. Zahvaljujoč njemu se zasebni prihranki, dobički podjetij, državni prihodki pretvorijo v posojilni kapital in pošljejo na dobičkonosna področja. Nacionalno gospodarstvo... Leta 1989 so v tem sektorju ameriškega gospodarstva neto prihranki (skupni prihranki minus dolg) znašali 198 milijard dolarjev. Večina ta sredstva so bila porabljena za nakup državnih vrednostnih papirjev, izdanih za kritje državnega dolga.
Pri udeležba države pri opravljanju funkcije prerazporeditve pomembno vlogo igra maloprodajna cena socialno breme: prek sistema maloprodajne cene lahko ustvari ugodnih razmerah za porabo blaga, storitve, povezane z izobraževanjem, vzgojo otrok, zdravljenjem, pomagati povečati življenjski standard določene družbene (predvsem pa socialno nezaščitene) skupine prebivalstva.
Kakšnih je pet značilnosti funkcije prerazporeditve kredita.
Iz tega poglavja se mora študent naučiti: na koncept kreditnih funkcij, njihove moderna interpretacija, sporne funkcije posojila, koncept in vrste kreditnih meja, dejavniki, ki vplivajo na širitev ali krčenje kreditnih meja.
Ključne besede in izrazi: funkcije kredita, redistributivna funkcija, funkcija nadomeščanja realnega denarja s kreditnim denarjem in kreditno poslovanje, kreditne meje, zunanje in notranje, prerazporeditvene in anticipativne, makro- in mikroekonomske, kvantitativne in kvalitativne kreditne meje.
Beseda "funkcija" prihaja iz lat. funkcija- izvedba, izvedba. V družbene vede Funkcija je razumljena kot vloga, ki jo imajo različni procesi in strukture pri ohranjanju celovitosti in odpornosti sistemov, katerih del so.
Kreditna funkcija- To je najpreprostejša, specifična, razmeroma stabilna manifestacija njegovega bistva. Ta definicija funkcije je oblikoval profesor Yu.E. Schenger leta 1961.
Funkcije posojila so, tako kot vsaka gospodarska kategorija, tesno povezane in se odražajo značilnosti kredit, njegova povezanost s procesi obtoka kapitala in denarnega obtoka.
Funkcije naj veljajo za celotno kreditno razmerje kot celoto, tj. zadevajo tako posojilodajalca kot posojilojemalca ter označujejo specifično interakcijo z zunanjim okoljem vseh oblik kredita.
Danes večina ekonomistov loči dve funkciji kredita: redistributivno in funkcijo zamenjave dejanskega denarja s kreditnim denarjem in kreditnimi operacijami (ali emisijsko funkcijo). Vendar pa obstajajo druga stališča o tem vprašanju.
Redistributivna funkcija kredit se kaže v prerazporeditvi posojene vrednosti, ki deluje v blagovni ali denarni obliki, med udeležence kreditnih razmerij.
V prerazporeditev so vključene že ustvarjene vrednote, vsa materialna bogastva družbe, dana posojilojemalcu v začasno rabo.
Primeri manifestacije prerazporeditvene funkcije kredita so lahko prodaja blaga z odloženim plačilom, prenos denarja iz ene sfere denarnega obtoka v drugo. Tako ima banka kreditne obveznosti ko stranka nakaže gotovino na depozitni račun.
Prerazporeditev praviloma zajema začasno sproščeno vrednost, v nekaterih primerih pa se lahko prerazporedi tudi izposojeni kapital. Če proizvajalec ne more prodati izdelka, ne da bi zagotovil komercialno posojilo kljub upočasnitvi ali ustavitvi obtoka kapitala bo odobritev odloga plačila povzročila prerazporeditev izposojenega kapitala upnika.
Prerazporeditveno funkcijo priznava večina ekonomistov. Včasih je prerazporeditvena funkcija razdeljena na funkcijo kopičenja začasno prostih sredstev in distribucijsko, vendar funkcije kopičenja sredstev ne moremo obravnavati kot posebno manifestacijo bistva kredita, saj je značilna za finance, zavarovalništvo in druge vrste. gospodarskih odnosov.
Funkcija zamenjave pravega denarja s kreditnim denarjem in kreditnimi operacijami je pogosteje kritiziran s strani ruski ekonomisti... Včasih se imenuje emisijska funkcija kredita, kar daje podobno vsebino v ta koncept. Z našega vidika, to funkcijo je del kategorije "kredit" v enaki meri kot redistributivni.
Kot je navedeno zgoraj, so funkcije ekonomske kategorije same po sebi sorazmerno stabilne. Funkcije kredita se sčasoma razvijajo, kar se najbolj jasno kaže v preučevanju funkcije zamenjave pravega denarja s kreditnim denarjem in kreditnimi operacijami.
1 1J Sklic na zgodovino. Zamenjava pravega denarja s kreditom je ena od manifestacij te funkcije kredita in je značilna za obdobje nastanka in uporabe v plačilni promet prvi kreditni instrumenti... Od 17. stoletja dalje bančni računi, čeki, bankovci postopoma postajajo splošno priznani udeleženci blagovno-denarne menjave. S širitvijo njihove uporabe začnejo denar polne vrednosti nadomeščati kreditni posli v obliki evidenc na depozitnih računih v bankah. Drug primer zamenjave pravega denarja s kreditnim denarjem je zamenjava pravega denarja s kreditnim denarjem v teku denarna reforma S.Yu. Witte. V obdobju reform je bila ustanovljena naslednje pravilo: kreditne karte v vrednosti do 600 milijard rubljev. naj bi bila zavarovana z zlatom v višini 50 %, izdaja nad tem zneskom je bila v celoti zavarovana z zlatom. Posledično je prišlo do zamenjave kovinski denar kredit v višini 300 milijard rubljev.
V sodobnem denarnem obtoku ne kroži popoln denar, v obtok so vključeni bankovci, izdani v obtok na podlagi kreditnih poslov bank in zavarovani s sredstvi bančnega sistema.
Funkcija zamenjave denarja s kreditnimi operacijami (oz emisijska funkcija) se pokaže, ko se s kreditom ustvarijo nova plačilna sredstva: položiti denar v delu bančno posojilo ali posojilni instrumenti, kot so menice za komercialno posojilo.
Poleg zgoraj naštetih funkcij ekonomisti imenujejo tudi druge funkcije kredita, ki jih lahko štejemo za sporne, saj so bodisi nestabilne bodisi niso specifične.
Na primer, nadzor in spodbuda delujeta kot posojilojemalčev samonadzor nad proizvodnim procesom in uporabo kreditnih virov. Toda ta funkcija ni specifična, t.j. lastno samo posojilu, saj nadzor vpliva na vse dejavnosti gospodarska organizacija namesto da bi uporabili le posojeno vrednost. Spodbujevalni učinek je značilen za obrestno mero, ne za posojilo. Potreba po plačilu obresti posojila je tisto, zaradi česar posojilojemalec najučinkoviteje uporablja vrednost posojila.
Posojilodajalec pri bančništvu ni vedno mogoče izvajati nadzora nad dejavnostmi posojilojemalca potrošniško posojilo brez navedbe namena posojila, pri prodaji blaga z odloženim plačilom, pri depozitu pri bankah. Posojilodajalec ne nadzoruje dejavnosti posojilojemalca ali smeri učinkovite uporabe posojene vrednosti. Poleg tega nadzor ni specifičen, saj je značilen ne le za kredite, ampak tudi za druge ekonomske kategorije.
Pogovorna je tudi funkcija prihranka stroškov distribucije. Razvoj kreditnih odnosov vodi do zmanjšanja stroškov proizvodnje, izdajanja, shranjevanja denarja. Vendar pa ne samo kredit, ampak tudi cena kot ekonomska kategorija vodi do prihranka pri stroških distribucije. Iz tega lahko sklepamo, da je prihranek pri stroških izraz vloge kredita.
Sporna je tudi dodelitev funkcij servisiranja blagovnega prometa, koncentracije kapitala, pospeševanja znanstvenega in tehnološkega napredka, saj te funkcije niso specifične. To so manifestacije vloge kredita in ne njegovih funkcij.
Svet gospodarska kriza pokazala pomen preučevanja funkcij kredita. Vidimo, da vprašanje plačilnih sredstev zahteva uravnoteženo vladno ureditev. Izdaja sredstev in finančni instrumenti brez omejitev, brez povezovanja s prometom in reprodukcijskim procesom, vodi do kršitve zakonov denarnega obtoka, do nastanka gospodarskih neravnovesij in kriz.
Preučevanje meja posojila je enako pomembno pri sodobnih razmerah, saj je njihova vzpostavitev usmerjena v stimulacijo gospodarska rast države, ki zagotavlja stabilnost posojilnega trga.
Funkcija predstavlja specifično manifestacijo bistva ekonomske kategorije, izraža njen namen. Zaznamuje značilnosti ekonomske kategorije, razliko med slednjo in drugimi ekonomskimi pojavi. Funkcija ima objektiven značaj in uresničuje namen kategorije, ne glede na stopnjo poznavanja njenega bistva.
V domači ekonomski literaturi je opredelitev sestave kreditnih funkcij odvisna od tega, kakšnim metodološkim pristopom k njihovemu preučevanju sledijo določeni avtorji.
Večina ekonomistov pri obravnavi funkcij ekonomske kategorije temelji na naslednje določbe... Funkcija ni enakovredna bistvu in odraža le nekatere bistvene lastnosti. Hkrati pa je specifična manifestacija bistva kot celostnega pojava. Kar zadeva posojilo, to pomeni, da bi se morale njegove funkcije nanašati na kreditni količnik kot celoto, torej na enako oba njegova subjekta in ne enega od njiju posebej. Poleg tega bi morale funkcije kredita zaznamovati manifestacijo bistva v vseh njegovih oblikah in sortah, torej v vseh kreditnih transakcijah, ne glede na njihove posebnosti.
Iz teh položajev običajno razlikujejo:
§ funkcija prerazporeditve posojila;
§ funkcija zamenjave gotovine s kreditnimi posli.
Redistributivna funkcija kredita. Namen kredita v tej funkciji je prerazporeditev vrednosti v denarni ali blagovni obliki med subjekti gospodarskih odnosov.
Na podlagi kredita se pomemben del vrednosti prerazporedi. Hkrati pa kreditna razmerja ne posredujejo vseh redistributivnih procesov v družbi. Pomemben del sredstev se prerazporedi, na primer, prek sistema cen. Vendar ima prerazporeditvena funkcija kredita značilnosti, ki jo razlikujejo od prerazporeditvenih funkcij drugih ekonomskih kategorij.
Dodeli naslednje funkcije, ki označuje posebnosti prerazporeditve vrednosti na podlagi kredita.
Prerazporeditev kreditov praviloma zajema le začasno brezplačna sredstva. Z razvitim kreditni sistem V prerazporeditev na podlagi kredita so vključena tako rekoč vsa začasno prosta sredstva socialne ekonomije, kar določa širok razsežnost tega procesa. Obseg kreditnih sredstev glede na njihov potencial bistveno presega, na primer, obseg sredstev, prerazporejenih skozi proračunsko sfero. Poleg tega vam odplačilo kreditnih sredstev omogoča, da jih v določenem časovnem obdobju ponovno posodite, kar razširi možnosti kreditiranja. Vse to na splošno zagotavlja veliko večjo razpoložljivost kreditov v primerjavi s proračunskimi sredstvi. Prednost prerazporeditve s kreditom je tudi ažurnost zagotavljanja sredstev, medtem ko je razporeditev proračunskih sredstev določena za celotno koledarsko obdobje pri načrtovanju proračuna.
Na podlagi prerazporeditve kreditov se zadovolji le začasna potreba po dodatnih sredstvih, ker se prerazporejena vrednost prenese na posojilojemalca v uporabo le za določeno obdobje.
Prerazporeditev s krediti ne zajema le vrednosti bruto nacionalnega proizvoda, proizvedenega v tekoče obdobje ampak tudi strošek materialno bogastvo ustanovljena v prejšnja leta ... Na primer, začasno prosti viri, nabrani v amortizacijskih skladih podjetij, se uporabljajo kot vir kredita; prej proizvedena oprema se daje v začasno uporabo na podlagi najema itd. Pravzaprav je vse nacionalno bogastvo mogoče vključiti v proces prerazporeditve prek kreditne sfere, v nasprotju z, na primer, prerazporeditvijo prek državnega proračuna.
Na podlagi posojila se ne prerazporedijo samo denarni, temveč tudi blagovni viri. Komercialna in leasing posojila so v blagovni obliki, določene vrste potrošniški kredit in deloma mednarodni kredit... Možnost dajanja posojila v blagovni obliki znatno razširi meje prerazporeditve prek kreditnega sektorja.
Prerazporeditev kreditnih sredstev za uporabo poslovnih subjektov je produktivne narave, to pomeni, da se prerazporejena vrednost všteva v poslovni promet posojilojemalca. Ta lastnost je posledica tako bistvene lastnosti posojila, kot je odplačilo. Da bi posojilojemalec lahko pravočasno in s plačilom posojilnih obresti vrnil posojena sredstva, mora prejeta sredstva učinkovito uporabiti, jih vložiti v proces razmnoževanja vse večje vrednosti.
Prerazporeditev kredita je večinoma enostavna. Kreditni posli se v večini primerov izvajajo brez posrednikov, posojilodajalec in posojilojemalec sta med seboj v neposrednem stiku. Vendar pa se posredna prerazporeditev pojavlja tudi, na primer pri posrednem bančnem posojilu.
Prerazporeditvena funkcija kreditnih kritij različnih ravneh gibanje posojene vrednosti. Prerazporeditev kreditov je lahko medteritorialna, medsektorska, znotrajsektorska.
Na primer, lahko pride do prerazporeditve med ločenimi ozemlji. Znano je, da poslovni subjekti sodelujejo pri kreditnem poslu, ne glede na lokacijo. V zvezi s tem se lahko kreditna sredstva, mobilizirana v eni regiji, regiji, državi, uporabijo za posojila v drugi regiji, regiji, državi. V tem primeru medozemeljska prerazporeditev.
Če se kreditna sredstva oblikujejo na račun začasno prostih sredstev podjetij v nekaterih panogah in se nato uporabljajo za posojila podjetjem v drugih panogah, potem obstaja medsektorska prerazporeditev... V pogojih, kjer bančno posojilo je glavna oblika kreditiranja, za kreditni sektor je najbolj značilna medsektorska prerazporeditev. Komercialne banke imeti pravico svobodna izbira stranke kopičijo začasno prosta sredstva podjetij, ne glede na njihovo resorno pripadnost, in ta sredstva so razosebljena v skupni masi kreditnih virov banke. Posojila podjetjem v določeni panogi se izvajajo na račun takih neosebnih sredstev, medtem ko obseg kreditnih virov, mobiliziranih v tej panogi, in obseg kreditne naložbe v njej se praviloma ne ujemajo.
Hkrati lahko kreditna razmerja služijo kot osnova za prerazporeditev znotraj panoge... Zlasti, če je banka specializirana za servisiranje podjetij v eni panogi (je panožna banka), se lahko sredstva, ki jih prerazporedi, premikajo samo znotraj te panoge. Centralizirana sredstva ministrstev in resorjev se lahko prerazporedijo tudi znotraj panoge po principu odplačevanja.
Mehanizem za izvajanje funkcije prerazporeditve kredita je odvisen od vrste gospodarskih odnosov družbe. V načrtovanem socialistično gospodarstvo prerazporeditev kreditov je potekala centralno, na podlagi kreditni načrti in je bil namenjen reševanju problemov, določenih z načrti družbeno-ekonomskega razvoja države. Hkrati so bila posojilna sredstva podjetjem pogosto zagotovljena brez upoštevanja dejanskih potreb družbe pri razvoju nekaterih panog, pa tudi zmožnosti posojilojemalcev, da pravočasno odplačajo prejeta posojila s plačilom obresti.
Ko je bilo gospodarstvo reformirano, je nastajanje tržni mehanizem prerazporeditev kreditov - razvoj mreže poslovnih bank, oblikovanje kreditni trg, trg vrednostnih papirjev itd. Temu primerno so se spremenile prioritete prerazporeditve.
V pogojih tržno gospodarstvo interesi upnikov, zlasti bank, so pridobiti čim večji dobiček. To dosežemo predvsem, če se posojila dajejo visoko učinkovitim podjetjem, po katerih izdelki so na trgu stabilno povprašeni, saj je v tem primeru največje jamstvo za pravočasno odplačilo najetih sredstev in plačilo posojilnih obresti. Tako z razvojem tržnih odnosov prerazporeditev kreditov postaja vse bolj aktiven dejavnik pri oblikovanju učinkovita struktura gospodarstvo.
Vendar pa to pozitivno preusmeritev prerazporeditve kreditov otežuje inflacija. Posledica inflacijskih procesov v kreditna sfera je poslabšanje strukture virov kreditov, pa tudi strukture kreditnih naložb - zmanjšanje deleža dolgoročna posojila, preusmeritev iz posojil industrijska podjetja za posojila trgovskim podjetjem zmanjšati kreditna tveganja itd.
Funkcija zamenjave gotovine s kreditnimi operacijami. Namen posojila v tej funkciji je ustvarjanje plačilnih sredstev, katerih uporaba vodi do prihrankov pri stroških distribucije.
Obravnavana funkcija je povezana s posebnostmi sodobne organizacije denarnega obtoka, z izvajanjem obračunov in plačil, predvsem v negotovinski obliki. Znano je, da so izračuni med gospodarskih akterjev posojila pa potekajo predvsem prek bank. S tem, ko stranka položi in hrani denar v banki, s tem vstopi z njim v kreditno razmerje in poleg tega ustvarja pogoje za zamenjavo gotovine v obtoku s kreditnimi posli v obliki vpisov na bančne račune. Možno je dajati posojila v negotovinski obliki in izvajati negotovinska plačila.
Nadomestno funkcijo priznava večina ekonomistov. Vendar je njegova najbolj razširjena razlaga »nadomestitev pravega denarja s kreditnimi instrumenti obtoka in kreditnimi posli«. Tako se poleg razvoja negotovinskega obtoka razlikuje tak funkcionalni namen kredita, kot je zamenjava zlata v obtoku s kreditnim denarjem.
Dejansko se v procesu kreditnega gibanja ustvarjajo kreditni instrumenti obtoka, ki so v kovinskih denarnih sistemih delovali kot predstavniki zlata. Takšni kreditni instrumenti obtoka vključujejo vrednostne znake v obliki bankovcev, čekov, menic, potrdil o vlogi, obveznic itd. Vendar pa je bil proces demonetizacije zlata, ki je sestavljen iz izgube lastnosti denarnega proizvoda (univerzalnega ekvivalenta), zaključen do sedemdesetih let XX stoletja. Večina ekonomistov celo zanika posredno povezanost sodobnega kreditnega denarja z zlatom kot osnovo njihove vrednostne vsebine.
Tako, ko se razvija blagovno-denarnih razmerij(vključno s kreditom) je bila funkcija zamenjave spremenjena. Trenutno delovanje kreditnih instrumentov obtoka ni več v naravi začasne zamenjave polni denar, ko je vstop v obtok prvega pripeljal le do zamude pri gibanju drugega. V sodobnih denarnih sistemih krožijo le vrednostni znaki, ki so v glavnem kreditni značaj... Sem spadajo predvsem bankovci, ki delujejo kot gotovina.
Opozoriti je treba, da je vprašanje funkcij kredita eno najbolj kontroverznih v kreditni teoriji. Nestrinjanje glede števila in vsebine funkcij je posledica razlik v interpretaciji bistva kredita in, kot že omenjeno, pomanjkanja enotnosti pri opredelitvi metodoloških pristopov k njihovi analizi. Mnogi ekonomisti na primer menijo, da so funkcije enega od njegovih subjektov funkcije kredita kot ekonomske kategorije (zlasti funkcije kredita identificirajo s funkcijami bank).
V ekonomski literaturi se pogosto razlikujeta denarna (ali emisijska) in kontrolna funkcija kredita.
Vsebina denarne funkcije kredita je po mnenju avtorjev, ki jo priznavajo, sproščanje denarja v obtok. Menijo, da ker je sodobni denar predvsem kreditne narave, sprostitev denarja v obtok ( denarno vprašanje) in posojanje sta enaka postopka. Praviloma gre za zagovornike stališča, da posojilu ni dana vrednost, temveč bankovci brez vrednosti, t.j. oblika vrednosti. Opozoriti je treba, da so ti avtorji pri identifikaciji emisijskih in kreditnih procesov hkrati nagnjeni k razlikovanju med kreditom in denarjem kot samostojnim ekonomskim pojavom.
Precej velika skupina ekonomistov poudarja kontrolno funkcijo kredita. Zdi se, da je ta funkcija bolj značilna za posojilodajalca kot za kreditno razmerje kot celoto.
Posojilodajalec praviloma izvaja nadzor nad dejavnostmi posojilojemalca, saj ga zanima vračilo posojenih sredstev. Vendar ta nadzorna funkcija posojilodajalca ni obvezen atribut kreditnih razmerij, zlasti v primeru državne oblike kredita prebivalstvo ne nadzoruje dejavnosti posojilojemalca. Prav tako podjetja in organizacije, ki hranijo sredstva na njenih računih in so zato njeni upniki, ne nadzorujejo dela banke. Po drugi strani pa posojilojemalec ne more nadzorovati dejavnosti posojilodajalca, je odvisna stranka v kreditnem poslu. Zato je neprimerno pripisovati kontrolno funkcijo kreditu kot integralnemu pojavu.
