Hitel egy rendszer gazdasági kapcsolatokértéktárgyak bármely formában (áru, pénzbeli, immateriális) ideiglenes használatba való átruházásával kapcsolatban egyik tulajdonostól a másikhoz, törlesztési, sürgősségi, fizetési feltételekkel.
Hitel meghatározott áron értékesített áru, hitelkamat és meghatározott feltételek mellett időszakra, visszatéréssel.
Fő hitelezési elvek vannak ismétlődés, sürgősségÉs fizetés. ismétlődés feltételezi, hogy a kölcsönzött értékek előre meghatározott formában ( kölcsönszerződés), leggyakrabban pénzben kerül visszaküldésre hitel eladó (hitelező). A visszafizetés elvének megsértése helyrehozhatatlan kárt okozhat a hitelezőnek, ezért be modern körülmények között a kölcsönszerződésekben szokás rögzíteni a biztosítások fajtáit hitel kockázat. Célorientáció a hitelezés biztosítja a kölcsön visszafizetését és kifizetését.
Kölcsönszerződés — írásbeli szerződés a hitelező és az adós a kölcsön nyújtásakor vagy átvételekor, részletesen meghatározva a törlesztés feltételeit, a sürgősséget és a fizetést.
Az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 819. §-a alapján a bank vagy más hitelintézet (hitelező) hitelszerződés alapján vállalja, hogy készpénz(hitel) a hitelfelvevőnek olyan összegben és feltételekkel, megállapodásban rögzítettek, és a kölcsönvevő vállalja, hogy az átvett visszaküldi pénzösszegés fizessen rá kamatot. A kölcsönszerződést írásban kell megkötni. Az írásbeli forma elmulasztása a kölcsönszerződés érvénytelenségét vonja maga után.
Hitel kockázat- az adós nemteljesítési kockázata a kölcsön hitelezőjével szemben. A hitelkockázati biztosítás olyan intézkedési rendszer, amely biztosítja, hogy a kölcsönt időben visszafizessék a hitelezőnek.
Hitelezés sürgőssége- ezt természetes forma a hitel visszafizetésének biztosítása. Ez azt jelenti, hogy a kölcsönt nem csak vissza kell fizetni, hanem a kölcsönszerződésben szigorúan meghatározott határidőn belül kell visszafizetni. Ennek érdekében a kölcsönszerződés kidolgozásra kerül hitel törlesztési és kamatfizetési ütemezés. Például egy évi 10%-ról 10 éven belüli törlesztési feltétellel kibocsátott hitel törlesztési ütemezése így néz ki. a következő módon(64. ábra):
Rizs. 64. Hitel törlesztési ütemezés 10 évre évi 10%-tólHitelbiztosíték — kiegészítő elv hitelezés, ami mindig benne van a kölcsönszerződésben.
törvény elfogadásával „A bankokról és banki" kereskedelmi bankok lehetőséget kaptak arra, hogy ügyfeleiknek hitelt adjanak ki annak biztosítékának különböző formái mellett.
A hitelfedezetek leggyakoribb típusai a következők:
Elv fizetés kölcsön azt jelenti, hogy a kölcsönvevőnek meg kell bizonyosodnia átalány a kölcsön felhasználásáért, vagy a megállapodás szerinti határidőn belül fizessen.
További elv a kölcsönadás az övé célorientáció, amely megteremti a feltételeket a kölcsönök törlesztési és fizetési elveinek, valamint bizonyos mértékig azok sürgősségének betartásához. Ez az elv magában foglalja a kölcsön kibocsátását annak egyértelmű felhasználási céljára (a kölcsönszerződésben meghatározott). A kölcsön célorientáltsága lehetővé teszi a hitelező számára, hogy világosan megértse a kölcsönfelvevő képességét a kölcsön időben történő kamattal történő visszafizetésére. A termelési célú hitelezést tartják a legstabilabbnak, amikor a befektetett pénz valós megtérülést - nyereséget - ad.
Elv hiteldifferenciálás eszközök eltérő megközelítés a hitelfelvevőknek attól függően valós lehetőségeket visszafizetni a kölcsönt.
A hitelfelvevőkkel szembeni differenciált megközelítés elve a felvett kölcsön valós visszafizetési képességétől függően magában foglalja a hitelfelvevők felosztását. első osztályÉs kétes. Ezeken a csoportokon belül általában részletesebb megkülönböztetést alkalmaznak a rendszer segítségével hitelminősítések . A hitelminősítéseken belül az adósokat kellő részletességgel, számos szempont figyelembevételével különböztetik meg.
Fizetőképesség a hitelfelvevő azon képessége, hogy a kölcsönt időben és kamattal visszafizesse. Gazdasági és társadalmi-politikai tényezőktől függ.
Az összes elv együttes alkalmazása a gyakorlatban banki hitelezés lehetővé teszi mind a nemzeti érdekek, mind a bank és a hitelfelvevő hitelügylet mindkét alanya érdekeinek megfigyelését.
Történelmileg a hitel első formája az volt uzsorás hitel, amikor a hiteleket nagyon magas fizetés. Az uzsorakamat általában meghaladta a 100%-ot, és gyakran elérte a 300-500%-ot is évente. Az uzsorakamat szerint a kölcsön kötelező tárgyi biztosítékát kellett biztosítani.
kereskedelmi kölcsön- ez az eladó által a vevő részére halasztott fizetéssel történő áruszolgáltatás. Mivel nincs azonnali fizetés, a kölcsön futamideje a halasztott fizetési időszak. Ehhez a kölcsönhöz természetesen kamatot kell fizetni (67. ábra).
banki kölcsön - ez a hitelnyújtás a hitelfelvevőnek, főként hitelintézet (bank) által törlesztési, fizetési feltételekkel, határozott időtartamra és szigorúan meghatározott célra, valamint leggyakrabban garancia vagy óvadék fejében. A bankhitel címzettjei lehetnek magánszemélyek és jogi személyek is (68. ábra).
A bank tehát olyan intézmény, amely betétekre mozgósított pénzből képzett hitelekkel kereskedik.
banki nyereség= Hitelkamat - Betét
A bemutatott képletből következően a hitelekkel kereskedést folytató banknak a nyereség elérése érdekében fenn kell tartania az arányt:
Hitelkamat ≥ Betéti kamat
Így a hitelek jövedelmezősége a kamatlábban fejeződik ki, ami a kamat összegének az értékhez viszonyított aránya. kölcsöntőke. A kamatláb dinamikus érték, és elsősorban a kölcsöntőke-kínálat és -kereslet arányától függ, amit viszont számos tényező határoz meg, különösen:
Utóbbi szült új formák banki hitelezés: , és megerősítő. Lízing- Ez egy ingó és ingatlan drága ingatlan hosszú távú bérletéről szóló megállapodás. Hitelkapcsolatok in lízingügylet merülnek fel a lízingbeadó között, amely lehet bank ill pénzügyi társaság, valamint a lízingbevevő - olyan társaság, amely tevékenységében a lízing tárgyait használja fel. A lízing a kölcsön és a lízing kombinációja. A lízing mindig szervizelve van hosszú lejáratú hitel, ami kialszik sem készpénzfizetés , vagy kártérítés kifizetése(bérelt berendezéseken előállított áru).
Faktoring- közvetítői tevékenység (kereskedés) hitelintézet hogy pénzeszközöket szedjen be ügyfele adósaitól és kezelje tartozásait.
Fogyasztói hitel banki hitelezéssel kapcsolatos végfelhasználó (népesség). A fő jellemzők:
a hitelfelvevők azok magánszemélyek;
az ilyen kölcsönök célja a lakosság végső szükségleteinek kielégítésére fordítani.
3. Bankszámlák nyitása.
Hitel- pénzeszközök vagy áruk (építési munkák, szolgáltatások) nyújtása e pénzeszközök utólagos visszaküldése vagy a biztosított áruk (építési munkák, szolgáltatások) meghatározott időtartamon belüli kifizetése, beleértve a felhasználásuk utáni kamat fizetését is.
A hitelezés alapelvei:
1. Visszatérés feltételezi, hogy az előre egyeztetett formában (kölcsönszerződés), leggyakrabban készpénzben, hitelre átutalt értékeket visszaküldik a kölcsön eladójának (hitelezőnek).
2. Hitelezési futamidő a kölcsön visszafizetésének biztosításának természetes formája. Ez azt jelenti, hogy a kölcsönt nem csak vissza kell fizetni, hanem a kölcsönszerződésben szigorúan meghatározott határidőn belül vissza kell fizetni.
3. A fizetés elve A kölcsön azt jelenti, hogy a hitelfelvevőnek bizonyos átalánydíjat kell fizetnie a kölcsön igénybevételéért, vagy meghatározott határidőn belül kell fizetnie.
4. Célorientáció- kölcsönök kiadása használatának egyértelmű célja(a kölcsönszerződésben rögzítendő). A kölcsön célorientáltsága lehetővé teszi a hitelező számára, hogy világosan megértse a kölcsönfelvevő képességét a kölcsön időben történő kamattal történő visszafizetésére.
5. Alapelv hiteldifferenciálás A hitelfelvevők valós visszafizetési képességétől függően eltérő megközelítést jelent, amely magában foglalja a hitelfelvevők első osztályú és kétes hitelfelvevőkre való felosztását.
Kölcsönzési funkciók:
- elosztási függvény hitel. A hitel-újraelosztás hatására felgyorsul az új források vonzása a gazdasági szférába. Mind a készpénz, mind az áruforrások újraelosztásra kerülnek;
- pénzhelyettesítő funkció. A hitel pénzt hoz létre nem készpénzre pénzforgalom. Hitel alapok - váltók, csekk, bankkártyák stb. - elkezdik felváltani a forgalomban lévő valódi pénzt;
- a hitel stimuláló funkciója. A hitelezési műveletek volumenének változtatásával a bankok és a bankrendszer egésze befolyásolhatja a dinamikát teljes súly forgalomban lévő pénz. Kettőt használ lehetséges módszerek: hitelbővítés (hitelexpanzió) és hitelkorlátozás (hitelösszehúzódás).
- hitelellenőrző funkció. Abból áll, hogy a kölcsönnyújtás során kölcsönös (mind a kölcsönadó, mind a hitelfelvevő) ellenőrzése történik a kölcsön felhasználása és visszafizetése felett. A kölcsönadó képes ellenőrzést gyakorolni mind a kölcsön tárgya, mind a hitelfelvevő tevékenysége felett. A hitelfelvevő csak a felvett kölcsön mozgása felett gyakorol ellenőrzést.
Hitel nyomtatványok:
1. kereskedelmi kölcsön- egyes működő vállalkozók által másoknak halasztott fizetéssel történő áruértékesítés formájában. Váltóval állítják ki. A tárgya az árutőke. A cél az áruk értékesítésének és az abban rejlő nyereség felgyorsítása.
2. banki kölcsön formájában bankok, speciális pénzintézetek, működő vállalkozók bocsátanak ki pénzkölcsönök. Ez a hitel fő típusa a modern körülmények között.
3. Fogyasztói hitel formában biztosítják a fogyasztóknak kereskedelmi kölcsön(áruértékesítés halasztott fizetéssel) és banki hitel (fogyasztói célú kölcsön).
4. Jelzálog- ezt hosszú lejáratú hitelek ingatlannal (telek, ipari és lakóépületek) biztosított.
5. Állami kölcsön- összesített hitelkapcsolatok amelyben a kormány hitelfelvevőként vagy hitelezőként jár el és a helyi hatóságok a polgárok feletti hatalom és jogalanyok. Ennek a kölcsönnek a hagyományos formája a kibocsátás állami hitelek amelyek a költségvetési hiány fedezésére kivonják a hiteltőke-piac forrásait.
6. Nemzetközi hitel- a kölcsöntőke mozgása a nemzetközi gazdasági kapcsolatok területén, amely a deviza- és áruforrások törlesztési, sürgősségi és fizetési feltételekkel történő biztosításához kapcsolódik. Bankok, vállalkozások, államok, nemzetközi és regionális szervezetek hitelezőként és hitelfelvevőként járnak el.
7. Mezőgazdasági hitel a bankok hosszú távon biztosítják a mezőgazdasági termelésbe irányuló nagy beruházások fedezetét, általában ingatlannal.
8. uzsorakölcsön anakronizmusként számos esetben fennáll fejlődő országok ahol a kreditrendszer gyengén fejlett. Általában ilyen kölcsönt adnak ki magánszemélyek, válts irodát, egyes bankokat.
A hitel az közkapcsolatok között telepítve hitelintézetés a hitelfelvevő a pénzeszközöknek a kölcsönadótól a kölcsönfelvevőnek történő átutalását illetően kölcsön formájában bizonyos feltételek. A megkötendő szerződés olyan rendelkezéseket ír elő, mint az átutalt pénzeszközök összege, a kölcsön nyújtásának határideje, valamint a kölcsönadó díjazása. Néhány ember számára a hitel az létszükséglet ami nélkül nem tudják elképzelni teljes élet, és mások számára hitel az valami adósságlyuk, amit mindenki próbál kikerülni lehetséges módjai. Szóval, beszéljünk ebben a cikkben ebben a cikkben az ilyenekről érdekes témaés feltárja a hitel fogalmának minden vonatkozását.
Hitelkapcsolatok vehetnek változatos formában, például:
A hitelviszonyok akkor születnek, amikor bizonyos szakaszban termelési ciklusban egy gazdálkodó egység felszabaduló értéke nem lép be újba termelési viszonyok. Ebben az esetben a keletkező érték egy másik gazdálkodó szervezet használatába kerülhet, amely további forrásokat igényel, és egy idő után kész többet adni.
A hitel számos fontos funkciót tölt be a gazdaságban:
A kölcsönadótól a hitelfelvevőnek átadott érték kifejezhető különböző formák: pénzbeli, árucikk vagy vegyes.
A hitel szerepét nehéz túlbecsülni. A gazdasági kapcsolatok ezen formájának köszönhetően egy vállalkozás jelentős összeget kaphat működő tőke olyan időben, amikor az instabilitás miatt sürgősen szükség van rájuk gazdasági helyzet. A hiteleknek köszönhetően biztosítható az állóeszközök stabil növekedése, ami kétségtelenül növeli a vállalkozás potenciálját és felgyorsítja a termelést.
A hitelpolitika ugyanilyen mértékben befolyásolja a bankrendszer likviditását.
Kezdetben banki és kereskedelmi (egyik vállalkozásról a másikra átadott) hitelekre érdemes felosztani. A bankok által nyújtott hitelek leggyakoribb típusai:
Mindezek a kapcsolatok célpontra és nem célzottra oszthatók. A célpontok közé tartozik például az oktatási hitel vagy ingatlanvásárlás – ilyen kapcsolatok vannak különleges körülmények(mind az időtartam, mind az arányok tekintetében), és jelentést kell tenni a hitelezőnek. A nem célú hitelek közé tartoznak a hitelek sürgős szükségletek, fogyasztási hitelek– beleértve a bizalmi kölcsönt is – igazolások és kezesek nélkül, gyakran rosszal hiteltörténet - az Orosz Föderáció állampolgárának csak egy útlevelének bemutatása esetén (de általában nem nagyon jelentős mennyiségű, általában kiadják készpénzben).
A felosztás másik kritériuma lehet az adós által a pénzeszközök visszafizetésére vonatkozó garanciák rendelkezésre állása. A fedezett (ingatlan, autó stb.) hitelek kamatai alacsonyabbak, mint a fedezetlen hiteleké. utolsó eset az arány elérheti az évi 25%-ot is).
Nem titok, hogy különböző bankok részére kölcsönöket adnak ki különböző feltételek. A refinanszírozás azt jelenti, hogy több mint összegű kölcsönt kapunk kedvező feltételek teljes ill részlet fizetetés korábban kölcsönzött. A Sberbanknak például jelzáloghitelezési programjai vannak.
Ellentétben terhelés, a hitel a jobb oldalt jelenti számviteli dokumentumok, amely a vállalkozás számláiról levont pénzeszközöket, valamint a szervezet tartozásait, kötelezettségeit rögzíti. A források csökkenését mutatja aktív rekordok valamint a passzív növekedése (a számviteli eszközökről és forrásokról külön cikk van). Ebben az esetben a hangsúly az első szótagon van.
Oldalunk látogatóinak különleges ajánlat- ingyenes konzultációt kaphat hivatásos ügyvéd egyszerűen hagyja kérdését az alábbi űrlapon.
Hitel- ez egy olyan gazdasági kapcsolatrendszer, amely az egyik tulajdonostól a másikhoz való átruházáshoz kapcsolódik az értékek bármilyen formában (áru, pénzbeli, immateriális) ideiglenes használatára a visszafizetés, a sürgősségi, a fizetési feltételek mellett.
Hitel- ez egy meghatározott áron értékesített termék, - hitelkamattal és meghatározott feltételekkel - futamidőre, visszatérítéssel.
A hitelezés fő elvei a törlesztés, a sürgősség és a fizetés.
A hitelek fajtái
Állami kölcsön részre kell osztani állami hitelés az államadósság. Az első esetben az állami hitelintézetek a gazdaság különböző ágazatainak hiteleznek. A második esetben az állam pénzt vesz fel bankoktól és más pénzintézetektől (elhelyező állam értékpapír a pénzügyi piacon) a költségvetési hiány és az államadósság finanszírozására.
banki kölcsön bankok és egyéb pénzügyi intézmények készpénzkölcsön formájában jogi személyek, lakosság, állam, külföldi ügyfelek számára nyújtanak. A banki kölcsön kiadása minden hitelfelvevővel egyedileg megkötött kölcsönszerződés alapján történik.
kereskedelmi kölcsönáruk halasztott fizetéssel történő értékesítése formájában nyújtja egyik vállalkozás a másiknak. Az ilyen kölcsön eszköze lehet számla.
Fogyasztói hitel kereskedelmi cégek, bankok és szakosodott pénzintézetek biztosítják a lakosság részletfizetéssel történő áru- és szolgáltatásvásárlásához. Általában egy ilyen kölcsön segítségével tartós cikkeket értékesítenek.
Jelzálog.- ingatlanfedezetű kölcsön. Lakásvásárlásra vagy -építésre, földvásárlásra adják ki, és hosszú távú jellegű. A jelzáloghitel az egyik „legmegbízhatóbb” a hitelező számára.
Nemzetközi hitel tükrözi a kölcsöntőke mozgását a nemzetközi gazdasági kapcsolatok szférájában, amely a deviza- és áruforrások sürgősségi, fizetési és törlesztési feltételeinek biztosításához kapcsolódik. A hitelezők és hitelfelvevők magáncégek (vállalati hitel), bankok (nemzetközi bankközi hitel), állami (kormányközi hitel) és regionális monetáris és pénzügyi szervezetek.
A hitelezési kockázat kezelésének módszerei a kölcsönök visszafizetésének biztosítására a következők:
– a hitelfelvevő és a finanszírozott projekt hitelképességének elemzése és értékelése;
– a hitelezési kötelezettségek teljesítésének biztosítékának felmérése;
– tartalék képzése lehetséges veszteségeket kölcsönökről;
– a „problémás” kölcsönökkel való munkavégzés módjai, beleértve a hitelfelügyeletet is;
– a megvalósítás módjai további intézkedések a kölcsön visszafizetéséről.
A hitelfelvevő hitelképessége az egyik legnehezebb kérdés a kölcsön visszafizetését biztosító mechanizmusban:
- egyrészt ennek az az oka, hogy magát a hitelképesség fogalmát is eltérően értelmezik;
- másodszor, értékelése nagyon összetett, ami előre meghatározza, hogy a banknak ki kell választania egy olyan csoportot vagy egy egész mutatószám- és pénzügyi mutatórendszert, amelyek segítségével felmérhető, hogy a hitelfelvevő milyen valószínűséggel teljesíti kötelezettségeit.
Hitelképesség alatt az ügyfél pénzügyi-gazdasági állapotának mértékét, jogi státuszát értjük, amely alapján a bank hitelügyintézője következtetést von le a hitelfelvevő pénzügyi stabilitásáról, a felvett pénzeszközök hatékony felhasználásának lehetőségéről, pénzeszközök visszafizetésének képessége a kölcsönszerződés feltételeinek megfelelően. A hitelképesség meghatározásakor figyelembe kell venni egy olyan tényezőt is, mint az „ügyfél hiteltörténete”.
A kölcsön visszafizetésének biztosításának módszereinél meg kell érteni a fennálló adósság visszafizetésének konkrét forrását, jogi regisztráció a hitelező felhasználási jogait, e forrás elegendősége és elfogadhatósága feletti banki ellenőrzés megszervezését.
A kölcsönöket gyakran pénznek tekintik. Első pillantásra úgy tűnik, hogy ennek valóban megvannak az okai. BAN BEN modern gazdaság A hitelek többsége készpénz. Ennek ellenére a pénz és a hitel nemcsak különböző fogalmak, hanem egyben különböző kapcsolatokat. A pénz és a hitel közgazdasági kategória, így lényegük a gazdasági kapcsolatokon alapul.
Minden hitelügylet résztvevői, azaz a hitelviszony alanyai a kölcsönadó és a hitelfelvevő. A hitelviszony alanyai érdekek egybeesése esetén elvileg bármilyen jogilag függetlenek lehetnek üzleti entitások valamint a hitelügyletből eredő kötelezettségekért felelősségre tudható alkalmas személyek. Ezek a szaporodási folyamatban lévő alanyok azonban egyidejűleg számos más, különféle értékmozgásból fakadó kapcsolat résztvevői.
Hitelező-- olyan hitelviszony tárgyát képezi, amely ideiglenes felhasználásra értéket biztosít. A következők jellemzik:
Kölcsönvevő- a hitelviszony alanya, kölcsönt kapott és köteles azt az előírt határidőn belül visszaadni.
A hitelfelvevők lehetnek jogi személyek és magánszemélyek, akik átmenetileg saját forráshiánnyal küzdenek -- állami vállalatok, részvénytársaságok, magáncégek, bankok, állam, állampolgárok stb. Ugyanakkor a hitelfelvétel puszta vágya nem elég ahhoz, hogy hitelfelvevőként részt vegyen egy hitelviszonyban. A hitelfelvevőnek gazdasági és jogi garanciák a kölcsönzött pénzeszközök visszafizetése a kölcsön futamideje végén. Ilyen garancia lehet például a kölcsön fedezeteként történő biztosíték nyújtása, a kezes kötelezettsége (általában nagy bank) visszafizetni a kölcsönt a hitelfelvevő fizetésképtelensége esetén stb.
A hitelfelvevő gazdasági szerepe és helye a hitelügyletben eltér a hitelező szerepétől és helyétől.
Először is, a hitelfelvevő nem tulajdonosa a neki kölcsönadott pénzeszközöknek, csak azok ideiglenes birtoklásának jogát realizálja. Mint ismeretes, a modern hitelezők (bankok) kölcsönzött forrásokat használnak fel hitelezésre, vagyis ideiglenes használatukban lévő pénzeszközöket. Ugyanakkor a hitelezéshez szükséges források egy része az ő tulajdonuk, ráadásul bizonyos mértékig képesek hitelforrásokat teremteni.
A kölcsönadó az értéket készpénzben, ill áruforma, amelyet eredendő eredetisége miatt kölcsönértéknek neveztek.
A hitel értéke- a hitelügylet tárgya, amelyről hitelviszony áll fenn.
Így a kölcsön szerkezete a következőképpen ábrázolható:
1.1
Minden szerkezeti elem a hitelt jelentős eredetiség jellemzi, és a hitelviszonyok sajátosságait tükrözi. A kölcsön valamely alanyának vagy tárgyának elemzése azonban még mindig nem elegendő a kölcsön, mint holisztikus jelenség tartalmának meghatározásához. A hitel, mint közgazdasági kategória lényegét csak az összes elem jellemzői egységben fejezhetik ki. Ennek a rendelkezésnek az alulbecslése vezethet negatív következményei a gyakorlaton. A kölcsön egyik elemének abszolutizálása a célok és az érvényesség torzulását vonja maga után hitelpolitikaállapota a hitelszektor összes objektív tényezőjének és folyamatának alulbecslése miatt.
A hitel, mint minden gazdasági kategória, számos bizonyos funkciót lát el, amelyek tükrözik az egyes tranzakciók lényegét. újraelosztó a hitel funkciója az érték újraelosztásának velejárója. Megtörténhet helyben és iparág-specifikus. Hitelviszonyokat lehet kötni különféle szervezetekés személyek, tartózkodási helyüktől függetlenül.
Hitelnél nem mindegy, hogy a hitelező és a hitelfelvevő hol helyezkedik el egymástól. Az ilyen érték-újraelosztást nevezhetjük területközi.
Ágazatközi A hitel útján történő újraelosztás akkor következik be, amikor az egyik iparágban lévő hitelezőtől egy másik iparágban lévő hitelfelvevőhöz értéket ruháznak át. Modernben pénzgazdaság amikor a legnagyobb fajsúly elfoglalják a vállalkozások és a bank közötti kapcsolatot, az ágazatok közötti újraelosztás a meghatározó.
Iparágon belüli a törlesztés alapú érték újraelosztás figyelhető meg, amikor a vállalkozások az iparági bankoktól kapnak hitelt.
A hitelalapú érték újraelosztás nem tartalmazza a gazdaságon belüli újraelosztást. Ugyanazon vállalkozáson belül nem jöhet létre hitelkapcsolatok: egy vállalkozás nem adhat kölcsönt magának - a hitelügyleteket csak két olyan entitás köti meg, amelyek tulajdonjoggal és törvényes jogokkal rendelkeznek.
Függetlenül attól, hogy területközi, iparágak közötti vagy ágazaton belüli újraelosztásról van szó, ez nem jár tulajdonosváltással: a tulajdonjog átruházható érték a hitelező megtartja.
A források átcsoportosítása hitelen keresztül szemlélhető különböző szinteken. Vállalkozások, mint hitelviszony alanyok szintjén egyedi értékforgalom és értékforgalom keretében újraelosztják a készleteket és a pénzeszközöket. Nemzetgazdasági szinten a teljes értékforgalom keretein belül mozgása a hitelen keresztüli újraelosztásban testesül meg. bruttó termék, Nemzeti jövedelem. Sőt, mind nemzetgazdasági szinten, mind az egyéni értékforgalom és értékforgalom szintjén hitellel történő újraelosztása csak a mozgásnak köszönhetően válik lehetségessé. anyagáramok, bruttó termék, nemzeti jövedelem, monetáris, termelési vagy áruforma megszerzése.
A hiteltranzakciók készpénzzel történő helyettesítésének funkciója. A hitel célja ebben a funkcióban olyan fizetőeszközök létrehozása, amelyek felhasználása elosztási költségek megtakarítását eredményezi.
A vizsgált funkció a sajátosságokhoz kapcsolódik modern szervezet pénzforgalom, elszámolások és kifizetések végrehajtásával elsősorban ben készpénz nélküli nyomtatvány. Ismeretes, hogy a számítások gazdasági egységek a hitelnyújtás pedig főként bankokon keresztül történik. Az ügyfél a pénz bankban történő elhelyezésével és tartásával hitelviszonyt létesít vele, és ezen túlmenően megteremti a feltételeket a forgalomban lévő készpénz hitelműveletekkel történő helyettesítéséhez nyilvántartás formájában. bankszámlák. Lehetővé válik a készpénz nélküli fizetések lebonyolítása és a kölcsönnyújtás nem készpénzes módon.
A helyettesítési funkciót a legtöbb közgazdász elismeri. Leggyakoribb értelmezése azonban "a valódi pénz felváltása a forgalom és a hitelműveletek hiteleszközeivel". Így a fejlesztéssel együtt készpénz nélküli forgalom, kiemelkedik funkcionális célja hitel, mint a forgalomban lévő arany helyettesítése hitelpénzzel.
Megjegyzendő, hogy a hitel funkcióinak kérdése az egyik legvitatottabb kérdés a hitelelméletben. A funkciók számával és tartalmával kapcsolatos nézeteltérések hátterében a kölcsön lényegének eltérő értelmezése, valamint – amint már említettük – az elemzésük módszertani megközelítéseinek meghatározásában mutatkozó egység hiánya.
Ráadásul be gazdasági irodalom még kioszthatja pénzügyi(vagy kibocsátás) és ellenőrzés hitelfunkciók.
Tartalom pénzügyi a hitel funkciója az elismerő szerzők szerint a pénz forgalomba hozatala. Úgy vélik, hogy mivel a modern pénz főként hitel jellegű, a pénz forgalomba hozatala ( pénzkérdés) és a hitelezés azonos folyamatok. Megjegyzendő, hogy az emisszió azonosítása és hitelfolyamatok, ezek a szerzők ugyanakkor hajlamosak különbséget tenni a hitel és a pénz, mint önálló gazdasági jelenség között.
A közgazdászok meglehetősen nagy csoportja emeli ki ellenőrzés hitel funkció. Úgy tűnik, hogy adott funkciót a hitelezőre jellemző, nem pedig a hitelviszony egészére. A hitelező általában ellenőrzi a hitelfelvevő tevékenységét, mivel érdekli a kölcsönzött pénzeszközök visszaadása. A hitelező ellenőrzési funkciója azonban nem kötelező tulajdonsága a hitelviszonyoknak. Főleg, hogy mikor államforma a hitelező lakosság nem ellenőrzi a hitelfelvevő tevékenységét. Ugyanígy nem ellenőrzik a bank munkáját azok a vállalkozások és szervezetek, amelyek pénzeszközeiket a számláján tartják, és ennek következtében a hitelezői. Másrészt a hitelfelvevő nem tudja ellenőrizni a kölcsönadó tevékenységét, függő fél a kölcsönügyletben. Tehát illegális vezérlő funkció a hitelt holisztikus jelenségként kezeljük.
A hitelező és a hitelfelvevő közötti hitelviszonyok általában szabályozottak, és bizonyos szabályokat írnak elő az ügylet megkötésére. A kölcsönzési forma alapelvei fő eleme banki hitelezési rendszereket, és képviseli azokat a főbb rendelkezéseket és szabályokat, amelyeket annak végrehajtása során be kell tartani. A kölcsön, mint gazdasági kategória, összefügg más költségkategóriákkal, ezért tartozik rá különféle elvekáltalános gazdasági rend, minden kategória velejárója. Ezek az elvek leggyakrabban gazdaság, bonyolultság, különbségtétel.
Gazdaság jellemzi az eredményt a leghatékonyabb hitel felhasználása a legalacsonyabb hitelbefektetések, ami nemcsak a hitelezőként fellépő bankok, hanem a hitelfelvevők számára is fontos. Bankok számára megvalósítás ezt az elvet a keringés felgyorsításának lehetőségét jelenti hitelforrások, a hitelfelvevő számára - a kölcsön kamatfizetésével kapcsolatos költségek csökkentése és a nyereség növelése.
Bonyolultság magában foglalja egy olyan hitelpolitika végrehajtását, amely figyelembe veszi az állami gazdaság fejlődésének összes jellemzőjét és mintáját egy adott időszakban.
Alatt különbségtétel a hitelezés más megközelítése különböző kategóriák kölcsönvevők, tárgyak, célok stb. Különbségtétel A modern értelemben vett hitelezés azt jelenti, hogy a kereskedelmi bankok ne közelítsék meg egyértelműen a hitelt igénylő ügyfeleik számára történő hitelnyújtást. Hitel csak az adható, aki azt határidőben törleszteni tudja, ezért a hitelezési differenciálást a hitelképesség elemzése alapján kell elvégezni. A differenciálás elvének megvalósítása a modern korban banki gyakorlat megnyilvánul a bank és a hitelfelvevők hitelkapcsolatainak kialakításában is - kölcsönszerződésekúgy tervezték, hogy minden hitelfelvevő számára egyéni megközelítést biztosítson, figyelembe véve gazdasági és pénzügyi tevékenységeinek sajátosságait.
Az általános gazdasági rend alapelvei mellett a hitelezés lényegéből fakadó sajátos elvek is vannak. Leggyakrabban a banki hitelezés törvényei közé tartozik sürgősség, törlesztés, fizetés, célzott jelleg, anyagi biztonság.
Fizetés A hitelezés növekedésre ösztönzi a vállalkozásokat saját forrásokés a kölcsön alapján gazdaságosan elkölteni a felvett forrásokat. A kölcsön banknak történő kifizetése viszont biztosítja az alapítás költségeinek fedezetét forrásbázis, apparátusa karbantartásához forrásokat teremt, profitot biztosít. A modern banki gyakorlatban a hitelfelvevők által a kölcsönzött források közvetlen felhasználásáért fizetett kamatok mellett a kölcsön kiszolgálásával kapcsolatos különféle díjak kifizetése is lehetséges a banknak: kölcsönök és mások.
ismétlődés a kölcsön fő lényeges jellemzője, az a jellemző, amely a kölcsönt megkülönbözteti gazdasági kategória áru-pénz kapcsolatok. Törlesztés nélkül hitel nem létezhet, vagyis a törlesztés a kölcsön szerves része, attribútuma.
Sürgősség- ennek az elvnek a gyakorlati jelentése a bank számára a következőkben nyilvánul meg: vissza nem térülés esetén vagy akár egyszerűen idő előtti visszatérés A hitelező bank saját likviditása fenntartásának problémáival szembesül, mivel hitelforrásainak fő forrása a felvett pénzeszközök, amelyek megtérülését viszont bizonyos időn belül biztosítania kell.
A kölcsön visszafizetésének és sürgősségének elve közvetlenül összefügg a hitelnyújtás olyan elvével, mint pl. célkarakter. A hiteligény kezdetben közvetlenül a potenciális hitelfelvevőtől alakul ki, és ebben a tekintetben a kölcsön céljellegét, célját elsősorban maga az ügyfél határozza meg, azonban a hitel kiutalásakor a bank befolyik. céljától, konkrét tárgy hitelezés. Úgy gondolják, hogy az elv tiszteletben tartása nélkül célirány A kölcsön visszafizetését nehéz biztosítani határidőket, mivel bizonyos üzleti tranzakciók a termelés és a forgalom területén.
Egyes irodalmi forrásokban az elv tartalmának nyilvánosságra hozatalakor hitelbiztosíték Nincs egyértelmű különbség a „kölcsön anyagi biztosítéka” és a „kölcsön visszafizetésének biztosítása” között, de meg kell különböztetni őket.
A fentiek alapján indokoltnak tűnik rámutatni, hogy az alatt anyagi támogatás hitelt kell érteni konkrét forrás fennálló tartozás törlesztése, a hitelező igénybevételi jogának jogi bejegyzése, banki ellenőrzés megszervezése e forrás elegendősége és elfogadhatósága felett.
Alatt hitel visszafizetési garancia a BC RB-ben felsorolt módszerek biztosítva vannak: kezesség, garancia, zálog, pénz óvadék, tulajdonjog átruházása a kölcsönadóra.
