A gyakorlatról hitelkapcsolatok transzfert jelent anyagi javak készpénzben ill áruforma törlesztési, sürgősségi és fizetési feltételekről, amely konkrét hitelügyletek formájában valósul meg, amelyek formái és feltételei igen változatosak.
A hitel lényege mindig stabil és változatlan: a hitel az gazdasági kapcsolatok kölcsönadó és kölcsönvevő között kb visszatérő mozgásérték áru vagy pénz formájában.
A hitelviszony alanyai a hitelező és a hitelfelvevő. Bármely jogilag független személy és cselekvőképes állampolgár lehet, aki a kötelezettségekért anyagi felelősséget visel hitelügylet.
A kölcsönadó a hitelviszony alanya, az értéket ideiglenes használatra átadja, a kölcsönvevő pedig a kölcsönt átvevő és az előírt határidőn belüli visszafizetésre kötelezett. A hitelviszonyok keretein belül szerepet cserélhetnek: a hitelezőből hitelfelvevő, a hitelfelvevőből pedig hitelező. Mert modern szinten fejlődés áru-pénz kapcsolatok jellemző az alanyok egyidejű működése hitelezőként és hitelfelvevőként is. Így például a bankok tevékenységük során egyszerre hitelezők és hitelfelvevők is.
A hitelügylet tárgya a kölcsönzött érték, vagyis az a készpénzben vagy áru formájában kifejezett érték, amelyet a kölcsönadó ideiglenes használatra átad a kölcsönvevőnek.
A kölcsön célja az újraelosztási funkcióban, hogy segítségével, ideiglenesen elérhető alapok pénzben vagy áru formájában egy gazdálkodó szervezet tulajdonában lévő, ideiglenes használatra átadják másoknak gazdasági egységek a visszafizetés, a sürgősségi és általában a fizetés feltételeiről.
A készpénzt hitelműveletekkel helyettesítő kölcsön célja, hogy az alapján olyan fizetőeszközöket hozzon létre, amelyek felhasználása forgalmazási költségek megtakarítását eredményezi. Ez a funkció specifikushoz kapcsolódik modern szervezet pénzforgalom, azaz a készpénz nélküli fizetési módok túlsúlya. A hitelt elsősorban bankokon keresztül nyújtják. A pénz bankban való elhelyezése és tárolása során az ügyfél ezzel hitelviszonyba lép vele, és ezen túlmenően megteremti a feltételeket a forgalomban lévő készpénz hitelműveletekkel történő helyettesítéséhez nyilvántartások formájában. bankszámlák. Lehetővé válik a megvalósítás készpénz nélküli fizetésekés kölcsönadás készpénzes megrendelés.
A sürgősség és a törlesztés azt jelenti, hogy a hitelfelvevőnek nyújtott kölcsönt a kölcsönszerződésben meghatározott határidőn belül vissza kell fizetni.
célkarakter a kölcsön célját elsősorban a hitelfelvevő határozza meg, azonban a hitel kiutalásakor a bank is abból indul ki, konkrét tárgy hitelezés egy adott projektből. Az elvnek való megfelelés célirány a kölcsön a megállapított határidőn belül biztosítja annak törlesztését, mivel ezek az időkeretek bizonyos üzleti műveletek elvégzésére szolgálnak.
Elv anyagi biztonság A hitelezés azt jelenti, hogy a hitelfelvevőnek végre kell hajtania a finanszírozott projektet, meg kell vásárolnia azokat a készleteket, vagy meg kell fizetnie azokat a költségeket, amelyekre a hitelt kiadták. A gyakorlatban azonban sokszor a hitelnyújtáskor nem ellenzik konkrét leltári tételek, költségek. Ilyen hiteleket például a termékek előállításának, fejlesztésének jövőbeni költségeire adnak ki kereskedelmi tevékenység, vállalkozás, stb. Itt ingatlan zálogjog, garancia, garancia, biztosítási igazolás a kölcsönök vissza nem fizetésére vonatkozó felelősségbiztosításról stb.
A termelés változásai, az áru-pénz viszonyok változáshoz vezetnek meglévő formák hitel és újak létrehozása.
Az áruhitelforma történelmileg megelőzte a monetárist. BAN BEN tiszta forma a kölcsönadott érték áruértékek formájában történő átadását és visszaadását jelenti. Az uralkodó forma a pénzforma, amikor a kölcsön nyújtása, törlesztése és kamatfizetése pénzben történik (banki kölcsön, jelzálog stb.). A modern körülmények között az áruhitel formáját általában a visszafizetés pénzbeli formájával kombinálják, például lízing, kereskedelmi hitel, áruk részletre történő értékesítése, tárgyak bérbeadása.
A kölcsönszerzésnek számos célja és tárgya van, de csoportosíthatók termelő és fogyasztói hitelforma formájában. A hitel produktív formája magában foglalja annak termelési és forgalomba hozatali, termelési célú felhasználását. A fogyasztói forma a lakosság fogyasztói igényeire szolgál.
A hitel fő formája, amelyből valójában az összes többi folyik banki kölcsön, ami egy mozgás kölcsöntőke a bankok kölcsönbe, díj ellenében biztosítják ideiglenes használatra.
Állami kölcsön tükrözi a hitelviszonyokat az állam által finanszírozásra felhalmozott források tekintetében közkiadások. A hitelezők magánszemélyek és jogi személyek, a hitelfelvevő a szervei által képviselt állam.
kereskedelmi kölcsön egy vállalkozás – eladó és vevő – közötti hitelügyletet jellemez. A kölcsönt áru formában, halasztott fizetés formájában nyújtják áruk (szolgáltatások) értékesítésére. Cserébe a vevő váltót állít ki határidőre történő fizetési és kamatfizetési kötelezettséggel.
tükrözi a kölcsönadó és a hitelfelvevő közötti gazdasági kapcsolatot a végfelhasználói hitelezés tekintetében. A lakosságnak hitelt adnak ki fogyasztói igényeinek kielégítésére.
- ezek a jogilag független személyek közötti kapcsolatok a termelő tárgyi eszközök vagy egyéb ingatlanok hosszú távú használatra történő bérbeadása, valamint a bérelt ingó és ingatlan beszerzés finanszírozása terén.
- speciális típus gazdasági kapcsolatok a hosszú lejáratú kölcsönök biztosításával kapcsolatban ingatlan.
- a megbízó (adós) által fizetendő követelések (azaz áruk, építési beruházások, szolgáltatások fizetési okmányai) a szállító (hitelező) által egy másik személyre (tényező) történő engedményezéssel és a fizetési jog átruházásával kapcsolatos művelet. fizetést kapnak utánuk.
A "hitel" fogalma a latin "creditum" szóból származik, ami azt jelenti, hogy bizalom vagy hit az adósságban. Valóságunkhoz közelítve a hitel fogalmát a kölcsönadó és a hitelfelvevő közötti olyan kölcsönügyletből eredő kapcsolatként definiáljuk, amelyet szerződés keretében, ideiglenes felhasználásra, készpénzben vagy természetben nyújtottak.
A pénzt, mint minden más árut, vásárolnak és adnak el. A pénz vételi és eladási folyamata konkrét nevet kapott - kölcsön. Ugyanazon gazdasági rendszeren belül mindenki felléphet hitelezőként vagy hitelfelvevőként. De az évek során minden állam gazdasága kifejlődött a sajátjával gazdaságpolitika, amelynek megvalósításához szükség volt egy bizonyos intézményre, amely később a bank lett. A hitelezés történelmileg kialakult hagyományos és fő típusa banki valamint a bank stabil rendszerként való létezésének forrása
Az ügylet azt jelenti, hogy a kölcsönadó (adó fél) átadja a kölcsönt (pénzt vagy ingatlant) a „kölcsönfelvevőnek” (fogadó félnek), a kölcsönvevő pedig vállalja, hogy a szerződés szerint visszaadja a kölcsönnek megfelelő összeget. meghatározott időn belül, és kifizeti a kölcsönadó kiegészítő díját, t.e. %-át a használatához. Ebből következtethetünk a hitel definíciójára.
Hitel - készpénzben vagy áru formájában nyújtott kölcsön, amelyet a kölcsönadó a kölcsönfelvevőnek törlesztési feltételekkel, sürgősséggel nyújt, leggyakrabban a hitelfelvevő által a kölcsön felhasználásáért fizetett kamatok fizetésével, pl. fizetés.
Kölcsön visszafizetés. A hitelezőtől kapott időben történő visszaküldés szükségessége pénzügyi források miután a kölcsönfelvevő használatának vége.
A kölcsön futamideje. A visszaküldés szükségessége nem a kölcsönvevő számára elfogadható időpontban, hanem a szerződésben rögzített, pontosan meghatározott időpontban.
Hiteltörlesztés. Annak szükségessége, hogy nem csak közvetlenül vissza kell térnie a hitelfelvevőnek a hitelezőtől kapott hitelforrások, hanem a használati jogért fizetendő (főszabály szerint).
A piacgazdaságban megváltoztathatatlan törvény, hogy a pénznek állandó forgalomban kell lennie. Átmenetileg ingyenes készpénz ki kell lépnie a hiteltőke-piacra, fel kell halmoznia a hitel- és pénzintézetekben, majd hatékonyan be kell építeni a gazdaságba, a gazdaság azon ágazataiba, ahol további tőkebefektetésekre van szükség.
A kölcsönöket sokféle igény kielégítésére használják fel. Magánszemélyek számára a hitel gyors módja annak, hogy felesleges megtakarítások és elvárások nélkül megszerezzék a kívánt juttatást. A kölcsön a jogi személyek számára a szervezet céljainak megvalósítását jelenti anyagi támogatás segítségével.
A hitelformák a kölcsönzött érték jellegétől, a kölcsönadótól és a hitelfelvevőtől függően mérlegelhetők, céligények kölcsönvevő. A kölcsönzött értéktől függően célszerű megkülönböztetni az áru, a pénz és a vegyes hitelformát.
A hitel áruforma történelmileg megelőzi monetáris formáját. Az áruhitel lényege, hogy egy potenciális mezőgazdasági termelőeszköz-szállító érdekelt abban, hogy termékeit mezőgazdasági termelőknek értékesítse. Utóbbiak sajnos nem mindig tudják kifizetni a szükséges felszerelést az elején. szezonális munka. Ebben az esetben a beszállító a mezőgazdasági gépeket mintegy térítésmentesen szállítja, de a betakarítás vagy a feldolgozott és kiadott termékek értékesítése utáni tartozás törlesztésére főszabály szerint természetben, de lehet készpénzben is. kortárs gyakorlatáruhitelforma nem alapvető. Az uralkodó forma a monetáris hitelforma, de ennek áruformáját is használják.
Monetáris hitelforma - a legjellemzőbb, a modern gazdaságban uralkodó. Ez érthető, hiszen a pénz univerzális megfelelője az áruértékek cseréjében, univerzális forgalmi és fizetési eszköz. Ezt a hitelformát mind az állam, mind az állampolgárok aktívan veszik igénybe, mind az országon belül, mind a külső gazdasági forgalomban.
A hitel áru- és pénzformája mellett annak vegyes formáját is alkalmazzák. Felmerül például abban az esetben, ha a hitel egyszerre működik áru és monetáris formában. Feltételezhető, hogy a drága berendezések vásárlásához nemcsak lízing forma hitel, hanem annak pénzbeli formája is a beszerzett berendezések telepítésére, beállítására. A kölcsön nem csak az átmeneti felhasználásra való forrás biztosításának szakaszára csökken, hanem más szakaszai is vannak, beleértve a kölcsönzött érték visszaadását. Ha a kölcsönt készpénzben nyújtották és a törlesztését is készpénzben teljesítették, akkor ezt a tranzakciót a hitel pénzbeli formája. Áruhitel-forma csak azokban a hitelügyletekben ismerhető el, amelyekben a nyújtás és kihelyezés áru formában történik.
Ha a kölcsönt áru formájában nyújtották és pénzben adták vissza, vagy fordítva, akkor helyesebb azt feltételezni, hogy vegyes hitelformáról van szó.
A gazdaságban gyakran alkalmaznak vegyes (áru-pénz) hitelformát fejlődő országok, készpénzkölcsönt fizetnek árujuk időszakos szállításával (főleg alapanyagok és mezőgazdasági termékek formájában). A hazai gazdaságban az áruk részletre történő értékesítése a készpénzes hitel fokozatos visszatérésével jár.
Attól függően, hogy ki a hitelező a kölcsönügyletben, a következő űrlapokat hitel: banki, gazdasági, állami, nemzetközi, civil.
A hitelajánlat a hitelezőtől, a kereslet pedig a hitelfelvevőtől származik. Ha például egy bank hitelt nyújt a lakosságnak, és egy magánszemély bankbetétre helyezi el megtakarításait, akkor ezekben az esetekben a résztvevők összetétele (bank és lakosság) azonos. Ugyanakkor itt mindegyik fél más-más pozíciót tölt be: az első esetben a bank szolgál hitelezőként; a másodikban - a hitelfelvevő által; viszont az első esetben az egyén hitelfelvevőként, a másodikban hitelezőként jár el. A kölcsönadó és a kölcsönvevő helyet cserél: a kölcsönadóból hitelfelvevő, a hitelfelvevőből hitelező lesz. Ez megváltoztatja a hitel formáját is.
A banki hitelforma a leggyakoribb. Ez azt jelenti, hogy leggyakrabban a bankok nyújtanak kölcsönt olyan szervezeteknek, akiknek ideiglenesen szükségük van pénzügyi támogatás. A kölcsön összegét tekintve banki forma a hitel jóval nagyobb, mint az egyes bankok, vállalkozások, államok és lakosság által kibocsátott hitelek, de ennek a formának az a jellemzője, hogy az egyik résztvevő másik országhoz tartozik. Itt az egyik fél külföldi entitás. Bár Oroszország kölcsönt nyújt külföldi jogalanyoknak, inkább hitelfelvevő, mint hitelező.
A polgári hitelforma az egyes állampolgárok, magánszemélyek hitelezőjeként való részvételen alapul egy hitelügyletben. Az ilyen ügyletet néha magán (személyes) hitelformának is nevezik. A polgári (magán-, személyi) hitelforma lehet pénz- és áru jellegű is, és a hitelviszonyok bármely más résztvevőjével való kapcsolattartásban használatos. Az egyének egymáshoz való viszonyában adott formában a kölcsön sokszor baráti jellegű: a hitelkamatot kisebb összegben állapítják meg, mint a bankokban, esetenként nem szedik be; kölcsönszerződést nem kötnek, gyakrabban használják adóslevél azonban gyakran nem használják. Az ilyen kölcsön futamideje nem merev, gyakrabban feltételes.
Amint azt korábban említettük, a hitelfelvevő megcélzott szükségletei szerint is megkülönböztethetők a hitelformák. E tekintetben két formát különböztetnek meg: a termelő és a fogyasztói hitelformákat.
A produktív hitelforma a hitelezőtől kapott pénzeszközök felhasználásának sajátosságaihoz kapcsolódik. Ezt a hitelformát a termelési és forgalomba hozatali hitelek felhasználása jellemzi. A fogyasztói hitelformát a produktív formájával ellentétben a lakosság fogyasztási célra használja, nem új értékteremtésre, hanem a hitelfelvevő fogyasztói igényeinek kielégítésére irányul. Fogyasztói hitelhez nemcsak egyéni állampolgárok személyes szükségleteik kielégítésére, de olyan vállalkozások is, amelyek nem teremtik meg, hanem „eszik” a teremtett értéket. Modern hitel túlnyomórészt rendelkezik produktív karakter. Mint korábban említettük, a döntő fajsúly a különböző hitelformák között van bankhitel. Ez azt jelenti, hogy a hitelfelvevőnek nemcsak a kölcsönt kell visszafizetnie, hanem a kölcsön kamatait is fizetnie kell annak felhasználásáért. A modern gazdaságban a hitelt nem egyszerűen pénz formájában adják kölcsön, hanem pénz, mint tőke formájában. A pénz, mint tőke mozgása, mint növekvő érték meghatározza a kölcsön produktív felhasználását, megköveteli a hitelfelvevőtől, hogy a felvett pénzeszközöket úgy helyezze el, hogy az a racionális, produktív felhasználást, új érték, haszon, részben átengedett felhasználásával járjon. a hitelezőnek a kölcsönzött érték ideiglenes kölcsönvételéért történő fizetés formájában.
A hitel típusa annak szervezeti és gazdasági jellemzőinek részletesebb leírása, a hitelek osztályozására szolgál. Osztályozásukra nincsenek egységes világszabványok. Minden országnak megvannak a maga sajátosságai. Oroszországban a kölcsönöket a kölcsön által kiszolgált szaporodási szakaszok, az iparági fókusz, a hiteltárgyak, a biztonság, a sürgősség és a fizetés alapján osztályozzák.
A kölcsön a hitelfelvevő különféle igényeinek kielégítésére szolgál. Ezek az igények nemcsak a csere során, hanem a szaporodás más szakaszaiban is felmerülnek. Például a vállalkozás a kapott kölcsönöket munkaeszközök beszerzésére költi.
A hiteleket típusokra osztják, és azok ágazati fókuszától függően. Amikor a hitel az igényeket szolgálja ipari vállalkozások, vagyis ipari hitel. Vannak mezőgazdasági is kereskedelmi hitel. A hitel ágazati orientációja gyakran megjelenik számos ország kormányzati statisztikájában. A hitelek és az egyes kereskedelmi bankok ágazatonként fel vannak osztva.
A kölcsön besorolását a hitelezés tárgyai is meghatározzák.
A tárgy azt fejezi ki, ami ellenzi a hitelt. A kölcsönnek leggyakrabban nem pénzösszegként, hanem önnövekvő értékként van felvett értéke, ami kölcsönkamat formájában emelkedéssel jár vissza. A kölcsönfelvevőnek azonban úgy kell felhasználnia a kapott pénzt, hogy segítségével ne csak a termelés folytonosságát biztosíthassa, hanem olyan új értéket teremtsen, amely elegendő ahhoz, hogy a hitelezőt kifizesse, visszaadja neki az eredetileg megelőlegezett összeget, és fizesse ki a hitelkamatot. Ezért fizetik a hitelt, mint értékkategóriát.
A világbanki gyakorlatban a hitelek besorolására más kritériumokat is alkalmaznak. Különösen a kölcsönök oszthatók fel a nemzeti és külföldi valuta, jogi személyek és magánszemélyek.
Így megtudtuk, hogy a középkorban megjelent a közvetett kölcsön fogalma. Az idő múlásával a hitelezés mértéke nőtt. Ebben az időben is megvoltak az arisztokraták és a királyok szeszélyei, akik egyszerűen nem akarták visszafizetni az adósságot. Elemezték a hitel fogalmát és eredetét is. A hitel szerves részét képező hitelfajták és formák lebontása.
Hitel- a kölcsönadó és a kölcsönfelvevő között a kölcsönzött értékre vonatkozó gazdasági kapcsolatok, amelyek a sürgősségi, fizetési és törlesztési feltételekkel ideiglenes használatra átadtak.
A gazdasági jelenségek felszínén a hitel egy dolog vagy pénz ideiglenes kölcsönzéseként jelenik meg. Hitel segítségével leltári cikkeket, különféle gépeket, mechanizmusokat szereznek be, árut vásárol a lakosság részletfizetéssel. A kölcsön terhére történő beszerzés tárgya különféle értékek (dolgok, áruk). A hitel „helyes” értelmezése azonban túlmutat a politikai közgazdasági elemzés keretein. Mint már említettük, közgazdaságtan a pénzről és a hitelről nem magukat a dolgokat tanulmányozza, hanem a tárgyak közötti kapcsolatokat a dolgokkal kapcsolatban. E tekintetben a hitelt mint gazdasági kategóriát mindenekelőtt a társadalmi viszonyok egyfajta típusának kell tekinteni.
A hitel azonban nem minden. nyilvános hozzáállás, de csak egy, amely tükrözi gazdasági kapcsolatok, értékmozgás. Hogyan határozható meg a hitel lényege? A kérdés megválaszolása előtt fontos tisztázni, hogy mit értünk a „lényeg” fogalmán. Ennek szükségességét az adja, hogy a hitel lényegét bizonyos esetekben annak tartalmával, jellegével, sőt keletkezésének okával azonosítják. Ezek a fogalmak nem azonosak. Például a tartalom kifejezi a kölcsön és annak belső állapotát is Külső linkek(termeléssel, forgalomba hozatallal, egyéb gazdasági kategóriákkal). A kölcsön lényege a belső tulajdonságaira irányul, e gazdasági kategória tartalmában a fő dolog.
A lényegre gazdasági jelenség veleszületett tulajdonságként értelmezett természete, természetes állapota, egy adott nemzetség kölcsönéhez tartozik, ez az eset- a költségekre. Tágabb értelemben a hitel jellege nem egy külön hiteltípus, hanem minden hitelviszony, annak minden formájában. A hitel természete tehát nemcsak a lényege, hanem a létforma is.
A hitel lényege szorosan összefügg annak szükségességével és okaival, de itt sincs identitás. Az ok a hitelnek a sokrétűvel való kapcsolatát fejezi ki gazdasági folyamatok. Az ok különféle következményeket okozhat, a hitellel együtt más gazdasági jelenségeket is életre kelt, így nem ad kimerítő leírást e gazdasági kategória lényegéről.
A hitelezésben a struktúra az, ami stabil, változatlan marad. Tanulmányi tárgyként a kredit olyan elemekből áll, amelyek szoros kölcsönhatásban állnak egymással. Ezek az elemek elsősorban viszonyainak tárgyai. Térbelileg egymástól eltérő távolságra elválaszthatók, de kölcsönös kötelezettségeik jellege ettől nem változik. A hitelügyletben a kapcsolatok alanyai mindig hitelezőként és hitelfelvevőként járnak el.
A kölcsönadó és a kölcsönvevő kialakulása elsősorban az áruforgalom alapján történik. Az áruk vásárlásának és eladásának folyamata nem mindig vezet ahhoz, hogy az eladó azonnal megkapja az árut készpénzzel egyenértékű, a vevőnek nincs mindig lehetősége azonnal kifizetni az árut, a fizetés csak egy bizonyos idő elteltével történik. Tehát az eladó hitelezővé válik, a vevő pedig adóssá.
Az áruforgalom nem az egyetlen alapja a hitelező és a hitelfelvevő megjelenésének. A kölcsönadó és a kölcsönvevő minden olyan esetben megjelenik, amikor egy szélsőséges esetben (egy alanynál) késik a megfelelő kézhezvétele; másrészt a fizetése.
Hitelező- a kölcsönt nyújtó hitelviszonyban álló fél. A hitelezők lehetnek kölcsönt kibocsátó jogalanyok, pl. ténylegesen biztosít valamit ideiglenes használatra. Ahhoz, hogy kölcsönt nyújthasson, a hitelezőnek rendelkeznie kell bizonyos eszközökkel. Forrásaik lehetnek saját megtakarításaik és a szaporodási folyamat más alanyaitól kölcsönzött források. A hitelező bank a modern gazdaságban nem csak saját forrásból, hanem a számláin tárolt hitelből, illetve részvények és kötvények kihelyezésével mobilizálható hitelből is tud hitelt nyújtani.
A bankok megalakulásával a hitelezők koncentrációja következik be. A vállalkozások és a lakosság szabad pénzügyi forrásainak mozgósításával a bankárok kollektív hitelezőkké válnak.
A hitelforrások gyakran nemcsak olyan források, amelyeket átmenetileg nem használnak fel nemzetgazdaság. A kereskedelmi kölcsönben például a kölcsönadó a kölcsönvevőt (vevőt) értékesíti árukkal látja el.
A hitelezők olyan személyek, akik egy bizonyos ideig forrásokat biztosítottak a hitelfelvevő gazdaságának. A hitelezők általában önkéntesekké válnak. Azok az esetek, amikor a hitelfelvevő nem fizeti vissza a kölcsönt a megállapított határidőn belül, csak a hitelügylet önkéntességét sértik, és a hitelfelvevővel való szorosabb kapcsolatrendszer speciális rendszeréhez vezetnek. A hitelezők fennállásának határidejét általában a kölcsön feltételei határozzák meg, amelyek a sokszorosítási folyamat menetétől függenek.
A hitelező helyzete a kölcsönzött forrásokhoz képest kettős. A hitelező saját, a kölcsön alapján átruházott forrása az ő tulajdona marad. A hitelező által elhelyezett levont pénzeszközök tulajdonosai maradnak a vállalkozások és a lakosság. Mivel a bankok (mint hitelezők) főként kölcsönzött forrásból dolgoznak, olyan hitelezési rendszert kell kiépíteniük, amely biztosítja a kiosztott források visszajutását, és azok kérésére a tényleges tulajdonosokhoz való átadását. Ez azt jelenti, hogy nemcsak a vállalkozásoknak vagy az egyéni hitelfelvevőknek kell visszaadniuk a kölcsönt a hitelezőnek (banknak), hanem maga a hitelező köteles visszaadni az ügyfeleitől kapott kölcsönt.
A felszabaduló források hitelezők általi mozgósítása produktív, mivel biztosítja azok „működő” forrásokká való átalakulását. A hitelező a kölcsönzött érték elhelyezésével biztosítja annak produktív felhasználását mind saját, mind a sokszorosítási folyamat többi résztvevője számára.
A hitelfelvevő a hitelviszonyban álló fél, aki kölcsönt kap, és köteles a kapott kölcsönt visszafizetni. Az adós és a hitelfelvevő közel állnak egymáshoz, de nem ugyanazok a fogalmak. Vállalkozások és magánszemélyek például késleltethetik a fizetést segédprogramok, adók, biztosítási befizetések, de itt nem keletkezik hitelviszony. Ezekben az esetekben a hitelező nem ruház át semmit, a tulajdonos ugyanaz marad. Az adósság nemcsak a gazdasági, hanem a tisztán emberi kapcsolatok állapota is; a kötelesség egy tágabb fogalom, amely általában a kötelességet jellemzi. A hitelügylet kapcsán nem az adósról, hanem a hitelfelvevőről kell szólnia.
Történelmileg a hitelfelvevők voltak magánszemélyek akik rászorulnak további forrásokat. A bankok megalakulásával nemcsak a hitelezők koncentrációja, hanem a hitelfelvevők összetételének jelentős bővülése is megfigyelhető. Modern körülmények között a bankok mellett a hitelfelvevők a vállalkozások, a lakosság és az állam. A bankok hagyományosan kollektív hitelfelvevőkké válnak, mivel nem maguknak, hanem másoknak vesznek fel hitelt.
A hitelfelvevő különleges helye a hitelügyletben megkülönbözteti őt a hitelezőtől. A hitelezőtől függő pozíciót elfoglalva a hitelfelvevő teljes jogú félként nem veszíti el jelentőségét a hitelügyletben. Hitelfelvevő nélkül nem lehet hitelező. A hitelfelvevőnek nem csak át kell vennie, hanem fel is kell használnia a kapott forrásokat ideiglenes használatra, és úgy, hogy tartozásait maradéktalanul kiegyenlítse. Ebben az értelemben a kölcsönvevő olyan termelőerő, amitől függ hatékony alkalmazása ideiglenes felhasználásra kapott források.
A kölcsönadó és a kölcsönvevő közötti interakció az ellentétek egységének a jellege. A hiteltranzakció résztvevőiként a hitelező és a hitelfelvevő annak ellentétes oldalán állnak. A hitelező a kölcsönt nyújtó fél, a hitelfelvevő pedig a fél ezt a kölcsönt fogadás; egyetlen cél keretein belül mindegyiknek megvan a maga érdeke, a sajátjából adódóan különleges pozíció a gazdaságban. Például egy hitelezőt magasabb kamat érdekel, míg a hitelfelvevőnek fontos, hogy olcsóbban vegye fel a kölcsönt.
A hitel átgondolt szerkezete jellemzi annak integritását. A kölcsön nem csak hitelező (például bank), nem csak hitelfelvevő (vállalkozás) vagy kölcsönadott érték. A hitel szerkezete összességében elemeinek egységét feltételezi. A közgazdasági szakirodalom ezt a körülményt nem veszi teljes mértékben figyelembe. Ezért a hitel, mint közgazdasági kategória lényegét gyakran felváltja a bankhitel lényege. A hitel lényegének elszegényedése akkor is bekövetkezik, ha az átruházás tárgyát (kölcsönértékét) egy gazdasági jelenség lényegének feltárásához elegendő elemnek tekintik. Mindezekben az esetekben a hitel, mint integrált folyamat lényegét felváltja egyik elemének lényege.
BAN BEN modern világ a hitel a nemzetgazdasági folyamatok aktív és nagyon fontos "résztvevője". Sem az államok, sem a vállalkozások, sem a szervezetek és a lakosság, sem a termelés és a forgalom nem nélkülözheti. köztermék. Hitel segítségével források, tőke túlcsordul, új érték. De at bizonyos körülmények tud játszani és negatív szerepet- elrejteni az áruk túltermelését, Helyes pozíció adósok, hozzájárulnak a gazdasági és társadalmi ellentétek súlyosbodásához.
Hitelezési tevékenység- az egyik legfontosabb, amely magában foglalja a funkciók bankjának fogalmát. Nem túlzás azt állítani, hogy a hitelezési folyamat szervezettsége szinte legjobb mutatója a bank munkájának színvonala és gazdálkodásának minősége.
Mindez arról beszél, hogy rendkívül fontos a világos és hatékony mechanizmusok hitelfolyamat mind a bankok, mind a gazdaság egésze számára. Ezek létrehozása és hibakeresése az egyik legfontosabb feladatnak tekinthető, amely Oroszország egész bankrendszere előtt áll.
koncepció "hitel"általános gazdasági folyamatként a következő definíció adható: az egyik gazdálkodó szervezet által a címzett által termelési vagy személyes célokra felhasznált bármely termelési tényezőnek vagy eredménynek ideiglenes használatba történő átadása a másiknak, utólagos átvétellel. a hitelező megfelelő kompenzációt a hitelfelvevőtől. Azonban ez általános meghatározás bankhitelre nem vonatkozik.
A tudományos és oktatási irodalom, valamint benne normatív dokumentumok a hitel természetét néha félreérthetően értelmezik. Ebben a tekintetben először tisztázni kell a vele kapcsolatos főbb pontokat.
Fogalmak "hitel"És "hitel" az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvében meglehetősen közel állnak egymáshoz, de számos tekintetben különböznek egymástól. Hitel ( különleges eset kölcsönkapcsolatok) a következő eredendő tulajdonságokkal és.
Ezen túlmenően a bank által kibocsátott kölcsön jövőbeni törlesztéséről való gondoskodás megköveteli potenciális hitelfelvevő:
Végül a bank a hitelfelvevőnek kiadott kölcsönt kezdetben egy speciálisan nyitott hitelszámlán írja jóvá.
Tehát a banki kölcsön azt jelenti, hogy a bank külön írásos megállapodás alapján pénzösszeget (saját és (vagy) kölcsönzött forrást) utal át a hitelfelvevőnek (jogi személy vagy magánszemély) egy bizonyos időtartamra a következő feltételekkel. törlesztés és fizetés, elszámoltathatóság, és gyakran rendeltetésszerű használatés a biztonság.
Nem szabad megfeledkezni arról is, hogy a banki kölcsönt attól a pillanattól kezdve bocsátják ki, amikor a megfelelő összeget ténylegesen átadják a hitelfelvevőnek (és nem a kölcsönszerződés felek általi aláírásától).
Ezek a jellemzők a kölcsön különleges gazdasági jelenség a továbbiakban rövidség kedvéért a banki hitel alapvető jellemzői.
Fogalmak "hitel"És "hitel". Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvében és banki jogszabályok a „kölcsön” kifejezés nem érvényes. Ugyanakkor széles körben használják a Bank of Russia dokumentumaiban és az irodalomban. Ugyanakkor egyik esetben sincs meghatározva sem a felhasználás célja, sem a kölcsönt a kölcsöntől esetlegesen megkülönböztető speciális tartalom. Valójában ezeket a kifejezéseket szinonimákként használják, pontosabban a "kölcsön" szót aktív kölcsönként kell értelmezni.
A banki hiteleket a aktív És passzív. Ideges esetben a bank hitelt ad, i.e. hitelezőként lép fel, beveszi a másodikba, i.e. kölcsönvevő. A bank hitelviszonyt köthet (kölcsönt vehet fel vagy adhat) más bankokkal ( hitelintézetek), beleértve központi Bank. Ebben az esetben beszélni kell bankközi hitelezés. A többi vállalkozáshoz, szervezethez, intézményhez és magánszemélyhez hasonlóan a bank hitelkapcsolatai is más jellegűek – itt szinte mindig a bank ad kölcsönt. A továbbiakban a tankönyv e fejezetében az ilyen aktív banki hitelezésről lesz szó.
Itt fontos figyelmet fordítani a hitel mint banki termék (a banki alkalmazottak tevékenységének eredménye) meghatározására. Különösen széles körben elterjedt az a vélemény, hogy a hitelezéssel foglalkozó bankok pénzforrásokkal kereskednek. Nem elég korrekt és tisztázni kellene, meg kellene határozni, hogy pontosan mit is adnak el a hitelpiacon.
Bank mint kereskedelmi szervezet lehet és kell is eladni az eredményt, a terméket saját tevékenységek. De mi ez a hitelezés területén? Feltételezhető, hogy a bank részben saját, de többnyire vonzott pénzt kínál eladásra (ugyanakkor maga a vonzerő a banki alkalmazottak nehéz tevékenységének eredménye). Valójában ez egy felületes nézet, hiszen a bank egyszerre vonzza és csak egy ideig ad kölcsön pénzt, ami az egész folyamatot megfosztja a szokásos kereskedési tartalomtól. Ezért az első pontosítás: nem pénzeladásról kell beszélni, hanem annak ideiglenes felhasználási jogáról, amely a bank hitelkibocsátást megelőző tevékenységének eredményeként tekinthető.
De megválaszolatlan marad a kérdés, hogy lehet-e beszélni a bank saját hiteltevékenységének termékéről, és ha igen, mi az. Ennek megértéséhez emlékeznünk kell arra, hogy általában mit tekintenek a bank tevékenységének eredményeként vagy termékeként.
A banki termék, amint már említettük, egy sajátos módja annak, ahogyan a bank egyik vagy másik szolgáltatását nyújtja egy erre rászoruló ügyfélnek. Így ez többé-kevésbé eredeti banki technológia, ebben a bankban találták ki és használják, i.e. alkalmazottainak bizonyos készségei, amelyekkel más bankok rendelkezhetnek vagy nem (technológiák "replikációja"). Más szavakkal, banki termékek mindig némileg különböznek egymástól, egyediek, mert különböző emberek alkották őket, és általában a legkülönbözőbb ügyfelek egyedi igényeire, lehetőségeire és igényeire tervezték őket.
A banki tevékenység produktív és kreatív természetéről elmondottak talán leginkább a hitelre vonatkoznak. Szinte minden hitelezési esetben a bankok többé-kevésbé különböző, az adott hitelfelvevőknek megfelelő technológiát készítenek. Ezek a fő áruk, amelyeket a bankok a hitelpiac résztvevőiként értékesítenek. A gyakorlatból ismert, hogy a legegyedibb és legösszetettebb szervezési és kivitelezési (és ezért költséges és kockázatos) a hosszú távú (befektetési) hitelezés technológiái.
Ezen általános feltételezések alapján feltételezhetjük, hogy a hitelt meg kell érteni és hogyan pénzösszeg, amelyet a bank ismert célra oszt ki, és technológiaként a hitelfelvevő által bejelentett pénzügyi szükséglet. Másrészt különbséget kell tenni a technológia és az alkalmazásának eredményei között. Akkor lehet érvelni, hogy a hitel mint a bank tevékenységének terméke:
Ebben az értelemben a hiteltermék a bank által kidolgozott nyilatkozat, leírás egy bizonyos technológiáról (szabályozási eljárásokról), amely többé-kevésbé megfelelően és hatékonyan alkalmazható, vagy egyelőre "tartalékban" maradhat. Ezért ezt a koncepciót kiegészítésekre szorul, feltárul valódi alkalmazás az ilyen technológia és annak eredményei. Ebből a célból jogos a következő meghatározások bevezetése.
hitelművelet- maguk a gyakorlati intézkedések (egy megrendelt, belső egyeztetett intézkedéscsomag, amely az ügyfél hiteligényének kielégítését célozza) kölcsöntisztek bank a hitelfelvevők kiszolgálásának folyamatában, a hiteltermék egy megvalósítási formája.
Hitel szolgáltatás - banki hitelművelet eredménye, azaz. ennek eredménye vagy jótékony hatása, amely az ügyfél által bejelentett hiteligények többé-kevésbé teljes kielégítésében és a bank általi haszon megszerzésében áll.
A hitelezési folyamat eredménye nem redukálható csupán az ügyfél releváns igényeinek kielégítésére, hiszen a bankkal való kapcsolat mindig a műveletben (tranzakcióban) mindkét fél érdekeinek érvényesülését jelenti.
A hitelezési folyamat tartalmát feltáró három definíció közül csak a második (a "hitelművelet" fogalma) felel meg az általában nyújtott (kibocsátott) hiteleknek.
Konkrétan mit kell tulajdonítani a bankok hitelműveleteinek számához? Ebben a kérdésben még nem alakult ki teljes konszenzus. Az Oroszországi Bank dokumentumai választ adnak erre a kérdésre, amely a "hitel" fogalmának túlságosan tág értelmezéseként fogható fel (lásd az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2004. március 26-i 254-es rendeletét). P "A tartalékok hitellel történő képzésének eljárásáról lehetséges veszteségeket kölcsönökre, de kölcsönre és azzal egyenértékű tartozásra").
A kölcsön alapvető jellemzőinek többé-kevésbé maradéktalanul megfelelő pénzelhelyezése különböző formában történhet. Attól eltekintve klasszikus hitelezési lehetőség, amelyben a hitelfelvevőnek a kölcsönszerződés szerint meghatározott pénzösszeget (készpénzben vagy nem készpénzben) adnak, és a bank elvárja az ügyféltől, hogy tartozását pénzben is fizesse vissza, pl. az egyetlen lehetőség, amely megfelel a hitel minden jelének, a hitelezési tranzakciók számának bizonyos részesedést feltételek a következőket tartalmazzák.
A hitelviszonyok alapja, őket szükséges elem a bizalom a hitelfelvevő és a hitelező között (lat. Credo - hinni). Az elsőnek hinnie kell, hogy a bank időben hitelt nyújt szükséges mennyiségetés tovább normál körülmények között, a második pedig az, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a hitelfelvevő helyesen használja fel a hitelt, időben és esedékes kamatfizetés mellett visszaküldi a korábban felvett összeget. Ugyanakkor ez az egyik olyan eset, amikor egyértelműen ragaszkodni kell a jól ismert elvhez: bízz, de ellenőrizd. Mindenesetre nyilvánvaló, hogy a bizalom olyan tényező a hitelkapcsolatokban, amelyek miatt nem lehet teljes mértékben formális ellenőrzési eljárásokra alapozni.
banki kölcsön a hitelfelvevő (jogi személy vagy magánszemély) számára többféle célra nyújtható, amelyek közül a leggyakoribbak:
által nyújtott alap (alap) hitelezési szolgáltatások kereskedelmi bankokügyfeleinek (jogi és magánszemélyeknek egyaránt), főszabály szerint megbízható (magas likviditású) biztosítékok mellett az alábbiak szerint osztályozható.
Kiemelhetjük továbbá a bankok garanciális műveleteit az ügyfelek hitelezése érdekében, tanácsadási szolgáltatások hitelezési kérdésekben.
A hitelek bizonyos csoportokra és típusokra történő felosztására más kritériumok is alkalmazhatók.
Az alapelvek alatt (e kérdéskörhöz kapcsolódóan) az ilyen típusú tevékenység alapvető szabályait kell érteni, amelyeket abból a tényből ismernek el, hogy kifejeznek bizonyos kauzalitásés sok esetben következetesen ismétlődnek. Ez alapján elmondhatjuk, hogy a banki hitelezésnek a következő alapelvei vannak:
Az utolsó alapelv kulcsfontosságú, ennek az a lényege, hogy valódi partneri kapcsolatokat alakítsunk ki, amelyek egyesítik a hitelezőt és a hitelfelvevőt, objektíve egyformán érdekelt a fejlesztésben. nemzetgazdaság, a munkatermelékenység növekedése és ennek alapján a megszerzésében több profit, tisztességes társadalombiztosítás minden állampolgár. Az 1990-es évek elején hirdették meg az ilyen kapcsolatok szükségességét, de ezek még nem öltöttek formát, olyan formát nyertek, amelyben mindkét fél a „partner” rovására próbálta megoldani problémáit.
Az elvek egy speciális csoportjában külön kell kiemelni a hitelezési szabályokat, amelyeket akkor alkalmaznak, ha a felek megfelelő, kölcsönszerződésben kifejezett akarata van. Ezért nem alkalmazhatók, hacsak nem szerepelnek benne (feltétel nélküli alapelvek):
Másik csoportot alkotnak a kölcsönzési alapelvek, amelyek hatósági használatra szolgálnak, i. banki alkalmazottak számára, és rögzíteni kell belső dokumentumokat a hitelpolitika részeként.
A piacgazdaságban megváltoztathatatlan törvény, hogy a pénznek állandó forgalomban kell lennie. Az átmenetileg felszabaduló forrásokat a hiteltőke-piacra kell felhalmozni, a pénzintézetekben felhalmozni, majd hatékonyan bevezetni a gazdaság azon ágazataiba, ahol további tőkebefektetésekre van szükség.
A pénzt, mint minden más árut, vásárolnak és adnak el. A pénz vételi és eladási folyamata konkrét nevet kapott - kölcsön. latin szó A "crednjum" kettős jelentéssel bír. Egyrészt azt jelenti, hogy "bízom", "hiszek"; másrészt "adósságnak" vagy "kölcsönnek" fordítják. Hitel- különböző partnerek közötti gazdasági kapcsolatok, amelyek tulajdon vagy pénz más személyre történő átruházásából erednek sürgősségi, visszafizetési, fizetési és biztosítéki feltételek mellett.
Sürgősség, törlesztés, fizetés, biztonság – a hitelezés alapelvei. Elv sürgősség az, hogy a kölcsönt szigorúan meghatározott határidőn belül kell visszafizetni. Ennek az elvnek való megfelelés fontos feltétel bankok működése és kreditrendszer. ismétlődés azt jelenti, hogy a kölcsönt vissza kell fizetni. elv fizetés azt jelenti, hogy kamatot kell fizetnie a kölcsönzött pénz után. A fizetés arra kényszeríti a hitelfelvevőt, hogy hatékonyan használja fel a kölcsönzött pénzeszközöket. Elv Biztonság kölcsön azt jelenti, hogy a kölcsönt ingatlannal kell fedezni. harmadik felek kötelezettségei. Vállalkozások, szervezetek és lakosság hitelezése együtt történik szigorú betartása ezeket az alapelveket. A hitelezés alapelvei között szerepel a hitelviszonyokban a differenciálás elve is. A hitelezés differenciált megközelítése azt jelenti, hogy a bankok hitelintézetek) nem egyformán alkalmasak különböző ügyfelekés a hitelkérdés. A hitelnyújtás előtt alaposan megvizsgálják a hitelfelvevő pénzügyi helyzetét, hogy megbizonyosodjanak arról, hogy a kölcsönt időben vissza tudja fizetni.
A hitel és a hitelviszonyok szerepét legjobban a hitel funkciói fejezik ki: újraelosztó, kibocsátó, ellenőrző, szabályozó. újraelosztási funkció az, hogy a kölcsöntőke a cégektől és a lakosságtól származó pénzeszközöket, amelyektől átmenetileg szabadulnak fel, újra elosztja a többletpénzre szoruló gazdasági társaságok között. A kölcsönalapok működnek, és kamat formájában jövedelmet hoznak tulajdonosaiknak. A hitelfelvevő a kölcsönt haszonszerzésre használja fel, amelynek egy részét az adósság kiszolgálására fordítja. BAN BEN fejlett országok a hitelforrások aránya a vállalkozások tevékenységének finanszírozási forrásaiban 30-50%. A redisztribúciós funkció lehetőséget ad a megvalósításhoz tőke mozgósítására nagy projektek korlátozott erőforrások számára elérhetetlen egyéni cégek. Emissziós funkció A hitel abban nyilvánul meg, hogy a vállalkozásoknak hitelt nyújtó bankok ún. hitelpénzt hoznak létre. A bankok ebben az esetben közvetítőként működnek. A pénzkínálat növekedése a nem készpénzes pénz növekedése miatt következik be. A bankok képessége növekedni pénzbeli támogatás hitelnyújtáskor figyelembe veszi az állam monetáris politikájának gyakorlása során. Tartalom vezérlő funkció célja a hitelt kibocsátó bankok ellenőrzése a hitelfelvevők gazdasági tevékenysége felett. A hitelnyújtás előtt a bank alaposan megvizsgálja a hitelfelvevő hitelképességét és fizetésképtelenségét, megismerkedik az ellenőrzések eredményeivel. A hitelnyújtás után a bank a saját módszereivel ellenőrzi a hitelfelvevő pénzügyi helyzetét, igyekszik biztosítani a kölcsön és a kamatai időben történő visszafizetését. A hitel a gazdaság szabályozásának eszköze. Az állam részt vesz a kölcsöntőke mozgásának folyamatában, szabályozva a hitelfelvevők hiteltőkepiacra jutását, megkönnyítve vagy megnehezítve a hitelfelvételt. Hitelszabályozás gazdaság- az állam által a hitel volumenének és dinamikájának megváltoztatására tett intézkedések a gazdasági folyamatok befolyásolása érdekében.
A történelmi fejlődés során a hitel sokféle formát kapott. A modern feltételek között a fő hitelformák: kereskedelmi, banki, fogyasztói, jelzálog-, állami és nemzetközi. kereskedelmi kölcsön vállalkozások, egyesületek és egyéb gazdálkodó szervezetek halasztott fizetéssel történő áruértékesítés formájában biztosítják egymásnak. A kereskedelmi hitel általában rövid lejáratú – legfeljebb egy évre nyújtható. Eszköz kereskedelmi kölcsön váltóként szolgál - egyfajta váltóként. A beszállító vállalkozás halasztott fizetést biztosít áruiért, a vevő vállalkozás pedig átutalja a váltót, mint adósságigazolást és kamatfizetési kötelezettséget. A szállító vállalkozás ezt a számlát fizetésre használhatja fel. A kereskedelmi kölcsön a banki kölcsönhöz kapcsolódik. Kereskedelmi kölcsönnel váltó elszámolható és váltó fedezetű kölcsön nyújtható. A bank a váltók diszkontálása során a váltón feltüntetett összeget fizeti ki a váltó tulajdonosának, levonva az aktuális diszkontráta kamatait. Váltófedezetű kölcsön esetén a kölcsönt váltóbiztosított leltári cikkekre adják. A kereskedelmi hitel elősegíti a tőke újraelosztását, bővíti és megkönnyíti az áruk értékesítését, gyorsítja a tőke forgalmát. A kereskedelmi kölcsön hátrányai közé tartozik a formai, időbeli, mennyiségi és tárgyi korlátok.
banki kölcsön- pénzintézetek (bankok, alapok, egyesületek) által bármely gazdálkodó szervezet (magánvállalkozás, szervezet, lakosság és állam) részére készpénzben nyújtott kölcsön pénzkölcsönök. Sokoldalúsága miatt a bankhitel a fő hitelforma. - A banki kölcsönöket felhasználási feltételek szerint rövid és hosszú lejáratra osztják. Rövid lejáratú hitelek folyó kiadások finanszírozására kötöttek legfeljebb 12 hónapos időszakra. Hosszú lejáratú hitelek- hitelek tárgyi eszközök létrehozására, rekonstrukciójára, korszerűsítésére. Időszak hosszú távú hitelezés a beruházás megtérülési idejéhez kötött. A megkötést követően banki kölcsönt biztosítunk kölcsönszerződés. A kölcsönszerződés rendelkezik a kölcsön céljáról, annak nagyságáról, kamatáról, a kölcsön és a kamat törlesztési feltételeiről, a hitelbiztosítéki formákról, a felek kölcsönös felelősségéről stb.
A modern körülmények között fontos hiteltípus az Fogyasztói hitel vásárláskor legfeljebb 3 évig biztosított fogyasztási cikkek tartós. A fogyasztási hitelek széles skálája hosszú lejáratú (nagyon hosszú távú) hitelek magánszemélyeknek lakásvásárlásra vagy -építésre. Ebben az esetben a hitelfelvevő a lakosság, a hitelező pedig általában a bankok. A fogyasztási kölcsön felvételekor előfordulhatnak közvetítők, pl. kereskedelmi vállalkozásokáruk eladása hitelre. A fogyasztási hitel főbb formái: áru értékesítése részletfizetéssel (fogyasztási hitel áru formában); bankok készpénzkölcsön nyújtása a lakosság számára tartós fogyasztási cikkek vásárlására; pénz odaítélése lakásépítés. BAN BEN utóbbi évek sokat fejlődik Oroszországban. Egyrészt neki köszönhetően a lakosság több tartós árut vásárol. Másrészt ez a fajta hitel nagyon jövedelmező működés kereskedelmi bankok.
Jelzálog lakás, föld vagy egyéb ingatlan vásárlására, valamint az ingatlan biztosítékára kiadott. Jelzálogkölcsönök hosszú ideig biztosítva - 10-30 év. Állami kölcsön- ez általában az állam hitelfelvétele ill a helyi hatóságoküzlet és közhatalom. Eszközök állami kölcsönállampapírok. Az állam az értékpapírok eladásával további pénzforrásokhoz jut, amelyeket a hiány finanszírozására fordítanak. állami költségvetésés a visszafizetés államadósság. BAN BEN egyedi esetek az állam hitelezőként léphet fel (hitelnyújtáskor állami bankok). Nemzetközi hitel magában foglalja az állam és a nemzetközi hitelkapcsolatokat pénzintézetek, valamint a nemzeti cégek között és külföldi bankokés más pénzintézetek.
A hitelezési és elszámolási viszonyok, a hitelezési formák és módszerek összessége alkotja a társadalom hitelrendszerét. A modern kreditrendszer a felhalmozás és újraelosztás többszintű mechanizmusa pénzügyi eszközök. A következő fő részekből áll:
1. Központi bank, állami és félállami bankok.
2. bankszektor: kereskedelmi, takarék-, jelzálog-, befektetési bankok, szakosodott kereskedelmi bankok.
3. Szakosodott nem banki hitel- és pénzintézetek: biztosítótársaságok, nyugdíjalapok, takarékszövetkezetek, hitelszövetkezetek.
A hitelrendszer szerkezetének fenti háromszintű sémája a legtöbb piacgazdasági országra jellemző.
