A bank fő feladata a műveletek során az időszerű visszatérési képesség készpénz. E célból a kereskedelmi bankoknak meg kell szervezniük tevékenységüket, hogy bármikor szabad forrásokat találjanak a kötelezettségek teljesítéséhez. Annak megállapítására, egy ilyen helyzetben, a bank használja a „likviditás”, ami azt jelenti, az egyszerű használatot, eladás, átalakítása anyagi értékek készpénzre. A likviditás fontos, hogy nemcsak a bank számára fontos, hanem a pénzügyi helyzet fenntarthatósága, hanem az ügyfelei számára is. A magas likviditás olyan mutató, amelyet az ügyfél bármikor képes visszaadni a befektetett alapokat, vagy bankhitelt kap, és a Bank részvényesei védekeznek az eszközök kényszerértékesítésével szemben a forceshore körülmények esetén.

Ugyanakkor megkülönbözteti az egyes hitelintézetek teljes banki likviditását és likviditását. A kumulatív banki likviditás viszont két értelmezéssel rendelkezik: a szó széleskörű értelmében a teljes banki likviditás egy elszámolási és fizetési forgalom formájában történik bankrendszer Az igényeknek megfelelően pénzügyi tőke; Szűk értelemben ez a számított és kvázi hatásos összeg összege összpontosított

banki rendszer. Számos tényező befolyásolja a bankszektor likviditását:

• a pénzforgalom megváltoztatása (kívül) Oroszország bankja), amely tükrözi az Oroszország Bank által forgalomba bocsátott pénzforgalomban kiállított pénzösszegváltozást, kivéve az Oroszország Bank pénztárában szereplő készpénz összegét;
• a pénzeszközök egyensúlyának megváltoztatása a kibővített kormány számláján az Oroszországban A pénzeszközök szerint szövetségi költségvetés, Alkalmazások költségvetése Orosz Föderáció, helyi költségvetések, az állami extrabudetáris alapok és az Orosz Föderáció alkotmányos szervezeteinek extrabudgetetáris alapjait helyi szervek hatóság És más műveletek;
• az Oroszország Bankjának rendelete kötelező tartalékok hitelintézetek ",
• oroszországi beavatkozás belső bankja pénznempiac, tükrözve a külföldi pénznem vásárlására / értékesítésére vonatkozó nettó tranzakciókat az Oroszország Bank által végzett hazai devizapiacon;
• az Oroszország Bankjának a likviditás biztosítására és felszívására (a belföldi valuta piacon történő beavatkozás kivételével), Amely a bankszektor előtti Bank kötelezettségeinek változásának különbsége, valamint az Oroszország Bankjának a Bankszektorban a jelenlegi napra vonatkozóan történő változása. Ezenkívül a számításban ez a mutató Tartalmazza az Oroszország bankjainak egyenlegét a vásárláshoz / értékesítéshez Értékes papírok a másodlagos piac a visszatérés / vásárlás kötelezettsége nélkül.

Azonban gyakrabban beszél a likviditásról hitelszervezésvagy a bank likviditása. A banki likviditás lehetősége arra, hogy egy eszköz kifizetési eszközként vagy gyors és minimális átalakulási veszteséggel való végrehajtásának lehetősége legyen pénzügyi eszközök készpénzben. A bank folyékonynak tekinthető, ha a bank mennyisége, hogy a bank képes gyorsan mozgósítani más forrásokból, lehetővé teszi, hogy teljes mértékben teljesítse az ügyfelek számára.

Így a likviditást a bank a legfontosabb, hogy a fenntarthatóság és a teljesítmény, mivel a bank elegendő likviditási szint képes teljesíteni a feladatokat velejárói, nevezetesen:

• Az ügyfelek nevében történő kifizetéseket (a településekre fenntartott tényezési és levelező számlákra vonatkozó pénzeszközök kötelezettségeit);
• Visszatérési források a betéteseknek (hitelezőknek) mind az elkövetkező érettséggel, mind korán (például, sürgős betétek);
• Kielégíti az ügyfelek igényeit a pénzeszközök tekintetében a feltételezett kötelezettségek keretében, például a fogvatartottak hitelszerződések, hitelkeretek, szerződés és folyószámlahitel hitelezés;
• a bank által kibocsátott értékpapírok visszafizetése;
• A jövőben előforduló válaszok, például kiegyensúlyozott kötelezettségek (kiadott garanciák, bizalomkezelés, készpénz I. sürgős tranzakciók);
• satöbbi.

Likviditás kereskedelmi Bank lehet tekinthető "készlet" (álló likviditás), "patak" (áramlási likviditás) és "előrejelzés" ( perspektivikus likviditás). A likviditás mérése a készletek szempontjából olyan eszközök értékelését jelenti, amelyek pénzeszközökké alakulhatnak át, és célja a Bank kötelezettségeinek visszafizetése az ügyfelek számára. A likviditás olyan állomány, amely a bank likviditását egy bizonyos (adott) pillanatig jellemzi, és megmutatja, hogy a Banknak elegendő forrása van-e a kötelezettségek teljesítéséhez. Ebben az esetben meghatározni

Öntsük a folyékony eszközök megfelelőségét, a meglévő tartalékokat a folyékony alapok igényeivel kell összehasonlítani.

Ez a megközelítés azonban meglehetősen keskeny, és nem teljesen tükrözi valódi lényeg Likviditás, amely rendkívül dinamikus és változó. Ez különösen egy olyan helyzetben jelenik meg, ahol a Bank elegendő szintű likvid eszközzel rendelkezik, hogy egyenesen vagy jelenlegi likviditásDe idővel - a befektetések folyékony eszközökbe való átalakulásának folytatásával kapcsolatos bejövő kötelezettségek feleslegével kapcsolatban - elveszíti a kötelezettségeinek reagálási képességét. Ezenkívül a készletek likviditása nem veszi figyelembe a pénzeszközök megszerzésének lehetőségét hitelpiacok. Ezeknek a hátrányoknak a megszüntetése bizonyos mértékig a likviditás becsléséhez vezetett, mint az áramlás, amely nemcsak a kevésbé likvid eszközöket több folyadékba vonja, hanem a hitelek befogadására való képességét is, valamint a pénzeszközök beáramlását is Működési tevékenységek.

Hogy valóban értékeljük a bank likviditásának állapotát, szükség van rá pontos előrejelzések Készpénzes követelmények, az eszközök likviditásának várható szintje és pénzeszközeinek átvétele bizonyos ideig. Ebben az esetben a likviditás becslése előrejelzésként, amely a likviditás állapotát mutatja a jövőben, azaz lehetővé teszi az előrejelzési értékek és a dinamikus változások meghatározását, figyelembe véve a bejövő és a kimenő befolyását pénzeszközökÚj kötelezettségvállalások és követelmények megvásárlásakor, valamint a Bank azon képességét, hogy megváltoztassa a kötelezettségek és eszközök szerkezetét. Az előrejelzés általában rövid távon (1-3 hónap.). Ugyanakkor érdemes megjegyezni, hogy a hiányosságok ellenére a leginkább használt koncepció - likviditás állományként, míg a likviditás fenntartása és kezelése érdekében a leghatékonyabb, hogy meghatározza a likviditást áramlásként, mivel ez a megközelítés lehetővé teszi számunkra, hogy megbecsülhessük a képes-e a Bank, hogy valóban meghatározza annak állapotban, egy időben, hogy megakadályozza a romló jelenleg szükséges likviditási szint, valamint hogy módosítsa a kedvezőtlen likviditási szint egy bizonyos ideig.

A likviditás nagyon szorosan kapcsolódik a bank fizetőképességéhez, és meghatározza azt. Szolvencia - Ez a bank képes időben és a teljes összegben, hogy válaszoljon a kötelezettségeinek. A fizetőképesség fogalma lényegében szűkebb, mint a likviditás fogalma, mivel a fizetőképesség a bank tevékenységeinek statisztikai mutatója.

Ezeket a fogalmakat meg kell különböztetni, és mivel a banki gyakorlatban, és különösen a modern orosz körülmények között, gyakran vannak olyan helyzetek, amelyeket a fizetőképesség rövid lejáratú szünetei jellemeznek, amikor a bankok, a fennmaradó folyadékok nem tudják teljesíteni a kifizetések kötelezettségeit. Egyrészt az objektív nehézségek és politikai helyzet az országban, másrészt ez jelzi a bankok és a bankrendszer egészének instabilitását, mivel a fizetőképesség hiányosságai a pénzügyi feltétel gyengeségét mutatják be nem elég jó minőség Az orosz bankok kezelése.

A bank likviditásáról, valamint általánosságban végzett tevékenysége nagy mennyiség többirányú tényezők. Ezért, amikor negatív tendenciák azonosítása terén a likviditás, a kereskedelmi bankok tevékenységüket kénytelenek figyelembe venni azokat a tényezőket, amelyek miatt ezek a tendenciák, elemzi a hatásukat, és dolgozzon ki ajánlásokat változik a jegybanki elkerülése érdekében negatív következményekkel jár.

Ezek a tényezők külső és belsőek, amelyek a Bank szintjén működnek, és kapcsolódnak a politikájához. Az első - a bank csak tevékenységében vehet fel, és legutóbbi bank Lehet, hogy nem csak figyelembe veszi, hanem befolyásolja őket, csökkentve negatív következmények hatásukból. A külső tényezők kopottak célkitűzés, a banknak a lehető legnagyobb mértékben alkalmazkodnia kell hozzájuk hitelpolitika (32. ábra).

Ábra. 32. Külső tényezők, amelyek meghatározzák a likviditást külső tényezők viszonyul:

1. Az ország gazdasági és politikai helyzete. A teljes politikai és gazdasági helyzet ban ben

nem rendelkezik közvetlen hatással a banki rendszer egészének és kereskedelmi bankjának instabilitására, mint összetevője. Ez nem teszi lehetővé a Bank helyesen képez számviteli és hitelezési politika, korlátozza a lehetőséggel bővül az összeg a pénzügyi tranzakciók a bank, vezet a bizalomvesztés a Bank által a lakosság, ami az ellentmondás a feltételeket a hitelek és a betétek kötelezettségeinek teljesítésének határideje, mint ügyfelek próbálkoznak idő előtt Távolítsa el a pénzt a bankból, ami elegendő szükséges nagy tartalékok a bankban. Ugyanakkor növekvő infláció, gazdasági instabilitás Szintén vezet egy időszakos, nem tervezett pénzkiáramlás a banktól, ami a bank likviditásának romlásához vezet, és ennek megfelelően a fizetőképesség csökkentése.

• 2. Hatékonyság Állami szabályozás és irányítás. A kereskedelmi bankok a kormány monetáris szabályozási intézkedések hatásainak teljes skáláját tapasztalják. A következő pontokat közvetlenül a likviditás és a fizetőképesség érinti:
  • A központi bank korlátozási politikája (a központi bank refinanszírozási arányának növelése, a kötelező fenntartás normáinak változása, minimális méret saját tőkeA kötelező gazdasági szabványok létrehozása hatással van az aktív és az aktív és a hatékonyságára passzív műveletek bank);
  • A fiskális politika az állam, azaz a csökkenés vagy az adók növelésével, illetve vezet növekedését vagy csökkenését a bank nyeresége, ami megmutatkozik a fizetőképességét, és ennek megfelelően a likviditás (a Bank annak érdekében, hogy növelje jövedelmezőségét csökkenti a likvid eszközök arányát a magas szintű eszközök javára);
  • A központi bank működése a nyílt piacon állami értékpapírokkal és devizával. A kereskedelmi bank likviditásának fenntartása, és ennek megfelelően hitelezési tevékenységük központi Bank A vevőt a nyílt piacon szolgálja. Ebben az esetben a overpowerment megállapodások széles körben használják, amely szerint a központi bank vállalja, hogy vásárolni értékpapír kereskedelmi bankok azzal a feltétellel, hogy az utóbbi egy bizonyos idő lesz fordított, azaz ,. fordított visszaváltás értékpapírok, de már kedvezményes (repo művelet).
• 3. feltétel pénz piac és az értékpapírpiacon. Ez a tényező mutatja a pénzügyi piac résztvevői közötti ideiglenesen ingyenes pénzeszközök újraelosztásának jellegét, és különösen a bankok között. Így, magas szint A piacfejlesztés biztosítja a bankokat, hogy gyorsan vonzzák a pénzeszközöket a likviditás fenntartása érdekében, és stabil állapot Az értékpapírpiac lehetővé teszi az értékpapírok gyors megvalósítását, ha szükséges. Ez a tényező hatással van az eszközök likviditásának mértékére, mivel a szükséges likviditási feltétel a végrehajtásuk jelenlegi piaca.
• 4. Az állam támogatásának lehetősége. Ez a tényező a lefolytatott monetáris politika Kormányok és a központi bank, például a fogadás lehetősége Állami hitelek a központi bank erőforrásaitól.
• 5. A jogszabályok tökéletesítése (ha a törvény jelzi, hogy mindegyik kereskedelmi Bank Pénzt kell adnia a központi bankban, ez legalább minimális likviditást biztosít).
• 6. A Bank ügyfelei és partnerei megbízhatósága. Egyrészt a nyilvántartó számviteli számlák csökkentése a likviditás növekedéséhez vezet, mivel a Bank nagy bizalommal rendelkezik, hogy a kötelezettségek bizonyos időszakában nem lesz. Másrészt a partner bankok megbízhatósága azt a tényt eredményezi, hogy bármikor segíthetnek készpénzzel a nyújtás segítségével bankközi hitel.

A belső tényezők közvetlenül kapcsolódó tevékenységét, ezért a belső, illetve a külpolitika, a Bank, lehetséges hatásainak korlátozására tényezők okozzák negatív likviditásingadozásokat. Így létrehozása ágak, a decentralizáció a hatáskörök és célok (Belső-eszközök a Bank) ahhoz vezet, hogy a likviditás növekedése alapján, a Bank szavatoló, hiszen minden ág a saját források, meghatározott műveletekMit szolgálhat további forrás Head Banks. Ugyanakkor a banki szolgáltatások specializálódása és változatossága (mint elemek) külpolitika) Fokozza a likviditást.

A saját értékpapírok kibocsátásával való vonzása, és nem azáltal, hogy vonzza az alapok bevonását a betétekhez, kisebb vagy nulla. Korai kereslet kockázata

készpénz a banknak, ezért ésszerű politikákkal a Bank csökkenti a követelmények megfizetésének kockázatát.

NAK NEK belső tényezők Lásd: (33. Ábra):

• 1. A banki menedzsment minősége. A Bank vezetők és alkalmazottai képzettségének szakképzettsége és szintje hatással van a kereskedelmi bank likviditásának állapotára. A Bank menedzsmentje előnyben részesíti a likviditási szintet, és biztosítja a likviditási menedzsmenthez kapcsolódó döntéshozatalt. A Bank működésének minőségének jelentős hatása a Bank személyzetének képesítésével is rendelkezik. Ez a tényező kulcsfontosságú a bank likviditásának biztosításához.
• 2. A Bank saját tőkéjének megfelelősége. A Bank jelentős mennyisége pozitív hatással van likviditásának szintjére, mivel saját tőkéje előre nem látható körülmények esetén a lengéscsillapító szerepét végzi, amely magában foglalja az alapok visszavonását és eredményeként likviditási vagy fizetőképességi válságot okozhat. Saját tőke biztosítása több mint Ez összefügg a bank fizetési, azaz a bank, amelynek a saját források, fennáll annak a veszélye, és elveszti a saját tőke, és ennek ellenére jó hírnevét nem esik, mert el fogja veszíteni a saját források, és nem az eszköz a betétesek. Ezért a bankok arra törekszenek, hogy növeljék tőkét. A minimális megengedett érték szabályozza a törvényalkotás (utasítás a központi bank az Orosz Föderáció december 3, 2012 139 és az „On Kötelező Banki szabályzat”, a bázeli megállapodás a nyugati országokban).
• 3. A Bank erőforrásbázisának minősége és fenntarthatósága. Az erőforrás alap egy bizonyos tényező a bank működésének volumenének és fejlesztésének mértéke szempontjából. Ezért a kötelezettségek nagy részének jelenléte

értékes papírok, lEHETŐSÉGEK nagy bizalmat ad a banknak a likviditásában.

• 4. A külső hitelfelvételi források függőségének mértéke. Minél erősebb, hogy a bankot ilyen függőség fejezzék ki, annál komolyabban problémák merülhetnek fel az ideiglenes fizetésképtelenség esetén is. Hatalmi hatás ez a tényező A bank pénzügyi erejétől, valamint a politikai banktól függ.
• 5. Kiegyensúlyozott eszközök és kötelezettségek az összegekről és az időzítésről. Minél rövidebb eszközök, annál nagyobb a likviditás, és ennek megfelelően éppen ellenkezőleg. Ebben az esetben az aranyszabályról beszélnek: "Az időzítés szempontjából az eszközöknek meg kell egyezniük a kötelezettségekkel." Az ilyen kiegyensúlyozottság gyakorlatilag kiküszöböli a likviditás és a fizetőképességi válság lehetőségét a bankban, mivel a Bank kötelezettségeinek biztosítják a szünetmentes eszközök kötelezettségeinek időben való teljesítését. Minél magasabb a koherencia, a bank kiegyensúlyozott politikája, a likviditása felett, ellenáll pénzügyi helyzet.
• 6. Az egyéni aktív műveletek kockázatának mértéke. A veszteségek valószínűségét az eszközök végrehajtásában vagy a befektetett alapok visszafizetésének kockázatának kockázata. Az eszközök kockázata a belső és külső rend tényezőktől függ, mint például:
  • Banki stratégia alapok forgalomba hozatala;
  • Szerkezet és minőség hitelportfólió;
  • befektetési tevékenység az értékpapírokban;
  • A minőség pénzügyi elemzés;
  • állapot valódi szektorok Gazdaság, közpénzek.

Minél nagyobb a bank aktív működésének kockázata, inkább A veszteségek kialakulása az eszközök készpénzes átalakításában, és ez hátrányosan befolyásolja a likviditását.

• 7. A banki eszközök hozama. Mint több részesedés Munkaeszközök a bank mérlegében, és hatékonyságuk, hozamuk, a bank érdemi pénzügyi feltétele. A jövedelmezőség növekedését növekvő kockázattal összefügg, azzal kapcsolatban, hogy a likviditás követelménye növekszik.
• 8. Az eszközök felépítése és diverzifikálása. A likviditási menedzsment folyamatában speciális figyelem Ezt az eszközök szerkezetére kell fizetni. Megvalósításhoz készpénzszolgáltatás az ügyfelek, az igényes bankok visszatérítése

magas likvid eszközök. Figyelembe véve, az alacsony vagy nulla hozammal, a bank támogatnia kell a részesedése ezen eszközök a lehető legalacsonyabb szinten elegendő maradjon oldószert és folyékony. Az eszközök diverzifikációja, azaz különböző irányba történő elhelyezése pozitív hatással van a likviditás szintjére, mivel az eszközök teljes kockázata csökken. Azonban nem szabad megengedettnek és túlzott diverzifikációnak - ez vezethet az eszközök portfóliójának kontrollálhatatlanságához, a szervezeti költségek növekedéséhez. Az eszközök diverzifikálásakor figyelembe kell venni a Bank ügyfeleinek és partneri bankjainak pénzügyi fenntarthatóságának hatását, mivel ezt nagymértékben befolyásolja a Bank pénzügyi helyzetének fenntarthatósága, a fejlődés kilátásai. Annak érdekében, hogy elkerüljék a veszteségek által okozott veszteségeket, a hitelek visszafordíthatatlansága vagy a felelősség szükségessége jótállási kötelezettségek A fizetésképtelen ügyfeleknek a Banknak ellenőriznie kell az ügyfélkör pénzügyi helyzetének változásait, az igények és a pénzügyi helyzet tanulmányozására. potenciális vásárlók, valamint arra törekszünk, hogy a legmegbízhatóbb és átfogó tájékoztatást kapjanak partnereikről.

A kereskedelmi bank likviditása így állandó karbantartáson alapul operatív irányítás A három összetevő közötti objektíven szükséges kapcsolat: a Bank saját tőkéje és a felemelt pénzeszközök egyrészt, és az elhelyezett eszközök a másik oldalon vannak. E cél végrehajtása magában foglalja az eszközök és kötelezettségek elemzését, ellenőrzését és kezelését.

• URL: http://cbr.ru/statistics/print.aspx?file\u003dhelp_flikvid.htm.
• Az Oroszország Bankjának a bankszektor előtti kötelezettségeinek változása alatt a pénzeszközök volumene az Oroszország bankja által a hitelintézetek betéti partíciókáért, és az Oroszország kötvényeinek visszafizetése miatt mínusz a pénzeszközök összege Oroszország bankja betéti műveletek és az Oroszország Bank kötvényeinek elhelyezése révén, a tranzakciók végrehajtásának feltételeivel.
• Az Oroszország Bankjának a bankszektorban, a hitelintézetek visszafizetésének volumene az Oroszország, a Repelle műveletei és " pénznem swap", Valamint az Oroszország Bankjának visszafizetésével az Oroszország Bankjának a Repói Műveletek, a" deviza swap "és az Oroszország Bankjának hitelek nyújtása az aktuális napon folytatott tranzakciók végrehajtásának határidejével.

A likviditás az egyik kulcsfontosságú fogalmak banki tevékenységben. A likviditás a kereskedelmi bankok megbízhatóságán és fenntarthatóságán alapul, mivel a fizetőképességi feltételeket teremt.

A "likviditás" fogalma: az anyagi értékek és egyéb eszközök készpénzbe történő végrehajtásának, értékesítésének, átalakulásának egyszerűsége. A "fizetőképesség" fogalma magában foglalja a bank képes időben történő képességét, és teljes mértékben teljesíti a monetáris jellegű kereskedelmi, hitel- és egyéb műveletekből eredő fizetési kötelezettségeiket. Így a likviditás a Bank fizetőképességének és megbízhatóságának szükséges és előfeltétele.

A pénzügyi és banki rendszerek fejlesztése és folyamatos szövődménye megváltoztatta a "likviditás" fogalmának gazdasági lényegét. A bank likviditása szorosan összefonódik a piac likviditásával, amelyen működik. A stabilabb, változatos, az erat és a versenyképes piac, annál szélesebb körben válik a "banki likviditás" fogalma. Jelenleg a legfejlettebb banki rendszerek esetében a Bank likviditását időben határozzák meg, teljes És a hitelezőkért felelős minimális költséggel, és készüljenek a hitelfelvevők igényeinek kielégítésére.

Likviditás orosz bank ban ben modern feltételek A pénzügyi piac alacsony likviditását a banknak időben történő képességére kell korlátozni, és teljes mértékben reagálnia kell a kötelezettségeinek, azaz Fizetőképesség biztosítása. A likviditás a Bank határozza meg az egyensúlyt az eszközök és kötelezettségek, valamint bizonyos mértékben a levelezés az időzítés a feltöltött eszközök és kötelezettségek vonzott.

A bank, amelynek elegendő készlet a likvid eszközök fenntartani a jelenlegi likviditás nyalja meg az idő miatt a többlet az áramlás a kötelezettségeknek az áramlás átalakulás beruházások likvid eszközök.

A likviditást jellemző fő jellemzőknek tartalmazniuk kell az időt, a likviditás forrását, a fizetés típusát és a bank költségeinek méretét a likviditás fenntartása érdekében.

Az idő tényezője nagyon fontos a likviditás becsléséhez, mivel a Bank és annak befektetései sürgősek, és gyakran nem egyeznek meg. Ezt elsősorban az a tény, hogy a Bank közvetítő a pénzügyi piacon, a források felhalmozódása a kötelezettségekben és elhelyezve őket különböző típusok aktív műveletek, másrészt az a tény, hogy az orosz gazdaság állapota nem teszi lehetővé a bankok hosszú távú erőforrásbázis Nagyon nagy szükség van hosszú távú befektetések, valamint a bankok egyéb körülményei.

Annak érdekében, hogy meghatározzák a likviditási követelmények szerint és a fizetőképesség a kötelezettségek, amelyek különböző időintervallumokban likviditás van osztva egy ideiglenes jele alakulás napi (azonnali), áram, középtávú és hosszú távú.

Források szerint a likviditás felhalmozott és megvásárolt. A sebesség, amellyel értékesíthető, és az ilyen műveletek költségeinek mennyisége meghatározza az eszközök likviditásának mértékét. Ezek nagyon folyékony, folyékony, kicsi és illikvidre oszthatók.

A likviditás jellemzője alkalmazható a bank eszközeire, egyensúlyára, a bank egészére, a banki rendszerre és a pénzügyi piacra. Ebben az esetben a likviditást a különböző jelek függvényében határozzák meg. Például a bank likviditását az eszközök megtérülésének időszerűsége jellemzi, míg az eszközök likviditását a visszatérés sebességével értékelik. Vagyis a hitel az időben történő visszatérés tulajdonának tulajdonában kell lennie. korai visszatérítés vagy átruházni egy másik személyre (eszközök értékpapírosítására). Ezen túlmenően a fizetési eszköz lehet, nem csak a nem pénzbeli nemzeti valuta, hanem számos más fizetési eszközök, amelyek mindegyike a saját jellemzői és funkciók a forgalomból. Így a banki likviditás számos jelzésre besorolható.

A likviditás értékelése a leginkább problémás, mivel mind az aktív, mind a passzív banki műveletek kockázatértékeléséhez kapcsolódik.

Ilyen megközelítéssel a likviditási jellemzőnek nemcsak a Bank számviteli egyenlegeinek adatait, hanem az eredménykimutatás számlájáról, a finanszírozási forrásokról szóló jelentést, a finanszírozási források mozgásáról szóló jelentést, a közös állománytőke és más pénzügyi információk.

A sürgős átalakulás kockázatának felmérése érdekében tanácsos szabályozni az aktívabb és passzívabb műveletek elszámolásának visszaverését. A bank likviditásának fenntartásának gyakorlatában fontos tényező a dagály és az alacsony-kvantitatív egyensúly. egy

Pénzügyi információk A megoldások kiválasztásához tartalmazza mérleg És más jelentések, amelyeket teljes mértékben felhasználni kell a menedzsment döntések meghozatalához a nyereség megszerzése és a likviditás fenntartása érdekében.

Kereskedelmi Bank hitelfelvétel elérhető alapok bizottságai kötelezettségvállalást vállalnak ezeknek az alapoknak az időben történő visszatérésének, azaz Meg kell felelnie a likviditás és a fizetőképesség elveinek.

A teljes likviditási tartalék elsődleges és másodlagos. Elsődleges tartalék a likviditást úgy tekintik fő forrás Bank likviditás. Ez magában foglalja a források a számlák kötelező tartalék, alapok levelező fiókok más kereskedelmi bankok, készpénz a pénztár és biztonságos fizetési előírt dokumentumokat az eljárás során a folyamat. Másodlagos likviditási tartalékok - erősen folyékony nyereséges eszközökMelyik minimális késleltetéssel és kisebb veszteségek kockázatával készpénzre lehet fordítani. Ezek magukban foglalják azokat az eszközöket, amelyek az állampapírok portfólióját alkotják, és néha hitelszámlákon (különösen rövid lejáratú hitelek) alkotják. A másodlagos források fő célja az elsődleges erőforrások feltöltésének forrása.

Általában bank likviditási definiáljuk a különbség a kifizetések összegére kapott a Bank és a kifizetések a bank maga kell készítenie a különböző ideiglenes időközönként követelményeinek megfelelően az ügyfelek.

A találmány szerinti folyadék helyzetének kiszámítása a következő képlet szerint történik:

Folyékony helyzetben a bank \u003d beáramló forrásokat a vevői számlák - pénzkiáramlás a megrendelő számlák + visszatérítést előzetesen kiküldött eszközök - kibocsátása hitelek és vásárlás pénzügyi eszközök - Egyéb banki kifizetések + egyéb bevétel a banknak. Maksutov a.a. BANK menedzsment M.: Alpha Press 2011, -58c.

likviditási pénzügyi bank

Az aktív és passzív számlákra vonatkozó források mozgásának előrejelzése a statisztikai és faktorelemzés különböző módszerei alapján történhet.

Az általános tartalék a likviditás a kereskedelmi bank függ a norma a kötelező tartalékok a központi bank az Orosz Föderáció és a likviditási szint tartalék, amelyet a Bank meghatározza magának. Minden kereskedelmi bank a folyékony pénzeszközök minimális tartalékát kívánja létrehozni, és a likviditás, a megbízhatóság, a jövedelmezőség alapján biztosítja a maximális hitelpotenciált. A kereskedelmi bank hitelpotenciáljának átfogó szintjét a következő tényezők hatása befolyásolja: a bank saját tőkéjének mérete; teljes összeg mobilizálva a pénzeszközökben; a hitelpetencia forrásainak szerkezete és stabilitása; a kötelező tartalékok szintje az Orosz Föderáció központi bankjában; Használati mód jelenlegi tartalékok az aktuális likviditás fenntartása; A Bank kötelezettségeinek teljes összege és szerkezete.

A gazdaság piaci modellje azt sugallja, hogy a jövedelmezőség a bankok legfontosabb ösztönzése. Azonban a fejlesztés piaci kapcsolatok Mindig különböző instabilitással kapcsolódik gazdasági paraméterekEz egy sorozatot hoz létre bankkockázatok. Folyamatosan változó kereslet és javaslat, pénzügyi feltételek A tranzakciók, az ügyfelek fizetőképessége stb. Ezért, hogy egy adott üzlet, a kereskedelmi bank soha nem lehet teljesen biztos abban, annak következtében, vagy más szavakkal, a kockázat a pénzügyi eredmények a tranzakció. Blisshtein Gd. Banki és fizetési rendszer. - M.: Pénzügyi és statisztikák. - 2012.- 186c.

A likviditás megőrzése a kívánt szinten, a Banknak törekednie kell arra, hogy maximalizálja a költségcsökkentést az eszközök végrehajtása során és a kötelezettségek vonzására, amely a pénzügyi helyzet fenntarthatóságának fenntartásának szerves feltétele. Olyan mutató, amely a Bank nemkívánatos veszteséget okoz, a likviditás veszteségének (hiánya) kockázata.

A bank likviditási vesztesége kockázata a pénzügyi eszközök gyors átalakításának lehetetlenségéhez kapcsolódik a fizetési erőforrásokban ésszerű áron történő elvesztése nélkül, vagy további kötelezettségek vonzása nélkül.

A likviditási veszteség kockázata két összetevővel rendelkezik: mennyiségi és ár.

A kiegyensúlyozatlan likviditás kockázatának mértéke a tényezők halmazától függ. A bank szintjén maga a legfontosabbak: az eszközök és kötelezettségek minősége (az eszközök diverzifikációja, megbízhatósága, kötelezettségek stabilitása); az erőforrások vonzásának és elhelyezésének összege és időzítése; A Bank érdekképviseleti és Általános szint Működésének nyereségessége (állandó negatív működési margó vezethet bankot a likviditás elvesztéséhez); más típusú kockázatok (például pénznem, százalék); A bank hírnevét, amely rövid idő alatt, hogy vonzza további források. E tényezők hatása az értékcsökkenést vagy a munkaeszközök használatának hatékonyságát eredményezheti.

A kockázat a likviditás csökkenése negatív hatással van a pénzügyi helyzetét a Bank, növelve a költségeket mind az aktív, az egyensúly része a veszteség következtében a végrehajtási eszközök és a passzív rész - köszönhetően a költségek növekedése vonzza alapok összehasonlítva a személyzethez, amikor a kötelezettségek a jelenlegi piaci árfolyamon szerepelnek. Kirsanova M.V. A hitelportfólió minőségének javítása a pénzügyi válság összefüggésében. Inzhekon Herald. Sorozat: gazdaság. - 2010. - № 1. - 337-340.

A hitelpotenciál-alapok hatékonyságát a következő feltételek szerint valósítják meg: a szükséges minimális likviditást biztosítják; A hitelpotenciál-alapok teljes összességét használják; Maximális kivonás nagy nyereség ezen a hitelpotenciálon.

A Bank a pénzügyi gazdálkodás folyamatában tevékenységét kell megoldani nagyon ellentmondásos feladat, az úgynevezett banki likviditás menedzsment funkciók:

A betétesek iránti hitelek iránti igény megelégedése, a betétek megragadása;

A bank megbízhatóságának fenntartása a pénzügyi piacon, miközben minimalizálja a nonprofit eszközök megtérülésének csökkenését; - korlátozza a piacra és az optimalizálásra vonzott erőforrás költségeit halmozott nyereség bank. Polushkin v.yu. A kereskedelmi bankok likviditásának elemzése. Számvitel és bankok, 2011, № 9.

A felhalmozott likviditás aránya (formájában monetáris tartalékok első és második sor) és megvásárolt likviditást (kumulatív kötet hitelkeretNyitott a banknak), valamint a Bank likviditásban lévő kumulatív keresletének meghatározásának nehézsége, még mindig a bank eszközeinek és kötelezettségeinek kezelésének fő problémája. (Végtére is, a bank tevékenysége nem csak a belső állapot Bank, hanem külső tényezők is.)

Külső I. belső környezetAmelyben a bank működik, kellően instabil, ezért a hitelintézet irányítását előre kell előkészíteni a környezet megváltoztatására. Ezért, a banki likviditási irányítási stratégia kidolgozása során a vezetőknek előre kell előrejelezniük a lehetséges fejlesztési helyzeteket. külső környezet És többé-kevésbé szigorú kritériumok kidolgozása a likviditási tartalékok megteremtéséhez és az egyes komponensek megteremtéséhez. Többek között, likviditás menedzsment stratégiát kell biztosítani a jelentős átalakulás az eszközök és kötelezettségek, valamint azok fő kapcsolatok kialakulásának irányába stabilabb szerkezetet. banki műveletek.

Így megállapítható, hogy a jelenlegi likviditáskezelést és a fizetőképességet a stratégiai orientált stratégia alapján kell elvégezni elsőbbségi feladatok Banki fejlődés, ő belföldi lehetőségek És bizonyos előrejelzések a pénzügyi piacok fejlesztésére és az általános gazdasági helyzetre.

Hivatkozások és források

1. Kirsanova M.V. A hitelportfólió minőségének javítása a pénzügyi válság összefüggésében. Inzhekon Herald. Sorozat: gazdaság. - 2010. - № 1. - 337-340.

2. Polushkin v.yu. A kereskedelmi bankok likviditásának elemzése. Számvitel és bankok, 2011, № 9.

3. Maksutov A.A. Bank menedzsment M.: Alpha-Press 2011.

4. Blisstein Gd. Banki és fizetési rendszer. - M.: Pénzügyi és statisztikák. - 2012.- 186c.

A stabil gazdaság, a bankok feltételei szerint általában hozzájárulnak a normál állapothoz. pénzkeringés és fenntartható fejlődés Termelés a banki tevékenységek szabályainak megfelelően abban a tényben, hogy a Bank üzletága nem lehet jobb, mint ügyfelei ügyei. Azt is megjegyezzük, hogy lényegében a banki tevékenység nagyon kockázatos tevékenységek. Kockázat nélkül nincs bank. Valójában a bankárnak pénzt kell vonnia, majd helyezze őket, időben, hogy visszakapja őket, és emellett is szerzett. Ennek megfelelően a kockázatkezelés a banki menedzsment kulcsfontosságú feladata. Alapvető bankkockázatok A likviditási és fizetőképességi kockázatok veszélye van.

A likviditás kockázata annak a lehetősége, hogy a Bank bizonyos ideig nem tudja teljes mértékben teljesíteni az ebben az időszakban benyújtott kötelezettségeket. A kockázat a szavatoló annak a lehetősége, hogy a bank fizetésképtelenné válik, azaz nem lesz elegendő ok azt feltételezni, hogy a belátható jövőben a Bank nem tudja teljesíteni kötelezettségeit, hogy maga után vonja, hogy lehetetlen a folyamatos tevékenységét. A bank fizetőképességének biztosítása, soha nem veszíti el a likviditást, és a kockázatkezelésnek nevezett bankár fő művészete. A folyékony bankok kezelésének problémáinak lényegét két rövid nyilatkozat képviseli:

a Bank Folyékony alapok iránti kereslet ritkán megegyezik a javaslatukkal bizonyos időpontban. A banknak folyamatosan foglalkoznia kell a folyékony alapok hiányával vagy a feleslegükkel;

a bank likviditása és jövedelmezősége közötti dilemma van.

Ismeretes, hogy bármely vállalkozás fő célja a nyereség. Banking - a bankok és a nem banki hitel- és pénzügyi szervezetek által végzett banki műveletek sorozata. De mivel az egyik fő elve a banki tevékenység az a kötelezettség, hogy megfeleljenek a gazdasági előírások által létrehozott Nemzeti Bank stabilitásának fenntartása és fenntarthatósága a bankrendszer a Belarusz Köztársaság, a legtöbb A banki erőforrások célja a folyékony pénzeszközök iránti kereslet, egy kisebb rész - a bank kívánt nyereségességének elérése (változatlan más tényezők) elérése érdekében.

Így a rendelkezés optimális szint likviditás állandó probléma A banki menedzsmentben, és mindig a nyereségesség növekedését célozza. Vezetői megoldások Ami a folyékony alapok nagyságát illeti, nem lehet elválasztani más típusú szolgáltatásoktól és a bank minden egyes részei tevékenységétől. Azok a bankok, amelyek vezetői nem fizetnek kellő figyelmet fordítanak a likviditási karbantartásra, új áldozatok és válaszadók új áldozatává válnak igazságügyi folyamatokcsődhöz kapcsolódik.

Ennek a munkának a célja, hogy elemezze a Bank likviditását és fizetőképességét, a likviditási és fizetőképességi kockázatok optimális kezelésének lehetőségét.

A cél elérése érdekében a következő feladatok vannak beállítva:

1. A kereskedelmi bank likviditásának és fizetőképességének elméleti alapjainak tanulmányozása;

2. A likviditás és a fizetőképesség elemzése az OJSC Bank Moszkva-Minszkben;

3. A bank likviditásának és fizetőképességének növelésének módja.

A kurzus végzése során tanulmányozták a Fehérorosz Köztársaság jogalkotási kereteit, amelyet a kereskedelmi bankok vezetnek a folyadék elérése érdekében jövedelmező tevékenység, a Nemzeti Bank prudenciális követelményei a kereskedelmi bankok számára is különleges irodalom Ezen a témában a hazai és külföldi nyomtatás.

A Kereskedelmi Bank folyamatosan végzi tevékenységét, hogy vonzza a pénzeszközöket, és biztosítsa számukra magasabb áron, hogy biztosítsa teljes nyereségesség üzleti Az ilyen tevékenységek folyamatában forrásokra van szükség a folyékony formájukban, vagyis olyan eszközökben, amelyek könnyen és gyorsan lehetnek készpénzzel, kis veszteségek kockázatával vagy anélkül.

A "likviditás" kifejezés (a likvidusz-folyadék - folyadék, folyadék) a szó szó szerinti értelemben a szó szó szerinti értelemben a végrehajtás, az értékesítés, az anyagi értékek készpénzes átalakítását jelenti.

Jar, mint minden más gazdasági egységA folyékony formában forrásokra van szükségünk. A Bank esetében a likviditás a bank azon képessége, hogy időben kifizetéseket hajtson végre. A bank folyékonynak tekinthető, ha pénzeszközeinek és más likvid eszközeinek összege, valamint a pénzeszközök más forrásokból történő mobilizálása - elegendő Az adósság és az adósság időszerű visszafizetése miatt pénzügyi kötelezettségek. A bank eszközeinek teljes likviditását az úgynevezett belső likviditás és a piaci megvalósíthatóság határozza meg. Az első megfelel az érettségnek, majd az eszközt készpénzbe lehet fordítani; A második magában foglalja az eszköz megvalósíthatóságát ebben a pillanatban idő.

A bankok likviditása különösen fontos a kétszintű banki rendszer működésében. Likviditás fenntartása a Monobankovskaya rendszeren alapulva Állami forma Az ingatlan nem volt nagy nehézség. Az állam a nemzeti valuta és a zárt gazdaság nem megfelelőségének feltételeiben gyakorlatilag a bankok kockázatokkal való vívása. Független bankokfőként a fizikai és a fizikai és jogalanyok, Beleértve a hitelintézeteket, mindig készen áll, hogy megfelelnek a közvetlen igény a betétesek és a hitelezők arányt. A sürgősségi kötelezettségek fedezésére a kereskedelmi bankoknak rendelkezniük kell funralizable eszközök. A bankok folyamatosan gondoskodnak a likviditásukról.

A modern banki gyakorlatban a likviditás fogalmának egyetlen értelmezése sem létezik. A leggyakoribb a likviditás meghatározása, mint a bankok azon képessége, hogy biztosítsák a betétesek és hitelezők kötelezettségeinek időben történő teljesítését. A likviditás azonos meghatározását a bankok és a nem banki gazdasági normákra vonatkozó utasítások tartalmazzák hitel- és pénzügyi szervezetek (a továbbiakban: az utasítás) a Fehérorosz Köztársaság Bankkódexének 26., 112-119. Cikkével összhangban kidolgozott, a Fehérorosz Köztársaság banki rendszerének stabilitásának és fenntarthatóságának fenntartása és a gazdasági szabványok létrehozása érdekében Bankok és nem banki hitel- és pénzügyi szervezetek, a tényleges értékek kiszámításának módszertana és a Belarusz Köztársaságban nyilvántartásba vett bankok és nem banki hitel- és pénzügyi szervezetek általi, Ebben a meghatározásban a likviditás lényegét kifejező fő jellemzői nyomon követik. Időszerűségét a kötelezettségek teljesítését foglalja magában összekapcsolása az aktív és passzív műveletek ideiglenes jellemzői (azaz az idő), miközben a jövedelmezőség a Bank. A folyadék olyan bank, amely képes teljesíteni kötelezettségeit mind a kereslet, mind a sürgősségi pénzeszközök, mind a pénzeszközök miatt. Az eszközök és kötelezettségek azonosítása az összegek és a feltételek tekintetében történő betartásának meghatározásához a mérlegszámlák egyenlege és különböző elsődleges információk (hitel, befizetés és egyéb szerződések). Az eszközök lejáratának értékelésénél és a visszatérési kötelezettségeknek gazdasági lényeg a műveletek végrehajtására vonatkozó szerződések és feltételek, valamint az eszközök becsült időtartama. Ennek eredményeképpen a likviditás, az eszközök és a kötelezettségek kiszámításakor a teljes visszafizetési ütemtervben a teljes számot tükrözi naptári hónapoka szerződés vége előtt maradt, a határidők kiszámítása az állam jogszabályai által előírt módon (ügyünkben a Belarusz Köztársaság jogszabályai szerint).

A külön közgazdászok likviditást úgy határozzák meg, hogy a bank bizonyos eszközének készpénz vagy gyors fellebbezésének lehetősége, valamint az eszköz fenntartása névleges érték változatlan. E szempontból előnyben részesítik az eszközök összetételét és minőségét. A Bank tekinthető folyadékot, ha az összeg gyorsan pontos források lehetővé teszik teljes mértékben és időben teljesíteni a kötelezettségeket a felelősség sérelme nélkül a bank nyeresége.

A különböző időközönként kapcsolódó kötelezettségek likviditásának meghatározása érdekében meg kell őrizni, hogy az ideiglenes attribútummal a pillanatnyi, a jelenlegi és a rövid távú. Ennek megfelelően a bankok likviditásának állapotának ellenőrzése érdekében Nemzeti Bank A Fehérorsz. Köztársaság létrehozta a következő likviditási szabványokat (amely megfelel a nemzetközi gyakorlatnak):

Azonnali likviditás;

Jelenlegi likviditás;

Rövid távú likviditás;

A folyékony és a teljes eszköz minimális aránya.

Pénz, hitel, bankok. Lyudmila Nikolaevna kiságy

116. A Bank likviditása és fizetőképessége

A szó szerinti értelemben a "likviditás": az anyagi értékek és egyéb eszközök készpénzbe történő megvalósításának, értékesítésének, átalakulásának egyszerűsége. Gyakran előfordul, hogy ez a fogalom értelmezhető, hogy az a Bank szerezni készpénzt a központi bank az Orosz Föderáció vagy levelező bankok áron.

A Bank likviditása általában magában foglalja a likvid eszközök értékesítésének lehetőségét, pénzeszközöket szerez a központi bankban, és részvényeket, kötvényeket, betétet és megtakarítási tanúsítványok, Egyéb adósságinstrumentumok.

A szélesebb körű koncepció olyan fizetőképesség, amely nem annyira magában foglalja az eszközök hatékony átalakításának lehetőségét, hogy mennyire fenntarthatóvá válik, hogy mennyire képes jogi vagy egyénnek időben való képessége, és teljes mértékben teljesíti a kereskedelem, a hitel vagy más műveletekből eredő fizetési kötelezettségeiket monetáris természet.

Likviditás- Kötelező és kötelező fizetőképességi állapot. Ez utóbbit nemcsak a jogi vagy egyéni, hanem egy bizonyos külső felügyeleti és ellenőrző hatóság irányítja.

Fizetőképesség- a bank megfelelő időben és teljes összegben, hogy megfeleljen kötelezettségeinek. Bank kötelezettségek:

- a betétek kifizetéséről - a betétesek előtt;

- az osztalékfizetésről - a részvényesekre;

- az adók kifizetésével - az állam előtt;

- A fizetés kifizetésére - a személyzet előtt.

Kereskedelmi bank likviditása a kötelezettségvállalási kötelezettségeinek monetáris formájában történő időszerű teljesítésének biztosítása. Ez a bank mérlegének eszköze és kötelezettségeinek mérlegétől függ, a Bank által vonzott passzív bankok és a passzív bankok időzítésének megfelelőségének mértékétől függ.

A Bank likvid eszközeinek felépítése : készpénz készpénz A Bank irodájában + nemesfémek + maradékalapok az Orosz Föderáció Központi Bankjának levelező számláján, az állami értékpapírok + állampapírok + támogatott hitelek a következő 30 napon keresztül + egyéb kifizetések a bank javára idő.