V tržne razmere Upravljanje Glavna oblika posojila je bančno posojilo, tj. Kredit, ki ga zagotavljajo poslovne banke različni tipi in vrste. Predmeti kreditnih odnosov na področju bančnega posojila so Hožergani, prebivalstvo, država in banke sami.
Trenutno so organi začeli dejavno delovati kot teme bančnega posojila državno moč različne ravni. Poslovne banke jim zagotavljajo kratkoročna posojila: a) za kritje bančnega razpoka pri izvrševanju proračuna za obdobje do konca proračunsko obdobje; b) premazi proračunski primanjkljaj; c) V skladu z vrednostnimi papirji, izdanimi za financiranje ciljni programi Socialno-ekonomski razvoj regije (republika).
Poslovne banke svojim strankam zagotovijo različne kredite, ki jih je mogoče uvrstiti na različne funkcije. Predvsem z velikimi skupinami posojilojemalcev: Posojilo, prebivalstvo, vladne agencije Organi.
Po namembnem kraju (smer): potrošnik; Industrijski: Nakupovanje; kmetijstvo; naložbe; Proračunska posojila
Glede na obseg delovanja bančnih posojilPodjetja v vseh panogah (i.e. Poslovni subjekti) lahko obstajajo dve vrsti: posojila, ki sodelujejo pri razširjeni reprodukciji osnovnih sredstev, in posojila, ki sodelujejo pri organizaciji tekočih sredstev. Slednje pa so razdeljene na posojila, ki so poslana na proizvodno sfero, in posojila, ki služijo sfero cirkementa.
V smislu uporabejaz Krediti so: povpraševanje; Nujno.
Slednje pa so razdeljene na. Kratkoročni (do 1 leto); srednjeročno (od 1 do 3 let); Dolgoročno (več kot 3 leta).
Praviloma, posojila, ki tvorijo trenutna sredstvaso kratkoročni, posojila, ki sodelujejo pri razširjeni reprodukciji osnovnih sredstev, se nanašajo na srednje in dolgoročna posojila.
Velikosti Živa posojila so velike, srednje in majhne. Z določbami: Nezavarovana (prazna) posojila in zavarovana, ki so po drugi strani razdeljena na zavarovanje, zagotovljena in zavarovana.
Glede na način izdaje Bančna posojila se lahko razdelijo na odškodninska in plačilna posojila. V prvem primeru se posojilo pošlje na poravnalni račun posojilojemalca za odškodnino za slednje ^ G.lastna sredstva, vključena v blago in materialne vrednosti ali stroškov. V drugem primeru se bančno posojilo pošlje neposredno plačilo za plačilo in denarni dokumenti, predloženi posojilojemalcu, da plačajo kreditne ukrepe.
Po metodah zrelosti Obstajajo bančna posojila, odkupina v obrokih (deli, delnice) in posojila, ki jih je treba unovčiti naenkrat (en določen datum).
Bančnih posojil podjetjem in drugim organizacijskim in pravnim strukturam za industrijo in socialne potrebe opraviti stroga upoštevanje Načela posojil. Slednje so temelj glavni element sistemi posojanja, saj odražajo bistvo in vsebino posojila, kot tudi zahteve cilja ekonomske zakonodaje, Tudi na področju kreditnih odnosov.
Načela posojil vključujejo: nujnost, plačilo, povračilo, diferenciacija in varnost
Vrnite se To je značilnost, ki razlikuje posojilo kot gospodarsko kategorijo iz drugih ekonomskih kategorij. blago. Brez odplačila posojila ne more obstajati. Vrnitev je celovita kreditna linija, njegov atribut.
Nujnost posojanja predstavlja potreben obrazec Doseganje odplačevanja posojil. Načelo nujnosti pomeni, da posojilo ne bi bilo pravkar vrnjeno, vendar se vrne v strogo določeno obdobje, t.j. Ugotavlja konkreten časovni dejavnik. Zato je nujnost časovna gotovost vračila posojila. Kreditno obdobje je mejna čas iskanja vidnih sredstev v gospodarstvu posojilojemalca in aktov o ukrepu, na podlagi katerih količinske spremembe v času se gibljejo na kakovostno: če je uporaba posojila motena, potem bistvo Posojilo je izkrivljeno, izgubi svoj pravi namen, ki negativno vpliva na monetarno državo pritožbo v državi.
Popdadd. z mehanizmom bančni interes.
Diferenciacija - Sodišča se izdajo samo tistim posojilojemalcem, ki ga lahko vrnejo (vrednotenje finančna država naročnik)
Varnost - zastava, jamstvo, bančne garancije
Kumulativna uporaba v praksi vseh načel bančne posojanja Omogoča upoštevanje nacionalnih interesov in interesov obeh predmetov kreditne transakcije: Banka in posojilojemalec.
Bančno posojilo.Kaj je bančno posojilo, katere vrste bančnega posojila obstajajo, kakšno klasifikacijo bančnih posojil - O tem se boste spoznali iz našega materiala.
Za začetek, naredimo opredelitev izraza "kredit".
Bančni kredit: njene vrste in razvrstitev
Izraz " kredit"Uporablja se za označevanje posojilo za blago (Zagotavljanje v posojilu stvari) poslovno posojilo (podeljevanje denarja ali stvari v obliki predplačila, \\ t predplačilo, plačilo zakasnitve ali obroka za blago, delo, storitve), \\ t proračunsko posojilo (Zagotavljanje proračunska sredstva pravne osebe na povratni in povračilni osnovi) in davčna olajšava (Odloženo za plačilo dela dohodnine ali drugega davka).
Opredelitev glavne točke - posojila bančni izdelek (Rezultati zaposlenih banke). V sodobna literatura Dva medsebojno povezana pristopa k rešitvi sta utemeljena. ta težava. Po eni strani se predlaga posojilo, ki ga je treba razumeti na dveh ravneh - kot določeno denarna vsotabanka, ki jo je banka znana, in kot določena tehnologija za zadovoljevanje zahtevanega posojilojemalca finančne potrebePo drugi strani pa se predlaga razlikovanje navedene tehnologije in rezultate njegove uporabe. Z uporabo tega pristopa je mogoče trditi, da je posojilo kot produkt dejavnosti banke:
Bančna posojila so razdeljena na aktivne in pasivne. V prvem primeru banka daje posojilo, tj. Zavzema se posojilodajalec, v drugem pa je posojilo, TE je posojilojemalec. Banka lahko vstopi kreditne odnose (Vzeti ali dati posojila) in z drugimi bankami (druge kreditne institucije), vključno z banko Central, ki opravlja aktivno ali pasivno funkcijo, odvisno od situacije. V tem primeru se ukvarjamo medbančno posojanje. Kar zadeva vsa druga podjetja, organizacije, institucije in posamezniki (nefinančni sektor gospodarstva), imajo kreditni odnosi banke z njimi drugačen značaj - tukaj je banka skoraj vedno stranka, ki daje posojilo. Nadalje govorimo Gre za aktivne bančne posojanje.
Bolj specifično osnovne storitve Posojila, ki se ukvarjajo s poslovnimi bankami svojim strankam (zakonita in posameznikov) se lahko predloži v obliki naslednje razvrstitve.
I. plačilo (za določeno poslovni pogost ali začasno zadovoljstvo)
II. Za financiranje stroški proizvodnje. na The
III. računovodstvo (nakup) računov, vključno z operacijami REPO (nakup z obveznostjo prodajne prodaje);
IV. potrošniška posojila (posamezniki).
I. Vpis nedenarski denar na račun zadevnega posojilojemalca, vključno s prestrukturiranjem predhodno izdanega bančnega posojila in zagotavljanje novega;
II. posojanje z bančnimi obračunanimi;
III. v mešana oblika (kombinacija 2 prejšnjih možnosti).
(Kreditna shema, ki strankam daje stranka pravico plačati od tekočega računa blaga, dela, služb njihovih nasprotnih strank v znesku, ki presega znesek prihodkov iz posojil na svojem računu, t.e. na tem računu debetno stanjeNajvečje dovoljena velikost in rok, za katerega sporazum o posojilu med banko in to stranko; razlikovanje kratkoročno, podaljšano, sezonske vrste Prekoračitev).
Na kvalificirani kreditni liniji pomeni takšno shemo, v kateri se posojanje izvede v mejah dogovorjene meje zneska (zapadle, na primer vrednost presoje zadolževalnih računov, določenih v banki) in v okviru Dogovorjeno obdobje, in tako, da se kot posojila, ki so bila sprejeta prej, lahko omejitev nenehno in samodejno (brez sklenitve dodatne pogodbe / sporazuma) za izterjavo.
Pogodbena kreditna linija vključuje takšno posojanje toka potrebe Posojilojemalec (v dogovorjeni meji zneskih in uveljavljenega obdobja ukrepanja Sporazuma), ko so posojila nenehno in samodejno izdana in povrnjena, ki odražajo en sam neposredni račun, ki združuje lastnosti posojil in tekočih računov (debetne bilance kaže Znesek dolga banke posojilojemalca, kredit - razpoložljivost na posojilojemalcu brezplačna sredstva); Omejitev se obnavlja vsakič. Pogodbeno posojilo se odplača z vpisom na kreditne račune vseh prejemkov na posojilojemalca.
(Ta možnost, kot naslednja, pomeni usklajevanje obsega glavnega zneska dolga in odstotka, ki kaže posebni datumi in zneski). Pravzaprav je to tako imenovano preprosto posojilo (z mesečnim enake količine plačila).
Ločeno, lahko izberete garancijske operacije bank v smislu posojanja svojim strankam, kot tudi svetovalne storitve o posojilnih vprašanjih.
Druga merila se lahko uporabijo tudi za razvrščanje posojil za določene skupine in vrste.
V skladu z načeli se razumejo kot osnovna pravila katere koli vrste dejavnosti, ki jih pripoznajo tiste, zaradi dejstva, da izražajo nekatere vzroki In se stalno ponovi v masi primerov. Na podlagi tega lahko domnevamo, da obstajajo naslednja brezpogojna načela bančnih posojil:
Poleg tega se lahko druga skupina dodeli za posojila načela, ki so namenjena za " uradna uporaba»Bančni delavci in jih je treba določiti v svojih notranjih dokumentih kot element kreditna politika.
Zahteve za postopek izdajanja posojil
Banka razvija in odobri notranji dokumentiopredelitev kreditne politike računovodske usmeritve in pristopi k njenemu izvajanju, dokumenti, ki določajo: \\ t
Banka izdaja posojila v naslednjem vrstnem redu:
Banka izdaja posojila na naslednje načine:
Posojilo se izda na podlagi naročila, ki ga pripravi strokovnjaki za kreditne oddelke banke in jih podpiše pooblaščeni uradnik banke. Banka upnika je dolžna ustvariti rezerve možne izgube Od kreditne dejavnosti v redu, namestitev banke Rusija.
Posojilo se vrne (povrne) in obresti se plačajo na naslednje načine:
Na dan s sedežem v pogodbi / sporazumu (dan plačila obresti in / ali odplačilo glavnega dolga), računovodski delavec, odgovoren za račun posojilojemalca, na podlagi ustreznega reda, ki ga podpiše pooblaščeni uradnik banke ali izčrpa računovodstvo Dejstvo o plačilu obresti in / ali odplačevanja glavnega dolga, ali (v primeru neizpolnjevanja ali nepravilnega izvrševanja svojih obveznosti iz pogodbe) prenese zamude stranko na račune, da se upoštevajo za zapadle dolgove.
Dolg na posojila, brezupna in / ali priznana neresnična za izterjavo nameščen Odpisana je iz ravnotežja banke na račun rezerve, ki je posebej oblikovan v takem primeru, in s pomanjkanjem takih sredstev, se nanaša na izgubo leta poročanja.
Pred odločbo o izvedljivosti dodelitve posojila mora upnik:
Pred začetkom izdajatenja posojil bi morala banka oblikovati svojo kreditno politiko (poleg in v harmoniji s svojimi politikami v zvezi z vsemi drugimi aktivnostmi - depozitom, obresti, tarifo, tehnično, osebje, v zvezi s strankami, tekmovalcem itd.), kot tudi predvideni načine in sredstva njene inkarnacije v resnični praksi
Oblikovanje politik banke je ena od faz načrtovanja svojih dejavnosti. Za določitev in odobritev kreditnih politik - to pomeni oblikovanje in utrditev položaja vodenja banke v potrebnih intrandarskih dokumentih v potrebnih intrandarskih dokumentih o naslednjih vprašanjih:
a) Prednostne naloge bank na kreditnem trgu, kar pomeni, da je za to banko zaželeno:
b) Posojilni cilji
Za sprejetje utemeljenih odločitev o določenem krogu vprašanj pomembno Imajo:
Vloga kreditnih politik se lahko izrazi v naslednjih tezah:
Politika bančne kreditne politike na splošno je optimizacija procesa posojila, ob upoštevanju, da so cilji in prednostne naloge za razvoj posojil, \\ t določena bankaIn sestavljajo kreditno politiko.
Kredit je finančni odnosi Med udeleženci transakcije, ki je legalizirana s pogodbo o načelih varnosti, obveznosti in nujnosti. Zagotavlja dejstvo, da posojilodajalec prejme jamstva od posojilojemalca, da izpolni vse pogoje transakcije. Parizacija - obveznost plačila ne le znesek posojila, ampak tudi obresti nanj. Nujnost pomeni izvajanje plačil.
Trenutno obstaja velika raznolikost oblik in vrste posojil, in jim dajejo ne samo bančne organizacije, vendar drugače finančne ustanove, potrošniške zadruge itd. Toda kljub njihovemu velik znesekVsa posojila lahko razdelimo na tri vrste:
Morate vedeti kot daljše posojila posojila, večja kot obrestna mera.
Naslednji znak delitve posojil po vrsti je varnost. V skladu s tem obstajajo zavarovana posojila in izdana brez zagotavljanja. Zavarovana se izda za varščino ali z guarantion, drugi pa ne zahteva nobenih jamstev posojilojemalca.
V skladu s sistemom odplačevanja dolga so posojila razdeljena tudi na več vrst. Najpogostejši - mesečno plačilo na kreditnih delih (padajoča shema ali enaki zneski). Ampak včasih bančna izda posojilo, ki ga je polno enkratno plačilo na koncu kreditnega obdobja. Na splošno so lahko sheme plačil posojil drugačne in so odvisne od sporazuma med posojilodajalcem in posojilojemalcem.
Oblike posojil so drugačne: v tujih ali nacionalna valuta, as. kreditne karticev obliki blaga na varnosti. Pogoji posojila je odvisen od pogojev pogodbe, kot je obrestna mera, datum zapadlosti, oblika podpore, začetno pristojbino. Obrestne mere so fiksne in plavajoče.
zato potencialni posojilojemalecPreden izberete posojilo, je bolje obiskati več finančne organizacije, Zberite vse potrebne informacije in samo da uteženo rešitev. Spomniti se moramo zlato pravilo: Posojilo je le potem donosno in varno za posojilojemalca, ko je možnost preventanda. jo obrestne mere In možnost prevare. In bolje je, da posojila v bankah z dostojnim ugledom.
Poslovne banke svojim strankam zagotovijo številna posojila, ki jih je mogoče razvrstiti različni znaki. Po Eronovi V.N., Khasyanova S.YU., Glavne skupine posojilojemalcev razlikujejo: kredit kmetije, prebivalstva, vladnih organov, drugih bank razvrstitev bančnih posojil in posojilnih metod. EDROKOVA V.N., KHASYANOVA S.YU. // Finance in kredit, 1 (91), 2003. str.15 ..
Z destinacijo (smer) razlikovanje kredita:
E.F. Zhukov dodatno uporablja tako merilo kot odvisnost od delovanja delovanja - bančnih posojil, ki se zagotavljajo podjetjem vseh podružnic gospodarstva (tj, gospodarske subjekte), je lahko dve vrsti: posojila, ki sodelujejo pri razširjeni reprodukciji osnovnih sredstev in posojil, \\ t Sodeluje pri oblikovanju obtočnih skladov. Banke I. poslovanje banke: Tutorial / ed. E.F. Zhukova. M.: Banke in borze, UNI, 2006. str.119.
Začasni znak razvrstitve bančnih posojil je klasičen in dodeljen v vseh avtorjih - raziskovalci posojilne teorije (Abramova M. A. Finance, denarni promet in kredit. Abramova M. A., Aleksandrov L. S.-M.: Primer, 2004. P.98., O.I. Lavrushin Banking: učbenik / ed. O.I. Lavrushina. M.: Finance in statistika, 2004. str.124).
Kar zadeva uporabo, so posojila:
Slednje, nato pa so razdeljene na:
Posojila so praviloma oblikovana reciklirana sredstva kratkoročna, posojila, ki sodelujejo pri razširjeni reprodukciji osnovnih sredstev, se nanašajo na srednje in dolgoročna posojila.
Z zagotavljanjem:
Z odplačilom razlikovanje posojil:
Tako lahko posojilo obstaja kot v Čista oblika (posojila, bančna posojila) in služijo del Različne civilne obveznosti. Na kreditne funkcije ekonomska kategorija Glejte: Redistributivna funkcija, shranjevanje stroškov, pospeševanje kapitalske koncentracije, pospeševanje znanstvenega in tehničnega postopka. Klasifikacija posojil je precej obsežna, kot tudi vsa njihova raznolikost na trgu bančnih storitev.
Glede na stopnjo tveganja so bančna posojila razdeljena na:
V pogojih razpoložljivosti krizna situacija v nacionalna ekonomija Ukrajina je naravno naraščajoče tveganje kreditne operacije Poslovne banke. V takih razmerah, ki se ukvarjajo s povečanim tveganjem vodilno mesto v portfelj posojila Banke.
V tržnem gospodarstvu v pogojih gospodarske negotovosti katerega koli položaja določeno tveganje Neplačevanje obresti ali neporavnano kot rezultat nepredvidene okoliščine. V strateškem načrtu za poslovne banke je pomembno povečati obseg kreditnih operacij, tudi na račun tistih posojil, ki so del povečanega tveganja. Navsezadnje je za takšna posojila značilen velik donos v primerjavi z malostrinami.
Za posojila v opazovanju, stopnja tveganja je enaka 5%. Delo s temi posojili ne povzroča težav finančne dejavnosti Poslovne banke. Podstandardna posojila so povečana posojila tveganja (stopnja tveganja - 25%). Finančno stanje posojilojemalca v času presoje v tej obliki bančnega posojila povzroča resne pomisleke.
Posojila so vprašljiva, katere vrnitev je vprašljiva v banki. Za dvomljiva posojila, značilna stopnja tveganja za 50%. Ta posojila vključujejo dolgotrajne in zapadle posojila. Podaljšanje pomeni nadaljevanje odplačevanja posojila po začetku pogodbenega časa zapadlosti skozi finančna neuspeha posojilojemalec. Zapadli so posojila, ki niso vrnjena banke nastavi čas. V primeru zamude pri vračanju posojila, lahko banka v skladu z sedanja zakonodaja Uporabite svojo hipotekarno pravico, to je, pošljite prihodke od prodaje lastnina zaščite Neposredno od vračila posojila.
Izgube so posojila, ki jih ni mogoče vrniti, katerega ohranjanje, ki na bilanci stanja banke kot sredstvo nima smisla (stopnja tveganja je 100%). Razumna posojila se na predpisan način odpišejo. V bančne prakse Dvorobna, nezavarovana in brezupna posojila spadajo v kategorijo problematičnih posojil.
V skladu z metodami določb se razlikujejo takšne vrste bančnih posojil:
V sodobni pogoji poslovne banke strankam ponujajo različne sheme posojil (zagotavljanje posojil).
V svetovni bančni praksi so najpogostejša shema rezervacij kreditov kreditna linija, revolving (samodejno obnovljivo) posojilo, stalni račun, prekoračitev.
Kreditna linija je soglasje soglasja banke, da posojilojemalcu zagotovi posojilojemalcu v določenem času do vnaprej določene maksimalne meje posojanja. Kreditna linija je pogled na perspektivo. bančno posojilo. V času kreditne linije lahko stranka kadarkoli dobi posojilo brez registracije kreditne dokumentacije. Posojila so na voljo v predhodno nameščeni meji posojanja. Znesek dolga lahko niha glede na spremembo dejanskih potreb naročnika, vendar celotno stanje kreditne linije ne sme presegati uveljavljene mejne klasifikacije bančnih posojil in posojilnih metod. EDROKOVA V.N., KHASYANOVA S.YU. // Finance in kredit, 1 (91), 2003. str.15.
Revolving Credit. - To je posojilo, ki ga banka zagotovi stranki v okviru določenega meje dolga, ki se uporablja v celoti ali delih in nadaljuje odkup predhodno izdanega posojila. Revolving posojilo je ponovno uporabljivo obnovljivo posojilo. Stalno podaljšanje posojila v pogojih dolge odnose Banka in stranka - značilnost revolving posojila. V obdobju revolving posojila, stranka večkrat navaja in vrne dolg. Revolving posojila se pogosto zagotavlja na praznem posojilu.
Klasična metoda zagotavljanja posojil v pogojih tržno gospodarstvo Šteje za pogodbo Upravljanje bank, A.A. Maxutov, Moskva 2007, str. 199-117. Ta vrsta bančnega posojila je zagotovljena strankam, ki imajo tekoči račun v tej banki. Pogodbeno posojilo ekološko združuje kredit in poravnava in gotovinske storitve Naročnik, ki temelji na odprtju enega aktivnega pasivnega kontingentnega računa. Banka prevzame vse operacije kupca za trenutne zahteve in obveznosti.
Glasnost in čas pogodbeno posojilo Določene z gospodarskimi potrebami naročnika, vendar v mejah, določenih v posojilni pogodbi. Omejitev posojil za vsakega posojilojemalca se vzpostavi individualno glede na njeno finančno stanje in ugled. V mejah posojil, posojilojemalec prejme Široke priložnosti Za manevriranje delovni kapital. Stranka na podlagi stalnega posojila lahko nemudoma brez pogajanj z banko, da dopolni svoj tekoči račun z ustreznim zneskom denarja.
Prekoračitev (angleščina, prekoračitev - presežek posojila) je posebna raznolikost pogodbenega posojila; To je znesek, v katerem banka pridobi lastnika trenutni račun Upravljanje bank, A.A. Makutov, Moskva 2007, str. 199-117. Banka v okviru dogovorjene meje ima plačila za stranko za znesek, ki presega stanje sredstev na svojem tekočem računu. Posledično se račun posojilojemalca pojavi stanje debetega, ki izraža znesek svojega dolga do banke. Od negativnega ravnovesja na bančnem računu zategne odstotek kot za običajni kredit. Pravico do prejemanja kredit Zlasti zanesljive bančne stranke. Prekoračitev, praviloma, se praviloma uporablja v sodobni zahodni bančni praksi za posojila posameznikom o trenutnih potrebah.
V domačih bank Skoraj popolnoma prevladujejo posojila za enkratno uporabo, ki so na voljo iz preprostih izposojenih računov, ki bodo služile posebnim komercialnim poslovanjem.
Po metodah odplačevanja so bančna posojila razdeljena na takšne, ki so unovčene:
T. bančne posojilaki se poplača hkrati, se pogosto imenuje naravnost; Ves večji dolg za to posojilo je treba vrniti na enem končnem datumu. Odstotki se lahko izplačajo po določenih časovnih presledkih ali na koncu posojila. Opossivnici v obrokih predvidevajo redno odplačilo dolžniškega zneska dolga, praviloma, enake dele. V tem primeru odplačilo posojila ni tako obremenjujoče za posojilojemalca, kot ob odplačevanju hkrati.
Kreditne dejavnosti poslovnih bank neločljivo od tržnih operacij medbančne posojila. Prejemanje posojil v drugih bankah omogoča dopolnjevanje bančnih kreditnih sredstev. Z presežkom virov, banka jih postavi na medbančni trg, s pomanjkanjem sredstev, banka pa jih kupi na trgu. Trg medbančnih posojil je pomemben sestavni del trga. kreditne vire.
V praksi se uporabljajo te glavne sorte. intbank Credit.:
Sprejetje s strani banke optimalna rešitev V zvezi s prodajo in nabavo virov na medbančnem trgu je možno le pod pogoji natančne posesti položaja na trgu kreditnih virov in znanstvene napovedi dinamike njene spremembe.
