Pri izdaji poravnalnih dokumentov za devizne transakcije mora atribut »Namen plačila« navesti kodo valutnega posla (členi 3.1-3.4 Navodil Banke Rusije z dne 04. 6. 2012 št. 138-I). Več o tem vam bomo povedali v našem posvetu.
Šifra vrste valutnega posla v plačilnem nalogu je poseben rekvizit, ki ustreza namenu plačila, pa tudi podatku iz dokumentov, ki jih je rezident predložil o tekočem valutnem poslu. Ta koda je navedena v zavitih oklepajih v polju "Namen plačila" pred besedilnim delom in izgleda takole:
(VO*****)kjer VO - velike latinične črke;
****** - koda vrste valutne operacije.
Zamik ali presledki v zavitih oklepajih niso dovoljeni.
Seznam kod valutnih transakcij je naveden v Dodatku 2 k navodilom Banke Rusije z dne 04. 6. 2012 št. 138-I.
Tukaj je pomen nekaterih kod valutnih transakcij, navedenih v zavitih oklepajih za simboloma "VO".
Ena najpogostejših kod netrgovskih transakcij je . Tako se pri obračunih, ki se nanašajo na izplačilo rezidenta nerezidentu plač in drugih prejemkov (razen tistih, ki se nanašajo na izvrševanje odločb sodnih organov), uporablja šifra valutnega posla 70060.
V tabeli sistematiziramo nekatere glavne uporabljene kode s seznama kod (Dodatek 2 k navodilom Banke Rusije z dne 04. 6. 2012 št. 138-I):
| kode | Vrste operacij |
|---|---|
| Koda valutne transakcije 10100 | Poravnave nerezidenta v obliki predplačila rezidentu za blago, izvoženo z ozemlja Ruske federacije, vklj. po komisijski pogodbi (posredniška pogodba, provizijska pogodba) (akontacija), razen za obračune iz skupine 22 šifranta |
| Koda vrste valutne operacije 10200 | Poravnave nerezidenta, ko rezident odobri odloženo plačilo za blago, izvoženo z ozemlja Ruske federacije, vklj. po pogodbi o proviziji (posredniška pogodba, pogodba o posredovanju (odloženo plačilo), razen za obračune iz skupine 22 seznama oznak |
| Koda valutne transakcije 10800 | Poravnave rezidenta v korist nerezidenta v zvezi z vračilom čezmerno prejetih sredstev pri izvozu blaga z ozemlja Ruske federacije, razen obračunov pod šifro 22800 |
| Koda valutne transakcije 11200 | Poravnave rezidenta, ko nerezident odobri odloženo plačilo za blago, uvoženo na ozemlje Ruske federacije, vklj. po pogodbi o proviziji (posredniška pogodba, pogodba o proviziji) (odloženo plačilo), razen pri izračunih iz skupine 23 šifranta |
| Koda valutne transakcije 13010 | Poravnave nerezidenta v korist rezidenta za blago, prodano na ozemlju Ruske federacije, razen za obračune pod šiframi 22110, 22210, 22300 |
| Koda valutne transakcije 20200 | Poravnave nerezidenta za delo, ki ga opravi rezident, opravljene storitve, prenesene informacije in rezultate intelektualne dejavnosti, vključno z izpolnjevanjem določenih obveznosti po pogodbi o proviziji (posredniška pogodba, pogodba o posredovanju) (odloženo plačilo), razen obračunov pod šifro 20400, naselja iz skupin 22 in 58 šifranta |
| Koda valutne transakcije 21100 : dešifriranje | Poravnave rezidenta v obliki predplačila za opravljeno delo nerezidenta, opravljene storitve, prenesene informacije in rezultate intelektualne dejavnosti, vključno z izpolnjevanjem določenih obveznosti po pogodbi o proviziji (posredniška pogodba, pogodba o komisiji) (predujm). plačilo), razen za naselja pod šifro 21400, naselja iz skupin 23 in 58 šifranta |
| Koda vrste valutne operacije 21200 | Šifra valutnega posla 21200 uporablja rezident pri obračunih za opravljeno delo nerezidenta, opravljene storitve, prenesene informacije in rezultate intelektualne dejavnosti, vključno z izpolnjevanjem določenih obveznosti iz provizijske pogodbe (posredniška pogodba, zastopniška pogodba) (odloženo plačilo), razen obračunov pod šifro 21400, obračunov iz skupin 23 in 58 šifranta |
| Koda valutne transakcije 21300 | Poravnave rezidenta v korist nerezidenta po najemni pogodbi za premičnine in (ali) nepremičnine, razen obračunov po pogodbi o finančnem najemu (leasing) |
| Koda valutne transakcije 61100 | Prenosi tuje valute s tranzitnega valutnega računa rezidenta na drug tranzitni valutni račun tega rezidenta ali poravnalni račun tega rezidenta v tuji valuti |
| Koda valutne transakcije 99020 | Vrnitev nerezidentu napačno obremenjenih (pripisanih) sredstev |
Podrobnejši seznam kod valutnih transakcij in njihovo dekodiranje najdete na
To operacijo torej dovoljuje valutna zakonodaja. Valutni posli se izvajajo brez omejitev, za katere ni bil vzpostavljen poseben postopek (2. del 5. člena, 6. člen zakona št. 173-FZ).
Pozor
Tujec kot tuji valuti nerezident Izplačilo plač tujcu temelji na naslednjih regulativnih dokumentih: - 3. del 136. člena delovnega zakonika - določa obveznost delodajalca za izplačilo plače; - zvezni zakon z dne 10. decembra 2003 št. št. 173-FZ "O valutni ureditvi in valutnem nadzoru" - ta zakon opredeljuje za nas pomembne pojme davčnega rezidenta in davčnega nerezidenta. Izplačilo plače tujcu: v gotovini ali na kartico? 2. del 14. člena omenjenega zveznega zakona predvideva poravnave v deviznih transakcijah samo prek bančnih računov pri pooblaščenih bankah, pa tudi elektronske prenose denarja.
Koda valutnega posla pri prenosu plače nerezidentu Tujci so ena največjih težav za računovodjo, ki se ukvarja s plačo in kadri. Ker značilnosti dohodnine, zavarovalne premije, ugodnosti, registracija - ne štejejo.
Pozor Poleg tega pri izplačilu plač obstajajo tudi značilnosti, ki jih ne smemo pozabiti, še posebej, če vaše podjetje tradicionalno plače izplačuje v gotovini. O tem bomo govorili v članku.
Delo po koncu delovnega dne ni vedno nadurno delo. Če delavec redno ostaja po delu, da zaključi delo, ki ni bilo opravljeno med delovnim dnevom, to ne pomeni, da mu je treba nadure plačati.< … Увольнение родителя ребенка-инвалида: есть особенности В случае, когда в организации планируется сокращение штата и среди прочих под это сокращение попал работник, являющийся родителем ребенка-инвалида, возможно дату его увольнения придется перенести или вообще сохранить за ним рабочее место.
< … Старые «прибыльные» ошибки иногда можно исправить в текущем периоде Если организация обнаружила, что в одном из предыдущих отчетных (налоговых) периодов при исчислении налога на прибыль была допущена ошибка, исправить ее текущим периодом можно, только если соблюдены два условия. < …
Prenos plač na bančne račune zaposlenih vsaj vsake pol meseca (del 6 člena 136 delovnega zakonika Ruske federacije). Situacija: ali je mogoče tujcem izplačevati plače v rubljih iz blagajne organizacije (brez uporabe bančnih računov)? Odgovor na to vprašanje je odvisen od tega, ali je izplačilo plače priznano kot devizni posel ali ne.
Če se plača osebi, ki stalno prebiva v Rusiji, na podlagi dovoljenja za prebivanje, to ni valutna transakcija (pododstavek "b", odstavek 6, odstavek 6, 1. člen zakona z dne 10. decembra 2003 št. 173-FZ). Plače lahko izplačujete iz blagajne. Izplačilo plače tujcu, ki nima dovoljenja za prebivanje v Rusiji, je menjalni posel
9 h 1 žlica. 1 zakona z dne 10. decembra 2003 št. 173-FZ). V tem primeru je treba poravnave z zaposlenim nerezidentom opraviti samo z bančnim nakazilom (2. del 14. člena zakona z dne 10. decembra 2003 št. 173-FZ).
Torej, ugotovili smo, na čem temelji stališče tožilstva, zdaj pa poglejmo, katera orodja so na voljo za obrambo. Pri tem nam bo v pomoč: rezidentom in nerezidentom enak zakon o valutni ureditvi in valutnem nadzoru, oziroma šesti odstavek 4. člena.
Valutna zakonodaja ne vsebuje neposredne prepovedi izplačevanja plač nerezidentom v gotovini, prav tako pa ne zavezuje nerezidentov, da se prijavijo pri pooblaščenih bankah in odpirajo bančne račune v Ruski federaciji v valuti Ruske federacije, vključno z namenom prejemanja plačil zaradi delovnih razmerij, v negotovinski obliki.
Takšni pogoji za uporabo bančnih kartic so opredeljeni v členu 1.5 pravilnika Banke Rusije z dne 24. decembra 2004 št. 266-P. Če želite to narediti, morate z banko skleniti pogodbo za njihovo izdajo (izdajo) in vzdrževanje.
Pogodba o izdaji in servisiranju kartice se lahko sklene:
Poleg tega lahko zaposleni dobijo svoje bančne kartice.
V tem primeru organizacija ne sklepa nobenih pogodb z bankami, ampak preprosto nakaže plače zaposlenih na njihove račune kartice.
Splošni postopek za sklenitev pogodb za izdajo in vzdrževanje bančnih kartic je določen s pravilnikom Banke Rusije z dne 24. decembra 2004.
Zato je pri izbiri zaposlenega možno plačo izplačati le prek bančnih institucij ali poštnih uradov. Prisotnost tujih državljanov v kadru podjetja pomeni manifestacijo regulativnega vpliva države na najbolj nepričakovanih mestih. Ena od teh »pasti« je izplačilo plačila tujemu delavcu za delo.
Za razliko od plačil zaposlenim - Rusom, se prenos plač na tujega zaposlenega lahko šteje za valutno transakcijo. Takšna razlaga izhaja iz opredelitve pojma "valutna transakcija", podane v členu 9, 1. del, 1. člen Zveznega zakona z dne 10. decembra 2003 št. 173-FZ "O valutni regulaciji in nadzoru valut".
Kako bodo kaznovali? Kaj lahko ogrozi organizacijo, ki je tujemu delavcu kljub temu izplačala plačo iz blagajne v gotovini? Grozijo ji resne globe - od treh četrtin do enotnega zneska zneska nezakonitih deviznih transakcij. Osnova za upravno globo je izvajanje deviznih poslov v nasprotju z devizno zakonodajo (del 1 člena 15.25 Zakonika o upravnih prekrških Ruske federacije). Kako lahko valutni revizorji izvejo o vaših "grehih"? Ne pridejo s čeki. In vsaj od predstavnikov davčnega inšpektorata, ki so vas preverjali, ki so za te prekrške pooblaščeni za sestavljanje upravnih protokolov.
Clerk.Ru > Računovodstvo > Splošno računovodstvo > Prejemki in kadrovska evidenca > Banka zavrnila prenos plač z bančnim nakazilom
Poglej polno različico: Banka zavrnila prenos plače z bančnim nakazilom
10.10.2014, 20:09
Zdravo,
Potem je nenadoma pri banki prišlo do takšne težave ...
Poskušal sem izplačati plačo zaposlenemu z bančnim nakazilom s plačilnim nalogom. tiste. LLC bremeni sredstva s svojega poslovnega računa in jih pošlje na račun fizičnega. obrazi. Za posebnosti - r / s LLC v VTB-24 in račun fizičnega. osebe v Sberbank.
Pa ne samo to, plačal sem tudi dohodnino ...
In kaj se je zgodilo kot rezultat? Banka je zamudila plačilo z dohodnino. In brez plače!
Odšel sem na spletno stran Bank Client. Obstaja tako sporočilo o napaki:
01 ZAVRNITEV KONTROLE VALUTE KODA VALUTNEGA POSLOVANJA NI DOLOČENA (NAVODILO 138-I CB). DOKUMENT JE ODSTRANEK
Poklical sem klicni center VTB-24. Tam mi je punca povedala, da njihova banka ni zamudila transakcije, ker. imajo v sistemu fizičnega. oseba preide kot nerezident!
In zdaj je treba v ponedeljek. pokličite oddelek za valutni nadzor in se ukvarjajte z njimi. To me pripelje do 2 vprašanj:
1.) Glede rezidenta-nerezidenta… Kot razumem, govorimo o davčnem rezidentu. Zdi se, da zakon o drugih primerih ne govori. Toda tam govorimo o fizični prisotnosti na ozemlju Ruske federacije in ne o prisotnosti državljanstva Ruske federacije. ALI banke imajo drugačno razlago in preprosto avtomatsko razvrstijo vse nedržavljane Ruske federacije kot nerezidente z vsemi posledicami.
Preprosto ne vem, kaj naj naredim - ali zahtevam zadovoljstvo, ali naj obupam in naredim, kot pravijo ...? Centralna banka je v bistvu nič. Prazno mesto. Enkrat sem se jim že pritožil nad banko ... To je bila izguba časa;
2.) Zdaj pa o dohodnini in davku. Izkazalo se je, da je plačilo izvedeno, vendar plača tako rekoč ni izplačana. In kaj narediti s tem?
in račun fizičnih osebe v Sberbank.
Tukaj vpišite prvih 5 števk osebnega računa.
Kot razumem, govorimo o davčnem rezidentu. Ne, govorimo o rezidentstvu po zakonu o deviznem poslovanju. Obstajajo še druge definicije.
grisha1974,
10.10.2014, 21:25
Banka preprosto ne skrbi za davčno rezidentstvo. Državljan katere države ste?
Nadalje ... In kaj, to nekako vpliva?
10.10.2014, 21:28
Hvala vsem za odgovore!
10.10.2014, 21:35
grisha1974,
Če je plačilo nerezidentu v rubljih, je koda transakcije valute navedena v oklepaju za namen plačila. Očitno iz tega razloga zavrnitev.
In kaj so ti oklepaji?
10.10.2014, 22:04
Bom moral počakati do ponedeljka, sicer njihov klicni center ne ve vseh podrobnosti.
Prvih 5 števk računa je 40820.
Prvih 5 števk računa je 40820.
To je dejansko nerezidenčni račun. Banka ima torej prav. Imate nakazilo nerezidentu, kar pomeni, da morajo biti za devizne transakcije obvezni plesi s tamburicami
Kako vam je uspelo zaposliti nerezidenta? Očitno še ni državljan Ruske federacije.
11.10.2014, 01:39
Hvala!
Daj no, ponedeljek je tik pred vrati ... Mogoče ni vse tako težko ...
P.S. Preberite zakon. Ni nujno, da je rezident državljan. Dovolj in dovoljenje za prebivanje.
Komu si to povedal? 🙂 Ali res mislite, da če ste danes prvič odkrili zakon 173-FZ, ga tudi ostali niso odprli?))
11.10.2014, 01:47
Zakaj potem pišeš o državljanstvu...?
grisha1974, torej, da so v veliki večini primerov prebivalci državljani Ruske federacije. To je celotno prebivalstvo naše države, z redkimi izjemami.
Če je banka odprla račun posamezniku kot nerezidentu, potem je ta nerezident. Banka bo tako rezidentu kot tudi vsem ostalim državljanom naše države odprla redni račun. Odločitve banke o odprtju računa ne morete spremeniti, zato bo to v vsakem primeru za vas nakazilo na nerezidenta
PS: Ali lahko prenehate s trditvami tistim, ki vam odgovarjajo? To so vam že večkrat ponudili na enem forumu in večkrat.
Aja, molčal si, da si ti prejemnik. Zato bi morali vedeti, ali imate račun kot rezident v banki ali ne.
Ampak na našem forumu tega nisi napisal 🙁
11.10.2014, 02:55
Vaš tako imenovani. "redka izjema" je STO TISOČ ljudi.
P.S. Zakaj mislite, da sem vedel, da bodo nenadoma našli napako pri statusu priseljenca? Poleg tega, kako vem, kaj je moj račun? Kje je to napisano? Nihče me ni obvestil o tem...
Zakaj mislite, da sem vedel, da bodo nenadoma našli napako pri statusu priseljenca?
Vaš tako imenovani. "redka izjema" je STO TISOČ ljudi. Na nacionalni ravni so to izjeme. In vse organizacije se pri svojem delu ne srečujejo s takšnimi osebami. Da, in ne na stotine tisoč jih ima dovoljenje za prebivanje v Rusiji 😉 In pravzaprav sem mislil z izjemo državljanov Ruske federacije, ki imajo dovoljenje za prebivanje v drugi državi. Previdno preberite.
In kaj so ti oklepaji?
<код вида валютной операции>}
11.10.2014, 15:32
Imate nerezidenčni račun. Ob odprtju računa ste banki posredovali ustrezne dokumente. Kako ne bi vedel? 🙁
Na nacionalni ravni so to izjeme. In vse organizacije se pri svojem delu ne srečujejo s takšnimi osebami. Da, in ne na stotine tisoč jih ima dovoljenje za prebivanje v Rusiji 😉 In pravzaprav sem mislil z izjemo državljanov Ruske federacije, ki imajo dovoljenje za prebivanje v drugi državi. Previdno preberite.
Nisem napisal, da ne vem, katere papirje sem dal banki, ko sem pri njej odprl račun. Mislil sem, da ne vem, kateri račun (njegova VRSTA) mi je bil odprt, še toliko bolj, ker bi bil lahko nekako povezan s transakcijo, ki sem jo poskušal izvesti. Rusko podjetje v Rusiji, lokalni uslužbenec in plačilo v rubljih. In državljanstvo ... kakšna je razlika kaj je? Celo Bermuda. Kaj se tu spremeni in komu? Samo ljudje nimajo kaj početi in si izmislijo idiotske zakone, ki jih je treba tudi spoštovati. Bolje bi bilo, če bi popravili ceste ... Sicer pa se izkaže zanimivo - ko nerezident dobi plačo s čekom, potem so vsi mirni, ko pa z bančnim nakazilom, naenkrat nastane problem. Kakšna je sploh razlika? Če je bilo plačilo v tuji valuti ali plačilo v tujino, pa kaj drugega. Zakaj se mi torej motijo v glavi?
Državljani Ruske federacije, ki imajo dovoljenje za prebivanje v drugih državah, nimajo nič opraviti s strahom. Ali govorimo o njih?
Morda ne na stotine tisoč, ampak STO - kakšna je razlika. A vsekakor ni nič nenavadnega. Ja, čeprav bi bil jaz edini - kaj me briga za druge, ko je nit govorila o problemu pri meni? Zakaj so drugi sploh tukaj?
Počakajmo do ponedeljka in poglejmo, kaj mi bodo povedali v valutnem nadzoru VTB-24.
11.10.2014, 15:35
Samo v tem navodilu Centralne banke, na katerega se je banka sklicevala, št. 138-I, so navedene zahteve za izpolnjevanje poravnalnih dokumentov. Ena od funkcij pri plačilu nerezidentu je navedba kode valutnega posla. Ampak odkar plačilo v rubljih, potem ni ločenega polja za kodo, za razliko od plačila v valuti. Zato je koda VO navedena na samem začetku stolpca "namen plačila" v formatu (VO<код вида валютной операции>}
Hvala za vaš odgovor!
Kako:
(VO70060) ALI (
11.10.2014, 15:48
Pravzaprav morda res ljudje z dovoljenjem za prebivanje - to je redkost, a spet - v relativnem številu. In v absolutnem smislu so dovolj. Poleg tega je zelo odvisno od regije.
(VO70060)
11.10.2014, 16:25
Postavitev je tukaj. Ampak ne vem kakšno kodo. Nerezidentom plačujemo storitve, imamo drugačno kodo.
In ja, takšna plačila so res redka. Naša banka za valutno kontrolo nenehno zahteva dokazila in občasno vrača plačila, čeprav že eno leto, približno vsaka dva meseca, za isto stvar plačujemo istim nerezidentom.
Hvala za odgovor!
In kakšne dokumente zahteva valutni nadzor banke? Kaj, ena koda v kodrastih oklepajih jim ni dovolj? Čeprav v mojem primeru, ker to je plača zaposlenega, potem je lahko drugačna. Ja, in odvisno od katere banke ... Zakon je en, a vseeno ... Odvisno tudi od posameznika.
Še dobro, da bom novembra na ideji dobil dovoljenje za prebivanje in potem bo ta problem izginil sam od sebe. Tukaj bom postal valutni rezident. 🙂
Zakon je eden, a vseeno ...
173-FZ z dne 21.7.2014 obstaja seznam dokumentov, ki jih je mogoče zahtevati. Morda vas bodo prosili za pogodbo o zaposlitvi.
11.10.2014, 20:39
To je jasno. Hvala še enkrat!
13.10.2014, 18:53
V valutni kontroli VTB-24 so mi rekli, da se registriram (VO70060) v polju "Namen plačila" in pokažem tudi na TD. Poleg tega so rekli, naj jim pošljejo skenirane TD in plačilne liste po sistemu Banka-Odjemalec. Pa da vidimo kako bo jutri...
14.10.2014, 20:39
Vse je vredu! VTB-24 je dejal, da je bil denar obremenjen in ga je treba prejeti v Sberbank v 3 delovnih dneh.
16.10.2014, 17:19
Muke se nadaljujejo.
Sberbank je zavrnila prenos plač. Očitno napačne podrobnosti. Kot se je izkazalo, je bila najverjetneje težava v patronimiku. Ko sem lani odprl bančni račun pri Sberbank, so vztrajali pri vpisu srednjega imena. V potnem listu (in tudi v notarsko overjenem prevodu) ni patronimika. In zdaj so mi preklicali srednje ime in pravijo, da je treba vse popraviti in teoretično bo vse v redu.
Muke se nadaljujejo. Sberbank je zavrnila prenos plač. Očitno napačne podrobnosti. Kot se je izkazalo, je bila najverjetneje težava v patronimiku. Ko sem lani odprl bančni račun pri Sberbank, so vztrajali pri vpisu srednjega imena. V potnem listu (in tudi v notarsko overjenem prevodu) ni patronimika. In zdaj so mi preklicali srednje ime in pravijo, da je treba vse popraviti in teoretično bo vse v redu.
Ali zaradi lenobe, ali tega ne zmorejo. Morda bodo lahko sprožili vračilo pri VTB-24. In zato morate znova iti v Sberbank in izvedeti tudi ta trenutek. V nasprotnem primeru boste morali počakati še 3 sužnje. dni, nato pa se teoretično denar samodejno vrne VTB.
Ali lahko odprete račun pri VTB 24, za plačo?
16.10.2014, 21:11
Zakaj bi odpiral nekaj, kar je odprto že več kot eno leto. Imam račun pri VTB-24, vendar ga ne uporabljam. Banka je daleč, zatohlo in vrste.
Počakati moram še 3 dni. dan, nato pa se teoretično denar samodejno vrne VTB
16.10.2014, 23:59
Praviloma po 5 dneh vrnitev.
V bankah so mi povedali približno 6 ...
18.10.2014, 10:55
Praviloma po 5 dneh vrnitev.
Ja, prav imaš… Sberbank ima 5 delovnih dni. Ponovno sem preveril pri njih. Peti delavec bo zdaj v ponedeljek, nato pa bo denar vrnjen VTB-24.
V klicnem centru Sberbank so mi povedali, da če imajo v sistemu srednje ime, vendar ga ni v plačilnem nalogu, potem takega naročila ne bodo obdelali. Samo ni mi čisto jasno, kako ti klovni niso bili pozorni na to na oddelkih leto in pol. In potem so nenadoma hiteli. In na splošno, kolikor se spomnim, so takrat zahtevali patronim. Ampak to zdaj ni pomembno. Mislim, da to storim. Šel bom v poslovalnico Sberbank, od njih vzel izpisek računa in SE PREVERIL, da so odstranili svoj patronim, POTEM in po prejemu denarja nazaj na poslovni račun VTB bom ponovno naredil plačilni nalog.
21.10.2014, 22:03
Končno se je denar vrnil VTB-24! Ja, res je zaradi imena. Jutri grem v Sberbank, da izvem svoje ime 🙂
22.10.2014, 20:15
Tam me zdaj kličejo kot v potnem listu (brez očeta). Poskusil bom še enkrat poslati denar...
Tatyana Vasilievna
22.10.2014, 21:31
Pošiljamo tudi RFP našim nekdanjim državljanom ZSSR s plesi in tamburicami. In ni važno koliko! Vsak mesec se nekaj zgodi. Začeli so se celo šaliti o tem, ne da bi skrbeli, ampak filozofsko in stoično, da bi zagotovili dodatne dokumente. Tisti, ki izumlja zakone, teoretik, ne dela po njih. Njegova naloga je izumljati, naša pa reševati.
23.10.2014, 01:07
Poslal dvojnik plačilnega naloga Sberbank. Bomo videli, kako bo tokrat... Mimogrede, podpora VTB-24 mi je rekla, da moram vsakič poslati skenirane dokazil.
Ne vem, kako biti
23.10.2014, 09:11
ko nerezident dobi plačo s čekom, potem so vsi mirni
23.10.2014, 16:40
Izplačilo plač »bančnemu« nerezidentu v gotovini iz blagajne je precej tvegan posel.
Rosfinnadzorju ne bo všeč.
Ne morem ugotoviti, kaj je tukaj problem. Govorimo o rubljih na ozemlju Ruske federacije. Oseba je zakonita. Kaj je tukaj problem? Kaj imajo banke in finančni nadzor pri vsem tem? Poleg tega je "zaposleni", ki prejema plačo, direktor LLC (in njegov edini ustanovitelj v eni osebi).
Sem poslal plačo, VTB-24 je poslal normalno. Pa da vidimo kaj bo Sber naredil jutri...
Ne vem, kako biti
23.10.2014, 16:58
Ne morem ugotoviti, kaj je tukaj problem.
2. Grozi globa po čl.
15.25 zakonika o upravnih prekrških - od 3/4 do 1 zneska nezakonite valutne transakcije.
Ne vem, kako biti
23.10.2014, 17:06
In kakšne dokumente zahteva valutni nadzor banke?
Pri nakazilu plač se zahteva pogodba o zaposlitvi, pri nakazilu potnih dodatkov - nalog za službeno potovanje (če pred službenim potovanjem) in akontacija (če po službenem potovanju).
Tudi če plačamo pravno osebo v rubljih v Rusiji. Toda pravna oseba je tuja. Navedena je tudi koda valutnega posla. Priloženi so tudi dokumenti, ki so podlaga za plačilo.
23.10.2014, 17:11
1. Kršitev zakona "o valutni ureditvi in valutnem nadzoru" v zvezi s poravnavami pri valutnih transakcijah med rezidenčnimi pravnimi osebami in fizičnimi osebami nerezidenti.
2. Grozi globa po čl. 15.25 zakonika o upravnih prekrških - od 3/4 do 1 zneska nezakonite valutne transakcije.
Žal pri nas nadzorni organ ni samo davčni.
Torej, če je z vami na področju davkov vse v redu, to ne pomeni, da je tudi na drugih področjih vse v redu.
No, ja, za VTB-24 (CJSC) globa približno 1000 rubljev. na mesec je resen udarec ... 🙂
Dejstvo je, da je delavec dejansko rezident. Obstaja TIN, SNILS. Zdi se mi, da če govorimo o rubljih, potem sploh ne bi smelo biti vprašanj.
In zakaj so te operacije v rubljih na ozemlju Ruske federacije - to so devizne operacije?
Ok, to me ne zanima. Zame je pomembno, da opravljam svoje delo.
23.10.2014, 17:17
Pri nakazilu plač nas prosijo za pogodbo o zaposlitvi
In kaj ima banka s TD? To bi moralo skrbeti FMS in GIT ter KOSORO! Banka nima pravice zavrniti, da mi da MOJ denar. Če bi prosili za TD, bi jim potem to pokazal ... Pa kaj? Ali bi ponoči bolje spali? Kaj spremeni ... Če bi bil denar državni, bi bilo drugače. In tako...
Te zahteve veljajo za nerezidente (razen za fizične osebe nerezidente) in rezidente, ki so pravne osebe (razen za kreditne institucije in državno korporacijo "Banka za razvoj in zunanje gospodarske zadeve (Vnesheconombank)"), posameznike - samostojne podjetnike in posameznike. se ukvarja z zasebno prakso, ki jo določa zakonodaja Ruske federacije.
Seznam kod za vrste valutnih transakcij
Spodaj je vzorec dokumenta.
Dokumenti so bili izdelani brez upoštevanja vaših osebnih potreb in morebitnih pravnih tveganj. Če želite razviti funkcionalen in kompetenten dokument, pogodbo ali pogodbo kakršne koli zahtevnosti, se obrnite na strokovnjake.
ON-LINE APLIKACIJA
Dodatek 4
na pismo Centralne banke Ruske federacije
z dne 05.09.96 Št. 323
PRIMER IZPOLNJEVANJA PLAČILNEGA NALOGA
_______________________________________,
IZPOLNI GA PLAČNIK, ČE JE UPRAVIČENKA
STRANKA BANKE NErezident
+——————————————
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
¦ Ukrep. na plačilno banko.¦ ¦
¦ ———————+ ¦
¦ +—+ ¦
¦ PLAČILNI NALOG Št. ¦116¦ ¦
¦ +—+ ¦
¦ 16. maja 1996 ¦
¦ ______ ¦
¦ ¦
¦Plačnik TIN 7595342644 Borets JSC ¦
¦ ¦
¦+——+ Znesek obremenitve ¦
¦¦Koda ¦ +————————————————¦
¦+—————————¦ ¦ 4467481 ¦ ¦
¦ CB "Megal-bank" ¦047501703¦ac. št. 700161903¦200000000=00¦
¦ ¦ +——————¦ ¦
¦Banka plačnika v Čeljabinsku Koda ¦
¦———————————— ¦
¦Prejemnik RIETUMU BANK CREDIT ¦
¦+——+ +——————————¦
¦¦Šifra ¦ ¦štev. št. 632021 ¦ ¦
¦+————————————-+——————+————¦
¦KB Moskomprivatbank ¦044545179¦sch. št. 179161800¦¦¦
Banka je prejela v Moskvi ¦ Šifra ¦ ¦ ¦
¦————————— +———-
·——————+————¦
¦ po pošti - po telegrafu (po potrebi podčrtaj) ¦ kazen za ___ ¦
¦ ¦ dni ¦
¦ ¦ od ___ % R. ¦
¦ ¦ ¦
¦ Dvesto milijonov rubljev 00 kopekov ¦ znesek z ¦
¦Znesek z besedami ¦kazni¦
¦ ——————————————————-+————¦
¦ ogled ¦ ¦
¦Datum prevzema blaga, opravljanje storitev 19__ ¦oper.¦ ¦
¦ ——————————————————-+——+——¦
¦Namen plačila, ime blaga, ¦namen¦ ¦
¦ opravljena dela, opravljene storitve, Nšt. in znesek ¦plačil.¦ ¦
¦blagovni dokumenti +——+——¦
¦Za podjetje "SIGMA" c. št. 9467421 ¦termin ¦ ¦
¦RIETUMU BANK za storitve trženja na ¦provizijah.¦ ¦
¦ Št. pogodbe 57-96 z dne 14. 01. 96 +——+——¦
¦ …
PRENESI ORIGINAL V WORD FORMAT
Vidite skrajšano različico dokumenta
Kliknite tukaj za
POLNO RAZLIČICO DOKUMENTA DOBITE NA E-POŠTO
Valutni posli v skladu z normami veljavne zakonodaje se izvajajo tako med rezidenti in nerezidenti Ruske federacije. Vsaka transakcija je vpisana v plačilni nalog, vsaka ima svojo kodo in je sestavljena na poseben način. V tem članku bomo obravnavali, kaj pomeni koda valutne transakcije 21200 in kako se njeno pravilno črkovanje v plačilnem nalogu razlikuje od drugih kod.
Med Rusi so valutne transakcije na ozemlju naše države prepovedane. Toda ta prepoved ne velja za popolnoma vse operacije in ne za vsakega posameznega državljana. Valuto je mogoče prodati, kupiti, podariti, podedovati. A vse to je dovoljeno bodisi med ožjimi sorodniki (darovanje in dedovanje) bodisi pooblaščenimi bankami, ki takšne posle izvajajo v svojem imenu in na lastne stroške.
Izjema so primeri, ko so Rusi prisiljeni "uporabiti" valuto, da bi:
opravljajo mednarodni tovorni ali potniški promet;
skleniti zavarovanje tovora itd.
Možne so tudi valutne transakcije med pooblaščeno banko in rezidentom. Na primer, če državljan vzame hipoteko v tuji valuti pri finančni instituciji.
Rezidenti in nerezidenti Rusije lahko sklenejo tudi pogodbe za opravljanje storitev ali nakup/prodajo katerega koli blaga. In v tem primeru veljajo za banko, tako da se zahtevani znesek (predplačilo ali dejansko plačilo) prenese na kupca ali prodajalca, odvisno od tega, katera operacija bo izvedena. Te transakcije bodo zabeležene v plačilnih nalogih, pri čemer morate obvezno navesti kodo transakcije. Predpostavimo, da se je Rus dogovoril za opravljanje nekaterih storitev svojim znancem, ki živijo v tujini, in mora plačati akontacijo. V tem primeru bo na plačilnem nalogu (brez presledkov) transakcijska koda (VO21100). Če pa morate plačati že opravljene storitve, bodo številke drugačne: 21200, koda valutne transakcije, ki se uporablja v tem primeru. Tu prva dvomestna številka pomeni, da je ta operacija povezana z zunanjetrgovinskimi odnosi med rezidentom in nerezidentom. V plačilnem nalogu naj izgleda takole: (VO21200).
Trenutno ruski državljani ne plačujejo davka na dohodek, ki ga prejmejo iz deviznih transakcij. Vendar so morali Rusi lani po odredbi ministrstva za finance v svoji izjavi o dohodkih navesti, koliko dohodka so prejeli kot rezultat transakcij za nakup in/ali prodajo tuje valute. Posamezniki so ga morali samostojno izračunati in plačati. Toda prišlo je do zmede. Marsikomu denimo ni bilo jasno, kakšna bi bila davčna osnova v tem primeru. Posledično takšna obdavčitev še ni odobrena na zakonodajni ravni.
Dohodek, ki ga posameznik prejme pri menjavi valute, ni obdavčen, čeprav je Zveza industrijalcev Rusije pred dvema letoma dala pobudo za obdavčitev vseh menjalnih transakcij po stopnji 1 %, razen tistih, ki so izpolnjevanje obveznosti po mednarodnih pogodbe. Vendar ta pobuda ni našla podpore pri zakonodajalcu.
Tako so devizne transakcije med rezidenti Ruske federacije možne le v nekaterih posameznih primerih, transakcije med rezidentom in nerezidentom pa so omejene v manjši meri. Če mora rezident plačati storitve, ki mu jih je opravil nerezident, zaprosi banko za nakazilo zahtevanega zneska. Če želite to narediti, morate izpolniti plačilni nalog in v njem navesti številko 21200 - kodo valutnega posla.
Poravnave v tuji valuti so predmet zapletenega nadzora. Bančne institucije preverjajo transakcije. Analizirajo vse pogoje delovanja, ugotavljajo njihovo skladnost z zakonodajo. Koda valutne transakcije je orodje, ki olajša preverjanje in identificira vrsto dokumenta.
KVVO je vrednost petih številk, ki označujejo vrsto transakcije. Šifra se izbere glede na namen plačila, vsebino dokumentov, ki spremljajo transakcijo. Če se plačilni nalog in koda ne ujemata, se plačilo zavrne. Seznam KVVO je v Navodilu Centralne banke št. 181-I z dne 16. avgusta 2017.
Kam postaviti kodo? Če je to navodilo za operacijo v rubljih, ga morate postaviti pred besedilo o namenu plačila. V drugih bančnih zapisih je KVVO naveden v vrstici, ki je posebej rezervirana za to. Koda je tako abecedna kot številska vrednost. Med črkami in številkami ne vključujte presledkov ali drugih simbolov.
CVVO je sestavljen iz dveh delov. Prvi označuje razred transakcije, drugi - njegovo bistvo. Razmislite o primeru. Koda operacije je 10100. Njegove komponente so:
Že sama prisotnost te kode pomeni, da gre za operacijo s tujo nasprotno stranko.
ZA TVOJE INFORMACIJE! Včasih ima računovodja pri izbiri KVVO težave. V navodilih centralne banke je veliko kod. Ni vedno lahko odločiti, kateri je primeren za določeno operacijo. Če se računovodja boji napake, lahko za nasvet prosi predstavnika servisne banke.
KVVO je potreben za te operacije:
Običajno je koda potrebna pri izpolnjevanju vloge za nakazilo valute, naročilo, potrdilo. To pomeni, da je potrebno pri registraciji bančnih papirjev.
Skupina KVVO sta prvi 2 števki, ki razkrivata razred delovanja. Razmislite o teh skupinah in njihovem pomenu:
Naslednje tri števke razkrivajo vsebino operacije. Primer: koda 70 ima netrgovalno operacijo. Zadnje številke označujejo, kateri prenos je bil opravljen. To je lahko na primer potni dodatek.
Tu so kode, ki običajno spremljajo operacije:
To je seznam najpogostejših CVVO. Preostale kode so v Navodilu Centralne banke št. 181.
KVVO je potreben tudi pri delu s tujo valuto:
Izdelki, kupljeni od nerezidenta. V Rusijo je bil prepeljan na podlagi določil zunanjetrgovinske pogodbe. Zahtevana koda je odvisna od izbrane vrste plačila:
Kaj naj storim, če se blago nerezidenta nahaja na ozemlju Rusije? Uporabljena je koda 13010. Veljavnost njene uporabe potrjuje račun z ruskim naslovom lokacije izdelkov.
ZA TVOJE INFORMACIJE! Koda 13010 ni primerna za gorivo in druga sredstva za delovanje vozila. Nakup goriva spremljata CVVO: 22110 (predplačniška transakcija) in 22210 (naknadno plačilo).
V osebju podjetja so lahko prisotni nerezidenti. Nerezident je vsaka oseba brez ruskega potnega lista ali državljanstva. V okviru valutnega nadzora ni pomembno, kako dolgo je tujec živel v Rusiji. V vsakem primeru se šteje za nerezidenta. Pri izplačilu prejemka tuji osebi se uporabljajo tudi kode.
Plačila v korist nerezidenta so označena s šifro 70060. Za uporabo tega CVVO ni dovolj, da banki predložite le plačilni nalog. Najverjetneje boste potrebovali tudi pogodbo o zaposlitvi s tujcem, kopijo njegovega potnega lista.
Nadomestilo zaposlenemu ni le plača, ampak tudi druga plačila. In vsakemu plačilu je dodeljena lastna koda:
Ob plačilu se na banko pošljejo spremni dokumenti. Njihov seznam je odvisen od vrste operacije. Nerezidentu se na primer zaračuna potni dodatek. V tem primeru se banki pošlje nalog za službeno potovanje.
KVVO ustreza naročilu. Obrazec tega dokumenta je Centralna banka potrdila 19. junija 2012 (Uredba št. 383). Vendar navodilo ne vsebuje vrstice "Koda valutnega poslovanja". Kaj storiti? Koda se vnese v polje "Namen plačila".
Najprej se napiše VO, nato pa kodne številke. Potem ko je vrednost v oklepaju. CVVO izgleda takole: (VO01030). V oklepajih niso dovoljeni presledki.
Če naročilo ne vsebuje kode ali je napačno navedena, banka zavrne plačilo. Razlog za odstopanje je nezmožnost nadzora gibanja sredstev. Če je banka poslala plačilni nalog nazaj, ga boste morali ponovno izpolniti, vendar z navedbo KVVO.
plačilni nalog Pogoji s pogostimi vprašanjivprašanje: Pri prenosu denarja z deviznega računa na račun Sberbank v rubljih morate v podrobnostih navesti kodo VO. Banka o tem ne ve nič. Na koga naj se obrnem s tem vprašanjem?
odgovor: Pomoč morate poiskati pri odgovornem (uslužbencu) banke, ki ima (ima) pravico opravljati dejanja valutnega nadzora v imenu pooblaščene banke kot agent valutnega nadzora, z enostavnimi besedami pa morate poiskati pomoč iz valutnega oddelka banke. S 1. oktobrom se bo spremenil postopek valutnega nadzora transakcij s strankami, zato je bolje, da to vprašanje obravnavate po novem postopku.
Koda VO je koda vrste valutnega posla. Seznam valutnih in drugih poslov rezidentov in nerezidentov ter šifre vrst poslov, ki se zanje uporabljajo, najdete v Dodatku št. 2 k navodilu št. 138-I z dne 4. junija 2012.
Navodilo Banke Rusije z dne 4. junija 2012 št. 138-I "O postopku za rezidente in nerezidente, da pooblaščenim bankam predložijo dokumente in informacije v zvezi z opravljanjem deviznih poslov, postopek za izdajo transakcijskih potnih listov, ter postopek obračunavanja pooblaščenih bank deviznih poslov in nadzora nad ravnanjem« začne veljati 1. oktobra 2012.
V odstavku 1.6 tega navodila je Centralna banka Ruske federacije predpisala naslednje:
To navodilo velja za nerezidente in rezidente, ki so pravne osebe (z izjemo kreditnih institucij in državne korporacije "Banka za razvoj in zunanje gospodarske zadeve (Vnesheconombank)"), fizične osebe - samostojne podjetnike in posameznike, ki opravljajo zasebno prakso v skladu s po postopku, ki ga določa zakonodaja Ruske federacije (v nadaljnjem besedilu: rezidenti).Zahteve tega Navodila ne veljajo za nerezidente – fizične osebe
V obračunskem dokumentu za valutni posel mora biti pred besedilnim delom v spremenljivki »Namen plačila« šifra vrste posla s seznama valutnih in drugih poslov rezidentov in nerezidentov, podanega v prilogi 2. temu navodilu (v nadaljnjem besedilu: koda za vrsto valutnega posla), ki ustreza namenu plačila, ter informacije v dokumentih, ki jih je rezident predložil v zvezi z izvajanjem navedene valutne transakcije.Podatki o kodi vrste valutnega posla morajo biti v oklepaju in imajo naslednjo obliko:
Zamik (presledki) v zavitih oklepajih ni dovoljen.
Simbol "VO" je označen z velikimi latiničnimi črkami
Tako je na primer pri prenosu sredstev lahko koda VO naslednja:
Če je vaš prenos načrtovan za izvedbo na ozemlju Ruske federacije, potem so v skladu z zveznim zakonom "O valutni ureditvi in nadzoru valut" z dne 10. decembra 2003 N 173-FZ prepovedane valutne transakcije med rezidenti, razen prenose bližnjim osebam, in sicer:
nakazila fizičnih oseb rezidentov s svojih računov, odprtih pri pooblaščenih bankah, v korist drugih fizičnih oseb rezidentov, ki so njihovi zakonci ali ožji sorodniki (sorodniki v neposredni naraščajoči in padajoči vrsti (starši in otroci, stari starši in vnuki), polnokrvni in polkrvni (ki imajo skupni oče ali mati) bratje in sestre, posvojitelji in posvojenci), na račune teh oseb, odprte v pooblaščenih bankah ali v bankah zunaj ozemlja Ruske federacije (člen 9, odstavek 1.17).
