Kakšna je kreditna politika poslovne banke. Tveganje kreditne politike banke. Izvajanje kreditne politike banke

Kreditna politika poslovne banke temelji na treh glavnih načelih:

dajanje posojil v skladu z enim od glavnih načel - odplačilo posojil;

plasiranje sredstev ob upoštevanju interesov delničarjev (vključno z ustvarjanjem dohodka) na eni strani in za zaščito interesov vlagateljev na drugi strani;

skladnost s potrebami trga pri posojilih in skladnost z obsegom poslovanja banke.

Načela kreditne politike so predstavljena na sliki 1.3.

Slika 1.3 - Načela kreditne politike banke

V skladu s temi načeli vsaka banka določi cilje in usmeritve kreditiranja, razvije postopek za odobritev posojil.

Načelo odplačevanja kreditne politike se uresničuje z urejanjem pogojev plačilne sposobnosti stranke: določa se priporočena višina dohodka, kreditojemalčevi odbitki, število vzdrževanih oseb, delovne izkušnje itd. Nadalje je optimalna struktura kreditnega portfelja določena glede na vrsto posojilojemalca, velikost posojila, namen. Predvideni so tudi ukrepi za delo s problematičnimi posojili.

Načelo zahteve po stopnji donosnosti se izraža v višini dohodka, ki ga lastniki želijo prejemati. Ta pogoj je urejen z izvajanjem obrestne politike banke, višino provizij za storitve. V okviru tega načela se določijo tudi vrste posojil, ki bodo sestavljale produktno linijo banke.

Načelo skladnosti s potrebami trga se izraža v potrebi, da ima kreditna politika zahtevane vrste produktov, sodobne tehnologije za ocenjevanje posojilojemalca, podporo posojilu itd. To načelo je nedvomno eno od glavnih načel oblikovanja kreditne politike banke.

1. Elementi kreditne politike

V kreditni politiki sta dva ključna elementa: faze kreditiranja ter regulirani parametri in postopki.

Kreditna politika vključuje različne komponente, ki jih je mogoče povezati z določenimi fazami kreditiranja. Za lažje izvajanje kreditne politike je vsak element opremljen z urejenimi parametri in postopki. Elementi kreditne politike so predstavljeni v tabeli 1.2.

Opozoriti je treba, da se lahko pri izvajanju kreditne politike spremeni sestava urejenih postopkov in parametri kreditne politike glede na zahteve lastnika ali zakona.

Tabela 1.2 - Elementi kreditne politike

Izvajanje kreditne politike banke mora temeljiti na teoretično utemeljenem modelu optimalne kreditne politike, katere razvoj naj temelji na analizi njene virske baze. Za razliko od tuje prakse, kjer je običajno sestaviti samo en dokument, ki predstavlja glavne usmeritve kreditne politike, je treba razviti sintetični dokument, ki odraža vse vidike delovanja banke pri izvajanju učinkovite kreditne politike. Dokument kreditne politike bi moral na splošno določati trdna, splošno sprejeta načela za upravljanje kreditov. Razlike v takih dokumentih izhajajo iz posebnosti posamezne banke: njenih ciljev, trgov, finančnih struktur, velikosti konkurenčnega položaja in izkušenj zaposlenih.

Zato bi morala biti vsaka banka preudarna pri oblikovanju posamezne politike, ki natančno odraža njene posebne potrebe.

Da bi bila kreditna politika učinkovita, mora biti čim bolj jedrnata in podrobna. Njen obvezni element bi morala biti priporočila za praktično odločanje o zahtevkih za posojila. Kreditna politika bi morala, tako kot katera koli druga, temeljiti na realnosti. Banke v procesu razvoja kreditne politike določajo prioritete pri oblikovanju kreditnega portfelja ob upoštevanju njegove diverzifikacije z vidika določanja optimalne kreditne politike, kar nam omogoča, da govorimo o takšnih vrstah le-te, kot je kreditna politika za zagotavljanje potrošnikov. posojila, kreditna politika za hipotekarna posojila, kreditna politika za kreditiranje malih in srednje velikih podjetij itd.

Iz navedenega izhaja, da je kreditna politika najpomembnejše orodje za doseganje strateških ciljev poslovne banke. Finančni rezultat bančne institucije je v veliki meri odvisen od njenega uspešnega izvajanja.

V to smer , optimalna kreditna politika banke – v širšem smislu – je strategija in taktika banke za optimizacijo kreditnega tveganja, ki ga banka prevzema, v mejah zakonsko dovoljenih norm in standardov.

Treba je opozoriti, da za vse banke ni enotne (enake) kreditne politike. Vsaka posamezna banka določi svojo kreditno politiko ob upoštevanju gospodarskih, političnih, družbenih razmer v regiji, kjer deluje, ali ob upoštevanju celotnega števila zunanjih in notranjih tveganj, ki vplivajo na delo te banke. Skupno tveganje banke se poveča, če slednja nima svoje kreditne politike, ali ima kreditno politiko nizke kakovosti (kontradiktorno, nespecifično) ali pa ni uspela seznaniti s svojimi glavnimi določili določenim izvajalcem, kar meni dvomi o možnosti njegove izvedbe. Banka mora pri oblikovanju kreditne politike upoštevati številne objektivne in subjektivne dejavnike svoje usmerjenosti. V procesu razvoja kreditne politike banke na podlagi teh dejavnikov določajo prioritete za oblikovanje posojilnega portfelja, upoštevajoč njegovo diverzifikacijo z vidika določanja optimalne kreditne politike, kar nam omogoča, da govorimo o takšni usmeritvi kot kreditni politiki. za dajanje potrošniških posojil, kreditna politika za posojila srednjim in malim podjetjem itd. Posojilna politika do pravnih oseb ima lahko panožno usmerjenost in se deli na politiko kreditiranja industrijskih podjetij, bančno politiko na področju kreditiranja kmetijskih podjetij, trgovskih in trženjskih organizacij itd.

Kreditno politiko poslovne banke razvijajo v pogojih tržnih odnosov z namenom izboljšanja kreditne prakse, zagotavljanja odplačevanja bančnih posojil in odpravljanja tveganja izgub bank. Komercialne banke razvijajo splošna načela kreditne politike, memorandum, oblikujejo svoj glavni cilj in glavne usmeritve kreditiranja. Banke se zanimajo za izogibanje tveganju in izgradnjo kakovostnega kreditnega portfelja. Kreditna politika je povezana z upravljanjem kreditov od trenutka, ko je bila sprejeta odločitev o izdaji posojila do popolnega vračila kredita banki. Kreditna politika opredeljuje standarde in parametre, ki jih usmerjajo bančni uslužbenci, odgovorni za predstavitev, obdelavo in upravljanje kreditov. Preudarna kreditna politika poudarja pravilno ravnanje upravnega odbora in kreditnega osebja pri razvoju kreditne strategije in taktike ter razvijanju kreditnih odnosov. Jasna kreditna politika banke je temeljnega pomena za pravilno obvladovanje kreditnega tveganja. Poslovne banke bi morale biti dejavne pri oblikovanju notranje kreditne politike, saj je kreditno poslovanje osrednjega pomena za funkcionalne dejavnosti bank.

Pri določanju kreditne politike je treba organizirati kreditno strategijo, ki bo razpršila tako sestavo komitentov kot tudi obseg kreditov (storitev), ki so jim na voljo. Cilji kreditne politike banke naj zajemajo določene elemente zakonske ureditve, razpoložljivost sredstev, stopnjo sprejemljivega tveganja, uravnoteženost kreditnega portfelja Na kreditno politiko v bančni praksi vplivajo: razpoložljivost kapitala, stopnja tveganost nekaterih vrst posojil, stabilnost vlog, donosnost posojil, splošno gospodarsko stanje, bančne izkušnje osebja, potrebe bančnih posojilojemalcev po posojilih, kakovost upravljanja banke itd. Pri oblikovanju kreditne politike morajo upravni odbor in vodilno osebje banke določiti stopnjo sprejemljivega tveganja in donosnosti banke. V kreditni politiki vsake poslovne banke je še posebej pomembno, da zadovolji potrebe po posojilu oskrbovanega območja (regije), saj bo banka sama izgubila svoj pomen. banke, preseganje najvišjega kreditnega limita, stanje na kompenzacijskem računu, obveznost banke, da posojilojemalcem daje posojila, velikost kreditnega portfelja.

Kreditna politika poslovnih bank je sestavljena iz naslednjih komponent, ki razkrivajo vsebino tako pomembnega področja bančnega upravljanja:

1. Namen banke pri oblikovanju kreditnega portfelja (vrste kreditov, dobe odplačevanja, obseg kredita, kvaliteta kredita);

2. Pooblastila kreditnega odbora (zaposlenih) za določitev najvišjega zneska in vrste kredita;

3. Obveznosti zaposlenih in njihova pravica do obveščanja, preverjanja, ocenjevanja in odločanja o vlogah za posojila strank;

4. Komplet potrebne dokumentacije za kreditni proces (računovodski izkazi, pogodbe, garancije, zavarovanja, obveznosti itd.);

5. Pravila sprejemanja, vrednotenja in prodaje kreditnih zavarovanj; 6. Opis politike obrestnih mer, določitev obrestnih mer in provizij, pogojev odplačevanja posojil;

7. Opis standardov kakovosti posojil, maksimalni znesek posojilnih naložb, identifikacija in analiza problematičnih posojil.

Eden od glavnih ciljev kreditne politike je visoko donosno plasiranje obveznosti (vključno z najetimi vlogami) banke v posojilne produkte ob ohranjanju določene ravni kakovosti kreditnega portfelja banke. Na kakovost kreditnega portfelja vpliva trenutna stopnja problematičnih in zapadlih posojil. Za zapadli dolg se šteje neporavnani dolg, ne pa izpolnjene obveznosti posojilojemalca po posojilu. Problemski dolg je dolg z neposrednim ali posrednim dokazom o dejanski prisotnosti ali verjetnem nastanku težav pri servisiranju kredita s strani kreditojemalca in pravočasnem izpolnjevanju posojilojemalčevih obveznosti do banke upnice. Manjši kot je delež problematičnih in zapadlih dolgov v kreditnem portfelju banke, višja je kakovost kreditnega portfelja. Kakovostno posojilo je zavarovano posojilo, ki bo pravočasno odplačano, ne da bi imel posojilojemalec težave ali težave.

Kreditno politiko sprejema najvišje vodstvo banke (upravni odbor ali uprava banke), s tem dokumentom se pooblastila prenesejo na izvršitelje – zaposlene v kreditnih službah. V skladu s tem se v kreditni politiki banke razlikujejo stopnja odločanja, raven pooblastil za izvajanje določenih dejanj in poslov. Ena glavnih nalog kreditne politike je razviti enoten pristop k kreditnemu poslovanju, zlasti v primeru podružnice kreditne institucije. Tako kreditna politika vzpostavlja pristope, opredeljuje splošna načela kreditiranja strank poslovne banke, določa vrste kreditov (posojil), ki se dajo, pristojnosti različnih ravni banke za sprejemanje teh vprašanj in nekatere operativne podrobnosti banke. kreditnih postopkov.

Kreditna politika banke praviloma vsebuje obvezne zahteve za posojilojemalca banke. Te zahteve so predstavljene v fazi obravnave vloge za kratkoročno ali dolgoročno posojilo (bančna garancija / izdaja podaljšanja kredita). Zahteve lahko na primer vključujejo minimalno sprejemljivo stopnjo finančne stabilnosti potencialnega posojilojemalca (zahteve glede stopnje kreditne sposobnosti), ustreznost lastnega kapitala posojilojemalca, omejitve največjega deleža izposojenih sredstev v sredstvih in prihodke posojilojemalca. , in podobni. Navedejo se lahko preference za vrste dejavnosti potencialnih posojilojemalcev banke. Politika vsebuje tudi zahteve glede strukture in predmeta zavarovanja, na primer določa sprejemljive primere sprejemanja manj likvidnih zavarovanj (na primer blaga v obtoku), predpisan pa je obvezen delež visokolikvidnih zavarovanj v celotni strukturi zavarovanja. V smislu določanja parametrov kreditiranja politika vsebuje cenovno strategijo banke, to je postopek ugotavljanja in določanja višine provizij za posojilo – obresti in provizij banke, možnost spreminjanja obrestnih mer na obstoječe posojilne pogodbe glede na trenutne spremembe obrestnih mer za nova posojila. Politika lahko navaja oblike posojil, ki jih banka zagotovi posojilojemalcu, namen kreditiranja.

Kreditna politika lahko določa omejitve kreditnih limitov za posojilojemalca (skupino povezanih posojilojemalcev). Banka si prizadeva povečati svoj kreditni portfelj v razumnih mejah, pri tem pa se izogibati nesprejemljivi koncentraciji kreditnega tveganja, na primer po panogah, po območju, po vrsti, po namenu. Tudi tu banka razvija določene pristope in postavlja svoje meje.

Poleg tega lahko politika predvideva tudi ločen postopek za opravljanje posojilnih poslov v zvezi s posebnimi kategorijami posojilojemalcev, na primer s posrednimi znaki težav. Ta kategorija zahteva najbolj uravnotežen pristop, zlasti pri ugotavljanju izvedljivosti nadaljnjega posojanja.

Kreditna politika predvideva tudi priporočene zahteve bančnega uslužbenca za tekoče spremljanje kreditnega dolga bančnih posojilojemalcev z namenom zgodnjega odkrivanja sredstev, katerih kakovost se slabša, za pravočasno sprejetje nabora ukrepov za reševanje dolgov (če je potrebno). za ustrezno oceno stopnje tveganja oziroma velikost oblikovane rezerve za morebitne izgube posojil.

Načela kreditne politike so osnova kreditnega procesa, zato bolj ko jih obvladamo, učinkovitejša je dejavnost poslovne banke z vidika zagotavljanja njene likvidnosti in donosnosti.

Določiti splošna in posebna načela kreditne politike.

Pod splošnimi načeli kreditne politike razumemo načela, ki so skupna za državno kreditno politiko centralne banke, ki se izvaja na makroekonomski ravni, in za kreditno politiko posamezne poslovne banke. Načela kreditne politike banke po eni strani spodbujajo gospodarski interes subjektov kreditnih razmerij za najboljše rezultate njihovega delovanja in so pomembna pri izvajanju kreditne politike v celotnem nacionalnem gospodarstvu. Najpomembnejša splošna načela kreditne politike banke lahko štejemo za znanstveno veljavnost, optimalnost, učinkovitost ter enotnost, neločljivo povezanost elementov kreditne politike. Ker le znanstveno utemeljena kreditna politika, oblikovana ob upoštevanju objektivne realnosti življenja in subjektivnih dejavnikov, ki jo določajo, omogoča najbolj popolno izražanje interesov banke, njenih zaposlenih in strank.

Posebna načela kreditne politike poslovne banke so: donosnost, donosnost, varnost, zanesljivost. Upoštevanje navedenih načel je pomemben pogoj za izboljšanje učinkovitosti kreditne politike banke.

Kreditna politika mora ustrezati trenutnim razmeram na trgu. Za ažurno kreditno politiko poslovne banke je potrebno redno preučevanje njenih določil. Revizija politike kreditnih institucij se praviloma izvaja najmanj enkrat letno. V sedanjih precej hitro spreminjajočih se gospodarskih razmerah se kreditna politika še pogosteje pregleduje. Revizija je možna tako "od zgoraj" kot "od spodaj". Kdo, če ne kreditni referent, ki se dnevno srečuje z različnimi, pogosto nestandardnimi situacijami pri delu s strankami, vidi »tanka« mesta v politiki in zna racionalno predlagati njeno prilagoditev. Banke se poskušajo držati kreditne strategije čim bližje realnosti sodobnega življenja.

Kreditna politika banke ne sme biti v nasprotju z veljavno zakonodajo Ukrajine in splošno usmeritvijo gospodarskega razvoja države. Banka mora pri dajanju kreditnih sredstev upoštevati naslednja merila:

Zahteve Narodne banke in zakonodaja Ukrajine,

Poslanstvo in cilji, sprejeti v banki,

kreditna kultura banke,

Koncepti upravljanja s tveganji.

Razlike v kreditnih politikah poslovnih bank izhajajo iz posebnosti ciljev posamezne banke, smeri njenega delovanja, tržnega segmenta, ki ga banka pokriva, velikosti banke upnice, izkušenj zaposlenih, trenutne konkurenčnosti. stanje in podobni dejavniki.

Kreditna politika je torej pomemben sestavni del, natančneje, opredeljevalni »aktivni« del celotne bančne politike v smislu plasiranja pritegnjenih virov (obveznosti) v delovne sektorje gospodarstva države. Pravzaprav kreditna politika določa stopnjo tveganja, ki ga je banka pripravljena prevzeti z dajanjem posojila (bančne garancije) posojilojemalcu.

Bančna kreditna politika- program in usmeritev kreditne institucije na področju posojil pravnim in fizičnim osebam. Kreditna politika temelji na sprejemljivem razmerju tveganja in donosnosti za posle, ki jih izvaja finančna institucija.

Dejavniki, ki vplivajo na kreditno politiko

Kreditna politika banke je določena na podlagi makroekonomskih zunanjih in mikroekonomskih notranjih dejavnikov.

Njegove makroekonomske komponente so splošne gospodarske razmere v državi; politična stabilnost; faza gospodarskega cikla, skozi katero gre država; raven inflacije in obrestnih mer; stanje nacionalne valute; konkurence v bančnem sektorju. Na splošno so to dejavniki, na katere kreditna institucija ne more vplivati ​​sama.

Posebno mesto zavzemajo pravna vprašanja. Tako lahko regulatorji pomembno vplivajo na kreditno politiko bančnega sistema z izdajo direktiv, spreminjanjem obrestnih mer, višine obveznih rezerv itd.

Med mikroekonomske dejavnike, ki vplivajo na kreditno politiko, sodijo predvsem viri, stroški privabljanja finančnih virov, baza strank; bančna specializacija; likvidnost kreditne institucije. Ne zadnjo vlogo igrajo kvalifikacije osebja, njihova pripravljenost za delo z različnimi kategorijami posojilojemalcev.

Cilji in cilji kreditne politike

Glavni cilj kreditne politike banke je doseganje največjega dobička z minimalno stopnjo tveganja. Na podlagi možnega razmerja teh komponent in razpoložljivih virov kreditna institucija določi trenutne naloge:

• smeri kreditiranja;
• tehnologija kreditnega poslovanja;
• nadzor nad postopkom kreditiranja.

Kreditna politika pri delu s pravnimi osebami

Kreditna politika bank pri delu s pravnimi osebami je praviloma usmerjena v razvoj dolgoročnih odnosov s posojilojemalci. Hkrati so osnova določeni kriteriji za izbor naročnikov za sodelovanje. Običajno so predstavljene naslednje zahteve: preglednost shem ustvarjanja dohodka podjetja, stabilnost in donosnost poslovanja, uspešne izkušnje v različnih gospodarskih razmerah, razpoložljivost lastniškega kapitala, sposobnost zagotavljanja varnosti.

Pri interakciji z malimi podjetji in samostojnimi podjetniki igrajo pomembno vlogo osebnost menedžerja, njegov ugled in kreditna zgodovina.

Kreditna politika za fizične osebe

Na podlagi kreditne politike bančni uslužbenci gradijo svoje delo s fizičnimi osebami, izberejo en ali drugačen model točkovanja in razvijajo posojilne produkte.

Hkrati se lahko banka na podlagi kreditne politike osredotoči na segmente, kot so posojila prebivalstvu v trgovskih verigah (posojila POS), avtomobilska posojila pri interakciji s trgovci, dajanje hipotekarnih posojil itd.

Kreditna politika določa zahteve za posojilojemalce: starost, minimalne delovne izkušnje, raven dohodka in druge kazalnike.

Poleg tega vpliva na ponujene bančne produkte: zavarovana ali nezavarovana, ciljna ali nenamenska posojila, kreditne pogoje ipd.

Banka na podlagi kreditne politike določi obrestne mere, ki ustrezajo tveganju posameznega posojilojemalca. Hkrati se lahko kreditna politika različnih bank zelo razlikuje. Tako se nekatere finančne institucije osredotočajo predvsem na dajanje posojil na prodajnih mestih - na primer Home Credit Bank, Russian Standard itd. Na tem trgu je opazna tudi Alfa-Bank. Številne kreditne organizacije so aktivno vključene v ekspresno posojilo: OTP Bank, National Bank "Trust" itd.

Obresti za tovrstna posojila so višje, vendar banke prevzemajo večja tveganja.

Druge kreditne institucije se, nasprotno, osredotočajo predvsem na stranke z velikimi stanjemi na računih. Tako na primer pogosto delujejo hčerinske družbe tujih kreditnih organizacij - Citibank, Raiffeisenbank itd.

Izvajanje kreditne politike banke

Razvita kreditna politika banke je splošne glavne usmeritve dejavnosti. Njeno nadaljnje izvajanje je sestavljeno iz priprave ustreznih navodil in drugih dokumentov, ki urejajo izvajanje določenih operacij, opredelitev meril za ocenjevanje strank in faz interakcije z njimi.

Kreditna politika ni nekaj enkrat za vselej določeno v banki. Spremeniti ga je treba glede na spreminjajoče se gospodarske razmere.

Zagotavljanje stabilne rasti proizvodnje in delovanja, zagotavljanje.

Glavni metode kreditne politike so spremembe velikosti in norm, omejevanje ali stimulacija itd.

Razlikovati dva vrsta kreditne politike:

1. politike (kreditne omejitve ali politike dragega denarja), ki so namenjene omejevanju bančnega sistema in se uporabljajo pri okrevanju gospodarstva za zajezitev rasti proizvodnje;
2. politika ("poceni denar"), namenjena spodbujanju kreditnega poslovanja, ki se uporablja v razmerah dejanske gospodarske krize in proizvodnje.

Kreditna politika je sporna. Tako politika "poceni denarja" povečuje inflacijo, vodi v kršitev makroekonomskih razsežnosti. Politika "dragega denarja" negativno vpliva na dejavnosti malih in srednje velikih podjetij, poslabša pogoje za prejemanje s strani prebivalstva.

Bančna kreditna politika- to je taktika banke za privabljanje virov in njihovo usmerjanje v kreditiranje komitentov banke (posojilojemalcev) na podlagi nujnosti, plačila, varnosti, odplačila in ciljne uporabe. Z vidika strategije kreditna politika vključuje prioritete, načela in cilje posamezne banke na kreditnem trgu, z vidika taktike, finančnih in drugih orodij, ki jih banka uporablja za namene izvajanja kreditne posle, pravila za njihovo izvajanje, pravila za organizacijo kreditnega procesa.

Razvoj in izvajanje kreditne politike banke vam omogoča načrtovanje, regulacijo, nadzor in racionalno organizacijo odnosa med banko in njenimi strankami za obratno gibanje sredstev. Kreditne naložbe za banko morajo biti zanesljive in donosne. Ker predstavljajo največji in najbolj problematičen del sredstev, jih je treba skrbno oceniti in racionalizirati. Na podlagi tega je kreditna politika banke eno najpomembnejših orodij za preventivo, njen glavni namen pa je vzpostavitev ključnih načel, ki jih morajo upravljavci in vodje bank upoštevati pri načrtovanju kreditnih aktivnosti in kreditiranju.

Pri izvajanju kreditne politike bi morale banke izhajati iz potrebe po združevanju interesov banke, njenih delničarjev, vlagateljev in posojilojemalcev ob upoštevanju nacionalnih interesov. Da bi zaščitili interese upnikov in vlagateljev, se posojanje posojilojemalcem izvaja v skladu z zahtevami za oblikovanje in.

Za vse banke ni enotne kreditne politike. Vsaka banka določi svojo kreditno politiko ob upoštevanju gospodarskih, političnih in družbenih razmer v regiji, kjer posluje, oziroma ob upoštevanju celote zunanjih in notranjih tveganj, ki vplivajo na delo posamezne banke.

Do najpomembnejšega zunanji dejavniki povezani:

• splošno stanje gospodarstva države, stopnje rasti itd.;
• narodna banka;
• raven dohodka prebivalstva, zmožnost uporabe bančnih storitev, razpoložljivost socialnih prejemkov itd.;
• regionalne in sektorske posebnosti delovanja banke;
• raven konkurence;
• raven cene za ;
• politizirana družba;
• socialna napetost;
• povpraševanje strank po storitvah banke.

Do najpomembnejšega notranji dejavniki ki določajo kreditno politiko banke, vključujejo:

• kreditni potencial banke;
• stopnjo tveganja in donosnosti nekaterih vrst posojil;
• stabilnost depozitov;
• obseg opravljenih operacij in storitev;
• zavarovanje posojil;
• strokovna pripravljenost, usposobljenost in izkušnje bančnega osebja;
• bančna stranka;
• cenovna politika banke.

Banke samostojno določijo postopek zbiranja in uporabe sredstev, opravljanje kreditnih poslov, ustanavljanje in. Za svoje obveznosti do strank odgovarjajo z vsem svojim premoženjem in sredstvi. Banke se odločajo, da bodo kreditojemalcem odobrile posojila v skladu s svojimi statuti in internimi predpisi, ki urejajo kreditno dejavnost.

V praksi se kreditna politika razume kot uradni interni dokument banke, ki določa filozofijo kreditne dejavnosti banke. Oblikovanje kreditne politike vključuje pripravo memoranduma o kreditni politiki (kreditnega memoranduma), navodil ali pravilnika o kreditiranju.

Memorandum vsebuje strategijo in metode kreditne politike banke za doseganje kreditnih ciljev banke. Za izvajanje kreditne politike in urejanje kreditne aktivnosti v banki se razvija priročnik kreditne politike, ki podrobno opisuje in zaporedje dejanj za izvedbo posameznega postopka.

Glavni elementi kreditne politike so:

1. splošne določbe, ki označujejo cilje in načela kreditne politike banke;
2. cilji banke na področju kreditiranja;
3. kreditne zmogljivosti, kjer so določene ciljne skupine posojilojemalcev in prioritete, glavni pogoji za odobritev posojil, zahteve za posojilojemalce, segmentacija baze strank ipd.;
4. posojilni instrumenti v skladu z dovoljenjem Narodne banke Ukrajine;
5. funkcije bančnih oddelkov, vključenih v kreditni proces;
6. opis cenovne politike;
7. navedba omejitev pri posojanju;
8. osnovna pravila za sprejemanje, vrednotenje in izvajanje;
9. opis postopka odobritve posojila;
10. pristopi upravljanja;
11. postopki za odobritev, spremembe in dopolnitve kreditne politike.

Najpomembnejša značilnost kreditne politike je, da je kreditna politika politika, povezana s gibanjem kreditov.

Glede na splošno sprejeto razumevanje kredita kot gibanja posojene vrednosti se zdi pomembno poudariti, da se to gibanje v praksi pojavlja v obliki (ali v obliki): a) posojilo, b) posojilo.

Tako imajo bančne kreditne in depozitne politike enotno generično osnovo in so tako rekoč »dve strani istega kovanca«. Vodenje kreditne in depozitne politike ima en cilj - povečati dohodek banke ob ohranjanju njene zanesljivosti in stabilnosti. Ravnotežna točka je likvidnost banke.

V ekonomiji velja mnenje, da ko rečemo »kreditna« politika, mislimo, da je ta politika povezana z upravljanjem gibanja kreditov v vseh njegovih oblikah in različicah. Zato je kreditna politika politika tako na področju kreditiranja (posojila, vrste posojil) kot tudi na področju pridobivanja (posojila). Glede na to, da je obseg diplomske naloge omejen, se ta prispevek osredotoča na analizo kreditne politike poslovnih bank na področju kreditiranja.

Bančna politika je kot posploševalni koncept skupek elementov: depozitna politika, kreditna politika, politika na področju organiziranja gotovinskih in poravnalnih storitev za stranke, obrestna politika, valutna politika, politika vodenja posameznih bančnih poslov (svetovanje, skrbništvo). , zalog, elektronski in drugi). Poleg tega je treba opozoriti, da bančna politika kot sestavne elemente vključuje tudi politiko na področju obvladovanja tveganj banke, njene dobičkonosnosti, kadrov itd./.

Tabela 1.1 / Bančna politika, njeni sestavni elementi

V sodobni ekonomski literaturi vzporedno obstajata dve stališči glede vsebine kreditne politike poslovne banke. Prvič, kreditno politiko na makroekonomski ravni običajno razumemo kot bančno politiko. Drugič, kreditna politika na mikroekonomski ravni se praviloma obravnava kot politika posamezne banke na področju upravljanja kreditnih procesov (v ožjem pomenu). Vendar tega mnenja ne držijo vsi ekonomisti. Na primer, M.A. Oblique piše: "Kreditna politika je širši pojem kot bančna politika." To stališče je razloženo z dejstvom, da njegov avtor kreditno politiko obravnava izključno na makroekonomski ravni kot državno politiko, bančno politiko pa na ravni določene banke. Takšen pogled na vsebino kreditne politike je bil posledica samega sistema gospodarskih odnosov v načrtnem distribucijskem gospodarstvu.

V procesu razvoja koncepta se določijo: obseg kreditnih razmerij; kombinacija finančnih in kreditnih metod distribucije in prerazporeditve sredstev; razmerje med posojanjem in organizacijo denarnega obtoka; načela posojil; korelacija ekonomskih in organizacijskih metod.

Sprememba enega od elementov kreditne politike zahteva delno ali popolno revizijo ostalih elementov.

Kredit kot ekonomska kategorija izkazuje svoje bistvo na eni strani v obliki niza gospodarskih razmerij glede vračanja vrednosti, po drugi strani pa v obliki posojila ali posojila blaga ali denarja. . Zato se specifičnost posojila kot ekonomske kategorije kaže, kot pravilno ugotavlja O. I. Lavrushin, v njegovih subjektih, ki sta posojilodajalec in posojilojemalec. Gibanje oblike vrednosti predstavlja notranjo vsebino kredita.

Oblike manifestacije kredita kot ekonomske kategorije lahko razvrstimo po različnih kriterijih: a) glede na materialno naravo obstajajo blagovne, denarne in mešane oblike kredita; b) na funkcionalni osnovi (glede zadovoljevanja potreb gospodarstva in komitentov bank) - potrošniške in produktivne oblike; c) glede na subjekte kreditnega posla ločimo oblike kreditov, kot so krediti pravnim in fizičnim osebam, in podrobneje: oderuški, komercialni, bančni (neposredni in posredni), državni, potrošniški, hipotekarni, osebni, mednarodni .

Klasiki ekonomske teorije so se tega vprašanja lotili na različne načine. A. Smith je na primer zapisal: »Sposojilodajalec vedno gleda na svoje rezerve, posojene z obrestmi, kot na kapital. … Posojilojemalec lahko prejeta sredstva uporabi kot kapital ali kot zaloge, ki so na voljo za neposredno porabo. Če jih uporablja kot kapital, jih uporablja za vzdrževanje produktivnih delavcev, ki svojo vrednost reproducirajo z nekaj dobička. Če jih porabi za takojšnjo porabo, igra vlogo zapravljivca in zapravlja pri vzdrževanju brezdelja, kar je bilo namenjeno za vzdrževanje delovnega ljudstva. V tem primeru ne more več vračati kapitala ali plačevati obresti, ne da bi odtujil ali vplival na kakšen vir dohodka, kot je nepremičnina ali zemljiška najemnina.

Tabela 1.2. Obrazci za posojila

Keynes J.M., ki je nasprotoval Smithu A., je trdil: »O kapitalu je veliko bolje reči, da prinaša dohodek svoje prvotne vrednosti skozi vse življenje, kot pa ga imenovati produktiven. Edini razlog, zakaj določena vrsta kapitala omogoča, da v času svojega življenja prejme donos, ki v svoji skupni vrednosti presega njegovo prvotno izklicno ceno, je ta, da je redkost. Zaradi konkurence obresti na denar ostaja redka. Če se kapital zmanjša, se bo ta korist zmanjšala, čeprav kapital vsaj v tehničnem smislu ne bo postal manj produktiven.

Za karakterizacijo kreditne politike je še posebej pomembno, da jo razumemo kot nadstrukturno kategorijo in organizacijsko obliko, ki ima obliko določenega dokumenta.

Zgoraj podana razlaga kreditne politike kot nadstrukturne kategorije nam omogoča, da govorimo o funkcijah kreditne politike (kot manifestaciji njenega bistva). Funkcije kreditne politike lahko razdelimo v dve skupini: splošne, ki so del različnih elementov bančne politike, in specifične, ki ločujejo kreditno politiko od drugih njenih elementov. Splošne funkcije vključujejo: komercialno funkcijo, t.j. funkcija pridobivanja dobička s strani banke (iz opravljanja kreditnih, poravnalnih, plačilnih in drugih poslov), spodbujanje in nadzor. Spodbujevalna funkcija se kaže v tem, da kreditna politika, ki odraža objektivne potrebe države, banke in komitentov, spodbuja kopičenje začasno prostih sredstev v bankah in njihovo racionalno porabo. Možnost, da komitent banke prejme dodaten dohodek iz sredstev, ki jih položi v banko na depozit, je spodbuda za stranko, da se določeno obdobje vzdrži tekoče potrošnje. In priložnost za pridobitev posojila od banke (včasih pod ugodnimi pogoji za vlagatelja) je pomembna za pokrivanje začasnih potreb po dodatnih sredstvih. Hkrati pa potreba po plačilu obresti banki za koriščenje posojila spodbuja posojilojemalca, da čim prej odplača dolg. Za banko se spodbujevalna funkcija kreditne politike kaže v tem, da si banke prizadevajo pritegniti najcenejše vire na trgu za razmeroma dolgo obdobje in jih plasirati z največjo koristjo (na primer z zagotavljanjem »dragih« posojil z relativno nizka stopnja tveganja).

Nadzorna funkcija se kaže v tem, da vam kreditna politika omogoča nadzor nad procesom privabljanja in uporabe kreditnih virov s strani bank in njihovih strank, ob upoštevanju prednostnih nalog, opredeljenih v kreditni politiki določene banke.

Vloga kreditne politike banke je določanje prednostnih področij za razvoj in izboljševanje bančne dejavnosti v procesu akumuliranja in vlaganja kreditnih virov, razvoja kreditnega procesa in povečevanja njegove učinkovitosti.

Kreditna politika poslovne banke kot nadstrukturne kategorije temelji na preučevanju dosežene stopnje razvoja kreditnih odnosov banke do komitentov (vključno s prebivalstvom) in je usmerjena v njihovo izboljšanje in razvoj. Kredit (osnovna kategorija) je vir kreditne politike, ki jo razvija banka in služi kot merilo njene učinkovitosti, optimalnosti, o čemer bomo govorili v nadaljevanju. Banke razvijajo kreditno politiko predvsem zato, ker vam omogoča, da regulirate, upravljate, racionalno organizirate odnos med banko in njenimi strankami glede povratnega toka sredstev. Pri oblikovanju kreditne politike poslovne banke je treba upoštevati stopnjo razvoja družbe, bančnega sistema države in posamezne banke.

Pri tem je treba poudariti, da za vse banke ni enotne (enake) kreditne politike. Vsaka posamezna banka določi svojo kreditno politiko ob upoštevanju gospodarskih, političnih, družbenih razmer v regiji, kjer deluje, oziroma, pravilneje, ob upoštevanju celote zunanjih in notranjih tveganj, ki vplivajo na delo te banke. Skupno tveganje banke se poveča, če slednja nima svoje kreditne politike, ali ima kreditno politiko nizke kakovosti (kontradiktorno, nespecifično) ali pa ni uspela seznaniti s svojimi glavnimi določili določenim izvajalcem, kar meni dvomi o možnosti njegove izvedbe.

Pri oblikovanju kreditne politike banke analizirajo številne dejavnike, ki neposredno vplivajo na njihovo delovanje. Med njimi lahko ločimo makroekonomske dejavnike, ki delujejo na vse banke, in mikroekonomske dejavnike, ki vplivajo na delo posamezne banke.

Bančna politika na splošno in zlasti kreditna politika poslovne banke je na sedanji stopnji oblikovanja tržnih odnosov odvisna od dveh skupin dejavnikov. V prvi skupini je treba izpostaviti dejavnike, ki določajo zunanjo politiko banke (stanje trga, na katerem banka posluje, tveganja, inflacija, konkurenca, povpraševanje po bančnem poslovanju in storitvah itd.). Najpomembnejši med njimi so naslednji dejavniki:

Splošno stanje gospodarstva v državi, stopnja inflacije, stopnje rasti BDP,

proračunski primanjkljaj itd.

Vpliv denarne politike Centralne banke Ruske federacije in Ministrstva za finance Ruske federacije

· Stopnja neodvisnosti centralne banke, sodelovanje bank v političnem življenju države itd.

· Raven dohodka prebivalstva, zmožnost uživanja bančnih storitev, razpoložljivost socialnih prejemkov itd.

Regionalne posebnosti delovanja banke

raven konkurence

Raven cen bančnih produktov in storitev

Politizacija družbe

Socialna napetost

Potreba po posojilih od banke svojih strank

Na kreditno politiko banke vpliva splošno stanje gospodarstva v državi, pa tudi regija, v kateri banka razvija svojo dejavnost. To se nanaša na skupino zunanjih tveganj (ekonomskih, političnih, socialnih), ki niso povezana z delom banke ali njene stranke. Očitno v kriznem gospodarstvu bančni sistem ne more biti močan. Doživlja vse stiske inflacije, krize neplačil, proračunskega primanjkljaja, padanja BDP, ND itd.

Vpliv denarne politike Centralne banke Ruske federacije in Ministrstva za finance Ruske federacije. Kreditno politiko banke v marsičem določata monetarna in fiskalna politika države. Centralna banka Ruske federacije izvaja državno politiko z uporabo dobro znanih metod monetarne regulacije gospodarstva: sprememba/sprememba uradne diskontne mere; vodenje poslov na odprtem trgu z valuto in vrednostnimi papirji; vzpostavitev ekonomskih norm in standardov za delovanje poslovnih bank.

V drugo skupino sodijo dejavniki, ki določajo notranjo politiko banke (bližnje in dolgoročne prioritete banke pri razvoju lastne dejavnosti: dobičkonosnost, likvidnost, širitev klientele, osvajanje novih trgov, uvajanje novih vrst poslovanja in storitev, itd.).

V drugi skupini so glavni:

Kreditni potencial banke

Stopnja tveganosti in donosnosti nekaterih vrst posojil

Stabilnost depozita

Spekter (razpon) izvedenih operacij in storitev

Zavarovanje posojila

Strokovna pripravljenost, usposobljenost in izkušnje bančnega osebja

Bančna stranka

Kakovost kreditnega portfelja

Cenovna politika banke

Raven obvladovanja tveganj.

Kreditni potencial poslovne banke je opredeljen kot znesek mobiliziranih sredstev v banki minus likvidnostna rezerva. Skupna likvidnostna rezerva poslovne banke je odvisna od stopnje obveznih rezerv, ki jo določi Banka Rusije, in stopnje likvidnostne rezerve, ki jo banka določi samostojno. Vsaka komercialna banka si prizadeva ustvariti minimalno rezervo likvidnih sredstev in zagotoviti maksimalen kreditni potencial na podlagi svoje likvidnosti, zanesljivosti in donosnosti.

Stopnjo kreditnega potenciala poslovne banke pa določajo naslednji dejavniki: skupni znesek sredstev, ki so mobilizirana v banki; struktura in stabilnost depozitov; raven obveznih rezerv v Centralni banki Ruske federacije; način uporabe tekočih rezerv za vzdrževanje tekoče likvidnosti; skupni znesek in struktura obveznosti banke. Učinkovitost porabe sredstev kreditnega potenciala je dosežena pod določenimi pogoji, ko:

zagotovljena je potrebna minimalna likvidnost;

porabi se celoten nabor sredstev kreditnega potenciala;

dosežemo najvišjo možno donosnost kreditnega potenciala.

Kvalitativno in kvantitativno ravnovesje priliva in odliva kreditnega potenciala je pomemben dejavnik v praksi vzdrževanja likvidnosti banke.

Kreditni potencial banke je eden od odločilnih dejavnikov kreditne in obrestne politike banke. Ob stabilnem povpraševanju po posojilih in sorazmerno majhnem deležu prostih virov se obrestna mera banke povečuje. V obratni situaciji pade. Tako se obrestna mera ne uravnava le z razmerjem med ponudbo in povpraševanjem po bančnih kreditnih virih, temveč tudi s tem, da so njena sredstva plačana. Stopnjo tveganosti kreditiranja v poslovni banki določajo: vrsta poslovne banke; vrsta posojilojemalca (glede na sestavo strank); finančni položaj posojilojemalca; razpoložljivost zavarovanja ali poroka za posojilo; porazdelitev tveganja skozi čas (vključno z rokom posojila). Glede na ta merila se določi tudi obrestna mera za posamezno dano posojilo.

Sestava komitentov banke določa način izračuna tveganja banke in njegovo stopnjo. Mali posojilojemalec je bolj izpostavljen nepredvidenim razmeram tržnega gospodarstva kot veliki posojilojemalec. Hkrati so velika posojila, izdana enemu posojilojemalcu ali skupini povezanih posojilojemalcev, panogi, regiji ali državi, pogosto vzrok za propad bank. Zato je eden od načinov za uravnavanje tveganja dajanja velikih posojil omejevanje njihove velikosti. V primerih nekritičnega pristopa k izbiri komitentov banke, prednostnega kreditiranja komitentov z nestabilnim finančnim stanjem, se stopnja tveganja pri kreditiranju poveča. Kreditno tveganje se kaže tudi pri razpršitvi več računov iste stranke v več bankah. To lahko privede do zlorabe prejetih posojil, napačne ocene finančnega stanja stranke in njegovih tveganj ter posledično do povečanja verjetnosti neplačila posojila. Stopnja kreditnega tveganja upošteva tudi možnost njegovega jamstva, zavarovanja in drugih načinov regulacije.

Časovna porazdelitev tveganja je najpomembnejši dejavnik v tržnem gospodarstvu. Dejavnosti ruskih poslovnih bank v pogojih splošne gospodarske in politične nestabilnosti so na splošno osredotočene na kratkoročno posojanje posojilojemalcem, kar omogoča zmanjšanje stopnje prihodnjih tveganj, povezanih s spremembami številnih zunanjih in notranjih dejavnikov.

Pri oblikovanju kreditne politike mora poslovna banka upoštevati stabilnost vlog, naravo nihanj in vrste vlog. Za zmanjšanje kreditnega tveganja je priporočljivo izračunati količnike stabilnosti vlog ob upoštevanju posebnosti dejavnosti določene banke in se pri tem voditi po podatkih, pridobljenih pri vlaganju depozitov v sredstva.

Obseg (gama) poslov in storitev, ki jih posamezna banka opravlja v tej fazi svojega delovanja, ni nespremenjen, enkrat za vselej. Razvija se in se prilagaja spremembam v gospodarskem življenju, finančnem sektorju itd. Kriterij pri določanju vrst in narave poslov in storitev, ki jih opravlja banka, je njihova donosnost in konkurenčnost. Hkrati morajo banke upoštevati veliko dejavnikov, ki vplivajo nanje: povpraševanje, ponudbo, stroške, ceno (vključno s psihološkimi), stopnjo življenjskega cikla, v kateri se nahaja bančna storitev, in drugo.

Pri oblikovanju bančne politike je treba upoštevati strokovno pripravljenost, usposobljenost in izkušnje vodje in nasploh osebja banke, vklj. strategije in taktike banke pri kreditiranju prebivalstva.

Hkrati ima kreditna politika poslovne banke svoje meje. Glede na meje kreditne politike kot določene omejitve, sprejemljive norme je treba poudariti, da kreditno politiko poslovne banke določa (omejena): a) splošna denarna politika Centralne banke Ruske federacije, ki ima posebna manifestacija v obliki ekonomskih standardov za dejavnosti poslovnih bank, limitov in drugih kazalnikov; b) lastno strategijo in taktiko poslovne banke, določeno v obliki »Vodnika po kreditni politiki«. Poleg tega so meje pri razvoju in praktičnem izvajanju kreditne politike določene (ali bi morale biti določene) z vplivom zgoraj obravnavanih dejavnikov.

Torej na splošno lahko sklepamo, da ima kreditna politika poslovne banke objektiven začetek (to je, da ne bi smela biti v nasprotju z enotno monetarno politiko centralne banke države). Določa ga tudi lastna strategija in taktika poslovne banke, tj. nosi tudi subjektivni element, ki omogoča ugotavljanje v bistvu dualistične narave kreditne politike kot izraza nacionalne in individualne politike. Enotnost objektivnih in subjektivnih pristopov v procesu oblikovanja kreditne politike poslovne banke vam omogoča, da upoštevate vse dejavnike (zunanje in notranje), ki vplivajo na delovanje poslovne banke, določite njeno politiko in kot rezultat, razviti najbolj racionalno, optimalno, učinkovito kreditno politiko banke, tudi v odnosih s prebivalstvom.

Odnos kreditne politike do drugih elementov bančne politike.

Načela kreditne politike so osnova kreditnega procesa, zato bolj ko jih obvladamo, učinkovitejša je dejavnost poslovne banke z vidika zagotavljanja njene likvidnosti in donosnosti.

Izpostavimo splošna in specifična načela kreditne politike banke.

Pod splošnimi načeli kreditne politike razumemo načela, ki so skupna za državno kreditno politiko centralne banke, ki se izvaja na makroekonomski ravni, in za kreditno politiko posamezne poslovne banke.

Načela kreditne politike banke po eni strani spodbujajo gospodarski interes subjektov kreditnih razmerij za najboljše rezultate njihovega delovanja in so pomembna pri izvajanju kreditne politike v celotnem nacionalnem gospodarstvu. Glavni cilj kreditne politike banke je zagotoviti porabo posojila v skladu z njegovim bistvom. Tako kreditna politika deluje kot način izvajanja svojih načel. Poleg tega kakovost kreditne politike določa predvsem stopnja izvajanja načel, ki jo določajo.

Najpomembnejša splošna načela kreditne politike banke so znanstvena veljavnost, optimalnost, učinkovitost ter enotna, neločljiva povezanost elementov kreditne politike. Na znanosti utemeljena kreditna politika, oblikovana ob upoštevanju objektivne realnosti življenja in subjektivnih dejavnikov, ki jo določajo, omogoča najbolj popolno izražanje interesov države, banke (kot institucionalne strukture), njenih zaposlenih in strank ( vključno s prebivalstvom).

Posebna načela kreditne politike poslovne banke so: dobičkonosnost, donosnost (ker je glavni cilj delovanja katere koli poslovne banke pridobivanje največjega možnega dobička), pa tudi varnost, zanesljivost (saj banka želi prejemati dohodek ne za vsako ceno, ampak ob upoštevanju realnosti trga, na katerem razvija svoje dejavnosti).

Tako je na splošno sistem načel kreditne politike banke naslednji.

Na splošno je upoštevanje zgornjih načel pomemben pogoj za izboljšanje učinkovitosti kreditne politike banke.

Širok nabor možnosti pri urejanju kreditnih razmerij odpira tudi problem optimalne variante kreditne politike.

Tabela 1.3. Načela bančne kreditne politike

Tako lahko v najbolj splošni obliki optimalno kreditno politiko poslovne banke opredelimo kot politiko, ki banki zagotavlja kritje njenih stroškov in prinaša določen dobiček, čisti dobiček (načelo donosnosti). Hkrati pa pomanjkanja prihodkov ali celo izgube v bančni dejavnosti ni mogoče šteti zgolj za posledico neučinkovite kreditne politike. Očitno pri oblikovanju kreditne politike banke izhajajo iz strateških in taktičnih ciljev.

Domnevamo lahko, da je optimalna politika poslovne banke politika, zaradi katere se prihodki banke, njeni dobički nagibajo k neskončnosti, stroški in tveganja pa se minimizirajo.

Razvita optimalna kreditna politika ob upoštevanju zunanjih in notranjih razvojnih dejavnikov banke, pravilne ocene njihove dinamike in gradnje časovnih vrst, ekstrapolacije finančnega stanja banke in njenih komitentov, uporabe modeliranja, ekonomske in statistične metode, matematična orodja itd. omogoča določitev najustreznejše politike za določeno časovno fazo razvoja banke.

Kreditna politika poslovnih bank temelji na mehanizmu "cena-dobiček-obresti". Z naraščajočim povpraševanjem po posojilih se spreminja razmerje med ponudbo in povpraševanjem po posojilnem kapitalu in naraščajo posojilne obresti. To povzroča intenzivno uporabo (tj. zmanjšanje) prostih likvidnih rezerv (bančne likvidnosti) v obliki kreditne ekspanzije, ustvarjanja dodatnega kreditnega denarja s strani poslovnih bank. V takšni situaciji se zmanjša razmerje prostih likvidnih rezerv in depozitov, zmanjša pa se tudi likvidnostna kvota.

Za maksimiranje dobička iz bančne politike (vključno z depoziti, krediti, obrestmi itd.) mora banka uporabljati sistematičen pristop, tj. uporabljati vse elemente bančne politike v enotnosti, v medsebojni povezanosti, spreminjati orodja za njihovo izvajanje, dokler se ne najde optimalna rešitev.

Zlasti na področju kreditne politike bo ta odločitev določila najboljšo kombinacijo kreditnih standardov, tj. zahteve, na katerih temelji razvoj kreditne politike poslovne banke, vključno z: ekonomskimi standardi in drugimi zahtevami Banke Rusije, drugih organov bančnega nadzora, pa tudi notranjimi bančnimi standardi: minimalna raven kreditne sposobnosti potencialnega posojilojemalca, sprejemljiva za banka, rok kredita, obdobje od odobritve in do zapadlosti posojila, politika spodbujanja pravočasnega ali predčasnega odplačila kredita; posebne pogoje in višino bančnih stroškov, povezanih z zavarovanjem odplačila kredita itd.

Kreditna politika banke je torej lahko učinkovita in optimalna le, če se gradi ob upoštevanju načel kreditne politike in zagotavlja njihovo izvajanje v praksi. Podobni pristopi se uporabljajo pri določanju optimalne depozitne politike (stopnja zbiranja sredstev v depozitih na račune, odprte pri banki), devizne politike (v smislu privabljanja in odplačevanja sredstev), politike obrestnih mer, ki v veliki meri določa in je pod vplivom kreditne politike poslovne banke.

Načela kreditne politike so tesno povezana. Kršitev enega od načel lahko povzroči kršitev drugih. Ta medsebojna povezanost in soodvisnost načel kreditne politike banke določa, da jih je treba obravnavati v dialektični enotnosti, pri čemer proučujemo posamezne elemente bančne politike kot celote. Poglejmo si nekatere elemente podrobneje.

Depozitna politika banke je bančna politika za privabljanje sredstev v depozite in njihovo učinkovito upravljanje. Depozitna politika poslovne banke je strategija in taktika banke za privabljanje sredstev od vlagateljev in drugih upnikov ter za določitev najučinkovitejše kombinacije virov sredstev za dano banko. Namen depozitne politike je zadovoljevati likvidnostne potrebe banke z aktivnim iskanjem izposojenih sredstev po potrebi. V zvezi s tem se možnosti za dobiček širijo, vendar je to povezano tudi s tveganjem, ki ga je treba upoštevati.

Depozit je eden najpomembnejših virov banke, saj gre pravzaprav za posojilo prebivalstva, podjetij in organizacij drugim strankam banke prek bančnega sistema.

Pod temi pogoji je treba distribucijo in uporabo kreditnih virov izvajati na podlagi doseganja največje koristi z minimalnim tveganjem (načela donosnosti in zanesljivosti). Depozitna politika poslovnih bank bi se morala osredotočiti na dve kategoriji vlagateljev – fizične in pravne osebe. Hkrati morajo banke upoštevati značilnosti vsake skupine strank.

Vzajemno koristni odnosi med stranko in banko so jamstvo za uspešnost depozitne politike. Za povečanje števila vlagateljev morajo banke natančneje preučiti njihove interese in zahteve. Stranke pa morajo poznati tudi finančno stanje banke, ki jim dobro služi.

Svetovna praksa je nabrala dovolj izkušenj pri vodenju depozitne politike, spretna uporaba tujih izkušenj pa bi morala ob upoštevanju posebnosti razvoja ruskega gospodarstva služiti kot zagotovilo za uspeh pri razvoju depozitnega poslovanja poslovnih bank. .

Kreditne politike ni mogoče obravnavati ločeno od obrestne politike poslovne banke. Študija dinamike obrestnih mer kaže, da je obrestna politika eden od odločilnih in hkrati zahtevnih mehanizmov pri urejanju varčevalne in investicijske dejavnosti banke.

Cilje obrestne politike je težko nedvoumno opredeliti. Na videz najpreprostejša definicija je, da je obrestna politika posamezne poslovne banke zasnovana tako, da v obstoječih razmerah zagotavlja največjo donosnost banke, zato bi morala biti usmerjena v maksimiranje poslovnih prihodkov in minimiziranje poslovnih odhodkov.

Banka pa mora skrbeti za doseganje donosnosti ne le kratkoročno, ampak tudi dolgoročno. Če razumejo to, si najbolj daljnovidne banke ne prizadevajo na vse možne načine "iztisniti" dohodek, ampak ustvariti in razširiti krog stalne stranke, pomagati pri krepitvi gospodarskega položaja strank in razvoju njihove poslovne dejavnosti. Poleg tega vse poslovne banke zaradi različnih razlogov ne menijo, da je maksimiranje dobičkonosnosti nujen imperativ za organizacijo svojih dejavnosti. Zato lahko obrestno politiko, ki jo vodi na ravni poslovne banke, na splošno opredelimo kot strategijo in taktiko banke na področju regulacije obrestnih mer, ki je usmerjena v zagotavljanje likvidnosti, donosnosti in razvoja poslovanja banke.

Obstaja neposredna povezava med obdobjem zagotavljanja (pritegnitve) sredstev in višino obrestnih mer, pa tudi med višino rezervacije (pritegnitve) sredstev s strani banke: daljši je rok (velikost) sredstev (oboje). za aktivno in pasivno poslovanje), višja je nastavljena obrestna mera. Vendar je ta odvisnost jasno vidna le pri pasivnih operacijah. To je razloženo z dejstvom, da banke, da bi pritegnile stranke, ustvarjajo ugodne pogoje za vlaganje sredstev zanje. Pri aktivnem poslovanju se velikost posojila praviloma ne odraža v višini obrestne mere, vendar se bo znesek sredstev, ki jih banka plača po določeni obrestni meri, povečal s povečanjem zneska zagotovljenih sredstev. posojilo.

Stopnja zanesljivosti stranke, njegova plačilna sposobnost se odraža tudi v višini obrestnih mer za posojila, vendar je razmerje obrnjeno: manj zanesljiva je stranka, višja je obrestna mera. Obrestne mere so diferencirane tudi za pasivno poslovanje, tudi po skupinah vlagateljev, da se poveča socialno-ekonomska varnost revnih.

Višina obrestnih mer odraža stopnjo tveganja (višja kot je, višja je določena obrestna mera). Vrsta danega posojila (zavarovano ali nezavarovano, dolgoročno ali kratkoročno itd.); vrsta in velikost banke, njena lokacija in drugi dejavniki vplivajo tudi na višino obrestne mere banke.

Učinkovitost poslovne banke je v veliki meri odvisna od tega, kako učinkovita je njena obrestna politika. V praksi se obrestna politika banke običajno obravnava z vidika maksimiranja njenih prihodkov. To je mogoče doseči na različne načine, med drugim: 1) z nadaljnjim razvojem in izboljšanjem obstoječih oblik in metod pobiranja obresti, tako da uveljavljena obrestna mera, prvič, upošteva stanje na trgu bančnih storitev, in drugič, najbolj v celoti odraža pogoje pogodbe med banko in stranko ter, tretjič, zagotavlja dobičkonosno poslovanje banke; 2) s povečanjem zneska prejetih obresti s širitvijo obsega poslov, ki jih opravlja banka.

Navedeno nam omogoča, da oblikujemo načela, na katerih naj temelji oblikovanje optimalne obrestne politike banke.

1. Višina obrestnih mer za poslovanje poslovnih bank naj bo neposredno odvisna od stanja povpraševanja po kreditnih virih. Vsako povečanje povpraševanja bi moralo določati stopnjo dviga obrestnih mer, tako za aktivno kot pasivno bančno poslovanje.

2. Vrednost obrestne mere je treba vezati na rok hrambe sredstev v depozitih, za kreditne posle pa na rok posojila. Namen ugotavljanja odvisnosti obresti od trajanja hrambe je nadaljnje privabljanje in »vezovanje« sredstev za daljša obdobja.

3. Višina obrestnih mer mora upoštevati potrebo po zagotavljanju donosnosti bančne dejavnosti, izključiti (ali omejiti) možnost delovanja banke v pogojih obrestnega tveganja.

Pri oblikovanju učinkovite obrestne politike banke je treba ta načela upoštevati kot celoto. Hkrati je v sodobnih razmerah še posebej pomembno razlikovanje obresti glede na obdobje shranjevanja prihrankov in njihovo velikost.

Politika obrestne mere pri kreditiranju je skupaj z obvladovanjem tveganj eden najpomembnejših elementov celotne politike banke. Cilji te politike morajo biti jasno in v celoti pisno določeni, kot so donosnost sredstev, obrestne marže itd. Pri določanju cene posojila je treba posebno pozornost nameniti analizi naslednjih dejavnikov:

zunanja in notranja tveganja za banko, vključno s tistimi, ki so povezana z izvajanjem posamezne bančne operacije ali s strani stranke;

agresivnost banke (ali banka zasleduje cilj rasti ali krepitev lastnega položaja na trgu);

dobiček od transakcije; razpoložljivost cenovne politike za posojila in stopnje diferenciacije obrestnih mer za redne in potencialne stranke);

Dobičkonosnost – večina čezmorskih bank postavlja cilje dobičkonosnosti, običajno kot donosnost lastniškega kapitala (ROE) in donosnost sredstev (ROA). Poleg tega se odnos stranke do banke obravnava kot celota in ne vsaka posebna storitev za stranko posebej, saj se lahko kreditna marža močno zmanjša, če stranka banki prinese znatne prihodke, na primer v obliki prihodkov iz deviznih poslov, akreditivov, obveznosti in garancij. V te namene se vzdržuje kartični indeks kreditnih podatkov - zanesljiv, učinkovit sistem za beleženje odnosov z vsako stranko;

strošek sredstev – vsak kreditni uradnik banke mora biti obveščen o stroških sredstev za banko oziroma o osnovni obrestni meri. Opredelimo jih lahko kot tehtano povprečno obrestno mero, plačano za vse vire sredstev, vključno s stroški zavarovanja vlog, obveznimi rezervami pri centralni banki in stroški vseh neobrestnih stroškov, povezanih z zbiranjem sredstev, kot so režijski stroški, administrativni stroški , marketing in drugo. Cene temeljijo na tej osnovni obrestni meri, čeprav se za nekatera posojila lahko uporabi mejna obrestna mera (kot pri zapadlosti s pridobljenimi sredstvi);

Prilagodljivost cen za posojila in depozite.

Poleg novih instrumentov bi morala banka strankam ponuditi nove bančne produkte, ki bi bili strukturno, časovno in cenovno raznoliki v okviru uveljavljenih standardov zbiranja sredstev in načel kreditne politike. Banka lahko na primer stranki predlaga spremembo spremenljive obrestne mere v fiksno, spremenljivo obrestno mero z dno ali zgornjo mejo ali katero koli drugo spremembo, ki je za stranko privlačna in za banko sprejemljiva glede na namen in donosnost. .

Vrste kreditne politike banke

Kreditna politika ima številne elemente, kar nam omogoča, da govorimo o vrstah kreditne politike. Če upoštevamo najpreprostejše manifestacije kreditne politike v praksi kot njene sorte, dele ene celote, lahko ločimo naslednje njene vrste.

Razvrstitev vrst kreditne politike temelji na različnih merilih. Pomembno je poudariti, da predstavljena klasifikacija ni izčrpna. Glede na druga merila je mogoče oblikovati tudi druge vrste kreditne politike.

Torej, če povzamemo, lahko kreditno politiko, odvisno od subjektov kreditnih razmerij, predstavimo kot: kreditno politiko banke do pravnih oseb in politiko v odnosih s prebivalstvom. Kreditna politika bank v naši državi, ki ima širok družbeni potencial, ki se postopoma razvija, zajema vse nove gospodarske odnose, zlasti odnose med bankami in zasebnimi strankami. Hkrati je lahko kreditna politika ene banke za posamezne kreditojemalce bolj privlačna v primerjavi z drugimi bankami zaradi obročnih posojil, kreditnih kartic, hipotekarnih posojil ipd. Nekatere banke so lahko specializirane za določene vrste posojil, kar stranke cenijo. Banke, ki dajejo posojila rednim strankam, tudi v času gospodarskih težav, imajo velike koristi. Za posojilojemalce je pomembna tudi obrestna mera.

Banke v procesu razvoja kreditne politike določajo prioritete pri oblikovanju kreditnega portfelja ob upoštevanju njegove diverzifikacije z vidika določanja optimalne kreditne politike, kar nam omogoča, da govorimo o takšnih vrstah le-te, kot je kreditna politika za zagotavljanje potrošnikov. posojila, kreditna politika za hipotekarna posojila, kreditna politika za posojila srednjim in malim podjetjem itd.

Pri opredelitvi strategije banke razvijajo individualne pristope k kreditiranju ustreznih posojilojemalcev in pri tem kreditiranje prebivalstva ni izjema. Banka lahko na primer priporoči izdajo osebnih posojil, zavarovanih s hišo, vendar se vzdrži širitve izdajanja posojil za dolgoročne naložbe, posojil osebam z dvomljivim ugledom, posojil, zavarovanih z delnicami zasebnih podjetij itd. Posojilna politika banke lahko določi geografske regije, kjer je zaželena kreditna ekspanzija banke. Banka lahko na primer omeji obseg svoje posojilne politike na mesto, kjer se nahaja, ali na podeželje. In velika banka se lahko v svojih dejavnostih osredotoči ne le na razvoj kreditnih odnosov z zasebnimi strankami na nacionalni, ampak tudi na mednarodni ravni. Tako je za razvoj optimalne kreditne politike potrebno določiti prednostna področja delovanja banke ob upoštevanju stanja na trgu bančnega poslovanja in storitev, ravni konkurence in zmožnosti banke same.

Zaključki za rubriko:

1. Kreditna politika je za banke nujna predvsem zato, ker omogoča urejanje, upravljanje, racionalno organizacijo odnosa med banko in njenimi strankami, da pritegnejo vire na odplačni podlagi in jih vložijo v kreditiranje komitentov bank. Pomembno je tudi poudariti, da je kreditna politika osnova upravljanja s tveganji v poslovanju banke.

2. Kreditna politika je lahko agresivna in tradicionalna, klasična. Izbira vrste kreditne politike temelji na strategiji banke, ki je osredotočena na rast njenega kapitala, povečanje dohodka ali mešana strategija.

3. Kreditna politika v ožjem pomenu je sistem bančnih ukrepov na področju kreditiranja svojih komitentov, ki jih izvaja banka za izvajanje svoje strategije in taktike v določeni regiji v določenem časovnem obdobju.

4. Kreditna politika kot osnova procesa upravljanja kreditov določa prioritete pri razvoju kreditnih razmerij na eni strani in delovanja kreditnega mehanizma na drugi strani.