Elméletileg sok osztályozás létezik banki kölcsönök. Fő osztályozási jellemzők a következők: cél, törlesztési idő, hitelkamat beszedés módja, visszafizetés módja, biztosíték rendelkezésre állása.
A törlesztési feltételek minősítettek hiteleket hívni, rövid, közép- és hosszú távú.
Az ügyeleti kölcsön olyan kölcsön, amelyet a hitelező kérésére előre meghatározott időn belül vissza kell fizetni. A jelenlegi szakaszában ezek a hitelek nem általánosak az Orosz Föderációban és más országokban, mivel nagymértékben függenek a piaci stabilitástól kölcsön pénztés a gazdaság egészét.
A rövid lejáratú hitelek olyan kölcsönök, amelyek törlesztési ideje nem haladja meg az 1 évet. A rövid lejáratú hitelek elsősorban a saját hiányának fedezésére szolgálnak működő tőke a vállalkozásnál. BAN BEN teljes hangerő kölcsönvett pénzeszközök a rövid lejáratú hitelek az Orosz Föderációban érvényesülnek.
A középlejáratú hitelek egy-három (néha öt) éves futamidejű hitelek.
A hosszú lejáratú hitelek olyan kölcsönök, amelyeket legalább három évre nyújtanak. Ezeket általában befektetési célokra használják.
A törlesztés módja szerint a hitelfelvevő részéről egyösszegben (törlesztéssel) visszafizetett kölcsönök és a teljes érvényességi idő alatt részletben törlesztett kölcsönök vannak. kölcsönszerződés. Az első törlesztési forma a rövid lejáratú hitelek hagyományos törlesztési formája, pozíciójából nagyon funkcionális. jogi regisztráció, mivel ez nem igényli differenciális kamatszámítási mechanizmus alkalmazását.
A második fizetési móddal konkrét feltételek A visszafizetés (sorrendjét) a megállapodás határozza meg, ideértve a hitelező érdekeinek inflációellenes védelmét is. Ezt a fajta törlesztést mindig akkor alkalmazzuk, amikor hosszú lejáratú hitelek ah és általában közepesen.
A kölcsönkamat beszedési módja szerint három hiteltípust különböztetnek meg: azok a kölcsönök, amelyek kamata a feladáskor fizetendő. teljes visszafizetés; hitelek, amelyek kamatait a hitelfelvevő egyenlő részletekben fizeti a kölcsönszerződés teljes futamideje alatt, valamint olyan kölcsön, amelynek kamatait a bank a hitelfelvevőnek történő közvetlen kibocsátáskor visszatartja.
A hitelkamat beszedésének első módja a rövid lejáratú hitelek fizetési formája, a második - közép- és hosszú lejáratú hitelek fizetési módja, a harmadik - uzsoratőke fizetési módja.
Jelenléte által fedezet, vagyonkezelői hitelek, fedezett hitelek, hitelek alapján pénzügyi garanciák harmadik felek, célzott hitelek.
Bizalmi kölcsönökért az egyetlen forma A visszaküldési garancia közvetlenül kölcsönszerződés. Néhányan korlátozott bizalmi kölcsönt vesznek igénybe külföldi bankok a hitelezés folyamatában átlagos vásárlók akik élvezik teljes önbizalmukat (amit a közvetlen irányítás képessége támogat Jelenlegi állapot hitelfelvevő számlája). Közepes és hosszú lejáratú hitelezés csak kivételként használható fel kötelező biztosítás kibocsátott kölcsön, általában a hitelfelvevő költségére. BAN BEN Orosz gyakorlat a kereskedelmi bankok csak saját intézményeiknek hiteleznek.
A fedezett hitelek a modern banki hitelek fő típusai. Fedezetként a hitelfelvevő tulajdoni alapon birtokolt bármely ingatlana működhet, leggyakrabban ingatlan ill értékpapír. Ha a hitelfelvevő megszegi kötelezettségeit, ez az ingatlan a bank tulajdonába kerül, amely az értékesítés során kompenzálja a felmerült veszteségeket.
A harmadik féltől származó pénzügyi garanciával biztosított kölcsönök feltételezik, hogy azok valódi kifejezés törvényi kötelezettségként szolgál a kezes részéről a banknak ténylegesen okozott kár megtérítésére, amennyiben a közvetlen hitelfelvevő megsérti a kölcsönszerződés feltételeit. A pénzügyi garanciavállaló szerepe lehet a hitelező részéről kellő bizalommal rendelkező jogi személyek, valamint a hatóságok államhatalom bármilyen szinten. A hosszú lejáratú hitelezés harmadik fél által biztosított kezességvállalásával biztosított, fejlett piaci hitel feltételei között a hazai gyakorlatban korlátozottan használhatók a nem kellő bizalom miatt. hitelintézetek nemcsak jogi személyeknek, hanem azoknak is kormányzati szervek különösen önkormányzati és regionális szinten.
Által szándékos cél Különbséget tesznek általános kölcsönök és speciális célú kölcsönök között. Az általános kölcsönöket a hitelfelvevő saját belátása szerint használja fel bármilyen szükséglet kielégítésére pénzügyi források. BAN BEN modern körülmények között korlátozottan használhatók a terepen rövid lejáratú hitelezés, gyakorlatilag nem használják közép- és hosszú távú hitelezésre. A célzott hitelek azt jelentik, hogy a hitelfelvevőnek a bank által elkülönített forrásokat kizárólag problémák megoldására kell felhasználnia. bizonyos feltételek kölcsönszerződés: például vásárolt áruk fizetésére, fizetésekre bérek személyzet, tőkefejlesztés stb. Szabálysértés ezeket a kötelezettségeket magában foglalja a szerződésben megállapított szankciók alkalmazását a hitelfelvevővel szemben a kölcsön idő előtti visszavonása vagy a kamatláb emelése formájában.
A mezőgazdasági hitelek az egyik legelterjedtebb fajta hitelműveletek amely meghatározta a szakosodott hitelintézetek-agrobankok megjelenését. Jellegzetességük a mezőgazdasági termelés sajátosságaiból adódóan egyértelműen kifejezett szezonális jelleg. Jelenleg Oroszországban ezeket a hitelműveleteket főként keresztül hajtják végre állami hitelezés rendkívül nehéz miatt pénzügyi helyzet a legtöbb hitelfelvevő a mezőgazdasághoz kapcsolódik.
Kereskedelmi kölcsönt a kereskedelem és szolgáltatás területén tevékenykedő gazdasági társaságok részére nyújtanak. Alapvetően sürgős jellegűek, a kölcsönzött forrásigényt a kereskedelmi hitellel nem fedezett részben elégítik ki. Ők teszik ki az orosz bankok hitelműveleteinek nagy részét.
Hitelek közvetítőknek tőzsde bankok biztosítják értékpapírok adásvételére és adásvételére irányuló ügyleteket lebonyolító brókercégek, brókercégek és kereskedő cégek számára. Funkció Ezen hitelek közül a külföldi és az orosz gyakorlatban abból áll, hogy kezdetben nem befektetési, hanem szerencsejáték- (spekulatív) műveletek kiszolgálására összpontosítanak a tőzsdén.
A jelzáloghiteleket hagyományos és speciális ingatlantulajdonosok is igénybe vehetik jelzálogbankok. Modernben külföldi gyakorlatígy lett széleskörű felhasználás, amelyeket egyes forrásokban úgy különböztetnek meg független forma hitel. BAN BEN hazai viszonyokat továbbra is korlátozott eloszlásúak, ami a privatizációs folyamat befejezetlenségével és a fő ingatlantípusok, és mindenekelőtt a föld tulajdonjogát egyértelműen meghatározó jogalkotási aktusok hiányával függ össze.
Között banki kölcsönök a hitelintézetek közötti gazdasági interakció egyik leggyakoribb formája.
Jelenlegi árfolyam: bankközi hitelek egy a legfontosabb tényező meghatározó számviteli politika konkrét kereskedelmi bank az általuk kibocsátott egyéb hiteltípusokhoz. Konkrét érték ez az arány közvetlenül attól függ Központi Bank, ami aktív résztvevőjeés a bankközi hitelpiac közvetlen koordinátora.
bankhitel gazdaság Oroszország
A cikk mindenre kiterjed meglévő osztályozások kölcsönöket és azok kiállításának módját. BAN BEN piaci feltételek menedzsment a hitel fő formája a bankhitel, pl. kereskedelmi bankok által nyújtott hitel különböző típusokés típusok. Tantárgyak hitelkapcsolatok a bankhitel területén a vállalkozások és szervezetek, a lakosság, az állam és maguk a bankok. Mint ismeretes, a hitelügylet során a hitelviszony alanyai mindig hitelezőként és hitelfelvevőként járnak el. A hitelezők azok a (jogi és természetes) személyek, akik ideiglenes jellegüket biztosították elérhető alapok a kölcsönvevő rendelkezésére áll bizonyos időszak.
Hitelfelvevő - a hitelviszonyban álló fél, aki felhasználásra (kölcsönben) pénzeszközöket kap, és köteles azokat visszaadni beállítani az időt. Ami a bankkölcsönt illeti, a hitelügyletek alanyai itt szükségszerűen két személyben járnak el, azaz. mint kölcsönadó és mint hitelfelvevő. Ennek oka az a tény, hogy a bankok főként kölcsönzött pénzeszközökön dolgoznak, ezért a vállalkozások és szervezetek vonatkozásában a lakosság, az állam - a bankszámlákon elhelyezett pénzeszközök tulajdonosai - hitelfelvevőként járnak el. Azáltal, hogy saját forrásaikat újraosztják azoknak, akiknek szükségük van rájuk, a bankok hitelezőként működnek. Ugyanez figyelhető meg a hitelügyletek másik oldala – a lakosság, a gazdaság, az állam – tekintetében; bankszámlákra történő befizetés készpénz, hitelezőként lépnek fel, és kölcsönt kérve hitelfelvevővé válnak.
Kereskedelmi bankokügyfeleiknek sokféle hitelt nyújtanak, amelyek szerint csoportosíthatók különféle funkciók. Mindenekelőtt a hitelfelvevők fő csoportjai szerint: hitelek a gazdaságnak, a lakosságnak, az állami hatóságoknak.
A cél (irány) szerint megkülönböztetik a hitelt: fogyasztói; ipari; kereskedelmi; mezőgazdasági; beruházás; költségvetés.
Működési területtől függően a gazdaság valamennyi ágazatának vállalkozásai (vagyis a gazdálkodó szervezet) számára nyújtott bankhitelek kétfélék lehetnek: a tárgyi eszközök bővített újratermeléséhez kapcsolódó hitelek és a munkaszervezési kölcsönök. főváros. A felhasználási feltételek szerint a hitelek igény szerintiek és sürgősek.
Az utóbbiak viszont a következőkre oszlanak: rövid távú (legfeljebb 1 év); középtávú (1-3 év); hosszú távú (több mint 3 év).
A kölcsönök nagy, közepes és kis méretűek.
Fedezet szerint: fedezetlen (üres) és fedezett hitelek, amelyek viszont a fedezet jellege szerint fedezetre, garantáltra és biztosítottra oszlanak.
A törlesztés módja szerint megkülönböztetik a banki kölcsönöket, a részletekben törlesztő (alkatrészek, részvények), valamint az egyszerre (egyre) törlesztett hiteleket. bizonyos dátum).
Vállalkozásoknak és egyéb szervezeti és jogi struktúráknak nyújtott banki hitelezés termelési és társadalmi szükségletek-val végezték el szigorú betartása hitelezési elvek. Ez utóbbiak az alapok fő eleme hitelezési rendszerek, hiszen tükrözik a hitel lényegét és tartalmát, valamint az objektív követelményeit gazdasági törvények, beleértve a hitelkapcsolatok területét is.
A hitelezés alapelvei a következők: a visszaküldés sürgőssége, a differenciálás, a biztonság és a fizetés.
A törlesztés az a jellemző, amely megkülönbözteti a kölcsönt, mint gazdasági kategóriát a többitől gazdasági kategóriák áru-pénz kapcsolatok. Törlesztés nélkül hitel nem létezhet. A törlesztés a kölcsön szerves része, attribútuma.
A kölcsön futamideje az szükséges forma hitel visszafizetését elérni. A sürgősség elve azt jelenti, hogy a kölcsönt nem csak vissza kell adni, hanem szigorúan meghatározott határidőn belül vissza kell adni, pl. az idő tényezője konkrét kifejezést talál benne.
A hitelezés differenciáltsága azt jelenti, hogy a kereskedelmi bankok ne közelítsék meg egyértelműen az azt igénylő ügyfeleiknek nyújtott hitelt. Hitelt csak annak szabad nyújtani, aki azt időben vissza tudja fizetni. Ezért a hitelezés differenciálását a hitelképességi mutatók alapján kell elvégezni, amely alatt a vállalkozás pénzügyi helyzetét kell érteni, ami bizalmat ad a hitelfelvevő képességében és hajlandóságában a kölcsönt a szerződésben rögzített határidőn belül visszafizetni. .
A hitelbiztonság elve azt jelenti, hogy a hitelek kibocsáthatók bizonyos fajták hitelbiztosíték. A világban banki gyakorlat más típusú hitelbiztosítékok, mint anyagi javak zálogkötelezettségként kibocsátott, fizetőképes biztosítékok és kezességek, illetve törvényes, ill magánszemélyek, szintén biztosítási kötvények a hitelfelvevők által egy biztosítótársaságnál nyilvántartott banki kölcsön vissza nem fizetésének kockázata
A kölcsön fizetésének elve azt jelenti, hogy minden hitelfelvevő vállalkozásnak bizonyos díjat kell fizetnie a banknak pénzeszközei ideiglenes felhasználásáért. Ennek az elvnek a gyakorlati megvalósítása a mechanizmuson keresztül valósul meg banki kamat. A banki kamat egyfajta „ára” a hitelnek. A kölcsön kifizetésének célja a vállalkozások gazdasági (kereskedelmi) kalkulációjára ösztönző, növekedésre ösztönző hatás. saját forrásokés a kölcsönzött források gazdaságos felhasználása.
Az összes elv együttes alkalmazása a gyakorlatban banki hitelezés lehetővé teszi a nemzeti érdekek és mindkét alany érdekeinek megfigyelését hitelügylet: bank és hitelfelvevő.
Hivatkozások: http://www.bankreferatov.ru http://www.referat.ru Lavrushina O.I. Pénz, hitel, bankok // 2. kiadás, átdolgozva. és kiegészítés - M .: Pénzügy és statisztika, 2000. - 464 p. Hitelfolyamatok: útmutató vállalkozóknak. - Samara regionális közalap"Oktatás", Samara, 1997 Balabanov I.T. - Bankok és bankügy: Balabanov I. T. "Peter" kiadó, 256s.
A banktörvény és banki» előírja, hogy a hitelintézet a szövetségi törvényeknek megfelelően kölcsönt nyújthat ingó és ingatlan vagyonnal, állam- és egyéb értékpapírokkal, garanciákkal és egyéb kötelezettségekkel.
A hitelezés típusainak és formáinak osztályozása számos szempont szerint történhet.
Rizs. 2. A hitel fajtái és formái
Történelmileg az első hitelforma az uzsorás kölcsön volt, amikor a kölcsönöket nagyon magas fizetés. Az uzsorakamat általában meghaladta a 100%-ot, és gyakran elérte a 300-500%-ot is évente. Az uzsorakamat szerint a kölcsön kötelező tárgyi biztosítékát kellett biztosítani.
A kereskedelmi hitel azt jelenti, hogy az eladó árut bocsát a vevő rendelkezésére halasztott fizetéssel. Mivel nincs azonnali fizetés, a kölcsön futamideje a halasztott fizetési időszak. Ehhez a kölcsönhöz természetesen kamatot kell fizetni (3. ábra).
Rizs. 3. Kereskedelmi kölcsön
A banki kölcsön a hitelfelvevőnek főként hitelintézet (bank) által, törlesztési, fizetési feltételekkel, határozott idejű és szigorúan meghatározott célra, leggyakrabban kezességgel vagy óvadék fejében nyújtott kölcsön. A bankhitel címzettjei lehetnek magánszemélyek és jogi személyek is (4. ábra).
Rizs. 4. banki kölcsön
A bank tehát olyan intézmény, amely betétekre mozgósított pénzből képzett hitelekkel kereskedik.
Banki nyereség \u003d Hitelkamat - Betéti kamat
A bemutatott képletből következően a hitelekkel kereskedést folytató banknak a nyereség elérése érdekében fenn kell tartania az arányt:
Hitelkamat ≥ Betéti kamat
Így a kölcsönök jövedelmezősége a kamatlábban fejeződik ki, amely a kamatösszeg és a kölcsöntőke aránya.
A kamatláb dinamikus érték, és elsősorban a kölcsöntőke-kínálat és -kereslet arányától függ, amit viszont számos tényező határoz meg, különösen:
A termelés mértéke;
Méretek készpénz megtakarítás, a társadalom minden osztályának és rétegének megtakarításai;
Az állam által nyújtott hitelek nagysága és az államadósság aránya;
A termelés ciklikus ingadozásai;
Szezonális viszonyai;
Az infláció mértéke (erősödésével a kamatok emelkednek);
a kamatlábak állami szabályozása;
Nemzetközi tényezők (kiegyensúlyozatlan fizetési mérleg, árfolyam-ingadozások, ellenőrizetlen világpiaci tevékenység kölcsöntőke stb.).
A bankhitel rendelkezik egész sor jellemzők:
Részvétel valamelyik hitelintézet hitelügyletében;
Résztvevők széles köre;
A kölcsön pénzbeli formája;
Hitelfeltételek széles választéka;
A hitelfeltételek differenciálása.
Ez utóbbi a banki hitelezés új formáit eredményezte: lízing, faktoring és forfeiting. A lízing ingó és ingatlan értékes vagyontárgy hosszú távú bérletére vonatkozó megállapodás. A lízingügyletben hitelviszonyok keletkeznek a lízingbeadó, amely lehet bank vagy pénzügyi társaság, és a lízingbevevő - olyan társaság, amely tevékenysége során lízingtárgyakat használ. A lízing a kölcsön és a lízing kombinációja. A lízing hátterében mindig hosszú lejáratú hitel áll rendelkezésre, amelyet készpénzes fizetéssel vagy ellentételezéssel törlesztenek (lízingelt berendezésen előállított áru).
A faktoring egy hitelintézet közvetítő művelete (ügylete), amelynek célja az ügyfele adósaitól pénzeszközök beszedése és követeléseinek kezelése.
A fogyasztási hitel a bankok által a végfelhasználónak (népességnek) nyújtott hitelhez kapcsolódik. Fő jellemzői:
A hitelfelvevők magánszemélyek;
Az ilyen kölcsönök célja a lakosság végső szükségleteinek kielégítése.
Állami hitel - állami hitelek formájában jár el a lakosságtól, jogi személyektől, külföldi országok az államháztartási hiány fedezete vagy a közkiadások finanszírozása érdekében.
A nemzetközi hitel az egyik ország hitelezői által kereskedelmi vagy banki formában nyújtott kölcsönök más ország hitelfelvevői számára. Hitelezők és hitelfelvevők nemzetközi hitelezésállamok és jogi személyek (bankok és cégek) járnak el.
Jelzáloghitel - hosszú lejáratú kölcsön nyújtása ingatlan (föld, lakás stb.) fedezete mellett. Ezt a kölcsönt hosszú távra biztosítják, ingatlanfedezet mellett. Lombard hitel - rövid lejáratú pénzügyi kölcsön könnyen forgalomképes ingó vagyon fedezete mellett.
A fenti hiteltípusok mindegyike a sürgősségi elv szerint is fel van osztva: rövid - (1 naptól 1 évig), közepes - (1 évtől 5 évig) és hosszú lejáratú (5 év feletti).
A banki hitelezés modern rendszerének sajátossága abban rejlik, hogy nemcsak a bank saját és kölcsönvett forrásaitól függ, hanem a jegybank által meghatározott speciális normáktól is. A hitelezés lényeges jellemzője a szerződéses alap. A Bank az ügyféllel kölcsönszerződést köt, amely rögzíti a felek jogait és kötelezettségeit. Az átmeneti időszak körülményei között a bankok fokozatosan eltávolodtak az iparági szemlélettől a vállalkozások és szervezetek hitelezési konstrukciójának megválasztásakor. Az egységes (egységes) hitelezési eljárás elve vált uralkodóvá, melyben a hitelek kibocsátásának és törlesztésének szervezettségének ágazati sajátosságai gyakran kisimulnak.
3.7 Egyéb hitelformák.
BAN BEN egyedi esetek egyéb hitelformákat is alkalmaznak, különösen:
közvetlen és közvetett;
explicit és rejtett;
régi és új;
fő (elsődleges) és kiegészítő;
fejlett és fejletlen stb.
A hitel közvetlen formája a kölcsön közvetlen kibocsátását tükrözi a felhasználója számára, közvetített linkek nélkül.
A hitel közvetett formája akkor merül fel, ha kölcsönt vesznek fel más gazdálkodó egységnek történő kölcsönzés céljából. Például, ha egy kereskedelmi szervezet nem csak áruk vásárlására és eladására kap hitelt a banktól, hanem az állampolgároknak részletfizetéssel történő árukölcsönzésre is. A bankhitel közvetett fogyasztói azok az állampolgárok, akiktől kölcsönt adtak ki kereskedelmi szervezetárut vásárolni hitelre.
Közvetett hitelezésre a beszerzési szervezeteknek nyújtott hitelezés során került sor. Abban a részben, amelyben a kölcsönt a beszerző szervezetnek a betakarított termékek kifizetésére adták ki, közvetlen hitelezési forma van, ugyanabban a részben, mint adott kölcsön a beszerzési szervezet által a mezőgazdasági termékek jövőbeni betakarítására vonatkozó előlegek kifizetésére ment a szállítóknak, felmerült közvetett forma hitel.
Alatt kifejezett hitelforma előre meghatározott célú kölcsönre utal. rejtett forma hitel akkor merül fel, ha a kölcsönt olyan célokra használják fel, amelyekről a felek kölcsönös kötelezettségei nem rendelkeznek.
Régi hitelforma- a hitelkapcsolatok fejlődésének kezdetén megjelenő forma. Például az ingatlanjelzáloggal szembeni árukölcsön a társadalmi fejlődés korai szakaszában használt legrégebbi forma volt. A rabszolgabirtokos társadalmat egy uzsorás hitelezési forma jellemezte, amely később kimerítette önmagát, azonban bizonyos feltételek mellett a modern életben is előfordulhat a felvett pénzeszközök uzsorás fizetése. régi forma korszerűsíthető, modern tulajdonságokat szerezhet.
Új hitelformák felé tulajdonítható lízing kölcsön. Nem csak a hagyományos ingatlanok, hanem modern nézetek technológia, új termékek, amelyek a modern élet jelei (autók, jachtok, drága
videó berendezések, számítógépek). A modern hitel szolgál új forma hitelt uzsorás formájához képest.
Fő formaúj hitel- monetáris hitel, míg az áruhitel mint kiegészítő űrlap ami nem másodlagos, másodrendű. A formák mindegyike, figyelembe véve a besorolásuk különböző szempontjait, kiegészíti egymást, egy bizonyos rendszert alkotva, amely az áru-pénz kapcsolatok megfelelő szintjének megfelelő.
Fejlett és fejletlen hitelformák jellemezze fejlettségének mértékét. Ebben az értelemben zálogházi kölcsönözönvíz előtti, "naftalin" kölcsönnek nevezik, amely nem felel meg a kapcsolatok jelenlegi szintjének. Ennek ellenére ez a jóváírás érvényes. A modern társadalomban azonban nem túl fejlett, például a bankhitelhez képest.
A hitel típusa annak szervezeti és gazdasági jellemzőinek részletesebb leírása, a hitelek osztályozására szolgál.
A kölcsönt típusonként osztályozzák az objektum jellemzőitől, a tranzakciók jellegétől és egyéb jellemzőktől függően.
4.1 A kölcsönök besorolása feltételek szerint.
Határidőre A hitel a következő típusokra oszlik:
Rövid. Ez a fajta hitel a hitelfelvevők aktuális, előre nem látható kiadások kielégítésével, forgóeszköz-mozgással kapcsolatos igényeit szolgálja ki. Rövid lejáratú hitelek Az egy évnél rövidebb törlesztési futamidejű kölcsönök számításba vehetőek.
Közép lejáratú hitelek a gazdálkodó szervezetek hosszú távú igényeit szolgálja ki az akvizíció szempontjából A tárgyi eszközökés a termelés korszerűsítésének igénye, a termelésbővítést szolgáló beruházások megvalósítása miatt következnek be. Ezeket a kölcsönöket 6-12 hónapos futamidőre adják ki.
Hosszú lejáratú hitelek - Ezek egy évnél hosszabb futamidejű kölcsönök. alapított standard kifejezés a kölcsön közép- vagy hosszú lejáratúnak minősítésének kritériuma még nem áll rendelkezésre. Például az Egyesült Államokban a középlejáratú hitelek legfeljebb nyolc éves lejáratú hitelek, Németországban pedig legfeljebb hat év.
Ügyeleti kölcsön - Ez a speciális futamidejű kölcsön egy fajtája: igény szerinti hitelek, amelyeket igény szerint visszafizetnek. Ezt a kölcsönt a bankok rendkívül rövid távú szükségletekre bocsátják ki, és általában tőzsdei spekulációra használják fel. A bankok az ilyen hiteleket szabályozzák hitelpolitika, valamint hogy fenntartsa a szükséges likviditási szintjét.
4.2 A kölcsönök értékpapír szerinti osztályozása.
Elérhetőség szerint Megkülönböztetik a fedezetlen (üres) és a fedezett hiteleket, amelyek viszont fel vannak osztva biztosíték, garantált és biztosított.
A biztonságot általában természete, foka (teljessége) és formái különböztetik meg. A fedezet jellege szerint megkülönböztetünk közvetlen és közvetett fedezetű hiteleket. A közvetlen biztosítékok tartalmazzák például a konkrét tárgyi tárgyra, konkrét vásárlásra kiadott hiteleket
leltári cikkek típusai. A közvetett biztosíték lehet például a hiány fedezésére kiadott kölcsön fizetési forgalom. Bár a kölcsönt a hitelfelvevő fizetési kötelezettségének fedezésére adják ki, nem lehet közvetlen kifizetésre kerülni olyan leltári tételek után, amelyek közvetlenül elleneznék a hitelt, azonban a közvetett anyagi támogatás a saját pénz terhére létrehozott készletek formájában nyilvánul meg. források.
A biztonság foka szerint megkülönböztethető kölcsönök teljes(elegendő) befejezetlen(elégtelen) gondoskodásÉs biztonság nélkül. Teljes fedezet akkor áll rendelkezésre, ha a biztosíték összege megegyezik a kölcsön összegével, vagy meghaladja azt. Hiányos fedezetről akkor beszélünk, ha annak értéke kisebb, mint a kölcsön összege. A kölcsön lehet fedezett vagy nem. Az ilyen kölcsönt üresnek nevezik. Leggyakrabban akkor nyújtják, ha a bank kellően bízik a hitelfelvevőben, a bank bízik a hitelfelvevőnek ideiglenes használatra biztosított pénzeszközök visszaadásában.
A hitelbiztonság nemcsak abból a pozícióból szemlélhető, hogy szembesítjük őt egy bizonyos értéktömeggel, likvid készletekkel, hanem bizonyos külső garanciákkal is. A hiteltörlesztési biztosítékok csoportjába a szokásos leltári cikkek, a hitelfelvevő tulajdonát képező ingatlanok záloga mellett különféle garanciák, külső kezességvállalások, biztosítások stb.
A vagyon (ingó és ingatlan) zálogjog azt jelenti, hogy a hitelező-zálogkötelezett jogosult ezt az ingatlant eladni, ha a zálogjoggal biztosított kötelezettség nem teljesül. A zálogjognak nemcsak a kölcsön visszafizetését kell biztosítania, hanem a nemteljesítés esetén előírt szerződés szerinti megfelelő kamatok és kötbérek megfizetését is.
A kezes kezességi szerződés értelmében a kezes köteles más személy hitelezőjével (kölcsönfelvevővel, adóssal) szemben felelősséget vállalni kötelezettségének ez utóbbi általi teljesítéséért. A hitelfelvevő és a kezes szolidáris adósként felel a hitelezővel szemben.
A garantált hitelek kezesként bármilyen entitás pénzügyileg fenntartható.
Biztosított hitelek esetén a kölcsönt felvevő társaság biztosítási szerződést köt a biztosítóval, amely előírja, hogy a kölcsön előírt határidőn belüli késedelme esetén a biztosító a kölcsönt kibocsátó banknak 50%-os kártérítést fizet. a hitelfelvevő által vissza nem fizetett hitelösszeg 90%-ára, beleértve a kölcsön igénybevételének kamatait is.
4.3 A kölcsönök besorolása felhasználási irány szerint.
Használati utasítás szerint a kölcsönök a következők:
fogyasztó;
Kereskedés;
Mezőgazdasági;
Szezonális;
Költségvetés;
Export;
Importált.
Nézzük meg közelebbről az ilyen típusú hiteleket. Fogyasztói hitel- hitelintézet (bank, zálogház) által magánszemélynek áru vagy szolgáltatás vásárlására nyújtott kölcsön, halasztott fizetésű pénzösszeg, majd a felvett pénzeszközök és azok kamatai visszafizetése. A fogyasztási hitelnek több fajtája van: sürgős szükségletek, oktatási kölcsön, lakásvásárlásra és -javításra adott kölcsön és egyebek.
A hitelminősítést meghatározzák tárgyak kölcsönadása. A tárgy azt fejezi ki, ami ellenzi a hitelt. Leggyakrabban a hitelt különféle áruk vásárlására használják fel (az iparban - alapanyagok, alapanyagok, segédanyagok, üzemanyag, csomagolás stb., kereskedelemben - változatos áruk, lakosságtól - tartós cikkek). Bizonyos esetekben kölcsönt adnak ki különféle termelési költségek megvalósítására. Például a mezőgazdaságban leginkább a növénytermesztés és az állattenyésztés költségeire, az iparban a szezonális költségekre (javítások, a mezőgazdasági termelés új szezonjára való felkészülés stb.) irányulnak hitelt.
4.4 A hitelek céltartalékolás módja szerinti besorolása.
Szállítás útján A kölcsönök a következőkre oszlanak:
Egyedi kölcsön (egy bank által a hitelfelvevőnek nyújtott kölcsön);
A szindikált kölcsön olyan kölcsön, amelyet egy hitelfelvevőnek nyújtanak két vagy több hitelező, akik egy szindikátusban egyesülnek.
4.5 A hitelek céltartalék-forma szerinti besorolása.
A kölcsönök formája szerint vannak:
Nem készpénzes kölcsönök;
beiratkozás készpénz nélküli alapok a hitelfelvevő megfelelő számlájára, beleértve a korábban kiadott kölcsön átstrukturálását és új hitel nyújtását;
Hitelezés bankszámlákkal;
BAN BEN vegyes formában(az előző 2 lehetőség kombinációja);
Hitelek be készpénz(általában magánszemélyeknek).
4.6 Áruhitel, monetáris és vegyes hitel.
Az objektum típusától függően megkülönböztetni áru, készpénzÉs vegyes kölcsönök.
Áruhitelforma történelmileg megelőzte monetáris formáját. Feltételezhető, hogy a hitel a monetáris értékforma előtt létezett, amikor az egyes javakat (prém, szarvasmarha stb.) egyenértékű cserében használták fel. Az első hitelezők árufelesleggel rendelkező szervezetek voltak. A későbbi történelemben ismertek olyan esetek, amikor a földtulajdonosok gabona és egyéb mezőgazdasági termékek formájában adtak kölcsön a parasztoknak egy új termés betakarítása előtt.
A modern gyakorlatban a hitel áruforma nem alapvető. Az uralkodó forma a monetáris hitelforma, de ennek áruformáját is használják. Utolsó forma a kölcsönt mind áruk részletfizetéssel történő értékesítésére, mind ingatlan bérbeadására (beleértve a berendezéslízinget is), tárgyak bérbeadására használják fel. A gyakorlat azt mutatja, hogy az árut részletekben szállító hitelezőnek kölcsönre van szüksége, és főleg készpénzben. Megállapítható, hogy ahol a hitel áruforma működik, annak mozgását gyakran a hitel monetáris formája kíséri.
A hitel monetáris formája- a legjellemzőbb, uralkodó ben modern gazdaság. Ez érthető, hiszen a pénz univerzális megfelelője az áruértékek cseréjében, univerzális forgalmi és fizetési eszköz. Ez a forma A hitelt mind az állam, mind az állampolgárok aktívan veszik igénybe, mind az országon belül, mind a külső gazdasági forgalomban.
A hitel áru- és pénzformáival együtt annak
vegyes formában. Felmerül például abban az esetben, ha a hitel egyszerre működik áru és monetáris formában. Feltételezhető, hogy a drága berendezések beszerzéséhez nem csak lízing jellegű hitelre lesz szükség, hanem annak pénzbeli formájára is a beszerzett berendezések telepítéséhez és beállításához.
A kölcsön nem csak az átmeneti felhasználásra való forrás biztosításának szakaszára csökken, hanem más szakaszai is vannak, beleértve a kölcsönzött érték visszaadását. Ha a kölcsönt készpénzben nyújtották, és annak törlesztése is készpénzben történt, akkor ez a tranzakció a kölcsön pénzbeli formája. Áruforma hitel csak azokban a hitelügyletekben számolható el, amelyekben a kölcsönzött pénzeszközök rendelkezésre bocsátása és visszaadása áruérték formájában történik.
Ha a kölcsönt áru formájában nyújtották és pénzben adták vissza, vagy fordítva (pénzben adták és áru formájában adták vissza), akkor helyesebb azt feltételezni, hogy vegyes hitelformáról van szó.
Vegyes (áru-pénz) forma hitelt gyakran használják a fejlődő országok gazdaságában, fizetve pénzkölcsönökáruik időszakos szállítása (főleg nyersanyagokés mezőgazdasági termékek). A hazai gazdaságban az áruk részletre történő értékesítése a készpénzes hitel fokozatos visszatérésével jár.
4.7. A kölcsönök besorolása a kibocsátás módja szerint.
Kibocsátás útján kölcsönök vannak kompenzációsÉs fizetés. Kompenzációs kölcsön kibocsátásakor a kölcsönt a hitelfelvevő folyószámlájára utalják, hogy megtérítse a készletbe vagy költségekbe befektetett saját forrásait. Nál nél fizetési mód a kölcsön kibocsátását közvetlenül az elszámolási és pénzügyi bizonylatok kifizetésére használják fel, amelyeket a hitelfelvevőnek fizetés céljából bemutatnak a jóváírási események keretében.
4.8 A kölcsönök osztályozása nyújtási technikák szerint.
A hitelnyújtás technikája szerint kioszt: egyszeri hitelek(egy mennyiség) hitelkeretek, hiteltúllépés.
Egyszeri kölcsönök- ezek a felek által kötött megállapodásban meghatározott időben és összegben nyújtott kölcsönök.
Hitelkeret- ez a bank törvényesen teljesített kötelezettsége a hitelfelvevő felé, hogy meghatározott időn belül kölcsönt nyújtson neki a megállapodás szerinti kereten belül. A hitelkeret nagyon kényelmes hiteleszköz, mivel lehetővé teszi, hogy hosszú időn keresztül pénzt kapjon. Lehetővé teszi több részlet (kifizetés) fogadását egy szerződés megkötésekor, ami az egyértelmű előny rendes kölcsön előtt.
A hitelkeretek a következők: egyszerű (nem megújítható) és megújítható (rugalmas).
A nem rulírozó hitelkeretek lehetővé teszik, hogy megfelelő indok esetén részletekben kapjon hitelt. Az ilyen kifizetések nem haladhatják meg a tartozás határát, és teljes méret az összes ilyen kifizetés nem haladhatja meg a visszavonások határát. Az ilyen hitelkereteket általában olyan vállalkozások nyitják meg, amelyekre jellemző a szezonális termelési folyamat.
A megújulás lényege hitelkeret abban áll, hogy a bank a hitelszerződésben egyértelműen meghatározott összegű és futamidejű hitelkeretet nyit meg az ügyfél előtt. Ugyanakkor a hitelfelvevőnek joga van hitelalapokat az általános kereten belül saját belátása szerint, de a szerződésben meghatározott határidőn belüli teljes visszafizetés mellett felhasználni. A rulírozó hitelkeretek lehetővé teszik az adósságkorlát visszaállítását, feltéve, hogy a hitelfelvevő visszafizeti a korábban beérkezett kifizetéseket (részleteket). A hitelfelvevő a kölcsön egy részét visszafizetve számíthat arra, hogy a megállapított limiten és a szerződés futamidején belül új kölcsönt kap. A hitelalapok kibocsátásának részleteit rendszerint közbenső törlesztési időszakok jellemzik. A hitelfelvevő kiválaszthatja a legkényelmesebb futamidőt a hitelkerethez, valamint beállíthatja a közbenső törlesztési feltételeket.
Hiteltúllépés- ez egy rövid lejáratú kölcsön, amelyet az ügyfél számlájáról a számla egyenlegét meghaladó összeggel biztosítanak. A folyószámlahitel az egyik legígéretesebb rövid lejáratú hitelezési forma átmenetileg fizetésképtelen ügyfelek számára. Célja a hitelfelvevő pénzügyi-gazdasági tevékenysége során felmerülő fizetési hiányosságok megszüntetése. Folyószámlahitel során az ügyfél számláján terhelési egyenleg keletkezik, amely abból eredhet, hogy a bank a tranzakció napján a számlán lévő egyenleget meghaladó összeget teljesít az ügyfél számláján. A folyószámlahitel formájában nyújtott kölcsön lehetővé teszi a hitelfelvevő számára az időben történő elszámolások problémájának megoldását, amikor a kiadások átmenetileg meghaladják a pénz számlára történő beérkezését, az ügyfél átmeneti forrásigényének fedezésére szolgál, és forgótőke-pótlásra (akvizíció) szolgál. valamint a szezonalitáshoz kapcsolódó leltári tételek létrehozása, bérek kifizetése, költségvetési befizetések, egyéb termelési költségek).
Amint a pénzeszközök az ügyfél számlájára beérkeznek, a fennálló hiteltartozás, valamint a kölcsön felhasználásának kamata visszafizetésre kerül.
Folyószámlahitel engedélyezhető, pl. A bankkal korábban egyeztetett és nem engedélyezett, ha az ügyfél a bank engedélye nélkül állít ki csekket vagy fizetési bizonylatot. Folyószámlahitel-kamatot naponta számítanak a fennálló egyenlegre, és az ügyfél csak az általa ténylegesen felhasznált összegek után fizet.
4.9 Hitelek besorolása törlesztési mód szerint.
Fizetési mód szerint megkülönböztetni részlet kölcsönök(alkatrészek, részvények) és egyösszegű hitelek, egy adott napon. A rövid lejáratú kölcsönök hagyományos visszafizetési formája a hitelfelvevő által egyösszegben visszafizetett kölcsön. Ez a visszafizetési mód optimális, mivel nem igényel differenciált kamatmechanizmust.
A teljes futamidőre részletben visszafizetett hitelek konkrét törlesztési feltételeit a kölcsönszerződés határozza meg. Ezt a módszert mindig hosszú lejáratú hiteleknél alkalmazzák.
4.10 A kölcsönök kamattípus szerinti osztályozása.
Kamattípusok szerint A hitelek a következőkre oszlanak:
Fix kamatozású hitelek, amely a teljes jóváírási időszakra van meghatározva, és nem képezi felülvizsgálat tárgyát. Ebben az esetben a hitelfelvevő a kölcsön igénybevételéért állandó megállapodás szerinti kamatfizetési kötelezettséget vállal, függetlenül a kamatpiaci változásoktól. A rövid lejáratú hitelekre fix kamatozás vonatkozik.
változó kamatozású. Ezek olyan kamatlábak, amelyek a hitel- és pénzügyi piacok helyzetétől függően folyamatosan változnak.
Lépett Ezek időszakosan felülvizsgált kamatlábak. Ezeket a rátákat magas infláció idején alkalmazzák.
4.11 A kölcsönök besorolása a felhasználás díjától függően.
A hitelt típus szerint és attól függőenhasználatáért fizetni. Itt kiosztani fizetettÉs démon fizetett, drágaÉs olcsó kölcsönök. Ez a felosztás a kölcsön felhasználására megállapított kamatláb alapján történik.
A modern gazdaságban a hitel tőkeként funkcionál. Ez azt jelenti, hogy a hitelező a kölcsönzött értéket nem pénzösszegként, hanem önnövekvő értékként adja át, amit kölcsönkamat formájában fokozatosan visszakap. A hitelfelvevőnek azonban úgy kell felhasználnia a kapott forrásokat, hogy segítségükkel ne csak a termelés folytonossága biztosítható legyen, hanem megteremthető legyen új érték elegendő ahhoz, hogy a hitelezőt kifizesse – vissza kell adni neki az eredetileg megelőlegezett összeget és fizetni hitelkamat. Ezért fizetik a hitelt, mint értékkategóriát.
Az ókori és a modern történelemben azonban van ingyenes hitel egy nagyon korlátozott méretek. A modern gazdaságban leggyakrabban bennfentesek (banki alkalmazottak) hitelezésére, személyes (baráti) hitelformákra stb.
Nál nél áruhitel(számla formájában) a halasztott fizetéshez szintén nem jár kamatbeszedés. Ugyanakkor, bár a kölcsön fizetése itt nem közvetlenül, de közvetve nyilvánul meg, a kamat benne van annak a terméknek az árában, amelynek fizetését halasztották.
A drága hitel fogalma a nála magasabb kamat beszedéséhez kapcsolódik piaci szinten. Általában azoknál a hiteleknél határoznak meg ilyen mértéket, amelyeknél megnövekedett a hitel-nemteljesítési kockázat (a hitelfelvevő alacsony hitelképessége, megkérdőjelezhető fedezetek stb. miatt). A késedelmes törlesztés egyfajta szankciójaként más (magasabb kamatozású) hiteleket is alkalmaznak
hitelek, valamint az ügyféllel kötött kölcsönszerződésbe ütköző jogsértések.
Leggyakrabban a hitelező a kölcsön futamideje, a fedezet minősége és a hitelfelvevő fizetőképessége alapján különbözteti meg a fizetés mértékét. A kifizetés a gazdasági ciklustól függően változik – fellendülés, depresszió vagy gazdasági válság.
A drága és olcsó hitelek relatív fogalmak. Például a nyugati gyakorlat szerint az orosz bankok kamatai a kilencvenes évek közepén a gazdasági válság és az infláció körülményei között méretük szempontjából kozmikusnak tűnhetnek. A havi és éves inflációs rátát figyelembe véve azonban ezek már nem lesznek egyformák, hiszen az 1996-1997-es pénzleértékelődés óta. havi 1-2%-ot ért el.
A világbanki gyakorlatban a hitelek besorolására más kritériumokat is alkalmaznak. A kölcsönök különösen nemzeti és külföldi pénznemben kibocsátott kölcsönökre, jogi személyeknek és magánszemélyeknek stb.
5. KÖVETKEZTETÉS
A hitel sajátos szerepet tölt be a gazdaságban: nemcsak biztosítja a termelés folytonosságát, hanem fel is gyorsítja azt. A hitel segít megtakarítani a terjesztési költségeket. Ez a bankjegyek gyártási, kibocsátási, rögzítési és tárolási költségeinek csökkentésével, az alapok felgyorsításával és a tartalékalapok csökkentésével érhető el. A hitel szerepe a gazdasági ciklus különböző szakaszaiban nem azonos. A gazdasági fellendülés, a kellő gazdasági stabilitás összefüggésében a hitel növekedési tényezőként hat. Hatalmas készpénz- és árutömegek újraelosztásával a hitel további forrásokkal látja el a vállalkozásokat. Az áruk túltermelése esetén azonban ennek negatív hatása megnyilvánulhat. A hitellel forgalomba kerülő új fizetőeszközök növelik a forgalomba hozatalhoz szükséges már amúgy is többletpénzt.
A tiédtől függetlenül közösségi oldal a kölcsön bizonyos funkciókat lát el, mint például a teljes pénzforgalom volumenének szabályozása, a pénzeszközök újraelosztása a későbbi visszatérés feltételei szerint, átmenetileg szabad készpénz felhalmozása.
Az orosz bankok hitelezési tevékenységét jelentősen hátráltatja az orosz vállalkozásoknak nyújtott hitelezés magas kockázata. A termelés és a pénzügyi tevékenységek nem hatékony adózási rendszere a magas intézményi kockázati elemek oka. A hitelezés fejlődésének jelentős akadálya a hitelfelvevők valós felelősségének hiánya a veszteséges teljesítésért és a hitelek visszafizetéséért; hiányosságok a kormányzati szervek beruházási és monetáris politikájában; a hitelviszony alanyainak kölcsönös felelőtlensége a kölcsönnyújtás elveinek és feltételeinek betartása tekintetében; a feltételek hiánya a bankok gazdasági ösztönzésére, hogy hiteleket fektessenek be az anyagtermelés területén; kidolgozott rendszer bankbetétbiztosítás; a nyújtott biztosíték elégtelen likviditása.
Jelenleg egy különleges helyet foglal el kereskedelmi kölcsön, lízing, kötvényhitelek, amelyekben több személy hitelezőként tevékenykedik.
Az értékpapír-kibocsátás a gazdaság finanszírozásának kiemelt irányvonalává vált. A nagy bankok gyakorolják a személyi kölcsönök kibocsátását, amelyek abban különböznek, hogy nem kötődnek hozzájuk kereskedelmi üzlet, és maga a lakossági hitelezés rendszere is nagyon rugalmas. A modern kor fontos jellemzője a fejlett országok kreditrendszerének fokozódó nemzetközivé válása.
A bankokról és a banki tevékenységekről szóló szövetségi törvény, 2.12.
1990 No. 395-1 (módosítva 2004. december 23-án, 181-FZ).
"Pénz. Hitel. Banks”, szerkesztette O.I. Lavrushina, -M.: Pénzügy és statisztika; 2004, 464 p.
Oroszország bankrendszere. Asztali könyv bankár; -M.: DeKa 1. könyv; 1995, 768 p.
"Pénzügy. Pénzforgalom. Hitel”, szerkesztette: L.A. Drobozina, - M.: Egység; 1997, 497 p.
"Pénzügyek, pénzforgalom és hitelek", A.N. Troshin, V.I. Fomkina, -M: Infra-M, 2000, 358 p.
Pénz, hitel, bankok. N. N. Starodubova, E. N. Ovchinnikov, ChelGU 2007 345 p.
Pénzforgalom és bankok. oktatóanyag szerkesztette: G.N. Beloglazova, G. V. Tolokontseva; - M.: Pénzügy és statisztika 2001, 272p.
Nagy gazdasági szótár, szerkesztette: A.N. Azrilyana, -M.: 2007, 1472 p.
Tankönyv egyetemeknek E.F. Zsukov, L.M. Maksimova, -M .: - Unity 2000, 454s.
A gazdálkodás piaci viszonyok között a fő hitelforma a banki kölcsön, i.e. különböző típusú és típusú kereskedelmi bankok által nyújtott hitel. A hitelkapcsolatok alanyai a bankhitel területén a gazdasági szervek, a lakosság, az állam és maguk a bankok.
Jelenleg az állami hatóságok elkezdtek aktívan fellépni a banki hitel alanyaiként. különböző szinteken. A kereskedelmi bankok biztosítják őket rövid lejáratú hitelek: a) a végéig tartó időszak költségvetésének végrehajtása során keletkező pénzhiány fedezésére költségvetési időszak; b) bevonatok költségvetési deficit; c) finanszírozásra kibocsátott értékpapírokkal szemben célzott programok a régió (köztársaság) társadalmi-gazdasági fejlődése.
A kereskedelmi bankok sokféle hitelt nyújtanak ügyfeleiknek, amelyek különböző szempontok szerint osztályozhatók. Először is a hitelfelvevők fő csoportja szerint: hitel a gazdaságnak, a lakosságnak, az állami hatóságoknak.
A cél (irány) szerint megkülönböztetnek: fogyasztó; ipari: kereskedelem; mezőgazdasági; beruházás; költségvetési kölcsönök
Működési területtől függően A gazdaság valamennyi ágazatának vállalkozásai (azaz gazdálkodó szervezet) részére nyújtott bankhitelek kétféleek lehetnek: a tárgyi eszközök kiterjesztett újratermeléséhez kapcsolódó hitelek és a forgóeszköz-szervezési kölcsönök. Ez utóbbiak pedig a termelési szférába irányuló kölcsönökre és a forgalmi szférát kiszolgáló hitelekre oszlanak.
Felhasználási feltételek szerintén a kölcsönök: igény szerint; sürgős.
Utóbbiak viszont további részekre oszlanak rövid távú (legfeljebb 1 év); középtávú (1-3 év); hosszú távú (több mint 3 év).
Általános szabály, hogy kölcsönök formájában rulírozó alapok, rövid lejáratúak, a tárgyi eszközök kiterjesztett újratermelésében részt vevő hitelek pedig közép- és hosszú lejáratú hitelek.
Méret szerint Vannak nagy, közepes és kis hitelek. Biztosít: fedezetlen (üres) és fedezett hitelek, amelyek viszont a biztosíték jellege szerint zálogjoggal, garantált és biztosítottra oszlanak.
Kibocsátás útján A bankhitelek kompenzációs kölcsönökre és fizetési kölcsönökre oszthatók. Az első esetben a kölcsönt a hitelfelvevő folyószámlájára utalják az utóbbi visszafizetésére ^th készletekbe vagy költségekbe fektetett saját tőke. A második esetben a banki kölcsönt közvetlenül a hitelfelvevőnek a jóváírt tevékenységek keretében fizetésre bemutatott elszámolási és monetáris dokumentumok fizetésére irányítják.
Törlesztési móddal Különbséget kell tenni a részletekben (alkatrészek, részvények) visszafizetett banki kölcsönök és az egyszerre (egy meghatározott időpontra) visszafizetett hitelek között.
A vállalkozásoknak és más szervezeti és jogi struktúráknak termelési és társadalmi igényeket kielégítő banki hitelezése a hitelezési elvek szigorú betartásával történik. Ez utóbbiak képezik a hitelezési rendszer alapját, fő elemét, hiszen tükrözik a kölcsön lényegét és tartalmát, valamint az objektív gazdasági törvények követelményeit, így a hitelviszonyok terén is.
A hitelezés alapelvei a következők: sürgősség, fizetett, ismétlődés, megkülönböztetés és biztonság
ismétlődés ez az a jellemző, amely megkülönbözteti a hitelt mint gazdasági kategóriát az áru-pénz kapcsolatok más gazdasági kategóriáitól. Törlesztés nélkül hitel nem létezhet. A törlesztés a kölcsön szerves része, attribútuma.
Hitelezés sürgőssége szükséges formája a hitel visszafizetésének. A sürgősség elve azt jelenti, hogy a kölcsönt nem csak vissza kell adni, hanem szigorúan meghatározott határidőn belül vissza kell adni, pl. az idő tényezője konkrét kifejezést talál benne. Ebből következően a sürgősség a kölcsön visszafizetésének időbeli bizonyossága. A kölcsön futamideje az a maximális idő, amelyet a kölcsönzött pénzeszközök a kölcsönfelvevő gazdaságában töltenek, és az a mérték, amelyen túl mennyiségi változások idővel minőségivé válnak: ha megsértik a hitel felhasználási idejét, akkor a kölcsön lényege eltorzul, elveszti valódi célját, ami negatívan érinti az államot. pénzforgalom az országban.
Fizetés banki kamat mechanizmusán keresztül valósul meg
Különbségtétel- a bíróságot csak azoknak a hitelfelvevőknek adják ki, akik vissza tudják adni (az ügyfél pénzügyi helyzetének értékelése)
Biztosíték - zálog, kezesség, bankgaranciák
A banki hitelezés valamennyi elvének kumulatív gyakorlati alkalmazása lehetővé teszi mind a nemzeti érdekek, mind a hitelügylet mindkét alanya, a bank és a hitelfelvevő érdekeinek betartását.
