Bančna likvidnost se imenuje njegova sposobnost, da izpolni svoje finančne obveznosti hitro in noter v celoti... Koeficiente likvidnosti v Rusiji določa Centralna banka Ruske federacije
Nezadostna likvidnost banke lahko privede do zmanjšanja njene plačilne sposobnosti in motenj v delovanju gospodarstva kot celote. Nezadostno likvidnost lahko povečate z vstopom v bančni sistem javnih sredstev.
Vrste likvidnosti banke:
Po virih: akumulirana (sredstva, gotovina) in kupljena (posojila Centralne banke Ruske federacije in drugih bank);
po nujnosti: takojšnji, kratkoročni, srednjeročni, dolgoročni.
Upravljanje likvidnosti banke vključuje vzpostavitev optimalno ravnovesje med določene vrste sredstva in obveznosti, kar banki omogoča, da svoje obveznosti izpolni pravočasno in v celoti.
Ukrepi za upravljanje likvidnosti banke:
Razvoj finančna politika;
shema za sprejemanje strateških in tekočih odločitev;
izbor metod za ocenjevanje in analizo regulacije likvidnosti bank;
ustvarjanje informacijske baze podatkov.
Na podlagi ocene se ocenjuje likvidnost banke finančnih tokov in podatke o stanju. Na pravilnost ocene likvidnosti banke vpliva veliko zunanjih in notranjih dejavnikov.
TO zunanji dejavniki lahko pripišemo:
Politične in gospodarske razmere v državi in po svetu kot celoti;
stopnjo razvoja trga dragoceni papirji;
organizacija sistema refinanciranja;
učinkovitost nadzornih funkcij.
Notranji dejavniki:
Lastna glasnost denar kozarec;
kakovost sredstev in depozitov;
razmerje med sredstvi in obveznostmi.
Oceno likvidnosti banke lahko izvedemo z metodo koeficientov, ki vključuje:
Določanje sestave, pogostosti izračuna in normativni kazalniki likvidnost;
ocena kazalnikov likvidnosti na podlagi primerjave realnih in standardnih kazalnikov, dinamike kazalnikov likvidnosti, faktorska analiza spremembe realni kazalniki;
določitev načinov za odpravo odstopanj od standardnih kazalnikov.
Sredstva banke lahko glede na stopnjo likvidnosti razdelimo v naslednje skupine:
Prvorazredni - gotovina na blagajnah banke, na korespondenčnih računih, državni vrednostni papirji;
visoko likvidni podjetniški vrednostni papirji za prodajo in medbančna posojila;
nizka likvidnost - posojila (večinoma kratkoročna), naložbeni vrednostni papirji, faktoring in lizinške posle;
nelikvidni - zapadla posojila, oprema in strukture.
Sredstva banke se delijo tudi glede na stopnjo dobičkonosnosti:
Ustvarjanje dohodka;
neprofitna (nelikvidna in nekatera nizko likvidna sredstva).
Glavni dejavnik ohranjanja likvidnosti banke je ravnovesje prilivov in odlivov kreditna sredstva.
Prekomerna likvidnost banke- to so razpoložljiva sredstva banke, ki niso dana v promet zaradi obstoječe tveganje brez vrnitve. Presežna likvidnost v ruskem bančnem sistemu je posledica ukrepov za boj proti gospodarski krizi.
Banke omejujejo izdajanje posojil, posojilojemalci pa zmanjšajo znesek posojil in poskušajo živeti v okviru svojih zmožnosti. Presežek gotovine vodi v znižanje obrestnih mer za posojila in znižanje prihodkov banke. Strokovnjaki računske zbornice menijo, da je treba problem presežka rešiti z izdajanjem posojil v večjem obsegu, brez strahu pred tveganji.
Na podlagi navedenega lahko sklepamo, da je treba ravni likvidnosti banke (njenim vrstam, upravljanju, oceni) namenjati stalno pozornost, saj je indikativna značilnost delovanja banke.
30. avgusta so banke med tedensko avkcijo depozitov Centralne banke vložile 220,8 milijarde rubljev. presežna likvidnost v višini 10,41 % letno s nastavite mejo 280 milijard rubljev Na dražbi je sodelovalo 76 kreditnih institucij iz 35 regij države. Prejšnja dražba je potekala 9. avgusta. V okviru tega je Centralna banka od bank pritegnila 100 milijard rubljev. Tehtana povprečna stopnja na privabljanje je bil 10,22 %. Na dražbi je sodelovalo 62 bank, njihove ponudbe pa so skoraj dvakrat presegle mejo Centralne banke (100 milijard rubljev) in znašale 187 milijard rubljev.
Potreba po izvajanju avkcij depozitov je po sporočilu za javnost Banke Rusije posledica priliva likvidnosti v bančni sektor po proračunskem kanalu in potrebe po podpori kratkoročnih obrestnih mer. denarni trg blizu ključne obrestne mere Banke Rusije.
Centralna banka pričakuje prehod iz pomanjkanja likvidnosti v enem letu bančni sistem do svojega stalnega presežka. Po ocenah Centralne banke je strukturni presežek likvidnosti v bančni sektor RF lahko pride že novembra - decembra 2016, presežek obsega pa glede na preliminarne ocene, ob koncu leta lahko znaša približno 1 bilijon rubljev. Tako ta bilijon ne bo šel v gospodarstvo, ampak ga bo tako ali drugače absorbirala Banka Rusije.
Kot glavni razlog za nastanek presežka likvidnosti regulator navaja uporabo sredstev ministrstva za finance Rezervni sklad za financiranje primanjkljaja zvezni proračun.
V to leto Po navedbah ministrstva za finance se pričakuje primanjkljaj zveznega proračuna v višini več kot 3 % BDP, rezervni sklad, katerega sredstva se uporabljajo za pokrivanje primanjkljaja, pa bo lahko izčrpan do konca tega leta (od avgusta dalje). 1, je vseboval 2,56 bilijona rubljev ali 38,18 milijard dolarjev).
Očitno pa je, da ob ustrezni denarni in regulativni politiki ne bi smelo nastati presežka likvidnosti - "odvečni" denar se bo spremenil v posojila prebivalstvu in podjetjem. In v v tem primeru problem je v tem, da bančni sistem ni več zadovoljeval potreb gospodarstva.
Zlasti glavni razlogi za presežek likvidnosti so naslednji. Prvič, to je previsoka raven realnih obrestnih mer v gospodarstvu zaradi precenjevanja ključne obrestne mere Banke Rusije (zdaj je 10,5%). Ob upoštevanju napovedi Banke Rusije glede inflacije (manj kot 5% julija 2017) je realna obrestna mera, ki je vključena samo v ključno obrestno mero Banke Rusije, približno 6-7% (za posojila za posel - še višje), kar je izjemno visoka stopnja po vseh merilih tako za Rusijo kot za druge države. Z določitvijo takšne ravni realne obrestne mere je Banka Rusije izjemno nedonosna pri pridobivanju posojil za posojilojemalce.
Drugič, obrestne mere za posojila ne ustrezajo kazalnikom donosnosti v mnogih gospodarskih sektorjih, zlasti v predelovalni industriji. Zlasti v gospodarstvu kot celoti je stopnja dobičkonosnosti prodanega blaga, del in storitev ob koncu leta 2015 znašala 9,3 %, v proizvodnji strojev in opreme – 8,2 %, v gradbeništvu – 5,4 %. Za primerjavo, tehtana povprečna raven obrestnih mer za posojila nefinančnim organizacijam za obdobje, daljše od enega leta, znaša približno 14 % letno.
Tretjič, Centralna banka nenehno zaostruje bančna ureditev, vključno s prehodom na standarde " Basel III". To vodi do povečanih zahtev bank po zavarovanju posojil posojilojemalcev. Hkrati se v krizi objektivno zmanjšata velikost in kakovost zavarovanja.
Tako se presežek likvidnosti oblikuje v pogojih izjemno nizke razpoložljivosti kreditna sredstva za posel. V trenutne razmere(obtežena zaradi padca domače povpraševanje, vključno iz istih razlogov) podjetje raje zavrne izvajanje investicijski projekti gospodarstvo pa izgublja potencialne gonilne sile rasti.
Posledično nastane situacija, ko podjetje postane neto upnik bančnega sistema in ne obratno. Tako je v drugem četrtletju 2016 prišlo do situacije, ko je rast obsega vlog pravne osebe v bankah je prišlo v ozadju znatnega zmanjšanja njihovega dolga do bank. Vloge so se v četrtletju povečale za 84 milijard rubljev, medtem ko se je obseg dolga zmanjšal za 1.149 milijard rubljev, torej se je neto dolg nefinančnih organizacij do bank zmanjšal za več kot 1,2 bilijona rubljev. Skladno s tem se likvidnostni presežek oblikuje na ta način – zaradi umika sredstev iz poslovanja v bančni sistem. In namestitev teh sredstev v Centralno banko bo zaključila postopek njihovega umika iz obtoka.
Toda gospodarsko okrevanje zahteva iskanje novih gonilnikov rasti na podlagi domačih virov.
V tem primeru je potrebno premagati takšne strukturne omejitve, kot so visoka stopnja amortizacija osnovnih sredstev, nizek koeficient njihova obnova, pomanjkanje infrastrukture. Vendar pa posodobitev zahteva povečanje investicij, kar je možno le ob razpoložljivih kreditnih virih.
Stroga monetarna in regulativna politika centralne banke vodi do povratni učinek... Doseganje nizke inflacije ne bo naredilo nič, če bo odgovor na katerega koli inflacijskih tveganj prišlo bo do "davljenja" investicijska dejavnost... Neuspeh pri naložbah bo zagotovil le še večjo vrzel v ravni produktivnosti dela in konkurenčnosti izdelkov z vodilnimi državami.
Pričakovanje presežka likvidnosti bi torej moralo prisiliti Centralno banko, da ne uvaja orodij za njegovo absorpcijo, ampak, nasprotno, uporabi vsa razpoložljiva sredstva, da prepreči stabilen presežek likvidnosti. Ključno obrestno mero je treba bistveno znižati - na raven, ki ustreza potrebam gospodarstva in zagotavlja izvajanje investicijskih projektov in razvoj proizvodnje.
Banka Rusije je preveč osredotočena na doseganje lastnega cilja inflacije in je pripravljena žrtvovati druge kazalnike gospodarskega razvoja. Na primer, sporočila za javnost Banke Rusije pogosto uporabljajo jezik, ki govori o upočasnitvi rasti potrošniške cene bo olajšalo šibko povpraševanje, tudi pod vplivom "zmerno stroge denarne politike".
Poleg tega maja 2016 v enem od gradiv Banke Rusije jasno piše: "Za dosego cilja inflacije, ki ga je razglasila Banka Rusije, je treba upočasniti stopnje rasti številnih domačih gospodarskih kazalnikov." Tako dejansko Banka Rusije ne priznava le svoje vloge pri zmanjševanju rusko gospodarstvo, vendar kaže tudi svoje zanimanje za nizke stopnje razvoj.
Po julijski seji upravnega odbora, na kateri je bilo sklenjeno, da ključno obrestno mero pusti pri 10,5 % letno, je Centralna banka dejala, da je »resnična obrestne mere v gospodarstvu (ob upoštevanju inflacijskih pričakovanj) bo ostal na ravni, ki bo zagotovila povpraševanje po kreditih, kar ne bo povzročilo povečanja inflacijskih pritiskov, ter ohranila spodbude za varčevanje.«
Z drugimi besedami, stopnje bodo ostale visoke, da ne bi "overclockali" kredit stranke in kreditiranje realnega sektorja. Zdaj posojilo industrijsko podjetje lahko vzamejo 10-15%, obresti za potrošniška posojila so 16-33% letno, medtem ko trenutna inflacija 7,2 %, pričakovana inflacija ob koncu leta je 5-6 %.
Prej je bilo v enem od gradiv Centralne banke neposredno navedeno: "Za dosego cilja inflacije, ki ga je razglasila Banka Rusije, je treba upočasniti stopnje rasti širokega spektra domačih gospodarskih kazalnikov."
Zadnje poročilo Centralne banke "Finančni pregled: pogoji za vodenje denarne politike" pravi, da regulator pričakuje, da bo bančni sistem v začetku leta 2017 zaradi financiranja proračunskega primanjkljaja prešel na "strukturni presežek likvidnosti". stroške rezervnega sklada. Zato je bilo sporočilo za javnost Centralne banke zelo zgovorno naslovljeno: "Pričakovan prehod na strukturni presežek likvidnosti ne bo pripomogel k lajšanju monetarnih razmer."
Kot je bilo že poudarjeno, Centralna banka namerno ne bo sprejela nobenih ukrepov za spodbujanje kreditiranja. Nasprotno, nastalo likvidnost absorbira s pomočjo različnih instrumentov – prodaja državnih obveznic bankam, polaganje »odvečnih« sredstev na svoje depozite itd.
Banka Rusije ne načrtuje razvoja posebnih mehanizmov za refinanciranje bank, ki posojajo investicijske projekte. Kot argument se regulator sklicuje na dejstvo, da trenutni limiti za specializirane instrumente refinanciranja niso bili izbrani. Vendar to ni presenetljivo glede na raven obrestnih mer za te instrumente.
Stopnja je ostala nespremenjena od konca leta 2014 in je kljub tekočim procesom v gospodarstvu fiksirana na ravni 9 % na leto. Vendar pa privabljanje finančna sredstva za izvajanje naložbenih projektov do treh let s pričakovano inflacijo v letu 4-5 %, zaradi česar so ti instrumenti neprivlačni. Podjetniki bodo raje vzeli investicijski premor (ki se je že zavlekel) in čakali, da se obrestne mere ujemajo z makroekonomskimi razmerami.
V nasprotju z instrumenti Banke Rusije so programi finančna pomoč vlade pričakujejo več poceni finančna sredstva, nimajo težav z aplikacijami. Na primer, Sklad za industrijski razvoj, katerega programi predvidevajo posojila po 5% letno, je leta 2015 prejel 1.282 vlog za financiranje v skupnem znesku 449 milijard rubljev.
Od tega je bilo odobrenih 74 projektov s skupni znesek izposojen denar 24,6 milijarde rubljev Po podatkih sklada, skupni proračun teh projektov (ob upoštevanju predhodno vloženih sredstev in drugih virov financiranja) je več kot 90 milijard rubljev. Podobno stanje s precejšnjim številom vlog za finančno in garancijsko podporo opažamo tudi v okviru drugih institucij in razvojnih programov na zvezni in regionalni ravni.
Veliko povpraševanje po programih razvojnih institucij zahteva njihovo dokapitalizacijo na račun proračuna. Tako je za leto 2016 načrtovano povečanje kapitala Sklada za industrijski razvoj v višini 20 milijard rubljev.
Na splošno politika Banke Rusije v mnogih pogledih torpedira prizadevanja za izhod iz recesije, ki jo dela ruska vlada. Zlasti sprejeto protikrizni načrt dejanje. Zagotavlja širitev dejavnosti razvojnih institucij (Sklad za industrijski razvoj, Roseximbank, Ruski izvozni center, Korporacija MSP itd.), ki zagotavljajo finančno in drugo podporo obetavnim projektom z izvoznim potencialom, inovativno komponento in možnosti za ustvarjanje visoko produktivnih delovnih mest.
Ob tem načrtu je predvidena tudi izvedba številnih "sektorskih" programov, katerih cilj je ublažiti posledice obsežnega padca domačega povpraševanja in pomanjkanja razpoložljivih izposojenih sredstev. Ti programi vključujejo podporni program avtomobilska industrija, kmetijski stroji, lahka industrija, program podpore hipotekarnim posojilom.
Poleg tega oblasti subvencionirajo stroške plačevanja obresti za posojila kot del programov državne podpore najpomembnejše industrije gospodarstvo (podporni program kmetijstvo, program za razvoj avtomobilske industrije, program "Stanovanje" itd.). V letu 2016 je načrtovano zagotoviti približno 95 milijard rubljev iz zveznega proračuna. subvencije za nadomestilo dela stroškov plačila obresti za posojila.
Vklopljeno izbranih trgih vladni programi kreditne subvencije imajo odločilno vlogo pri podpiranju povpraševanja. Lani so posojila z državno podporo predstavljala približno tretjino izdane količine hipotekarna posojila, za kar več kot 10 milijonov kvadratnih metrov. m stanovanja.
Po mnenju udeležencev na trgu je v letu 2016 pomemben del nakupi stanovanjskih nepremičnin (50-80 % različne projekte) na primarni trg izvajajo tudi v okviru tega programa. Na trgu avtomobilskih posojil je v letu 2015 delež posojil v okviru programa državne podpore znašal približno 35 %.
Vendar je treba priznati, da so možnosti proračunske podpore industriji zelo omejene.
Oblasti so prisiljene opustiti inflacijsko indeksacijo pokojnin, plač v javnem sektorju in socialnih prejemkov, kar izjemno negativno vpliva na dohodek prebivalstva in povpraševanje potrošnikov.
Letos na primer druge indeksacije pokojnin ne bo, namesto na začetku naslednje leto vsi upokojenci bodo prejeli pavšalni znesek 5 tisoč rubljev.
Številni strokovnjaki (Klub Stolypin, Inštitut za ekonomsko napovedovanje Ruske akademije znanosti, finančna univerza pod vlado itd.) menijo, da bi morala Banka Rusije v okviru recesije in proračunskih omejitev omiliti svojo denarno politiko ter razviti in ponuditi gospodarstvu (najprej realni sektor) specializirani mehanizmi za financiranje investicijskega procesa.
Medtem pa centralna banka zavzema brezkompromisno stališče in v skoraj vsakem uradnem sporočilu de facto poudarja, da je pripravljena žrtvovati gospodarska rast zaradi znižanja inflacije do konca leta 2017 na 4%.
Naslednja seja upravnega odbora Centralne banke dne ključna stopnja in monetarna politika bo potekala 16. septembra. Najverjetneje bo regulator obdržal obrestno mero isti ravni ali pa jo simbolično zmanjša (do 10 %). Hkrati bodo vsi ostali parametri politike centralne banke ostali nespremenjeni, napovedujejo analitiki. Tako bo prehod na začetek aktivne faze gospodarskega okrevanja v Rusiji spet odložen za nedoločen čas.
Likvidnost poslovne banke Je sposobnost pravočasno in brez izgube izpolnjevati svoje obveznosti strankam (vlagateljem, upnikom, vlagateljem).
Obveznosti bank so lahko realne in pogojne.
Resnična predanost se odraža v bilanci stanja banke v obliki vlog na vpogled, vezane vloge, pritegnila medbančna sredstva, sredstva upnikov. Potencialne ali zunajbilančne obveznosti izraženo v garancijah, ki jih je izdala banka, odprto kreditne linije stranke itd.
Resnična predanost - to so obveznosti, ki se odražajo v ustreznih bilancah stanja v obliki zbranih depozitov medbančna posojila, izdanih vrednostnih papirjev (zadolžnice, potrdila o vlogi in varčevalna potrdila).
Pogojne obveznosti - to so obveznosti banke, ki se odražajo na zunajbilančnih računih. To so obveznosti, ki lahko nastanejo, ko določene okoliščine, na primer garancije, poroštva, ki jih je izdala banka.
V skladu s terminologijo, ki jo določajo MSRP, realni in pogojne obveznosti Ali so denarne in druge obveznosti, ki izhajajo iz transakcij uporabe finančni instrumenti, tj. vsako pogodbo, ki povzroči nastanek denarno premoženje eno podjetje in denarna obveznost ali kapitalski instrument drugega subjekta.
Dejavniki, ki določajo likvidnost poslovne banke, so lahko notranji in zunanji.
TO notranji dejavniki povezani:
Močna kapitalska osnova pomeni prisotnost pomembne absolutne vrednosti lastniškega kapitala. Osnova lastniškega kapitala je statutarni sklad in druga bančna sredstva, namenjena različnim namenom, tudi za zagotavljanje finančna vzdržnost kozarec. Bolj pravičnost banka, višja je njena likvidnost.
Drugi dejavnik, ki vpliva na likvidnost banke, je kakovosti svojih sredstev. Pri izračunu koeficientov se sredstva poslovne banke razdelijo v pet skupin tveganj, pri čemer se upošteva stopnja naložbenega tveganja in s tem možna izguba del stroškov teh sredstev v neugodnem položaju. Hkrati posebne kategorije sredstev, ki sodijo v vsako od petih skupin, se dodeli ustrezen faktor prilagoditve tveganju (od 0 do 100 %), ki pokaže, kolikšen del vrednosti te kategorije sredstev je mogoče izgubiti ali drugače, v kolikšni meri je varno vlagati v določeno kategorijo sredstev jar.
Zunanji dejavniki vključujejo:
Splošne politične in gospodarske razmere v državi ustvarjajo predpogoje za razvoj bančne operacije in uspeh bančnega sistema zagotavlja stabilnost gospodarska osnova dejavnosti bank, krepi zaupanje domačih in tuji investitorji bankam. Brez teh pogojev banke ne morejo ustvariti stabilne depozitne baze, doseči donosnost poslovanja, izboljšati sistem upravljanja in izboljšati kakovost sredstev.
Razvoj trga vrednostnih papirjev omogoča zagotavljanje optimalen sistem likvidna sredstva brez izgube dobičkonosnosti, saj je v večini najhitrejši način za pretvorbo bančnih sredstev v gotovino tuje države povezane z delovanjem borze.
Razvoj medbančnega trga prispeva k prerazporeditvi začasno prostih bank med bankami denarna sredstva vzdrževanje likvidnosti poslovnih bank. S tem dejavnikom je povezan tudi sistem refinanciranja poslovnih bank s strani Banke Rusije. V tem primeru Banka Rusije postane vir dopolnjevanja virov, s pomočjo katerih se vzdržuje likvidnost poslovne banke.
Učinkovitost nadzornih funkcij Banke Rusije določa stopnjo interakcije organa državni nadzor z komercialne banke v smislu upravljanja likvidnosti.
Likvidnost banke je tesno povezana z likvidnostjo bilance stanja. Za vzdrževanje likvidnosti bilance stanja je banka dolžna nenehno vzdrževati potrebno in zadostno raven sredstev na korespondenčnih računih, gotovino v blagajni, hitra sredstva, tj. upravljati likvidnost.
Glavni elementi upravljanja likvidnosti so:
Ocena likvidnosti bank je ena izmed najbolj težke naloge, kar vam omogoča, da dobite odgovor na največ pomembno vprašanje: ali je banka sposobna poravnati svoje obveznosti. Na sposobnost banke, da izpolni svoje obveznosti, vplivajo značilnosti stanja in spremembe bazo virov, izterjava sredstev, finančni rezultati dejavnosti, velikost lastnih sredstev banke (kapital), pa tudi kakovost vodenja, upravljanja banke, ki v določene točke lahko in igrajo odločilno vlogo.
Za nadzor stanja likvidnosti banke obstajajo trije kazalniki likvidnosti (takojšnji, tekoči in dolgoročni). Opredeljeni so kot razmerje med sredstvi in obveznostmi ob upoštevanju časovnega razporeda, zneskov in vrst sredstev ter drugih dejavnikov.
Standardno takojšnja likvidnost(H2) regulira (omejuje) tveganje izgube likvidnosti s strani banke znotraj enega operacijski dan in določi minimalno razmerje vsote visoko likvidna sredstva banko do višine obveznosti banke na računih na vpogled.
Stopnja se izračuna po formuli
Standardno tekoča likvidnost banka (NZ) omejuje tveganje izgube likvidnosti s strani banke v času, ki je najbližji datumu izračuna standarda 30 koledarskih dni in določa minimalno razmerje med višino likvidnih sredstev banke in višino obveznosti banke na računih na vpogled in za obdobje do 30 koledarskih dni.
Koeficient tekoče likvidnosti (N3) se izračuna po formuli
Izračuni L a.t in O v.t so narejeni v skladu z navodili Banke Rusije. Najmanjša dovoljena vrednost standarda H3 je določena na 50%.
Zelo tekoče in likvidna sredstva vključujejo le tista finančna sredstva banke, ki v skladu z regulativni dokumenti Banka Rusije spada v prvo kategorijo kakovosti (1. skupina tveganja) in drugo kategorijo kakovosti (2. skupina tveganja). Poleg navedenih sredstev v izračun kazalnikov L am in L at so vključena stanja na bilančnih računih, za katere ni potrebe po oblikovanju rezerv, če sredstva na ustreznih bilančnih računih banka načrtuje za prejem. v naslednjih 30 koledarskih dneh v obliki, ki omogoča uvrstitev med visoko likvidna in likvidna sredstva.
Koeficient dolgoročne likvidnosti(Н4) ureja (omejuje) tveganje izgube likvidnosti s strani banke zaradi polaganja sredstev v dolgoročna sredstva in določi najvišje dovoljeno razmerje kreditnih zahtev banke s preostalo zapadlostjo do zapadlosti nad 365 oziroma 366 koledarskih dni, do lastna sredstva(kapital) banke in obveznosti (obveznosti) s preostalo zapadlostjo nad 365 oziroma 366 koledarskih dni. Koeficient dolgoročne likvidnosti banke (N4) se izračuna po formuli
Najvišja dovoljena vrednost standarda H4 je določena na 120%.
Za oceno likvidnosti banke lahko poleg koeficientov likvidnosti uporabite tudi sistem kazalnikov, ki skupaj omogočajo oceno stanja likvidnosti banke kot v ta trenutekčasovno in srednjeročno.
1. Dokumenti o poravnavi ki niso bila pravočasno plačana zaradi pomanjkanja sredstev na korespondenčnih računih banke.
Stanja zunajbilančnih računov 90903, 90904.
Prisotnost evidentiranih neplačil na teh računih pomeni, da ima banka težave s plačili in prihaja do zamud pri plačilih strank. Če imajo stanja na teh računih trend naraščanja in dolgo časa, potem je banka insolventna in nelikvidna.
2. Kazalnik odraža raven poslovna dejavnost kozarec. Predstavlja razmerje med prometom na korespondenčnih računih in blagajni banke do čistega stanja sredstev:
K2= Promet v dobro korespondenčnih računov in blagajne / Čisto sredstvo
Ta indikator vam omogoča oceno splošni ravni poslovanje banke in vpliv tveganj, ki jih banka prevzame na njeno trajnostno poslovanje. Če ima kazalnik izrazit padajoči trend, lahko to kaže na zmanjšanje poslovanja banke in celo na okrnjenost njene dejavnosti.
Razlogi za to stanje so lahko nizka kvaliteta del sredstev (najprej - posojilni portfelj), težave banke pri plačilih strankam. Aktivno delujoče banke imajo indeks poslovne aktivnosti nad 1,0.
3. Razmerje med neto in likvidnim stanjem banke nam omogoča oceno, v kolikšni meri banka na medbančnem trgu pritegne posojila za pokrivanje likvidnostnega primanjkljaja:
K3= Sredstva na korespondenčnih nostro računih in v gotovini / Kratkoročna medbančna posojila in posojila Centralne banke Ruske federacije
Če, to pomeni, da banka likvidnostni primanjkljaj pokriva s posojili na medbančnem trgu. Sistematična uporaba teh kratkoročnih virov za zapolnitev dolgotrajne, dolgoročne vrzeli govori o težavah z likvidnostjo. Poleg tega banke analizirajo nasprotne stranke in dostop do njih medbančnem trgu za takšno banko lahko preneha, potem se potencialno tveganje izgube likvidnosti spremeni v zelo resnično insolventnost.
4. Razmerje kratkoročnega stanja sredstev in obveznosti banke:
K4= Terjatve (sredstva) do 30 dni / Obveznosti (obveznosti) do 30 dni
S trenutnim razmerjem stanja lahko ocenite možnost težav s plačili. Če kazalnik stabilno presega 1,0, je verjetnost pomanjkanja likvidnosti skoraj minimalna. Če je vrednost kazalnika stabilno pod 0,6-0,7 in se nagiba k zmanjšanju, je to znak možen pojav likvidnostnega primanjkljaja.
Srednjeročni bilančni količnik, ki je podoben po pomenu, omogoča oceno možnosti likvidnostnih težav v prihodnosti:
K5= Terjatve (sredstva) do 180 dni / Obveznosti (obveznosti) do 180 dni
Upoštevani količniki likvidnosti vam omogočajo upravljanje likvidnosti kreditna institucija Kako naprej določen datum, in za prihodnost. Poleg metode koeficienta za merjenje likvidnosti v Ruska praksa uporablja se nadzorni mehanizem denarni tokovi ki odraža gibanje ne le sredstev in obveznosti, ampak tudi zunajbilančne transakcije kreditna institucija.
