Razvrstitev bančnih posojil in načela bančne posojanja
V tržne razmere Upravljanje Glavna oblika posojila je bančno posojilo, tj. Kredit, ki ga zagotavljajo poslovne banke različni tipi in vrste. Predmeti kreditnih odnosov na področju bančnega posojila so podjetja in organizacije, prebivalstvo, država in banke sami. Kot je znano, v kreditni transakciji subjekti kreditnih odnosov vedno delujejo kot posojilodajalci in posojilojemalci. Posojilodajalci so osebe (pravna in fizična), ki so zagotovile začasno brezplačno sredstva, ki so na voljo posojilojemalcu določen čas.
Posojilojemalec je stran kreditnih odnosov, ki prejemajo sredstva za uporabo (v posojilu) in se morajo vrniti v predpisano obdobje. Kar zadeva bančno posojilo, se subjekti kreditnih transakcij nujno opravljajo v dveh osebah, tj. Kot posojilodajalec in kot posojilojemalec. To je posledica dejstva, da banke delujejo predvsem na privabljanju sredstev in zato v zvezi s podjetji in organizacijami, prebivalstvom, državo - lastniki teh sredstev, ki so na bančnih računov, delujejo kot posojilojemalci. Prerazporeditev sredstev, osredotočena na korist tistih, ki jih potrebujejo, banke delujejo kot posojilodajalci. Enako je opaziti in glede na drugo stran kreditnih transakcij - prebivalstvo, gospodarstvo, država; Z denarjem na bančne račune delujejo kot upnik, in sprašujejo posojilo, se spremenijo v posojilojemalce.
Poslovne banke svojim strankam zagotovijo različne kredite, ki jih je mogoče uvrstiti na različne funkcije. Prvič, glede na glavne skupine posojilojemalcev: kredit za gospodarstvo, prebivalstvo, vladne agencije Organi.
Z destinacijo (smer) razlikovanje kredita:
potrošnik;
industrijski;
trgovina;
kmetijstvo;
naložbe;
proračun.
Glede na obseg delovanja so lahko bančna posojila podjetjem vseh podružnic gospodarstva (tj. Ekonomske subjekte) dve vrsti: posojila, ki sodelujejo pri razširjeni reprodukciji osnovnih sredstev, in posojila, ki sodelujejo pri organizaciji tekočih sredstev. Slednje pa so razdeljene na posojila, ki so poslana na proizvodno sfero, in posojila, ki služijo sfero cirkementa.
Kar zadeva uporabo, so posojila potrebna in nujna.
Slednje, nato pa so razdeljene na:
kratkoročni (do 1 leto);
srednjeročno (od 1 do 3 let);
dolgoročno (več kot 3 leta).
Praviloma, posojila, ki tvorijo trenutna sredstvaso kratkoročni, posojila, ki sodelujejo pri razširjeni reprodukciji osnovnih sredstev, se nanašajo na srednje in dolgoročna posojila.
Razlike velikosti so velike, srednje in majhne.
Z zagotavljanjem: nezavarovana (prazna) posojila in zavarovana, ki so po drugi strani razdeljena na zavarovanje, zagotovljena in zavarovana.
Glede na način izdaje bančnih posojil Razlikujete lahko med odškodninskimi in plačilnimi posojila. V prvem primeru se posojilo pošlje na poravnalni račun posojilojemalca, da nadomesti zadnje lastna sredstvaVložene v blago in materialne vrednosti ali stroškov. V drugem primeru se bančno posojilo pošlje neposredno plačilo za plačilo in denarni dokumenti, predloženi posojilojemalcu, da plačajo kreditne ukrepe.
Po metodah odplačevanja se bančna posojila izplačajo v obrokih (deli, delnice) in posojila, ki so unovčena hkrati (za en določen datum).
Glavni dejavniki, ki so moderne poslovne banke v Rusiji upoštevajo pri določanju pristojbine za posojilo, kot sledi:
osnovna obrestna mera za posojila, ki se zagotavljajo CBR komercialnim bankam;
povprečje obrestna mera na medbančnem posojilu, tj. za sredstva, kupljena od drugih poslovnih bank za svoje aktivne operacije;
povprečna obrestna mera, ki jo banka plača svojim strankam na depozitnih računih različnih vrst;
struktura kreditne vire Banka (višji je delež izpostavljenih sredstev, dražje pa bi moral biti posojilo);
povpraševanje na kreditih gospodarskih delavcev (manj povpraševanja, cenejše posojilo);
izraz, za katerega se zahteva posojilo, in vrsto posojila, ali precej stopnjo tveganja za banko, odvisno od določbe.
Bančnih posojil podjetjem in drugim organizacijskim in pravnim strukturam za industrijo in socialne potrebe opraviti stroga upoštevanje Načela posojil. Slednji so osnova, glavni element kreditnega sistema, saj odraža bistvo in vzdrževanje posojila, kot tudi zahteve iz cilja ekonomske zakonodaje, Tudi na področju kreditnih odnosov.
Načela kreditiranja vključujejo: nujnost vrnitve, diferenciacije, varnosti in plačila.
Vrnitev je ta funkcija, ki razlikuje posojilo kot ekonomska kategorija iz drugih ekonomskih kategorij blago. Brez odplačila posojila ne more obstajati. Vrnitev je celovita kreditna linija, njegov atribut.
Nujnost posojila je potreben obrazec Doseganje odplačevanja posojil. Načelo nujnosti pomeni, da posojilo ne bi bilo pravkar vrnjeno, vendar se vrne v strogo določeno obdobje, t.j. Ugotavlja konkreten časovni dejavnik. Zato je nujnost časovna gotovost odplačevanja posojila.
Diferenciacija posojil pomeni, da komercialne banke ne bi smele vsekakor pristopiti iz vprašanja izdajanja posojila svojim strankam, ki zaprosijo za njegovo potrdilo. Posojilo bi bilo treba zagotoviti samo tistim, ki jih lahko pravočasno vrnejo. Zato je treba razlikovanje posojil izvesti na podlagi kazalnikov kreditne sposobnosti, v skladu s katerimi se razume finančni pogoj podjetja, ki daje zaupanje v sposobnost in pripravljenost posojilojemalca, da vrne posojilo Sporazumu zaradi pogodbe .
Načelo kreditne določbe pomeni, da se lahko posojila izdajo pod določenimi vrstami kreditna varnost. Na svetu bančne prakse Vrste kreditnih podpor, razen materialne vrednostiOkrašena s pozitivno obveznostjo, zagovarjajo garancije in jamstva topila, pravnih oseb in posameznikov, pa tudi zavarovalne police, ki jih destirajo posojilojemalci v zavarovalnici, tveganje za ne-ureditev bančnega posojila. Poleg tega ne le ena, ampak vse naštete oblike pravnih obveznosti hkrati lahko služijo kot posojilo, ki ga je izdala banka.
Kreditno načelo posojila pomeni, da bi morala vsakemu podjetju posojilojemalcu banki dati določeno pristojbino za začasno uporabo denarnega denarja. Izvajanje tega načela v praksi se izvaja prek osnovnega odstotnega mehanizma. Oceniti bančni interes. - To je neke vrste "cena" posojila. Plačilo posojil je zasnovano tako, da ima spodbuden učinek na gospodarsko (komercialno) naselje podjetij, ki jih spodbuja k povečanju lastna sredstva in ekonomsko porabo privabilnih sredstev.
Kumulativna uporaba v praksi vseh načel bančnega posojila omogoča tako nacionalne interese in interese obeh predmetov kreditna transakcija: Banka in posojilojemalec.
Bibliografija
Pri pripravi tega dela so bili uporabljeni materiali iz lokacij: http://www.referat.ru in http://www.bankrtov.ru
V zakonu "na bankah in bančne dejavnosti»Predvideno je, da lahko kreditna institucija zagotovi posojila o varnosti premičnin in nepremičnin, stanja in drugih dragocene papirje, jamstva in druge obveznosti v skladu z zveznimi zakoni.
Klasifikacijo vrst in oblik posojanja se lahko izvede za več znakov.
Sl. 2. Vrste in oblike posojila
V preteklosti je prva oblika posojila postala običajno posojilo, ko so bila posojila zagotovljena za zelo visoka pristojbina. Uživni odstotek je običajno presegel 100% in pogosto dosežen 300-500% na leto. Po običajnem interesu je bila potrebna obvezna materialna posojila.
Komercialno posojilo je zagotavljanje blaga s strani prodajalca kupcu z zamudo pri plačilu. Ker takojšnje plačilo ne pride, je obdobje posojila rok za odloženo plačilo. Za to posojilo se naravno obresti zaračuna (slika 3).
Sl. 3. Komercialni kredit
Bančni kredit je zagotavljanje posojila kreditnemu oporeulju v glavni kreditni instituciji (banka) o pogojih nadomestila, pristojbin, za določen čas in v strogo dogovorjenih ciljih, in najpogosteje v garanciji ali zavarovanih. Prejemniki bančnega posojila so lahko fizični in pravni subjekti (sl. 4).
Sl. 4. Kredit banke
Tako je banka, ki se ukvarja s posojili, ki se oblikujejo iz denarja, mobiliziranih na depozite.
Bančni dobiček \u003d odstotek odstotka depozita
Kot izhaja iz predstavljene formule, bi morala bančna posojila, da bi dobiček ohranila razmerje:
Odstotek posojila ≥ odstotek depozita
Tako je dobičkonosnost posojil izraženo v obrestni meri, ki predstavlja razmerje med višino odstotka do obsega posojilnega kapitala.
Obrestna mera je dinamična vrednost in je odvisna predvsem od razmerja med povpraševanjem in dobavo posojilnega kapitala, ki je, nato pa določajo številni dejavniki, zlasti:
Proizvodnja obsega;
Dimenzije gotovinski prihranki, prihranki vseh razredov in plasti družbe;
Razmerje med velikostjo posojil, ki jih zagotavlja država in njen dolg;
Ciklična nihanja proizvodnje;
Njene sezonske razmere;
Tempo inflacije (pri njegovi krepitvi obrestnih mer narašča);
Državna ureditev obrestnih mer;
Mednarodni dejavniki (nepredvidena plačilna bilanca, nihanja menjalnih tečajev, nenadzorovane globalne tržne dejavnosti posojilni kapital itd.).
Bančno posojilo celotna vrstica Lastnosti:
Sodelovanje pri kreditni transakciji ene od kreditnih institucij;
Široka paleta udeležencev;
Denarna oblika posojila;
Široka sprememba časa posojila;
Diferenciacija posojilnih pogojev.
Slednje je ustvarilo nove oblike bančnih posojil: lizing, faktoring in utrdba. Leasing je dogovor o dolgoročnem najemu premičnin in nepremičnine. Kreditne odnose v lizingu se pojavljajo med najemodajalcem, ki je lahko bančna ali finančna družba, in najemnik - podjetje, ki uporablja lizinške zmogljivosti v svojih dejavnostih. Leasing je kombinacija posojila z najemnino. Leasing je vedno servisiran z dolgoročnim posojilom, ki ga pogasijo bodisi gotovinsko plačilo ali plačilo nadomestila (blago, proizvedeno na zakupljeni opremi).
Faktoring - Postopek posredovanja (razlika) kreditne institucije denar od dolžnikov njihove stranke in upravljanje njegovih dolžniških zahtev.
Potrošniško posojilo je povezano s posojili končnim uporabnikom bank (prebivalstvo). Njegove glavne značilnosti:
Posojilojemalci so posamezniki;
Namen takih posojil je, da se uporabljajo za doseganje končnih potreb prebivalstva.
Državno posojilo - deluje v obliki državnih posojil v populaciji, pravne osebe, \\ t tujih držav Za kritje primanjkljaja državnega proračuna ali financiranja javne porabe.
Mednarodni kredit je zagotavljanje posojil v komercialni ali bančni obliki upniki ene države posojilojemalcem druge države. Upniki in posojilojemalci mednarodne posojanja Državne in pravne osebe delujejo (banke in podjetja).
Hipotekarno posojilo je zagotavljanje dolgoročnega posojila, zavarovanega z nepremičninami (zemljišča, stanovanja in drugo). To posojilo je predvideno za dolgoročno, zavarovano z nepremičninami. Lombard posojilo je kratkoročno finančno posojilo o varnosti legaliziranega gibanja premičnin.
Vse zgoraj navedene vrste posojil so deljena tudi z načelom nujnosti na: na kratko - (od 1 do 1 leta), srednje- (od 1 do 5 let) in dolgoročno (več kot 5 let).
Posebnost sodobnega bančnega posojanja sistema je odvisnost ne le iz lastnega in privabljanja sredstev banke, ampak tudi iz posebnih standardov, ki jih je ustanovila centralna banka. Pomemben znak posojil je pogodbena osnova. Banka sklene posojilno pogodbo s stranko, ki zanika pravice in obveznosti strank. V pogojih prehodnega obdobja se je banke postopoma premaknilo od načela sektorskega pristopa pri izbiri sheme posojil podjetjem in organizacijam. Načelo enotnega (enotnega) postopka za posojila je prevladovalo, v katerem se pogosto gladijo sektorske značilnosti organizacije izdaje in odplačila posojil.
V bančništvo Obstaja široko paleto posojil, ki so opremljene s fizičnim in pravne osebe. bančno posojilo- to so posojila banki, ki se zagotavljajo posameznikom ali pravnim osebam denarni ekvivalent. Zanj je značilna nujna in ciljna porekla. Kot bi moralo biti, se bančno posojilo izda iz lastnega ali privlačnega kapitala banke.
bančno posojiloKot je delovanje izdelka banke aktivno in pasivno. Prvi primer pomeni izdajo posojila, to je banka upnik, druga vrsta pa pomeni, da je banka sama posojilojemalec. Banka, odvisno od prepričanj in priložnosti, lahko vstopijo različne kreditne odnose (Da sprejmejo ali dajejo posojila) z drugimi bankami ali kreditnimi institucijami, medtem ko opravljajo pasivno ali aktivno funkcijo. Takšna razmerja se imenujejo - medbančno posojanje.
Vsa druga podjetja, organizacije, institucije in seveda posamezniki (celotni nefinančni sektor gospodarstva), \\ t kreditne odnose Z banko bo imela malo različnih specifičnosti. Banka v tem primeru deluje z neporavnanim kreditom, to je posel z aktivnim kreditiranjem.
Upoštevati značilnosti bančnega posojila in osnovne storitve Posojila bi morala preučiti njihovo obsežno klasifikacijo. Odvisno od skupine posojilojemalca se vrnejo posojila:
V Rusiji je 68,7% vseh posojil, ki so predstavljale podjetja, 19,3% - posojila fizične osebe in približno 12% - na kreditne enote.
Iz časovnega razporeda uporabe, posojila razlikujejo:
Nujno Po drugi strani, razdeli:
Odvisno od velikosti posojil prihajajo:
Zagotavljanje prenovlje je razdeljeno:
Z izdajo posojil:
Po odplačilu so lahko posojila:
Za ciljno imenovanje posojil razlikujejo:
Nazadnje je treba opozoriti, da obstajajo druge značilnosti, za katere se izvede razvrstitev bančnih posojil. V svetovni praksi ni soglasja o številu znakov razvrstitve bančnih posojil. Zato ta članek obravnava le glavne kazalnike, za katere je običajno razvrščanje bančnega posojila.
Ostanite Poznajte vseh pomembnih dogodkov Združenih trgovcev - Naročite se na naše
Viktor Andreevich Moskvin, zdravnik ekonomske vede, Profesor Državna univerza Oddelek in akademija nacionalno gospodarstvo Pod vlado Ruske federacije, glavna raziskovalec Država znanstveni center Rf "Mi".
Izraz "posojilo" se uporablja za označevanje posojilo za blago (zagotavljanje posojila stvari), komercialno posojilo (zagotavljanje denarja ali stvari v obliki predhodnega, predplačilo, plačilo zakasnitve ali obroka za blago, delo, storitve), \\ t proračunsko posojilo (Zagotavljanje proračunska sredstva pravne osebe v povračilu in povračilu obveznosti) in. \\ t davčna olajšava (Odloženo za plačilo dela dohodnine ali drugega davka).
Opredelitev glavne točke - posojila bančni izdelek (Rezultati zaposlenih banke). V sodobna literatura Dva medsebojno povezana pristopa k rešitvi sta utemeljena. ta težava. Po eni strani se predlaga posojilo, ki ga je treba razumeti na dveh ravneh - kot določeno denarna vsotabanka, ki jo je banka znana, in kot določena tehnologija za zadovoljevanje zahtevanega posojilojemalca finančne potrebePo drugi strani pa se predlaga razlikovanje navedene tehnologije in rezultate njegove uporabe. Z uporabo tega pristopa je mogoče trditi, da je posojilo kot produkt dejavnosti banke:
prvič, znesek denarja, ki ga je banka zagotovila posojilojemalec in zadovoljevanje zgoraj navedenih osnovnih znakov posojila, ki odraža njeno posebno gospodarsko in pravno naravo;
drugič, kreditni izdelek globlje ravni, in sicer poseben način, kakšna banka ima ali je pripravljena zagotoviti kreditna služba potrebujejo njeno stranko, t.e. Naročeno, interno dogovorjeno in dokumentirano kompleks medsebojno povezanih organizacijskih, tehničnih in tehnoloških, informacijskih, finančnih, pravnih in drugih ukrepov (postopkov), ki predstavljajo celostno ureditev interakcije bančnih delavcev (oddelke, povezane z credit proces.) s storitvijo stranke, združeno in dokončano tehnologijo kreditna služba Stranka.
Bančnih posojil razdeljen na aktivno in pasivno. V prvem primeru banka daje posojilo, tj. Zavzema se posojilodajalec, v drugem pa je posojilo, TE je posojilojemalec. Banka lahko vstopi v kreditne odnose (sprejmejo ali dajejo posojila) in z drugimi bankami (druge kreditne institucije), vključno z banko Central, ki opravlja aktivno ali pasivno funkcijo, odvisno od situacije. V tem primeru se ukvarjamo z medbančnim posojanjem. Kar zadeva vsa druga podjetja, organizacije, institucije in posamezniki (nefinančni sektor gospodarstva), imajo kreditni odnosi banke z njimi drugačen značaj - tukaj je banka skoraj vedno stranka, ki daje posojilo. Nadalje govorimo Gre za aktivne bančne posojanje.
Klasifikacija posojil
Natančneje, osnovne storitve posojanja, ki jih poslovne banke zagotavljajo svojim strankam (pravne in posameznike), se lahko predložijo v obliki naslednje razvrstitve.
1. Po. gospodarski sestanek Kredit
1.1. Povezana (tarča):
I. plačilo (za določeno poslovni pogost ali začasno zadovoljstvo)
za plačilo poravnave (plačila) dokumentov nasprotnih strank stranke,
za nakup vrednostnih papirjev;
o predhodnih plačilih;
za plačila proračunom;
o plačah (izdaja denarja za preverjanje posojilni račun posojilojemalec);
II. Za financiranje stroški proizvodnje. na The
oblikovanje zalog inventarja in materialnih vrednosti;
financiranje tekočih proizvodnih stroškov;
financiranje investicijski stroški, vključno s posojili za zakupljene itd. Operacije (vmesni);
III. računovodstvo (nakup) računov, vključno z operacijami REPO (nakup z obveznostjo prodajne prodaje);
IV. potrošniška posojila (posamezniki).
1.2. Nepovezano (brez določenega cilja).
2. V obliki posojila
2.1. V nedenarni obliki:
I. Vpis nedenarski denar na upoštevni račun posojilojemalca, vključno s prestrukturiranjem predhodno izdanega posojila in zagotavljanja novega;
II. posojanje z bančnimi obračunanimi;
III. v mešana oblika (kombinacija 2 prejšnjih možnosti).
2.2. V cash. (ponavadi posamezniki)
3. Tehnika zagotavljanja posojil
3.1. Ena vsota.
3.2. S prekoračitvijo (kreditna shema, ki daje strankam pravico do plačila od tekočega računa blaga, dela, storitev njihovih nasprotnih strank v znesku, ki presega znesek prihodkov iz posojil na svojem računu, tj. Na tem računu debetno stanjeNajvečje dovoljena velikost in obdobje katerega je določeno v posojilni pogodbi med banko in to stranko; razlikovanje kratkoročno, podaljšano, sezonske vrste Prekoračitev).
3.3. V obliki kreditne linije:
enostavno (neobnovljivo) kreditna linija;
obnovljiva (revolving) kreditna linija, vključno z: \\ t
kreditna linija na šoli;
pogodbena kreditna linija;
Na kvalificirani kreditni liniji pomeni takšno shemo, v kateri se posojanje izvede v mejah dogovorjene meje zneska (zapadle, na primer vrednost presoje zadolževalnih računov, določenih v banki) in v okviru Dogovorjeno obdobje, in tako, da se kot posojila, ki so bila sprejeta prej, lahko omejitev nenehno in samodejno (brez sklenitve dodatne pogodbe / sporazuma) za izterjavo.
Pogodbena kreditna linija vključuje takšno posojanje toka potrebe posojilojemalec (v dogovorjeni meji zneskov in. \\ t vzpostavljeno obdobje Sporazum Sporazuma) Kadar so posojila nenehno in samodejno izdana in odplačana, ki odražajo en kontNajten račun, ki združuje lastnosti posojil in tekočih računov (debetno stanje kaže znesek dolga posojilojemalca za banko, kredit - prisotnost posojilojemalca brezplačna sredstva); Omejitev se obnavlja vsakič. Credit Credit. Odplača se z vpisom na kredit na račun vseh prejemkov na posojilojemalca.
3.4. Kombinirane možnosti.
4. Glede na način dodelitve posojila
4.1. Posameznika (ki ga zagotavlja posojilojemalec z eno banko).
4.2. Sindicirana.
5. s časom in tehniko odplačevanja
5.1. Na koncu obdobja.
5.2. Rested. eQUAL SHAMES. Prek enakih intervalov (ta možnost, kot je naslednja, kaže na usklajevanje obsega glavnega zneska dolga in odstotka, ki označuje posebni datumi in zneski). Pravzaprav je to tako imenovano preprosto posojilo (z mesečnim enake količine plačila).
5.3. Zavrnil neenake delnice prek različnih časovnih intervalov:
kompleksno posojilo (s plačilom od 20 do 50% zneska posojila na koncu obdobja);
progresivno posojilo (s postopno povečevanjem do konca obdobja veljavnosti sporazum o posojilu plačila);
sezonsko posojilo (kredit za sezonske produkcije s plačili le v teh mesecih, za katere prihaja najvišji zneski Prihodki).
Ločeno, lahko izberete garancijske operacije bank v smislu posojanja svojim strankam, kot tudi svetovalne storitve o posojilnih vprašanjih.
Druga merila se lahko uporabijo tudi za razvrščanje posojil za določene skupine in vrste.
Načela posojanja
V skladu z načeli se razumejo kot osnovna pravila katere koli vrste dejavnosti, ki jih pripoznajo tiste, zaradi dejstva, da izražajo nekatere vzroki In se stalno ponovi v masi primerov. Na podlagi tega lahko domnevamo, da obstajajo naslednja brezpogojna načela bančnih posojil:
načelo nujnosti (posojilo je zagotovo določeno določeno obdobje);
načelo odplačevanja (v skrajšanem obdobju, celoten znesek posojila je treba povsem vrniti);
načelo plačevanja (za pravico do uporabe posojila, posojilojemalec mora plačati dogovorjeni znesek obresti). Navedena je 3 načela v pravu "o bankah in bančnih dejavnostih" (člen 1);
načelo podrejenosti zakonodaje o standardih kreditnih transakcij in. \\ T bančniška pravila (Zlasti je obvezna posojilna pogodba / sporazum pisanjene v nasprotju z zakonom in regulativni akti TSB RF);
načelo napajanja posojilnih pogojev (določbe posojilne pogodbe / sporazuma). Če se spremenijo, je treba to storiti v skladu s pravili, oblikovanimi v posojilni pogodbi / sporazumu ali v posebna dodatka njemu;
načelo vzajemne koristi kreditne transakcije (njeni pogoji bi se morali ustrezno upoštevati poslovni interesi in možnosti obeh strank).
Posebna skupina načel bi morala izbrati skupna pravila o posojilih, ki se uporabljajo, če se takšna volja strank, izraženih v sporazumu o posojilu, ne bi smela uporabljati, če ne vključijo v takšno pogodbo (brezpogojna načela):
načelo ciljna uporaba kredit;
načelo zavarovanega posojanja (kredit je mogoče v celoti zagotoviti, delno ali ni na voljo).
Poleg tega se lahko druga skupina dodeli za posojila načela, ki so namenjena za " uradna uporaba»Bančni delavci in jih je treba določiti v svojih notranjih dokumentih kot element kreditne politike.
Zahteve za postopek izdajanja posojil
Banka razvija in odobri notranji dokumentidefiniranje kreditna politika, tako dobro, kot računovodske usmeritve in pristopi k njenemu izvajanju, dokumenti, ki določajo: \\ t
postopke za odločanje o namestitvi banke denarnih sredstev;
porazdelitev funkcij in moči med enotami in častniki Banka, vključno z notranja pravila Namestitev sredstev, vključno s pravili o posojilih kupcev.
Teorija dodeli veliko klasifikacij bančnih posojil. Osnovno klasifikacijski znaki so: ciljno usmerjena, zrelost, način plačila odstotek posojila, Način odplačevanja, razpoložljivost.
V času zapadlosti razlikuje onchool posojila, kratkoročno, srednjeročno in dolgoročno.
Konkurenčna posojila so posojila, ki jih je treba vrniti v predhodno dogovorjeno obdobje na zahtevo upnika. Na The sodobna stopnja Ta posojila niso pogosta v Ruski federaciji in v drugih državah, saj so močno odvisne od stabilnosti na trgu sposodil denar in gospodarstvo kot celota.
Kratkoročna posojila so posojila, katerih obdobje vračanja ni več kot 1 leto. Kratkoročna posojila Oblikovani predvsem, da pokrijejo pomanjkanje lastnega trenutno pomeni V podjetju. V skupna volumen Posodobljene sklade Kratkoročna posojila v Ruski federaciji prevladujejo.
Srednjeročna posojila so posojila, predvidena za obdobje enega leta na tri (včasih pet) let.
Dolgoročna posojila so posojila, predvidena za obdobje treh let in več. Običajno se uporabljajo za naložbene namene.
V skladu z načinom odplačevanja se posojila odlikujejo z enkratnim prispevkom (plačilo) s strani posojilojemalca in posojil, odkupljenih v obrokih v času trajanja posojilne pogodbe. Prva oblika odplačevanja je tradicionalna oblika vračila. kratkoročna posojilaTo je zelo funkcionalno z vidika pravnega oblikovanja, saj ne zahteva uporabe diferenciranega odstotnega mehanizma.
Na drugi način za odplačilo posebni pogoji (Naročilo) vračanja se določi s pogodbo, vključno z zaščito proti influefusivu interesov upnika. Ta vrsta odplačevanja se vedno uporablja, ko dolgoročna posojilaah in, praviloma s srednjeročnim.
Po metodi zaračunavanja odstotka posojila se razlikujejo tri vrste posojil: posojila, katerih odstotek se plača v času nje splošno odplačilo; Posojila, katerih odstotek se izplača enotnim prispevkom posojilojemalca v celotnem mandatu posojilne pogodbe, in posojilo, katerih odstotek, ki ga ima banka v času takojšnje izdaje njihovega posojilojemalca.
Prva metoda zaračunavanja posojilnega odstotka se uporablja kot oblika plačila kratkoročnih posojil, drugi - kot oblika plačila srednjeročnih in dolgoročnih posojil, tretji - kot oblika plačila prestolnice za uživanje.
V prisotnosti sodelovanja razlikujejo posojila zaupanja, zavarovana posojila, posojila pod finančne garancije Tretje osebe, ciljna posojila.
Z zaupanja vrednimi posojila posamezni obrazec Vračanje bo neposredno dogovor o posojilu. Nekateri uporabljajo zaupanja vredna posojila v omejenem volumnu tujih bank V procesu posojanja stalni kupciv celoti zaupanja (okrepljeno možnost, da se neposredno obvladuje trenutno stanje Posojilojemalec tekočega računa). S srednjo-i. dolgoročne posojanje uporablja se lahko samo za izjemo z obvezno zavarovanje Izdano posojilo, običajno - na račun posojilojemalca. V ruska praksa Komercialne banke, ki jih uporabljajo samo pri posojilih svojim institucijam.
Zavarovana posojila so glavna raznolikost sodobnega bančnega posojila. V vlogi zavarovanj lahko vsaka lastnina, ki pripada posojilojemalcu v okviru lastninskih pravic, najpogosteje izvaja - nepremičnine ali vrednostni papirji. V nasprotju s posojilojemalca o svojih obveznostih, ta nepremičnina postaja lastništvo banke, ki v procesu njegovega izvajanja povrne nastale izgube.
Posojila za finančna jamstva tretjih oseb predlagajo, da njihova pravi izraz To je zakonito izvršena zavezanost garanta, da bi nadomestila dejansko škodo banki v nasprotju s strani neposrednega posojilojemalca pogojev posojil pogodbe. Vloga finančnega poroka lahko deluje pravne osebe, ki uporabljajo zadostno zaupanje od posojilodajalca, kot tudi organe državno moč vse. V razvitih tržnih posojilih v okviru garancije za dolgoročne posojanja tretjih oseb, v domači praksi, je omejena uporaba zaradi nezadostnega zaupanja od kreditne organizacije Ne samo za pravne osebe, ampak tudi vladne agencije, zlasti občinske in regionalne ravni.
Z ciljna destinacija Dodatno splošna posojila in ciljna posojila. Posojilojemalec za splošna posojila uporablja po lastni presoji, da bi zadovoljila vse potrebe finančne vire. V sodobni pogoji omejeno uporabo na tem področju kratkoročne posojanjeS srednje in dolgoročnimi posojili se praktično ne uporablja. Ciljna posojila pomenijo potrebo po posojilojemalcu za uporabo sredstev, ki jih banka dodeli izključno za reševanje problemov, določenih pogojev Pogodba o kreditni pogodbi: na primer, za izračun kupljenega blaga, plačil plače Osebje, razvoj kapitala itd. Kršitev te obveznosti Zahteva prošnjo posojilojemalcu, ki ga je določila pogodba o sankcijah v obliki predčasnega pregleda posojila ali povečanja obrestnih mer.
Agrarno posojila so ena najpogostejših sort. kreditne operacijeKdo je določil nastanek specializiranih kreditnih institucij Agrobanks. Njihova značilnost je jasno izrazit sezonski značaj zaradi posebnosti kmetijske proizvodnje. Trenutno se v Rusiji te kreditne transakcije izvajajo predvsem na spletu državna posojila Zaradi izjemno težka finančna država Večina posojilojemalcev, povezanih s kmetijstvom.
Poslovni naročniki se zagotavljajo poslovnim subjektom, ki delujejo na področju trgovine in storitev. V bistvu imajo nujno naravo, ki izpolnjujejo potrebe po izposojenih sredstev v delu, ki ni zajeta v poslovno posojilo. Sestavljajo glavni znesek kreditnih poslovnih bank.
Posojila posrednikom borza Posredništvo, posredniške in trgovske družbe, ki opravljajo poslovanje na področju prodaje vrednostnih papirjev. Značilnost Ta posojila v tuji in ruski praksi so sestavljena iz začetne osredotočenosti na servisiranje, ki niso naložbe, in igralnih (špekulativnih) poslovanja na borzi.
Hipotekarna posojila zagotavlja lastnike nepremičnin tako navadnih in specializiranih hipotekarne banke. V moderni. tuja praksa Prejel tako široka uporabada se v nekaterih virih dodelijo kot neodvisna oblika Posojilo. V domači pogoji Obstaja še vedno omejena distribucija, ki je povezana z nepopolnostjo procesa privatizacije in pomanjkanja zakonodaje, jasno opredeljuje lastništvo glavnih vrst nepremičnin, in predvsem na Zemlji).
Medbančna posojila so ena najpogostejših oblik gospodarskega interakcije kreditnih institucij.
Trenutna stopnja beta intbank Credit. je najpomembnejši dejavnikDoločanje računovodske usmeritve posebnega komercialna banka Za druge vrste posojil, ki jih je izdal. Posebna vrednost Ta stopnja je neposredno odvisna od Centralna bankato je aktivni udeleženec in neposredni koordinator trga medbančnega posojila.
bančno posojilo ekonomijo Rusija
