Posojanje pravnim osebam je storitev, pri kateri banka da organizaciji posojilo za določeno obdobje in za to prejme dogovorjene obresti.
Obstaja več možnosti za razvrstitev posojil. Najprej jih je mogoče razdeliti glede na namene posojanja. Prvič, to so povezana ali ciljna posojila, dana za poseben namen, določen v pogodbi. Drugič, nepovezano - za uporabo po presoji posojilojemalca.
Tudi posojila so razvrščena po ročnosti: kratkoročna, srednjeročna in dolgoročna. V bančni praksi naše države se posojila za obdobje več kot dveh let uvrščajo med dolgoročna.
V skladu s posojilno tehniko se uporabljajo naslednje sheme posojanja.
Posojila v enem znesku so tista, ki jih banka izda stranki enkrat in v celoti.
Posojila s prekoračitvijo - ko banka na podlagi posojilne pogodbe stranki omogoči porabo več sredstev, kot je na voljo na tekočem računu. Tako ima stranka možnost, da ima stanje v breme.
Kreditne linije - zagotavljanje banke stranki možnosti, da v določenem roku prejme kreditna sredstva v določenem znesku. Kreditne linije so razdeljene na preproste (nerevolving), revolving (revolving), okvirne, dežurne in tekoče račune. Poleg tega obstajajo kreditne linije z omejitvijo izplačil in omejitvijo dolga.
Glede na način odplačevanja se posojila pravnim osebam delijo glede na to, kdaj je plačilo izvedeno: bodisi ob koncu obdobja kreditiranja bodisi v celotnem obdobju v enakih obrokih ali po kakšni drugi shemi, določeni v pogodbi. Poleg tega pogodba običajno predpisuje možnost in pogoje predčasnega odplačila posojila.
Da bi se zaščitile pred neplačilom, banke najpogosteje zahtevajo zavarovanje od posojilojemalcev. Lahko so blago v skladišču, vozila, vrednostni papirji, nepremičnine. Poleg zastave obstaja praksa, da se solventnost podjetja potrjuje z jamstvi (poroštvi) ustanoviteljev.
Storitev dajanja posojil pravnim osebam je v mnogih primerih individualna. Obrestne mere in obseg posojil so določeni glede na sposobnosti posojilojemalca, velikost podjetja, donosnost in vračilo podjetja. Praviloma imajo banke ločene programe za kreditiranje malih in srednjih podjetij. Ponujajo svoje storitve na področju mikrokreditiranja, posojila za ponudnike in druge kreditne produkte za pravne osebe.
Posojilo za posameznike je posojilo, izdano prebivalstvu za osebne potrebe, na primer za nakup avtomobila, gospodinjskih aparatov, nepremičnin itd.
Tudi ta opredelitev je po pomenu blizu izraza potrošniški kredit (vsako posojilo, ki ga posojilojemalec vzame za porabo prejetih sredstev za kar koli, razen za operacije, ki lahko prinesejo dobiček). Upoštevajte, da mnogi strokovnjaki menijo, da je potrošniško posojilo nekakšna maloprodaja, vendar obstajajo druga mnenja, včasih po vrednosti potrošniška posojila enačijo z maloprodajo.
Vrste posojil:
Za posojila:
Potrošniško posojilo (potrošniško posojilo) je posojilo posameznikom za nakup potrebnega blaga majhne vrednosti (običajno do 100 tisoč rubljev). Za to vrsto posojila so značilne visoke obrestne mere in nizki zneski, ki se dajo kot posojilo posojilojemalcu. Raznolikost tega bančnega produkta je posojilo za blago, ki se izda za nakup določenega izdelka, najpogosteje v prodajalnah na drobno s strani zaposlenih v kreditnih institucijah.
Avtomobilsko posojilo - posojilo za nakup avtomobila, izdano v višini od 70 do 100% vrednosti vozila; praviloma kupljeni avto deluje kot zavarovanje za posojilo. Tudi avtomobilsko posojilo je vrsta potrošniškega posojila, ko banka izda ciljno posojilo za nakup avtomobila. V skladu s posojilno pogodbo prejetega zneska ni mogoče porabiti za kaj drugega. Najpogosteje se prenese neposredno na prodajalca avtomobila, pri katerem ste se odločili za nakup vozila.
Hipotekarno posojilo je posojilo za nakup stanovanja (stanovanja, hiše) tako na sekundarnem kot na primarnem trgu. Vrsta hipoteke je potrošniško hipotekarno posojilo. To je kombinacija znakov in hipotekarnega ter potrošniškega posojila. Na primer, nekatere banke ponujajo velika posojila za kakršen koli namen, vključno s potrošniškimi posojili, od 300 tisoč rubljev do 25 milijonov rubljev, zavarovanih z nepremičnino v lasti posojilojemalca.
Neustrezen kredit za potrebe potrošnikov - banka posojilojemalcu izda sredstva za kakršen koli namen. Posebna vrsta tega bančnega produkta je kreditna kartica, prilagojen plačilni in poravnalni dokument v obliki osebne plastične kartice, ki jo banka izdajateljica izda svojim strankam za brezgotovinska plačila, nakup blaga in storitev na kredit v maloprodajni mreži .
Obstajajo tudi druge vrste posojil prebivalstvu - posojila za izobraževanje, prosti čas, nujne potrebe itd.
Po načinu odplačila:
Posojilo, odplačano v obrokih (na primer hipoteka);
Posojilo, ki ga je mogoče odplačati v enkratnem znesku (na primer neciljno ekspresno posojilo).
Glede na razpoložljivost zavarovanja s premoženjem:
Nezavarovana posojila (na primer za nujne potrebe)
Posojilo, za katerega banka zahteva zavarovanje (avto, stanovanje itd.).
Računovodstvo obračunanih, a ne prejetih pravočasno (zapadlih) obresti za posojila se vodi na ločenih osebnih računih bilance stanja:
Obveznosti - štejte. Št. 61301 "Odloženi prihodki iz kreditnih poslov";
Kar zadeva sredstvo - na računih št. 459 "Obresti za posojila, ki niso bila plačana pravočasno", št. 325 "Zaostale obresti za odobrena medbančna posojila".
Računovodstvo zapadlega dolga po glavnici se vodi na ločenih osebnih računih bilance stanja 458 za obračunavanje zapadlih posojil.
Obračunavanje zapadlih obresti za posojila se izvaja na računih bilance stanja računa 459 za obračunavanje zapadlih obresti za posojila in na medbančnem računu na računu št. 325, če posojilo spada v prvo rizično skupino. Za drugo in višjo rizično skupino se zapadle obresti obračunavajo na zunajbilančnih računih.
Shema za prikaz teh transakcij v računovodstvu je naslednja:
Posojilo za obračunavanje dolga posojila v višini glavnice dolga
Kredit 61301 za znesek obračunanih obresti
Obračunavanje obresti za izdano, vendar ne poplačano posojilo se izvede v roku in postopku, določenem v posojilni pogodbi.
Računovodstvo zapadlih posojil bank na glavnico se vodi na ločenih osebnih računih bilance stanja 324 za obračunavanje zapadlih posojil, odobrenih drugim bankam. Zaostale obresti za medbančna posojila se obračunajo na računih bilance stanja 325 za evidentiranje zapadlih obresti za medbančna posojila.
Shematski diagram odražanja teh transakcij v računovodstvu je naslednji:
Posojilo 320 (321.322.323) za znesek glavnice
Kredit 61301 za znesek obračunanih obresti.
kreditna solventnost pravna fizična
Bančno posojanje- najpomembnejši instrument gospodarskih procesov v državi. Zaradi obstoja posojil se nedenarna sredstva prerazporedijo med poslovne subjekte, posameznike in pravne osebe, spremlja se finančno stanje posojilojemalcev, denarna ponudba pa se povečuje.
Posojilo - gospodarski odnos med banko in stranko, ki izhaja iz prenosa sredstev.
Obvezni pogoji posojila:
Posojilne funkcije:
Razmislite o izdaji posameznikom.
Za posojila:
Po načinu odplačila posojila:
Glede na razpoložljivost zavarovanja s premoženjem:
Obstaja več klasifikacij tega posojila.
Po datumu:
Po načinu odobravanja posojila:
Za namen posojila:
Tako so zaradi posojilnega instrumenta zadovoljene potrebe posameznikov in potrebe podjetij. Hkrati izdajanje posojil s strani bank omogoča enakomeren pretok sredstev in njihovo prerazporeditev.
Posojila aktivno uporablja veliko ljudi. To je priročen in hiter način, da dobite denar za potrebne stroške. Stroški storitve so obresti od posojilojemalca do posojilodajalca. Pomembno je, da ste obveščeni o tem, kakšna posojila so na voljo.
Sam pojem "kredit" je mogoče razlagati precej obsežno, vendar v vseh primerih vključuje izdajo sredstev, ki jih bo treba po določenem času vrniti z obrestmi. Organizacija, najpogosteje banka, posojilojemalcu zagotovi zahtevani znesek v znesku, ki ga zahteva. V tem primeru se sestavi sporazum z jasno določenimi pogoji. Eno najpomembnejših je plačilo obresti, odvisno od velikosti in pogojev posojila. Zato je za sodobnega človeka zavedanje o vseh vrstah in pogojih posojil tako pomembno.
Posojila so razdeljena v dve glavni kategoriji, ki se razlikujejo po zahtevah, obrestih in izplačanem znesku:
Razvrstitev posojil je lahko veliko, saj je finančna pomoč včasih potrebna v povsem drugačnih življenjskih pogojih, kar pomeni znatno variabilnost programov posojil.
Posojila za posameznike so glede na rok izdaje razdeljena v podkategorije:
Vsaka podkategorija posojila glede na pogoje ima svoje nianse. Kratek rok posojila ustreza majhnemu znesku, izposojenem za začasne potrebe, na primer za nakup telefona ali gospodinjskih aparatov. Velik znesek je mogoče dobiti, če je zrelost srednja ali celo daljša. Daljši rok za odplačilo kreditojemalca, več zneska lahko prejme. Obstaja tudi vrsta posojila za klic po zapadlosti. Tu je plačilni rok minimalen, do enega leta, vendar je treba denar vrniti na zahtevo banke.
Glede na njihove namene obstajajo vrste posojil:
Glede na način plačila so posojila razdeljena na:
Ena od pomembnih značilnosti odplačevanja dolga, ki se lahko formalizira na tri različne načine:
Obstajata še dve vrsti posojil, ki se razlikujeta po stopnji tveganja:
Zgodi se, da posojilojemalec s svojim finančnim stanjem organizaciji ne vzbuja zaupanja. Takšni ljudje imajo običajno zapadla posojila ali dolg odplačujejo z dolgimi zamudami. To velja tudi za osebe, ki so zaprosile za podaljšanje roka posojila. Takšne stranke postanejo za banko problematične, saj zaradi njih izgubi prihodke.
Posojila posameznikom v skladu s svojim namenom razlikujejo naslednje vrste posojil:
Ali pa je neprimerno posojilo posojilo, ki ga finančne institucije izdajo posamezniku za zadovoljitev njegovih potreb. Ta vrsta posojila se imenuje tudi "posojilo za blago in storitve" in se nanaša na nenamenska posojila. Takšno posojanje državljanom omogoča, da ne prihranijo denarja v pričakovanju želenega nakupa, ampak ga kupijo z denarjem, prejetim od banke. Hkrati organizacija, ki je dala posojilo, ne nadzoruje porabe posojilojemalca. Pozitivno lahko navedemo minimalne zahteve, hitrost registracije. Toda obresti za to skupno posojilo so višje kot za ciljno. Registracija se izvaja na zaupanju, banka sestavi pogodbo s seznamom dolžnikovih obveznosti. Banka nima popolnega jamstva za jasno izpolnjevanje pogojev pogodbe s strani stranke, vendar ima organizacija v primeru kršitve pravico tožiti in vrniti denar z obrestmi in globami.
Posojilo za avto je ciljno posojilo, vzeto za zavarovanje avtomobila, izbranega za nakup. Lahko kupite nov ali star avto. Negativna stran posojila za avto je, da morate plačati začetno plačilo, ki je lahko do 40 odstotkov stroškov avtomobila. Znesek se nakaže neposredno prodajalcu, posojilojemalec se z denarjem ne obrne. Potrebno je skleniti zavarovanje CASCO. Pozitivna lastnost te vrste posojila je nižja obrestna mera v primerjavi s potrošniškim posojilom.
Posojilo se izda za zavarovanje kupljenega stanovanja. Obstaja začetni polog denarja v višini 10 do 15 odstotkov hipotekarnega zneska. Rok posojila je precej dolg, lahko tudi do deset let. Odstotek je nizek, vendar je mesečni znesek kljub temu pomemben. Preplačilo stanovanj, izposojenih na kredit, je veliko, vendar je za mnoge družine hipoteka edini način za nakup stanovanja. Eden najpomembnejših pogojev za hipoteko je dober in stabilen dohodek za družinske člane.
Ta vrsta posojila daje država za pomoč ljudem z nezadostnimi dohodki. Kolektivni posojilojemalci imajo pravico tudi, da ga vzamejo, če obstaja jamstvo za vračilo posojila od države. Odločitev o vprašanju socialnega posojanja sprejemajo lokalne oblasti. Določene kategorije državljanov sodelujejo pri socialnem posojanju. Najpogostejša vrsta takšnega posojanja je socialna hipoteka. Lahko dobite tudi posojilo za izobraževanje, poklicno rehabilitacijo. Obresti so precej nižje kot pri drugih vrstah posojil.
Na voljo ljudem z dobro kreditno zgodovino. Pravočasno odplačilo prejšnjega posojila v isti banki daje zanesljivi stranki nekaj prednosti. Obrestna mera bo nižja, čas obdelave pa se bo skrajšal na en ali dva dni. Za odobritev posojila se ne zaračuna bančna provizija. Posojilojemalec bo lahko predčasno odplačal dolg brez provizije. Negativna stran je majhnost zneska in rok za odobritev skrbniškega posojila.
Mala podjetja pogosto uporabljajo storitve. Pravne osebe imajo na voljo več možnosti za pridobitev posojila:
Takšno posojilo se vzame za razvoj poslovanja, izboljšanje tehnične opreme podjetja ali obnovo obratnega kapitala. Na voljo kot. Najdaljši rok je do tri leta. Obrestna mera je odvisna od zneska denarja in pogojev. Kreditna meja je odvisna od trenutnega prometa.
To je tako imenovani denar za poslovni načrt. Posojilo podjetje vzame za izvajanje novega projekta, razvoj nove smeri dejavnosti. Glavna zahteva je, da mora podjetnik vložiti približno 30 odstotkov svojega denarja. Mandat je lahko do 10 let, možen je prejem dodatka. Zastava je premoženje podjetja.
Ta vrsta posojila je v marsičem podobna običajni hipoteki. Toda prostore, za zavarovanje katerih posojilojemalec najame posojilo, je treba vključiti na seznam nestanovanjskih objektov. Trajanje poslovne hipoteke doseže trideset let. Zahtevan je depozit v višini 10 do 30 odstotkov stroškov kupljenih prostorov.
Lizinška družba pridobi premoženje, ki ga zahteva posojilojemalec, nato pa ga lahko da v najem. Po prenehanju pogodbe podjetje postane lastnik te nepremičnine. Predložiti morate izkaz poslovnega izida.
Če pogoji niso izpolnjeni, lastniško podjetje zlahka zaseže nepremičnino. Potreben je precej velik depozit sredstev v višini od 20 do 30 odstotkov celotnih stroškov.
Pogodba o faktoringu temelji na tem, da banka odplača znesek, ki ga je družba posojilojemalec vzela od posojilodajalca. Glavni pogoj je, da mora biti s kupci dokaj dolgoročen odnos, ali pa je kupec velika trgovska veriga. Akreditiv je nasprotje faktoringa. Banka prejme dokumente o dejanski izpolnitvi pogodbe o dobavi in plača dolg podjetja dobaviteljem.
Odvisno od vrste rezervacije so posojila:
Posojilni sistem se razvija hitreje in bolj samozavestno. Zahtevani znesek lahko dobite, ne da bi zapustili svoj dom, prek interneta. In tudi urediti posojilo pri banki, prodajna mesta potrebne stvari. Glavna stvar je, da natančno preberete pogodbo in opravite lastne izračune, da izberete najbolj donosno možnost posojila.
Študenti, podiplomski študenti, mladi znanstveniki, ki pri svojem študiju in delu uporabljajo bazo znanja, vam bodo zelo hvaležni.
Objavljeno na http://www.allbest.ru/
V sodobnem tržnem gospodarstvu so kreditni odnosi eden od nujnih pogojev za obstoj trga samega in vloge kredita, tako na makro ravni kot na mikro ravni, ni mogoče preceniti. Kredit zagotavlja pretvorbo denarnega kapitala v posojilni kapital in izraža odnos med posojilodajalci in posojilojemalci. Z njeno pomočjo se kopiči prosti denarni kapital in dohodek podjetij, osebnega sektorja in države, ki se pretvorijo v posojilni kapital, ki se prenese v plačilo za začasno uporabo.
Kredit odpravlja protislovje med potrebo po prostem prenosu kapitala iz nekaterih proizvodnih panog v druge in določitvijo proizvodnega kapitala v določeni naravni obliki. Omogoča tudi premagovanje omejitev posameznega kapitala. Hkrati je kredit potreben za vzdrževanje kontinuitete kroženja sredstev delujočih podjetij, ki servisirajo proces prodaje industrijskega blaga.
Vendar pa v razmerah omejenih sredstev posojila ni mogoče izdati nobenemu podjetju. Pri oblikovanju kreditnih razmerij vedno obstaja nevarnost neplačila, zaradi česar lahko posojilodajalec ne le prejme manj dobička, ampak tudi izgubi lastna sredstva. To spodbuja usmerjanje kreditnih sredstev za financiranje najbolj donosnih panog in podjetij ali zelo učinkovitih dejavnosti.
Za izbiro "pravih" posojilojemalcev mora posojilojemalec opraviti predhodno analizo ali z drugimi besedami ugotoviti kreditno sposobnost posojilojemalca. Ker kreditne institucije obstajajo že dolgo (bančništvo je obstajalo v VIII. Stoletju pr. N. Št.), So bile razvite številne metode za ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalca, danes ima skoraj vsaka banka svojo metodologijo, zato v tem tečaju le upoštevana bodo osnovna načela in tehnike.
Koncept kreditne sposobnosti se pogosto zamenjuje s pojmom plačilne sposobnosti (sposobnost in sposobnost pravne osebe ali posameznika, da pravočasno odplača vse vrste dolga), kreditna sposobnost je sposobnost poplačila dolga posojila. Na tej strani je kreditna sposobnost ožji pojem kot plačilna sposobnost. Zato je za odločitev o izdaji posojila danemu posojilojemalcu dovolj, da se prepričamo o njegovi kreditni sposobnosti, ne pa nujno, da zadevo obravnavamo na širšem področju.
Kreditne meritve so na nek način omejene vrednosti. Sposobnost posojilojemalca, da odplača dolg posojila, je za posojilodajalca pomembna le, če se nanaša na prihodnje obdobje. Medtem se vsi kazalniki kreditne sposobnosti, ki se uporabljajo v praksi, spremenijo v preteklost, saj se izračunajo na podlagi podatkov za preteklo obdobje ali obdobja.
Pogosto za posameznike zadošča, da posojilodajalec pridobi informacije o dohodku posojilojemalca in njegovi kreditni zgodovini. Pri pravnih osebah je vse veliko bolj zapleteno. Sposobnost pravočasnega odplačila posojila se oceni z analizo bilance stanja družbe glede likvidnosti, učinkovite uporabe kredita in obratnega kapitala, stopnje donosnosti in pripravljenosti se ugotovi s preučevanjem sposobnosti posojilojemalca, možnosti za njegov razvoj in poslovne lastnosti menedžerjev podjetij.
Hkrati številni strokovnjaki ugotavljajo, da je ta metodologija "nečloveška" kot pomanjkljivost. Večina ruskih poslovnih bank bodisi ne upošteva vzroka za posojilojemalčevo slabo kreditno zgodovino (verjetno zaradi razlogov, na katere on nima vpliva), bodisi se glede na slabo kreditno zgodovino "preteklih" posojilojemalcev odloči, da ni v prid potencialnega posojilojemalca, ki med krizo ne more ugotoviti razlogov za neplačilo "preteklih" posojilojemalcev. Ta težava je za zaposlene v bankah pogosto nevidna, vendar občutno vpliva na stranke.
Registracijski dokumenti potrjujejo plačilno sposobnost posojilojemalca kot pravne osebe. Temeljna točka je določiti pravice osebe, ki se pogaja in podpiše posojilno pogodbo z banko, da deluje v imenu organizacije. Te pravice so določene na podlagi ustrezne določbe v listini posojilojemalca in dokumentu o imenovanju po postopku, določenem v listini.
Analiza bilance stanja nam omogoča, da sklepamo o velikosti in strukturi likvidnih sredstev, ki jih ima posojilojemalec, ter o višini posojil, ki jih ta dajejo. Poleg tega analiza strukture in velikosti lastnih in izposojenih sredstev daje upnikom možnost presoje: stopnjo oskrbe organizacije z lastnimi sredstvi za vzdrževanje neprekinjenega proizvodnega cikla; o finančni odvisnosti; o vrstah in pogojih privabljanja izposojenih sredstev ter o načinih njihove uporabe; o stopnji kritja obveznosti do upnikov in o stopnji tveganja morebitnega stečaja v primeru predložitve upnikovih terjatev.
Za zagotovitev enotnega pristopa k reševanju vprašanja možnosti, višine in pogojev dajanja posojila za preprečitev ali zmanjšanje kreditnega tveganja se oblikujejo in uporabljajo metodološka priporočila za oceno finančnega stanja posojilojemalca - pravne osebe. na podlagi računovodskih izkazov. Pri analizi finančnega stanja posojilojemalca je priporočljivo upoštevati naslednje stopnje analize:
Pri delu z bilančnim sredstvom morate biti pozorni na naslednje: v primeru zastave osnovnih sredstev (stavbe, oprema itd.), Proizvodne zaloge, končne izdelke, blago, druge zaloge in stroške, zastavitelj lastništvo navedenih vrednosti je treba potrditi z vključitvijo njihove vrednosti v sestavo ustreznih postavk bilance stanja.
Pri obravnavi pasivnega dela bilance je treba pozornost nameniti preučevanju odsekov, kjer se odražajo posojila in druga izposojena sredstva: za ta posojila je treba zahtevati posojilne pogodbe, katerih dolg se odraža v bilanci stanja in niso odplačana na dan vloge za posojilo in se prepričajte, da ni zapadla. Prisotnost zapadlih dolgov pri posojilih drugih bank je negativen dejavnik in kaže na očitne napačne izračune in motnje v dejavnostih posojilojemalca. Če dolg ni zapadel, je treba, če je mogoče, zagotoviti, da zapadlost izdanega posojila nastopi pred odplačilom drugih posojil. Poleg tega je treba preveriti, ali zavarovanje posojila, ki je ponujeno kot zavarovanje, ni zastavljeno z drugim posojilom.
Pri ocenjevanju stanja terjatev je treba zagotoviti, da lahko posojilojemalec pravočasno izplača tiste, katerih sredstva v takšni ali drugačni obliki uporablja: v obliki blaga ali storitev, predujmov itd. Ta razdelek odraža tudi sredstva, ki jih je posojilojemalec prejel od partnerjev po posojilnih pogodbah; te sporazume je treba obravnavati podobno kot posojilojemalčeve posojilne pogodbe z bankami.
kreditna sposobnost posojilojemalec fizično pravno
Ti kazalniki so osnovni. Drugi kazalniki prometa in donosnosti se uporabljajo za splošne značilnosti in se štejejo kot dopolnilni prvim petim.
V tem delu predmeta so predstavljeni izračuni kazalnikov, na podlagi katerih se na primeru JSC Tupolev sprejme odločitev o kreditni sposobnosti pravne osebe. Organizacija je specializirana za razvoj in serijsko proizvodnjo letal družine TU za civilno in vojaško letalstvo. Podjetje obstaja že 85 let, sprva v obliki oblikovalskega biroja, od 90. let kot odprta delniška družba.
|
Kazalo |
||||
|
Art 1210 + 1220 + 1230 + 1260 |
||||
Tabela 2. Kazalniki finančne stabilnosti
|
Kazalo |
Sprememba |
||||
|
Osnovna sredstva (osnovna sredstva) |
|||||
|
Zaloge in stroški (ZZ) |
|||||
|
Lastna sredstva (SS) |
|||||
|
Razmerje finančne trdnosti (KFU) |
SS / (OC + ZZ) |
Tako je mogoče sklepati, da zadevno podjetje spada v vrsto podjetij z popolnoma stabilnim finančnim stanjem, saj stopnja finančne trdnosti> 1 in zato lastna sredstva 100% pokrivajo stroške in stroške osnovnih sredstev. Čeprav se med letom KFU zmanjša za skoraj 1,5 -krat.
Poleg zgoraj predstavljenih kazalnikov likvidnosti in finančne stabilnosti se pri ocenjevanju kreditne sposobnosti pravne osebe upošteva razred posojilojemalca, ki se izračuna kot tehtano povprečje številnih finančnih kazalnikov.
Tabela 3. Razmerja finančnih kazalnikov.
|
Koeficient |
Označba |
Pomen |
Sprememba |
Vrednosti meril |
||||||
|
Koeficient tekoče likvidnosti |
||||||||||
|
Hitro razmerje likvidnosti |
||||||||||
|
Koeficient absolutne likvidnosti |
||||||||||
|
Delež lastniškega kapitala |
||||||||||
|
Razmerje med lastniškim in izposojenim sredstvom |
|
Pomen |
Pomen |
||||
Določite razred posojilojemalca po formuli, da poiščete tehtano povprečje:
1. konec leta 2010
2. konec leta 2011
25 * 2 + 20 * 3 + 15 * 3 + 21 * 2 + 19 * 1 = 50 + 60 + 45 + 42 + 19 = 216 (2. razred)
Posledično podjetje spada v drugi razred.
Obrestna mera posojila je določena na podlagi obrestne mere refinanciranja Centralne banke in dodeljenega razreda podjetja. Od 14.1.2013 Centralna banka je določila obrestno mero refinanciranja v višini 8,25% (navodilo Banke Rusije z dne 13. septembra 2012 št. 2873-U).
Tako bo na podlagi dodatnih obresti za drugorazredna podjetja + 5-10%skupni razpon dovoljenih obrestnih mer za posojilo 13,25-18,25%.
Za dokončno odločitev o možnosti izdaje posojila je potrebno izračunati številne dodatne finančne kazalnike (količnike dobičkonosnosti in poslovne aktivnosti):
1. Koeficient poslovne aktivnosti (promet sredstev) - ta kazalnik:
odraža učinkovitost uporabe vseh razpoložljivih virov, ne glede na njihove vire financiranja
prikazuje, kolikokrat v obdobju poročanja poteka celoten cikel proizvodnje in prometa, kar prinaša učinek v obliki dobička
prikazuje, koliko denarnih enot prodanih proizvodov je prinesla vsaka denarna enota sredstev
Kda = st.2110 f2 / st.1600 f1
2. Razmerje donosnosti prodaje - odraža, koliko dobička dobi podjetje od vsakega rublja prodanih izdelkov
Крп = st. 2200 f2 / st. 2110 f2
3. Stopnja donosnosti kapitala - označuje dobiček, ki ga je podjetje prejelo od vsakega rublja, vloženega v premoženje (sredstva) podjetja, in je določeno po formuli
Krk = st. 2300 f2 / st. 1600 f1
Tabela 4. Razmerja poslovne aktivnosti in dobičkonosnosti
Na splošno je družba v letu 2011 opazila rahlo zmanjšanje uspešnosti zaradi izgube.
Na podlagi izvedene analize je mogoče sklepati, da se v zadnjem letu v OJSC Tupolev kaže težnja po znižanju ključnih finančnih kazalnikov, hkrati pa ohranja položaj podjetja z absolutno stabilnim finančnim stanjem. in spada v 2. razred, zato bo končna ponudba posojila banke 15,25% letno.
Objavljeno na Allbest.ru
Koncept kreditne sposobnosti, cilji in cilji bonitetne ocene. Metode ocenjevanja kreditne sposobnosti pravnih in fizičnih oseb. Primerjava metod za oceno kreditne sposobnosti posojilojemalca. Opis dejavnosti in kreditne politike Sberbank Rusije.
seminarska naloga dodana 30.01.2012
Značilnosti kreditne sposobnosti posojilojemalca. Glavni modeli za ocenjevanje kreditne sposobnosti na podlagi metod kompleksne analize. Ocena kreditne sposobnosti družbe Chuvashkabel OJSC. Ameriška in francoska metodologija za ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalca.
seminarska naloga, dodana 13.06.2011
Pojem in merila kreditne sposobnosti. Organizacija procesa upravljanja kreditnega tveganja v poslovni banki. Značilnosti ocenjevanja kreditne sposobnosti posameznikov in pravnih oseb. Analiza kreditne sposobnosti posojilojemalca pri JSC "Delniška banka" Pushkino ".
diplomsko delo, dodano 12.4.2013
Pojem in kazalniki kreditne sposobnosti. Viri informacij, potrebni za oceno kreditne sposobnosti posojilojemalca. Težave pri privabljanju naložb v gospodarstvo Republike Belorusije. Ocena kreditne sposobnosti posojilojemalca, ki se uporablja v JSB Belarusbank.
diplomsko delo, dodano 28.06.2011
Bistvo in merila kreditne sposobnosti. Načela obvladovanja kreditnega tveganja in vloga ocenjevanja zanesljivosti posojilojemalca. Ekonomske značilnosti podružnice OJSC "Beloruska industrijska banka". Načini za izboljšanje ocene kreditne sposobnosti strank.
diplomsko delo, dodano 14.7.2013
Bistvo kreditne sposobnosti pravnih in fizičnih oseb, glavni vidiki in merila za njeno analizo. Bonitetna ocena strank s strani francoskih poslovnih bank. Praktična analiza solventnosti LLC "Frutos" po metodologiji Sberbank Rusije.
diplomsko delo, dodano 10.07.2010
Koncept, cilji in cilji ocenjevanja kreditne sposobnosti. Kreditno tveganje in načini njegovega upravljanja. Analiza kreditne sposobnosti posojilojemalca na primeru PDA "Express money". Učinkovitost metodologije za ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalca in glavni načini za njeno izboljšanje.
diplomsko delo, dodano 21.03.2015
Metodološke in teoretske osnove za ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalca. Glavni kazalniki kreditne sposobnosti posojilojemalca, njihov izračun. Primerjalna analiza metod v zvezi z analizo in oceno kreditne sposobnosti CJSC "Surgutneftegasbank".
diplomsko delo, dodano 02.03.2014
Koncept kreditne sposobnosti posojilojemalca v bančnem sistemu, vrednost njegove ocene v procesu obvladovanja kreditnega tveganja. Metode za ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalca pravnih in fizičnih oseb, ki se uporabljajo v ruski in tuji bančni praksi.
diplomsko delo, dodano 18.05.2013
Koncept kreditne sposobnosti in cilji ocenjevanja kreditne sposobnosti. Metode ocenjevanja kreditne sposobnosti posojilojemalca. Diagnostični modeli stečaja. Analiza in načini izboljšanja ocene kreditne sposobnosti posojilojemalca na primeru OJSC Pokrovsky Khleb.
Uvod …………………………………………………………………… 3
I. poglavje Teoretični temelji posojanja fizičnim in pravnim osebam ……………………………………………………………………………………… 5
1.1. Bistvo, vrste in mehanizem kreditiranja posameznikov ………… .5
1.2. Koncept in značilnosti kreditiranja pravnih oseb ..................... 9
1.3. Metode ocenjevanja kreditne sposobnosti fizičnih in pravnih oseb s strani banke …………………………………………………………………………………
Poglavje II. Organizacijske in gospodarske značilnosti Sberbank Ruske federacije ………………………………………………………………………………… 16
2.1. Zgodovina razvoja in splošne značilnosti …………………………… 16
2.2. Organizacijske značilnosti banke ……………………………… ..18
2.3. Ključni kazalniki uspešnosti …………………………………… 20
Poglavje III. Analiza posojil fizičnim in pravnim osebam Sberbank Ruske federacije ……………………………………………………………………… .26
3.1. Analiza posojil posameznikom pri Sberbank Ruske federacije ..................... 26
3.2. Analiza posojil pravnim osebam OJSC "Sberbank Ruske federacije" ..................... 32
3.3. Ocena kreditne sposobnosti strank pri Sberbank Ruske federacije …… .38
Poglavje IV. Navodila za izboljšanje posojil fizičnim in pravnim osebam Sberbank Ruske federacije ………………………………………… ..44
4.1. Težave pri posojanju fizičnim in pravnim osebam Sberbank Ruske federacije ……………………………………………………………………… 44
4.2. Načini za izboljšanje posojil fizičnim in pravnim osebam OJSC Sberbank Ruske federacije …………………………………………………………… .45
Sklepi in predlogi ………………………………………………… ..55
Seznam uporabljene literature ……………………………………… 58
Aplikacije
Uvod
Ustreznost raziskovalne teme določa dejstvo, da imajo banke v sodobnem ruskem gospodarstvu pomembno vlogo in so glavni element bančnega sistema. Kredit zavzema vodilno mesto v dejavnostih številnih bank in v gospodarstvu države kot celote.
Trenutno se je pomembnost posojil tako fizičnim kot pravnim osebam močno povečala. Vsa dejstva gospodarskega razvoja Rusije kažejo, da je treba problemu kredita nameniti veliko pozornosti, saj je gospodarsko stanje države v veliki meri odvisno od stanja denarnega sistema.
Teoretična, metodološka in informacijska podlaga študije so bili zakonodajni in regulativni akti Centralne banke Ruske federacije; intrabančna navodila in predpisi; statistični in računovodski podatki: letna stanja, izkazi poslovnega izida, izkazi; dela ruskih in tujih znanstvenikov, kot so E. P. Zharkovskaya, O.I. Lavrushin, G.G. Korobova, E. F. Zhukov, A. M. Tavasiev in drugi.
Hkrati pa vprašanja posojanja ni mogoče opredeliti kot rešeno tako na praktični kot na teoretski ravni. To zahteva dodatne raziskave v tej smeri.
Po finančni krizi v Ruski federaciji je postalo vprašanje posojanja v državi še bolj aktualno, zato ima teza pomemben praktični pomen, saj bo na podlagi analize njenih posojil razvila ukrepe za izboljšanje posojilnega mehanizma v določeni banki. razvojne trende, vključno s kriznim obdobjem.
Namen dela je preučiti značilnosti kreditiranja posameznikov in pravnih oseb na primeru določene banke.
Za dosego tega cilja so bile postavljene naslednje naloge:
Razmislite o bistvu, vrstah in mehanizmu posojanja posameznikom.;
Preučite pojem in značilnosti posojanja pravnim osebam;
Raziščite metode za ocenjevanje kreditne sposobnosti posameznikov in pravnih oseb s strani banke;
Upoštevajte organizacijske in gospodarske značilnosti Sberbank RF OJSC;
Analizirajte posojila posameznikom pri Sberbank Ruske federacije;
Analizirajte posojila pravnim osebam Sberbank Ruske federacije;
Raziščite metode za ocenjevanje kreditne sposobnosti strank pri Sberbank Ruske federacije;
Upoštevajte težave pri posojanju fizičnim in pravnim osebam Sberbank RF OJSC;
Predlagajte načine za izboljšanje posojil fizičnim in pravnim osebam Sberbank RF.
Predmet dela so posojila fizičnim in pravnim osebam.
Predmet dela je banka OJSC "Sberbank Ruske federacije".
Pri delu uporabljene raziskovalne metode: metode analize in sinteze, monografska metoda, abstraktne logične, ekonomske in statistične metode.
Strukturno je delo sestavljeno iz uvoda, glavnega dela, zaključka, bibliografije in prilog. Glavni del dela obsega 4 poglavja. Prvo poglavje preučuje teoretične temelje kreditiranja fizičnih in pravnih oseb: njegovo bistvo, vrste in mehanizem izvajanja. V drugem poglavju bodo predstavljene glavne značilnosti preučene banke in analiza njenih glavnih kazalnikov uspešnosti.
Tretje poglavje bo analiziralo stanje in mehanizem kreditiranja posameznikov in pravnih oseb v določeni banki. V četrtem poglavju bodo oblikovana praktična priporočila za razvoj kreditiranja v banki.
I. poglavje Teoretski temelji kreditiranja fizičnih in pravnih oseb.
1.1. Bistvo, vrste in mehanizem kreditiranja posameznikov.
V Rusiji posojila posameznikom vključujejo vse vrste posojil, danih prebivalstvu, vključno s posojili za nakup trajnega blaga, hipotekarnimi posojili, posojili za nujne potrebe in drugimi. V nasprotju z rusko razlago so potrošniška posojila v zahodni bančni praksi opredeljena nekoliko drugače, in sicer: potrošniška posojila so posojila, dana zasebnim posojilojemalcem za nakup potrošniškega blaga in plačilo povezanih storitev.
Posebnosti posojanja posameznikom, ki ga razlikujejo od drugih oblik, so naslednje - sl. 1.1.
Riž. 1.1. Značilnosti potrošniškega posojila.
Kot lahko vidite iz sl. 1.1. Glavne posebnosti potrošniških kreditov vključujejo:
Osredotočite se na povečanje potrošnje blaga in ne na proizvodne cilje;
Relativno majhna velikost in prilagojen sistem za ugotavljanje kreditne sposobnosti posojilojemalca;
Posojilo se najpogosteje uporablja kot zavarovanje za posojilo.
Razvrstitev posojil posameznikom se lahko izvede glede na številne značilnosti, vključno z vrsto posojilojemalca, vrstami zavarovanj, zapadlostjo, načini vračila, nameravano uporabo, predmeti kredita, obsegom itd. - riž. 1.2.
Riž. 1.2. Razvrstitev potrošniških kreditov.
Razmislite o vrstah potrošniških posojil, ki so danes v velikem povpraševanju in zanimanju.
1. Hipotekarno posojanje
Hipotekarno posojilo je posojilo (posojilo), namenjeno nakupu nepremičnine, zavarovane s to nepremičnino, kot zavarovanje za obveznost.
2. Kredit z bančno kartico (prekoračitev).
Bistvo je v tem, da kreditna kartica, ki jo izda banka, daje njenemu lastniku v dovoljenem znesku pravico do nakupa blaga v tistih trgovinah, s katerimi ima banka dogovor, da jih bo prodala na kredit na podlagi kreditnih kartic.
3. Posojila za avto
Avtomobilsko posojilo - ciljno posojilo za nakup avtomobila. Avtomobilska posojila so sestavni del potrošniških posojil. Avtomobilsko posojilo je za razliko od drugih potrošniških posojil mogoče dati tako za nov avto kot za rabljeno vozilo.
4. Ekspresno posojanje zasebnim strankam.
Storitev hitrega posojanja vam omogoča nakup blaga in storitev v trgovinah - partnerjih banke na kredit, na začetku plačate 20% stroškov. Hitra posojila so na voljo za določen znesek.
Študentsko posojilo je, tako kot obravnavano avtomobilsko posojilo, sestavni del potrošniškega posojila. Treba je opozoriti, da pri posojilih za izobraževanje najprej mislimo na posojila za visoko šolstvo.
Študijo mehanizma potrošniškega posojanja v poslovni banki bomo začeli s proučevanjem stopenj kreditnega procesa:
1. Spoznavanje potencialnega posojilojemalca.
2. Ocena kreditne sposobnosti posojilojemalca in tveganja, povezana z izdajo posojila. Preučuje se ugled in kreditna zgodovina posojilojemalca.
3. Dokumentiranje in izdajanje posojila.
4. Spremljanje kreditov. Shemo spremljanja kreditov si lahko ogledate na sl. 1.3.
Riž. 1.3. Shema kreditnega spremljanja.
Kot vidimo iz sl. 1.3. Nadzoruje se nad izpolnjevanjem pogojev vsake posojilne pogodbe, nad skladnostjo z omejitvijo posojila, nad nameravano uporabo posojila, nad varnostjo zavarovanja s premoženjem, nad popolnostjo in pravočasnostjo plačil obresti za posojilo in odplačilo posojila, nad kreditno sposobnostjo stranke.
5. Odplačilo posojila.
Odplačilo posojila posameznikov se izvede s prenosom sredstev z njihovih bančnih računov na podlagi njihovih pisnih nalogov; prenos sredstev prek organov za komuniciranje ali drugih kreditnih organizacij; plačilo gotovine blagajniku, pri katerem se zadržijo zneski za plače (za posojilojemalce, ki so zaposleni v banki upnici).
1.2. Pojem in značilnosti posojanja pravnim osebam.
Posojanje pravnim osebam (pravnim osebam) - dajanje posojil s strani bank podjetjem.
Najpomembnejše vrste posojil podjetjem so naslednje:
Kratkoročna posojila;
Kreditiranje poravnalnega (tekočega) računa (prekoračitev);
Nudenje dolgoročnih posojil;
Organizacija projektnega financiranja;
Organizacija sindiciranega posojanja;
Leasing operacije;
Hipotekarna posojila;
Faktoring;
Nudenje bančnih garancij;
Dostava menic tretjih oseb.
Poglejmo si najbolj priljubljene.
Kreditna linija je zakonska obveznost banke do posojilojemalca, da mu v roku, določenem v pogodbi, zagotovi kreditna sredstva v okviru dogovorjenega limita in druge pogoje posojilne pogodbe. Glede na vrsto vrstice (vrtljiva, nerevolving) se domneva, da je možno (nemogoče) ponovno uporabiti kreditni limit za pridobitev izposojenih sredstev.
Neobnovljiva kreditna linija - kreditna meja je določena v obliki omejitve za izdajo kreditnih sredstev, ki se na zahtevo posojilojemalca zagotovijo v določenem znesku pod pogoji, določenimi v posojilni pogodbi. Po izdaji dogovorjenega zneska se posojilojemalcu posojilo preneha.
Revolving kreditna linija - kreditna meja je opredeljena kot omejitev neporavnanih posojil. V primeru delnega ali celotnega odplačila posojila lahko posojilojemalec ponovno dobi posojilo v okviru določenega limita in roka posojilne pogodbe.
Kreditna linija za več valut - omogoča prejemanje sredstev v več valutah
Kreditna linija z več mejami - določa omejitev zneska posojila za različne namene gospodarske dejavnosti
Prekoračitev je vrsta kratkoročnega posojanja komitentom bank, ki je namenjena za kritje začasnega pomanjkanja obratnega kapitala za tekoče poravnave z določitvijo omejitve, ki presega dejansko stanje na računu.
Bančna garancija - obveznost banke do druge organizacije ali banke na njihovo prvo zahtevo za plačilo določenega zneska sredstev (zavarovanje izpolnjevanja pogodbenih obveznosti stranke do tretje osebe).
Faktoring - predvideva izvedbo operacije, v skladu s katero banka (faktor) nakaže naročniku sredstva za plačilo, stranka pa faktorju dodeli svoje pravice, da od tretje osebe (dolžnika) zahteva sredstva za blago, dostavljeno dolžnik (opravljene storitve, opravljeno delo) z odloženim plačilom.
Dokumentarni kredit je nepreklicna obveznost, neodvisno od poslovne pogodbe, banke, ki je izdala akreditiv (banka izdajateljica), ki jo je izdala v imenu in v skladu z navodili stranke uvoznice (naročnika), da plača v korist svoje nasprotne stranke izvoznice (upravičenke), če ta predloži dokumente, ki izpolnjujejo zahteve akreditiva v času veljavnosti akreditiva. Poleg obveznosti po akreditivu banke izdajateljice lahko druga banka (banka potrjevalka) doda svojo obveznost, ki upravičencu daje dvojno jamstvo.
Registracija zastavne pravice - vpis premoženja posojilojemalca v državni register zastav premičnin, zagotavljanje izpiskov iz registra o prisotnosti / odsotnosti evidenc o zastavljenem premoženju stranke.
1.3. Metode ocenjevanja kreditne sposobnosti posameznikov in pravnih oseb s strani banke.
Ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalca - pravne osebe vključuje dve glavni stopnji: finančno analizo (na podlagi sistema finančnih kazalnikov) in kvalitativno (nefinančno) analizo.
Kvalitativna analiza kreditne sposobnosti posojilojemalca temelji na uporabi informacij, ki jih ni mogoče količinsko opredeliti. Na tej stopnji banka preuči poslovni ugled potencialnega posojilojemalca (poštenost, spodobnost, vodstvene kvalifikacije, izkušnje v ustrezni industriji, fluktuacijo osebja, pravočasnost poravnav po prej prejetih posojilih itd.) In gospodarsko okolje posojilojemalca ( glavni poslovni partnerji, konkurenčnost izdelkov, stabilnost trga itd.). V te namene se lahko uporabijo podatki, ki jih je zbrala banka sama in druge banke ter kreditni uradi.
Finančna analiza je praviloma zadnja stopnja pri ocenjevanju kreditne sposobnosti posojilojemalca in je sestavljena iz določanja številnih kazalnikov, ki najpogosteje vključujejo količnike likvidnosti, količnike lastniškega kapitala, kazalnike finančne stabilnosti strank, pa tudi količnike prihodkov in donosnosti.
V ruski praksi se ocena finančnega stanja stranke izvaja z uporabo različnih metod.
Na podlagi sistema finančnih kazalnikov;
Na podlagi analize denarnih tokov;
Na podlagi analize poslovnega tveganja.
Oglejmo se značilnostim teh metod.
I. Ocena kreditne sposobnosti na podlagi sistema finančnih kazalnikov temelji na izračunu in oceni finančne uspešnosti pravne osebe.
Nabor kazalnikov je lahko drugačen. Vsaka banka razvije svojo metodologijo ocenjevanja finančnega stanja posojilojemalca na podlagi določenega števila količnikov.
II. Ocena kreditne sposobnosti posojilojemalca na podlagi analize denarnih tokov temelji na določitvi čistega stanja njegovih različnih prejemkov in odhodkov za določeno obdobje (primerjava priliva in odtoka sredstev). Priliv sredstev vključuje: dobiček; amortizacija; oblikovanje rezerv; sprostitev sredstev iz zalog, terjatev, osnovnih sredstev; rast terjatev; pridobivanje posojil; povečanje osnovnega kapitala; povečanje drugih obveznosti. Odliv sredstev vključuje: naložbe v zaloge, terjatve, osnovna sredstva, druga sredstva, zmanjšanje poslovnih obveznosti; odliv kapitala; finančni odhodki (obresti, davki, dividende); odplačilo posojil.
III Ocena kreditne sposobnosti na podlagi analize poslovnega tveganja omogoča napovedovanje ustreznosti virov odplačevanja posojila. Pri ocenjevanju poslovnega tveganja se upoštevajo naslednji dejavniki:
Okoljske značilnosti izdelkov;
Konkurenčni izdelki;
Dejavnike je mogoče formalizirati, na njihovi podlagi se izračunajo točke in določi razred kreditne sposobnosti posojilojemalca.
Posojanje posameznikom je tudi precej tvegana operacija, povečanje deleža takih posojil v portfelju pa povečuje kreditno tveganje banke. Eden glavnih ukrepov za preprečevanje morebitnih izgub je pravilna ocena sposobnosti posojilojemalca, da izpolni svoje obveznosti. Izbira meril zanj je bila pomembna v vseh obdobjih razvoja bančništva in je že vstopila v ekonomsko literaturo kot ena glavnih nalog pri ugotavljanju kreditne sposobnosti posojilojemalca. Enako pomemben je problem pravilne organizacije bonitetnega postopka kot najpomembnejšega v kreditnem procesu.
Danes obstaja več osnovnih metod za ocenjevanje kreditne sposobnosti strank. Sistemi se med seboj razlikujejo po številu kazalnikov, ki se uporabljajo kot sestavni deli celotne ocene posojilojemalca, pa tudi po različnih pristopih k značilnostim in prednostnim nalogam vsakega od njih.
Za oceno kreditne sposobnosti posameznikov obstajajo naslednje metode:
1) modeli točkovanja;
2) metodologijo za ugotavljanje solventnosti;
3) zavarovanje.
Banka uporablja vsak model za različne vrste posojil in ga prilagodi posebej (tabela 1.1.).
Modeli točkovanja se uporabljajo predvsem pri dajanju posojil za nakup blaga (ekspresno posojanje) in pri izdajanju kreditnih kartic.
Točkovanje je matematični (statistični) model, s pomočjo katerega na podlagi kreditne zgodovine obstoječih strank banka ugotovi, kako verjetno je, da bo ta ali ona stranka v določenem času vrnila posojilo. Točkovanje poudarja tiste lastnosti, ki so najbolj povezane z zanesljivostjo ali, nasprotno, z nezanesljivostjo naročnika.
Tabela 1.1.
Metode za ugotavljanje kreditne sposobnosti posojilojemalca - posameznika
Tehnika kreditnega točkovanja je ocenjevanje točk značilnosti, ki omogočajo dovolj zanesljivo določanje stopnje kreditnega tveganja pri dajanju potrošniškega posojila določenemu posojilojemalcu. Najpomembnejši kazalniki za napovedovanje kreditnega tveganja so lahko kazalniki, kot so starost, število vzdrževanih oseb, poklic, dohodek, stroški stanovanja itd.
Prednosti točkovanja so očitne:
1) znižanje stopnje neplačil posojil, hitrost in nepristranskost odločanja;
2) sposobnost učinkovitega upravljanja kreditnega portfelja;
3) pomanjkanje dolgotrajnega usposabljanja za zaposlene v kreditnem oddelku;
4) sposobnost izvajanja ekspresne analize vloge za posojilo v prisotnosti stranke.
Kljub pozitivnim vidikom pa je uporaba kreditnega točkovanja polna številnih težav.
Eden od njih je, da se ocenjevalne lastnosti določijo le na podlagi podatkov o tistih strankah, ki jim je banka že dala posojilo.
Druga in najpomembnejša težava je, da modeli točkovanja temeljijo na vzorcu prvih kupcev. S tem v mislih morajo bančni uslužbenci redno preverjati kakovost sistema in ob poslabšanju razvijati nov model.
Odsek ІІ ... Organizacijske in gospodarske značilnosti Sberbank RF.
2.1. Zgodovina razvoja in splošne značilnosti.
Sberbank Rusije je največja banka v Ruski federaciji in CIS. Ruska Sberbank, ustanovljena leta 1841, je danes sodobna univerzalna banka, ki zadovoljuje potrebe različnih skupin strank v široki paleti bančnih storitev.
Leta 1987 je bil v okviru reform prestrukturiranja reorganiziran sistem državnih hranilnic dela ZSSR, namesto njega pa je nastala Banka varčevanja in posojanja prebivalstva ZSSR - hranilnica ZSSR. , državno specializirano banko za servisiranje prebivalstva in pravnih oseb.
Tako se je začela najnovejša faza v zgodovini Sberbank Rusije. Že leta 1989 je bil prvi bankomat odprt v podružnici banke Dzerzhinsky na Olimpijskem prospektu v Moskvi. Istega leta je Sberbank postala članica Svetovnega inštituta za hranilnice. Po razpadu ZSSR je svojo dejavnost nadaljevala le ruska Sberbank; hranilnice v nekdanjih sovjetskih republikah so bodisi popolnoma prenehale obstajati, bodisi so zavzele drugo mesto v bančnem sistemu svojih držav.
Leta 1991 se je skupščina delničarjev odločila o ustanovitvi delniške komercialne hranilnice Ruske federacije, ki je nadaljevala eno in polstoletno zgodovino ruskih hranilnic.
Zdaj njegovo premoženje predstavlja več kot četrtino bančnega sistema države (27%), njegov delež v bančnem kapitalu pa je na ravni 26% (1. januar 2011). Po reviji The Banker (1. julij 2010) se je Sberbank med največjimi bankami na svetu uvrstila na 43. mesto po osnovnem kapitalu (temeljni kapital).
Cilji in cilji do leta 2014 so predstavljeni na sliki 2.1:
Riž. 2. 1. Glavni cilji Sberbank v strategiji do leta 2014
Sberbank Rusije ima edinstveno mrežo podružnic: trenutno vključuje 17 teritorialnih bank in več kot 19.100 oddelkov po vsej državi. Hčerinske banke Sberbank Rusije delujejo v Kazahstanu, Ukrajini in Belorusiji. Sberbank Rusije je v skladu z razvojno strategijo razširila svojo mednarodno prisotnost z odprtjem predstavništva v Nemčiji in podružnice v Indiji ter registracijo predstavništva na Kitajskem. Na splošno se do leta 2014 načrtuje povečanje deleža čistega dobička, prejetega izven Rusije, na 5%.
Izvajanje razvojne strategije bo banki omogočilo okrepitev njenega položaja na ruskem trgu bančnih storitev in doseganje finančnih in operativnih kazalnikov, ki ustrezajo ravni univerzalnih globalnih finančnih institucij visokega razreda.
V letu 2010 je banka za izvajanje strateških načrtov banke, izboljšanje učinkovitosti oddelkov in kakovosti upravljanja začela dela na optimizaciji organizacijskega modela.
Optimizacija organizacijskega modela:
Oblikovanje poslovnih blokov, ki bodo določali strategijo dela in odgovarjali za finančni rezultat ustrezne skupine strank
Izvajanje celostnega pristopa k delu strank
Postopno utrjevanje operativnih funkcij, obvladovanje tveganj, informacijske tehnologije in nekaterih drugih funkcij ter oblikovanje ustreznih vertikal funkcionalne podrejenosti
Poenotenje organizacijske strukture na vsaki od ravni in revizija norm vodljivosti v ustreznih vertikalah.
Banka svojim strankam ponuja celoten obseg storitev.
2.2. Organizacijske značilnosti banke.
Danes je Sberbank absolutni vodja ruskega bančnega sistema. Po tržnih položajih, obsegu sredstev in kapitala, finančnih rezultatih in obsegu infrastrukture je banka večkrat boljša od najbližjih konkurentov. Obseg in stabilnost banke sta še posebej očitna v obdobjih nestabilnosti na finančnih trgih. V zadnjih letih je banka opravila veliko dela, ki je zagotovilo dokončno oblikovanje štirih glavnih skupin konkurenčnih prednosti banke, in sicer:
Pomembna baza strank v vseh segmentih (podjetja in maloprodaja, velike in male stranke) in v vseh regijah države;
Obseg poslovanja tako glede finančnih kazalnikov (razpoložljiva velikost in trajanje poslovanja, dostop do virov, mednarodne ocene, možnosti naložb) kot glede količine in kakovosti fizične infrastrukture (zlasti edinstveno distribucijsko omrežje za maloprodajo in pravne osebe);
Blagovna znamka in ugled banke, povezana predvsem z velikim virom zaupanja v banko vseh kategorij strank;
Osebje banke in bogate nabrane izkušnje. Veliko število izkušenih usposobljenih strokovnjakov v vseh regijah Rusije, ogromne izkušnje z vodenjem v eni največjih organizacij na svetu, procesi in sistemi, ki se na splošno spopadajo z nalogami edinstvenega obsega in kompleksnosti.
Slika 2.2. predstavljen je obstoječi diagram organizacijske strukture Sberbank.
Skupščina delničarjev je najvišji organ upravljanja banke. Na skupščini delničarjev odločajo o glavnih vprašanjih delovanja banke. Seznam vprašanj, ki so v pristojnosti skupščine delničarjev, določa zvezni zakon o delniških družbah in statut banke.
Skladno s statutom generalno vodenje dejavnosti banke izvaja nadzorni svet.
Riž. 2. 2. Organizacijska struktura Sberbank.
2.3. Ključni kazalniki uspešnosti.
Dinamika glavnih postavk izkaza poslovnega izida za leto 2010 v primerjavi z letom 2009:
Čisti obrestni prihodki so se zmanjšali za 0,3%;
Čisti prihodki od provizij in provizij so se povečali za 10,0%;
Stroški oblikovanja rezervacij za morebitne izgube so znašali 86,6 milijard rubljev. proti 387,3 milijarde rubljev. za leto 2009;
Poslovni prihodki pred rezervacijami za možne izgube so se zmanjšali za 11,6%;
Poslovni prihodki po oblikovanju rezervacij za morebitne izgube so se povečali 1,9 -krat;
Poslovni odhodki so se povečali za 18,3%;
Dobiček iz dobička pred davki je znašal 225,0 milijard rubljev. 39,0 milijard rubljev. za leto 2009;
Čisti dobiček je znašal 183,6 milijarde rubljev. proti 21,7 milijarde rubljev. za leto 2009. - zavihek. 2.1.
Tabela 2.1.
Ključni kazalniki uspešnosti Sberbank
Čisti obrestni prihodki so ostali skoraj nespremenjeni v primerjavi z letom 2009. Njegovo rast med letom je omejil upad prihodkov od posojil pravnim osebam zaradi znižanja ravni obrestnih mer na trgu in velikega obsega predčasnih odplačil konec leta 2009 - v začetku leta 2010. Obseg prihodkov od kreditiranja pravnih oseb se je v primerjavi s preteklim letom zmanjšal za 13,8%.
Hkrati je banka zaradi povečanja svojega portfelja vrednostnih papirjev občutno povečala obrestne prihodke (+ 88%), postopno okrevanje trga kreditiranja prebivalstva pa je vplivalo na povečanje prihodkov od posojil zasebnim strankam (+ 4,8 %). Skupaj z zmanjšanjem obsega odhodkov za obresti je to banki omogočilo, da nadomesti zmanjšanje prihodkov od posojil pravnim osebam - sl. 2.3.
Riž. 2.3 Prihodki od obresti, milijard rubljev
Odhodki za obresti so se zmanjšali za 5,5%, predvsem zaradi znižanja stroškov sredstev pravnih oseb, pa tudi zaradi zmanjšanja obsega in stroškov izposojenih sredstev pri bankah. Obseg odhodkov za sredstva pravnih oseb se je v primerjavi z letom 2009 zmanjšal za 32,3%, za sredstva bank - za 43,3%. Konec leta so se porabe sredstev fizičnih oseb povečale za 13,8%, kar je spremljalo rast obsega vlog, medtem ko so se stroški vlog znižali.
Čisti prihodki od provizij in provizij so se v primerjavi z letom 2009 povečali za 10,0%, kljub odpravi provizij za posojila posameznikom aprila 2010. Rast prihodkov je bila opažena tako rekoč pri vseh vrstah provizij in storitev, največji prispevek k povečanju provizij pa so prinesle operacije z bančnimi karticami, transakcije poravnave in posojila pravnim osebam.
Poslovni prihodki pred rezervacijami so se zmanjšali za 11,6%. Znižanje je bilo predvsem posledica odhodkov od prodaje po pošteni vrednosti sredstev banke v korist hčerinske družbe marca 2010 (glej finančne rezultate Sberbank za prvo četrtletje 2010).
Poleg tega je na upad poslovnih prihodkov vplivala dinamika čistega dobička iz konverzijskih poslov. Največji vpliv so imele terminske transakcije (menjave v devizah), katerih finančni rezultat je v skladu s ruskimi računovodskimi pravili časovno zelo razpršen. Banka te operacije izvaja za vzdrževanje likvidnosti v različnih tujih valutah, kar je potrebno za poslovanje.
Poslovni odhodki so se povečali za 18,3%, predvsem zaradi povečanja stroškov dela v okviru načrta za leto 2010 ter administrativnih in poslovnih stroškov, ki spremljajo razvoj poslovanja v okviru izvajanja odobrene razvojne strategije banke. Poleg tega je povečanje obsega vlog povzročilo povečanje prispevkov v sklad obveznega zavarovanja vlog. Razmerje med odhodki iz poslovanja in prihodki, brez učinka prodaje sredstev po pošteni vrednosti v marcu, je bilo 42,4%.
Obseg odhodkov za oblikovanje rezerv v letu 2010 je znašal 86,6 milijard rubljev, vklj. za rezervacije posojil 79,3 milijarde rubljev. V letu 2009 so bili ti stroški bistveno višji: 387,3 milijarde rubljev, vklj. 364,7 za rezervacije posojil. Stabilizacija kakovosti kreditnega portfelja banke in obnova rezerv ob prodaji slabega premoženja v letu 2010 sta vplivala na zmanjšanje odhodkov za rezerve.
Poslovni prihodki po ustvarjanju rezerv so se povečali 1,9 -krat. Dobiček pred obdavčitvijo iz dobička je za banko znašal rekordnih 225,0 milijard rubljev, čisti dobiček 183,6 milijard rubljev. Oba kazalnika sta večkrat višja od rezultatov leta 2009 - sl. 2.4.
Riž. 2.4. Čisti dobiček, milijard rubljev
Premoženje banke se je v letu 2010 povečalo za 20,3% na 8.547 milijard rubljev.
Konec decembra se je obseg premoženja povečal za 337 milijard rubljev. na račun kreditnega portfelja stranke, sredstev pri Banki Rusije in gotovine. Tradicionalno je na predvečer praznikov banka zagotovila veliko zalogo gotovine, vklj. pri bankomatih - slika 1.5.
Decembra je banka prodala del svojih vrednostnih papirjev (obveznice Banke Rusije). Hkrati se je portfelj vrednostnih papirjev na koncu leta povečal 1,7 -krat na 1,768 milijard rubljev. V strukturi portfelja državni vrednostni papirji predstavljajo 67%, podjetniške obveznice - 20%.
Financiranje aktivnega poslovanja banke je potekalo predvsem zaradi priliva sredstev strank. Sredstva posameznikov so se decembra povečala za 295 milijard rubljev. ki predstavljajo več kot četrtino letnega povečanja. Znatna rast vlog ob koncu leta je tradicionalna zaradi plačil ruskih podjetij svojim zaposlenim do konca leta. Na splošno so se sredstva posameznikov v letu dni povečala za 27,4% na 4.810 milijard rubljev, podjetja - za 8.2% na 1.866 milijard rubljev.
Riž. 2. 5. Dinamika sredstev Sberbank.
Kapital banke, izračunan v skladu z Uredbo Banke Rusije št. 215-P, se je decembra povečal za 26 milijard rubljev. in je znašal 1.251 milijard rubljev. Vir rasti kapitala je zasluženi čisti dobiček. Konec leta se je znesek kapitala zaradi poplačila maja letos zmanjšal za 5,0%. del podrejenega posojila, ki ga je pritegnila Banka Rusije (iz posojila v skupnem znesku 500 milijard rubljev. Sberbank je odplačala 200 milijard rubljev), pa tudi naložbe v odobreni kapital odvisnih družb, ki spremljajo razvoj poslovanja banke.
Konec leta 2010 je bila donosnost sredstev 2,42%, donosnost kapitala pa 19,4%.
Poglavje III. Analiza posojil fizičnim in pravnim osebam Sberbank Ruske federacije.
3.1. Analiza posojil posameznikom pri Sberbank RF.
Sberbank je leta 2009 sledila prednostnim nalogam kreditne politike, določenim v letu 2008, ko je bil pod vplivom finančne krize oblikovan konzervativnejši pristop k ocenjevanju tveganj, finančnega stanja in možnosti posojilojemalcev. Hkrati je finančna negotovost in naraščajoča brezposelnost povzročila znatno zmanjšanje povpraševanja po posojilih prebivalstva, kar je bilo še posebej izrazito v prvi polovici leta 2009. Obseg izdanih posojil se je zmanjšal s hkratnim povečanjem obsega predčasnih odplačil obstoječih posojil, kar je povzročilo zmanjšanje kreditnega portfelja za šest mesecev za 6,3%.
V drugi polovici leta 2009 je banka v povezavi z nastajajočimi težnjami po stabilizaciji gospodarskih razmer začela sistematično odpravljati "krizne omejitve", uvedene leta 2008, vključno z nadaljevanjem posojanja v ameriških dolarjih in evrih, največjo velikostjo posojil. povečali so se pogoji posojanja in varnostne zahteve. Povpraševanje po posojilih se je začelo postopno okrevati, stopnja upadanja portfelja prebivalstva pa se je upočasnila - po rezultatih druge polovice leta 2009 je bil upad le 0,3%. V samo enem letu se je portfelj posojil prebivalstvu Sberbank zmanjšal za 6,6% na 1.178 milijard rubljev.
V letu 2009 je banka razvila in uvedla nove kreditne produkte: posojilo "Hipotekarni standard"; posojilo za odplačilo (refinanciranje) stanovanjskih posojil, ki so jih izdale druge kreditne institucije; posojilo za nakup nepremičnine z uporabo posameznih sefov.
Na sl. 3.1. predstavljena je dinamika obsega potrošniških posojil v letih 2009–2010.
Riž. 3.1. Dinamika obsega potrošniških posojil v letih 2009–2010, milijard rubljev
Opozoriti je treba na znatno povečanje obsega odobrenih potrošniških posojil - za 12,1% v letu 2010 v primerjavi z letom 2009.
Sberbank Rusije ohranja vodilni položaj v tem segmentu in zavzema več kot 30% trga posojil prebivalstvu.
Stanovanjska posojila so bila zelo povprašena, vključno s hipotekami in posojili mladim družinam za izboljšanje stanovanjskih razmer. Med letom je banka izdala več kot 300 tisoč stanovanjskih posojil v višini 291 milijard rubljev. Posledično se je portfelj stanovanjskih posojil povečal za 1,7 -krat in je znašal približno 500 milijard. drgniti. Hkrati so stanovanjska posojila zagotovila dve tretjini povečanja celotnega portfelja posojil prebivalstvu.
Banka je še naprej dajala posojila zasebnim strankam v okviru posameznih programov v okviru dogovorov z upravami sestavnih subjektov Federacije in lokalnimi oblastmi ter s podjetji, ki so korporativne stranke banke. Večina programov je namenjenih izboljšanju življenjskih pogojev mladih družin, delavcev v javnem sektorju, prebivalcev podeželja in predvideva odpravo bremena plačila obresti za posojilo od posojilojemalcev s subvencijami iz proračuna izvršnih oblasti ali podjetij-delodajalcev. Med letom se je število programov povečalo s 242 na 316, zanje je bilo izdanih 21 tisoč posojil za več kot 24 milijard rubljev.
Banka je razvijala avtomobilska posojila po visoki stopnji. Toda le do leta 2009 - leta 2008 je bilo za nakup avtomobilov v višini 89 milijard rubljev zagotovljenih več kot 200 tisoč posojil, kar je banki zagotovilo vodstvo v tem segmentu trga. Uspeh je v veliki meri posledica razvoja in krepitve partnerstev s podjetji - udeleženci na avtomobilskem trgu. Do konca leta se je portfelj avtomobilskih posojil skoraj podvojil in presegel 100 milijard rubljev. v letih 2009 in 2010 se je obseg avtomobilskih posojil občutno zmanjšal.
Posojila za nujne potrebe so še vedno največji produkt banke - predstavljajo več kot 46% celotnega portfelja posojil. Kljub temu se njihov delež še naprej zmanjšuje zaradi razvoja ciljno usmerjenih posojilnih produktov v banki.
Struktura posojilnega portfelja posameznikov v okviru posojilnih produktov Sberbank Ruske federacije v letih 2009–2010. je prikazano na sl. 3.2.
Riž. 3.2. Struktura portfelja posojil posameznikom, milijard rubljev
Kot lahko vidimo, največji delež v strukturi portfelja zajemajo potrošniška in druga posojila tako v letu 2009 kot v letu 2010 - 48%. Kar zadeva stanovanjsko posojanje, je njegov delež leta 2009 znašal 44%, leta 2010 pa je bil povečala na 46%. Najmanjši delež imajo avtomobilska posojila - 8% v letu 2009 in 6% v letu 2010.
Kot smo že omenili, je rast portfelja posojil posameznikom v letu 2010 znašala 142 milijard rubljev. ali 12,1%.
Riž. 3.3. Struktura portfelja potrošniških posojil po valutah.
Kot vidimo iz sl. 3.3., Večina potrošniških posojil je izdanih v rubljih, čeprav je treba opozoriti, da obstaja trend upadanja z 82,7% skupnega zneska posojil, predvidenih za podatke iz leta 2009, na 78,7% v letu 2010. Hkrati je obseg posojil v dolarjih se je povečal. ZDA - s 14,3% skupnega zneska posojil, odobrenih leta 2009, na 17,4% leta 2010.
Riž. 3.4. Struktura portfelja potrošniških kreditov po zapadlosti.
Kot vidimo iz sl. 3.4., V glavnem se posojila posameznikom izdajajo srednjeročno, to je za obdobje od 1 do 3 let, medtem ko obstaja pozitiven trend k povečanju deleža te skupine posojil s 31,7% v letu 2009 na 35,7% v letu 2010. Zahtevana so posojila za več kot 3 leta (stanovanjska posojila). Njihov delež v letih 2009–2010 ostala nespremenjena - 29,1%.
Najmanjša posojila se izdajo v vrsti, krajši od 6 mesecev - 19,3% v letu 2009 in 17% v letu 2010, posojila v vrstici od 6 do 12 mesecev - 19,9% v letu 2009 in 18,2% v letu 2010.
Treba je opozoriti, da je Sberbank aktivno delala na prestrukturiranju in refinanciranju posojil posojilojemalcem, ki imajo finančne težave. Skupaj z Agencijo za prestrukturiranje stanovanjskih hipotekarnih posojil so se izvajali programi za zagotavljanje "stabilizacijskih" posojil.
V okviru lastnih programov banke za zmanjšanje dolžniškega bremena je bilo posojilojemalcem omogočeno zamudo pri poplačilu glavnice in možnost podaljšanja roka posojila. Vzpostavljen je bil program, ki je omogočil pretvorbo stanja nujnega posojila iz tuje valute v rublje.
Septembra 2009 je Sberbank začela projekt Kreditno zavarovanje, v okviru katerega je bila preizkušena tehnologija prostovoljnega življenjskega in zdravstvenega zavarovanja posojilojemalcev ter zavarovanja zavarovanja s premoženjem. Hkrati je pri banki sestaviti zavarovalno polico za premoženje, ki je predmet zastave, ali pa se vključiti v program življenjskega in zdravstvenega zavarovanja prostovoljno. Hkrati banka ne omejuje stranke pri izbiri zavarovalnice.
Pilotni projekt za prostovoljno zavarovanje posojilojemalcev banke pred tveganjem izgube dohodka je bil načrtovan za leto 2010.
Decembra 2009 se je začel projekt prodaje akumulacijskih in tveganih življenjskih zavarovanj VIP strankam banke. V letu 2010 se načrtuje razširitev seznama zavarovalnih produktov, ki so na voljo tej kategoriji strank: zdravstveno zavarovanje, zavarovanje naložb.
V poročevalskem letu je Sberbank začela projekt storitev bogatih strank. Oktobra 2009 so bile v Moskvi in Permu odprte tri pisarne novega formata storitev, izdane pa so bile kartice MasterCard Platinum, VISAPlatinum in VISAInfinite. Do leta 2014 namerava banka v okviru svojih pododdelkov odpreti več kot 30 ločenih VIP-pisarn in 300 VIP-con.
V letu 2010 je banka bistveno liberalizirala pogoje posojanja za številne segmente strank. Sem spadajo stranke, ki prejemajo plače na kartico ali imajo odprt depozit v banki, zaposleni v podjetjih in organizacijah, ki jih banka servisira.
Stranke z dobro kreditno zgodovino bodo prejele dodatne možnosti za pridobivanje novih posojil. V letu 2010 se načrtuje uvedba nove linije izdelkov, usmerjenih v stranke, z enotnimi in poenostavljenimi ključnimi pogoji za posojila.
Kar zadeva posameznike, bo Sberbank Ruske federacije, OJSC, leta 2011 sledila naslednjim prednostnim nalogam:
Povečajte razpoložljivost posojil s ponudbo različnih načinov odplačevanja - enakih mesečnih (rente) ali diferenciranih plačil, z obvezno razlago strankam o vseh možnostih in omejitvah določene vrste plačila;
Ohraniti celotno paleto kreditov za prebivalstvo in jo še naprej optimizirati ob upoštevanju potrebe po ohranjanju kakovosti portfelja posojil;
Zagotoviti povečanje finančne pismenosti prebivalstva, posvetovanja in pojasnila o vseh produktih in storitvah banke;
Okrepiti prizadevanja za ohranjanje in izboljšanje kakovosti portfelja posojil.
3.2. Analiza posojil pravnim osebam Sberbank Ruske federacije.
Sberbank RF svojim strankam še posebej priporoča konzervativni pristop k napovedovanju in dolgoročnim načrtom razvoja poslovanja. Prav tako spodbuja stranke, ki imajo finančne težave ali jih pričakujejo, da se o njih pogovorijo čim prej - skupaj bo veliko lažje najti njihovo rešitev, ne da bi situacijo pripeljali do kritične.
V teh pogojih se bomo pri posojanju pravnim osebam držali naslednjih prednostnih nalog:
1. Podpora naslednjim panogam in sektorjem gospodarstva:
Panoge, ki zagotavljajo zadovoljevanje dnevnih in najpomembnejših življenjskih potreb prebivalstva (trgovske verige, lekarne itd.);
Panoge, ki opravljajo življenjsko pomembne funkcije (oskrba z elektriko in vodo, promet itd.);
Obrambni industrijski kompleks;
Malo podjetje;
Kmetijstvo;
2. Podpora obstoječim komitentom in izpolnjevanje s strani banke že prevzetih zakonskih obveznosti glede kreditiranja v okviru sklenjenih pogodb, podpora posojilojemalcev banke.
3. Posojila za obratna sredstva in trenutne poslovne potrebe strank.
Glavna usmeritev dejavnosti banke pri opravljanju kreditnih storitev v prvem četrtletju 2011 je ostala predvsem izvajanje ukrepov za povečanje učinkovitosti izvajanja obstoječih kreditnih produktov.
Na sl. 3.5. predstavlja podatke o dinamiki kreditnega portfelja banke.
Kot vidimo iz sl. 3.5., Portfelj posojil strankam se je v letu 2010 povečal za 13,7% zaradi rasti posojil fizičnim in pravnim osebam v ozadju naraščajočega povpraševanja.
Riž. 3.5. Dinamika portfelja posojil Sberbank.
Portfelj posojil podjetjem se je decembra povečal za 94 milijard rubljev. do 4.766 milijard rubljev. V tem mesecu je banka ruskim podjetjem priskrbela približno 640 milijard rubljev, kar je bil največji znesek v zadnjih dveh letih. Skupni obseg posojil, izdanih v letu 2010, je presegel 4,35 bilijona rubljev, v letu 2009 pa je bilo izdanih približno 4 bilijonov rubljev. Banka je tako rekoč podvojila stopnjo rasti svojega kreditnega portfelja v primerjavi s preteklim letom: 12,2% v letu 2010 proti 6,7% v letu 2009 - sl. 3.6.
Riž. 3.6. Struktura portfelja posojil pravnim osebam.
Kot vidimo iz sl. 3.6., Leta 2009 sta v strukturi kreditiranja pravnih oseb komercialna in specializirana posojila zajemala približno enak delež - 52%oziroma 48%, v letu 2010 pa se je del specializiranih posojil še dodatno zmanjšal na 44%.
Na sl. 3.7. predstavljena je struktura kreditnega portfelja po panogah.
Riž. 3.7. Struktura posojilnega portfelja po panogah.
Kot vidimo iz sl. 3.7., Sektorska struktura kreditnega portfelja je precej razpršena: delež največje industrije je 16,3% celotnega kreditnega portfelja - trgovine.
3.3. Ocena kreditne sposobnosti strank pri Sberbank Ruske federacije.
Za učinkovitejšo oceno kreditne sposobnosti posojilojemalcev, da bi kar najbolje odplačali posojila, je OJSC hranilnica Rusije razvila metodologijo ocenjevanja tako za fizične kot za pravne osebe. Uporablja se tudi pri izdajanju posojil v podružnici Hanti-Mansiysk Sberbank.
Metodologija je bila razvita na podlagi Dodatka k predpisom za dajanje posojil pravnim osebam pri Sberbank Rusije za določitev finančnega stanja in stopnje kreditne sposobnosti posojilojemalca.
Za določitev kreditne sposobnosti posojilojemalca se izvede kvantitativna (ocena finančnega stanja) in kvalitativna analiza tveganj.
Kvantitativna analiza finančnega stanja posojilojemalca vključuje oceno naslednjih skupin ocenjenih kazalnikov:
Koeficienti likvidnosti;
Razmerje med lastniškim in izposojenim sredstvom;
Kazalniki prometa in donosnosti.
Po izračunu glavnih ocenjenih kazalnikov v vsaki od skupin se posojilojemalcu na podlagi primerjave izračunanih vrednosti z normativnimi dodeli kategorija za večino teh kazalnikov.
Nadalje se na podlagi določenih kategorij kazalnikov v skladu z njihovimi utežmi izračuna vsota posojilojemalčevih točk. Zadnja stopnja bonitetne ocene je določitev razreda posojilojemalca, izvedena na podlagi izračunanega zneska točk - tab. 3.1
Tabela 3.1
Glavni ocenjeni kazalniki metodologije Sberbank Ruske federacije na dan 01.01.2011
| Kvote | Vrednosti | Kategorija razmerja | Teža kazalnika | |||
| 01.01.2010 | 01.01.2011 | sprememba | 01.01.2010 | 01.01.2011 | ||
| 0.023 | 0.042 | 0.019 | 3 | 3 | 0,05 | |
| 0.31 | 0.361 | 0.051 | 3 | 3 | 0,1 | |
| 1.451 | 1.547 | 0.096 | 2 | 1 | 0,4 | |
| 0.534 | 0.538 | 0.004 | 1 | 1 | 0,2 | |
| K5 Donosnost prodaje | 0.112 | 0.103 | -0.009 | 1 | 1 | 0,15 |
| 0.054 | 0.052 | -0.002 | 2 | 2 | 0,1 | |
Vrednotenje rezultatov izračunov šestih koeficientov je, da posojilojemalcu za vsak od teh kazalnikov dodeli kategorijo na podlagi primerjave dobljenih vrednosti z ugotovljenimi zadostnimi. Nato bomo določili znesek točk za te kazalnike v skladu z njihovimi utežmi - tabela. 3.2.
Tabela 3.2
Ocena kreditne sposobnosti podjetja posojilojemalca po metodologiji Sberbank Ruske federacije
| Kvote | Utežene točke | Struktura | |||
| 01.01.2010 | 01.01.2011 | 01.01.2010 | 01.01.2011 | sprememba | |
| K1 Koeficient absolutne likvidnosti | 0.15 | 0.15 | 8.333 | 10.714 | 2.381 |
| K2 Vmesno razmerje pokritosti | 0.3 | 0.15 | 16.667 | 21.429 | 4.762 |
| K3 Celotno razmerje pokritosti | 0.8 | 0.4 | 44.444 | 28.571 | -15.873 |
| K4 Koeficient lastniškega kapitala | 0.2 | 0.2 | 11.111 | 14.286 | 3.175 |
| K5 Donosnost prodaje | 0.15 | 0.15 | 8.333 | 10.714 | 2.381 |
| K6 Dobičkonosnost podjetja | 0.2 | 0.2 | 11.111 | 14.286 | 3.175 |
| Skupni rezultat | 1.8 | 1.4 | 100 | 100 | 0 |
| Razred kreditne sposobnosti | 2 | 2 | |||
Analizirano podjetje spada v drugi razred kreditne sposobnosti (skupna ocena je v razponu od 1,25 do 2,35, vrednost koeficienta K5 pa je na ravni, ki ni nižja kot pri drugem razredu kreditne sposobnosti). Tako je tveganje te naložbe mogoče oceniti kot povprečno.
Kvalitativna analiza kreditne sposobnosti podjetja temelji na uporabi informacij, ki jih ni mogoče količinsko opredeliti. Za to analizo se uporabljajo podatki posojilojemalca in drugih organizacij.
To je začetna faza ocenjevanja kreditne sposobnosti posameznega posojilojemalca, katere namen je vzpostaviti pravne predpogoje, da stranka prejme posojilo. Zaposleni v kreditnem oddelku poslovne banke pridobijo podatke, potrebne za preverjanje zakonite kreditne sposobnosti, iz potnega lista, posojilojemalčevega vprašalnika in v posebnih primerih iz drugih dokumentov. Zakonca, ki nastopata kot posojilojemalca, se zavezujeta samo zase, kljub temu da imata skupno premoženje.
Slika 3.8. Osebna in materialna kreditna sposobnost stranke Sberbank.
Slika 3.8. prikazuje glavne določbe, ki jih je treba upoštevati pri preverjanju osebne kreditne sposobnosti stranke in njene povezanosti z materialno kreditno sposobnostjo. posojilojemalca je skoraj nemogoče kompenzirati z dodatnimi jamstvi posojilojemalca.
Ko so s pravnega vidika ugotovili kreditno sposobnost stranke, zaposleni v kreditni službi Sberbank nadaljujejo z ocenjevanjem ekonomske kreditne sposobnosti, ki je sestavljena iz osebne in materialne kreditne sposobnosti. Faza preverjanja osebne kreditne sposobnosti stranke je praviloma pred analizo njene materialne kreditne sposobnosti.
Naslednji instrument za ocenjevanje kreditne sposobnosti stranke Sberbank so podatki, ki jih je neodvisno predstavil v obliki naslednjih dokumentov:
Potni list;
Vprašalnik za posojilojemalca;
Potrdilo iz kraja stalne zaposlitve posojilojemalca
Ti dokumenti določajo starost, zakonski stan, prisotnost otrok, čas bivanja na zadnjem naslovu, kraj dela, delovne izkušnje v podjetju, poslovne odnose z banko itd.
Naslednja stopnja kreditne sposobnosti stranke je ocena materialne kreditne sposobnosti, ki je sposobnost posojilojemalca, upoštevajoč njegovo dejansko ekonomsko stanje, izpolniti obveznosti plačila obresti in odplačila glavnice dolga. Med analizo se izvede podrobno preverjanje dohodkov in premoženjskega stanja stranke ter po možnosti dinamika njenega razvoja, kar se odraža v prisotnosti rednih in zajamčenih prihodkov. Torej, v skladu z notranjimi bančnimi koncepti nemških bank, dohodek kaže na kreditno sposobnost posojilojemalca, če:
Z delodajalcem obstaja močno delovno razmerje, kjer stranka prejema stalen dohodek za več kot 3 mesece (pogosto 6-12 mesecev);
Če žena (mož) izpolnjuje tudi prvo merilo;
Lahko izpolni obveznosti za prihodnja plačila za poplačilo posojila iz prejetega dohodka;
Po izplačilu obresti in poplačilu glavnice posojilojemalcu ostane zadosten znesek dohodka za "normalno" življenje.
Kreditna služba banke analizira sposobnost stranke, da prejme dohodek, ki zadošča za pravočasno odplačilo posojila, posojilojemalčevo premoženje, ki lahko po potrebi služi kot zavarovanje za posojilo. Hkrati pomembno mesto zaseda trajanje delovnega razmerja stranke z zadnjim delodajalcem, stabilnost in vrednost prejetega dohodka, višina stroškov. Dohodek se določi na treh področjih:
Dohodek od plač,
Dohodek iz prihrankov in vrednostnih papirjev,
Drugi prihodki.
Glavne postavke odhodkov posojilojemalca vključujejo:
Plačilo dohodka in drugih davkov,
Preživnina,
Komunalna plačila,
Plačljiv dolg za druga posojila,
Življenjska in premoženjska zavarovanja.
Končno se plačilna sposobnost stranke oceni z uporabo dveh koeficientov:
Koeficient K1 označuje sposobnost stranke, da mesečno plačuje banki posojilo. Največja dovoljena vrednost tega kazalnika je 0,24.
Koeficient K2 prikazuje stopnjo vpliva stroškov, vključno z odhodki za odplačilo posojila, na proračun stranke. Posojilo se izda pod pogojem, da stroški ne presegajo 50% prihodkov posojilojemalca. Če je koeficient K2 0,5, se lahko koeficient K1 poveča za ustrezno število točk.
Zgornja metodologija Sberbank temelji na strokovnih ocenah zaposlenih v različnih oddelkih banke, ki določajo subjektiven pristop v procesu odločanja o odobritvi posojila. V zvezi s tem se nam zdi priporočljivo uporabiti metode, ki temeljijo na kazalnikih kreditne sposobnosti posameznega posojilojemalca, pri čemer je treba v točkah vsakega kazalnika navesti določeno težo.
Spodaj je približna metodologija ocenjevanja kreditne sposobnosti posameznikov.
Toda tako očitne prednosti, kot so objektivnost sprejete odločitve, preprostost in hitrost ocenjevanja, bodo v bližnji prihodnosti prispevale k aktivni uporabi točkovanja kreditne sposobnosti posameznih posojilojemalcev Sberbank - tab. 3.3.
Tabela 3.3.
Približna metodologija za ocenjevanje kreditne sposobnosti posameznega posojilojemalca s strani Sberbank
Nadaljevanje tabele. 3.3.
| 5. Obdobje storitve v tej banki | do 1 leta; 10 let in več; ni odgovora; pri tej banki ni računa |
5 | |
| 6. Zgodovina kreditnih razmerij | kakršne koli kršitve v zadnjih 3 letih; ni informacij; brez kršitev |
30 | |
| 7. Razpoložljivost bančnih računov | samo računi za povpraševanje; računi povpraševanja in varčevanja; računi povpraševanja in drugi; samo varčevalni račun; brez računov; brez odgovorov |
30 | |
| 8. Posedovanje plastičnih kartic |
1 ali več; ni odgovora |
30 | |
| 9. Starost posojilojemalca |
starejši od 50 let; ni odgovora |
5 | |
| 10. Status rezidenta | lastnik stanovanja / hiše; odplačuje stanovanje / hišo v obrokih; najemnik; živi s starši; ni odgovora |
50 | |
| 11. Pogoji bivanja na zadnjem naslovu | do 1 leta; več kot 4 leta; ni odgovora |
50 | |
| 12. Trajanje dela v tem podjetju |
več kot 4 leta; upokojenec; brezposelni; ni odgovora |
70 | |
| Skupaj: | Vprašanje posojila Dodatna bonitetna ocena Zavrnitev izdaje posojila |
320 |
Kot lahko vidite, lahko na primeru določenega posameznika z rezultatom 320 točk Sberbank tej stranki zagotovi posojilo.
Izračunajmo zdaj zgoraj upoštevana razmerja plačilne sposobnosti stranke:
К1 = 1000 rubljev / 8000 rubljev. = 0,125 (12,5%).
Ta vrednost je manjša od 24%, kar pomeni, da je plačilna sposobnost stranke sprejemljiva.
K2 = 1000 rubljev. + 2900 rubljev. / 8000 rubljev. = 0,488 (48,8%).
Nastala vrednost je manjša od 50%, kar kaže tudi na pozitivno oceno plačilne sposobnosti stranke in možnost izdaje posojila.
Kot del optimizacije posojilnega procesa je Sberbank leta 2009 predstavila novo tehnologijo, imenovano Tovarna kreditov.
Celovit, avtomatiziran in strogo formaliziran pristop k odločanju o kreditu je bistveno povečal kazalnike uspešnosti. Čas za odločanje o zahtevah strank se je skrajšal na 2 dni, zmanjšali so se stroški analize transakcij in izvajanja pretoka dokumentov. Hkrati je kakovost portfelja, ki je nastal zaradi uporabe nove tehnologije, ostala na visoki ravni. V letu 2009 so bile podružnice moskovskih in severozahodnih bank (podružnica Khanty-Mansiysk) ter številne podružnice drugih regionalnih bank prenesene na novo tehnologijo v smislu najbolj priljubljenih izdelkov-potrošniških in avtomobilskih posojil. V letu 2010 je načrtovano dokončanje replikacije "Tovarne kreditov" za celotno regionalno mrežo banke, pa tudi izdaja kreditnih kartic in kartic z dovoljenimi prekoračitvami sredstev s projektom. Leta 2010 se je oblikoval koncept prenosa hipotekarnih produktov na platformo Tovarne posojil.
Poglavje IV. Področja izboljšanja posojil fizičnim in pravnim osebam Sberbank Ruske federacije.
4.1. Težave pri posojanju fizičnim in pravnim osebam Sberbank Ruske federacije.
Sberbank Rusije kljub težkim razmeram in znatno povečani obremenitvi banke, njenih zaposlenih in infrastrukture še naprej deluje v celoti in ponuja vse vrste storitev rednim in novim strankam, fizičnim in pravnim osebam, velikim, majhnim in srednje velikim podjetja, ki delujejo v vseh sektorjih gospodarstva.
Težke gospodarske razmere zahtevajo spremembo kreditne politike banke. Za te pogoje so značilni naslednji dejavniki:
· Pomanjkanje likvidnosti v gospodarstvu, tako v bankah kot v podjetjih;
· Kriza zaupanja v gospodarske odnose (podjetja, banke, posamezniki);
· Nizka razpoložljivost posojil in njihovi povečani stroški zaradi povečanih tveganj ("kreditni krč");
· Zmanjšanje dejanskega povpraševanja tako fizičnih kot pravnih oseb;
· Znaten padec cen blaga, surovin in materialov ter sredstev (nepremičnine, vrednostni papirji, podjetja);
· Povečana nihanja tečajev vseh valut.
Po mnenju strokovnjakov Sberbank iz Rusije bo to obdobje trajalo do enega leta in pol do dveh.
Banka spodbuja tudi stranke, ki imajo finančne težave ali jih pričakujejo, da se o njih pogovorijo čim prej - skupaj bo veliko lažje najti rešitev, ne da bi situacijo pripeljali do kritične.
Če kljub temu nastopi kritična situacija, bo Sberbank Rusije storila vse, da tako stranka kot banka iz nje izideta z najmanjšimi možnimi izgubami.
4.2. Načini za izboljšanje posojil fizičnim in pravnim osebam Sberbank Ruske federacije.
Zavedajoč se svoje posebne odgovornosti do delničarjev in vlagateljev v tem težkem času, je Sberbank Ruske federacije, OJSC, leta 2011 uvedla dodatne ukrepe za učinkovito obvladovanje tveganj:
1. spreminjanje meril za trajnost poslovanja strank glede na dejavnosti v težkih razmerah;
2. krepitev varnosti posojil:
Zadostni in pravočasni denarni tokovi iz posojilojemalčevih dejavnosti;
Donosnost poslovanja podjetja;
Zaloge likvidnih sredstev;
Jamstva / poroštva države ali lastnikov podjetij;
3. povečanje ravni in kakovosti nadzora Sberbank Ruske federacije nad odgovornim vedenjem lastnikov in upravljanja z uvedbo dodatnih pogojev in omejitev pri dejavnostih posojilojemalca, vključno z:
Zmanjšanje omejitve največje obremenitve dolga;
Uvedba dodatnih omejitev pri spremembi nadzora nad poslovanjem;
Razširitev seznama dogodkov, ki vključujejo predčasno izterjavo dolga s strani banke;
Jasnejša opredelitev meril za navzkrižno neizpolnjevanje obveznosti stranke do drugih upnikov.
Če želite to narediti, okrepi pozornost:
Virom vračila in njihovi zanesljivosti;
Do ravni trenutne likvidnosti stranke;
Raven dolga;
Kakovost in likvidnost zavarovanja s premoženjem;
Ustreznosti finančnih načrtov in dejanj posojilojemalcev glede na dramatično spremenjene zunanje razmere;
Konzervativni pristopi pri napovedovanju plačilne sposobnosti strank;
Za spremljanje dolga posojila za zgodnjo diagnozo možnih težav posojilojemalcev.
Glavna pomanjkljivost točkovalnega sistema za ocenjevanje kreditne sposobnosti posameznikov, ki ga uporablja Sberbank, je njegova slaba prilagodljivost. Sistem za ocenjevanje kreditne sposobnosti mora ustrezati sedanjemu stanju.
Eden glavnih problemov je nerazumevanje kompleksnosti celovite rešitve točkovanja.
Pomanjkanje podatkov
Brez skupnega sistema zbiranja podatkov je zelo težko slediti dolgoročnim razvojnim trendom, pojasniti, zakaj prodaja pada, razviti optimalno tržno strategijo itd.
Nepravilnost, obseg in razdrobljenost podatkov
Nepopolna predstavitev podatkov v bazi podatkov lahko postane še en resen problem. Zaradi slabo zasnovane tehnologije zbiranja podatkov ali zaradi njene kršitve se lahko podatki zbirajo spontano, naključno, fragmentarno. Analiza takšnih podatkov je lahko nevarna, saj je na podlagi napačnih rezultatov analize zelo enostavno sprejemati slabe odločitve.
Danes je problem ocenjevanja kreditne sposobnosti posojilojemalca vse bolj pereč. Visok odstotek tveganja neplačila posojil v ruskih bankah vodi do močnega povečanja stroškov posojil. Dolgovi neplačnikov padejo na pleča verodostojnih posojilojemalcev banke. Nekatere banke celo zavrnejo izdajo nezavarovanih potrošniških posojil, da bi zmanjšale tveganje morebitnih izgub.
Če namerava banka uvesti obsežen program, je za uspeh na trgu ob nenehnem zaostrovanju konkurence in posledično zmanjšanju dobičkonosnosti treba poiskati načine za zmanjšanje operativnih stroškov in zmanjšati tveganja.
Predpogoj tukaj bo pravilna konstrukcija mehanizma, ki bo izvajal to dejavnost. Slikovito povedano, je treba ustvariti nekakšen transporter, sestavljen iz določenega števila zaposlenih, ki sodelujejo s posojilojemalci in med seboj po določenih jasno določenih pravilih in algoritmih. Ti algoritmi vključujejo metode za analizo vlog in odločanje o izdaji posojila.
Predlaga se, da se tehnologija, ki jo banka uporablja za ocenjevanje posameznih posojilojemalcev, posodobi na naslednji način (slika 4.1.).
Riž. 4.1. Posodobljena shema za oceno posojilojemalca za posameznika s strani Sberbank.
Sistem mora biti sestavljen iz dveh analitičnih enot: enote za analizo podatkov in enote za odločanje.
Analizni blok sistema analizira podatke o posojilojemalcih banke, izdanih posojilih in zgodovino njihovih odplačil. Analizni blok je treba dopolniti z naslednjimi poizvedbami:
1) prejeti dohodek (z uporabo baze podatkov Ruskega pokojninskega sklada);
2) razpoložljive nepremičnine, zemljišča, njihova površina in lokacija (z uporabo podatkovne zbirke Urada za tehnične popise in Ministrstva za pravosodje);
3) prisotnost vozil, njihova starost (zbirka podatkov Državne inšpekcije za varnost prometa);
4) potrditev registracijskih podatkov (kljub predložitvi potnega lista, saj so registracijski podatki lahko ponarejeni - baza PVS);
5) pridobivanje podatkov iz specializiranih kreditnih uradov (potreba po katerih je pri bančništvu na drobno očitna) o razpoložljivosti nujnih in odplačanih posojil v drugih bankah.
Takšne zahteve je treba čim prej izvesti na pogodbeni osnovi v realnem času.
Seveda se bodo na začetku delovanja posodobljenega sistema preverjanja podatkov bančni stroški za takšno operacijo povečali. Ker pa bo sistem izmenjave informacij vzpostavljen in bo kreditno tveganje zmanjšano, bo banka prejela oprijemljive donose.
V procesu analize podatkov o posojilojemalcih in posojilih se uporabljajo različne matematične metode, ki v njih razkrivajo dejavnike in njihove kombinacije, ki vplivajo na kreditno sposobnost posojilojemalcev, in moč njihovega vpliva. Zaznane odvisnosti so podlaga za odločanje v ustreznem bloku.
Blok odločanja se uporablja neposredno za pridobitev mnenja avtomatiziranega bančnega sistema za prebivalstvo o kreditni sposobnosti posojilojemalca, o možnosti izdaje posojila zanj, o najvišjem dovoljenem znesku posojila. S tem blokom dela bančni uslužbenec, ki vanj vnese vprašalnik novega posojilojemalca ali ga prejme od prodajalne, kjer banka izvaja program potrošniškega posojanja.
Predlagani pristopi k izboljšanju organizacije procesa dajanja posojil posameznim posojilojemalcem v fazi ocenjevanja njihove kreditne sposobnosti bodo omogočili poenotenje postopka, na tej podlagi pospešili in znižali stroške, dobili natančnejši in utemeljenejši rezultat , kar bo na koncu zmanjšalo posojilna tveganja, zagotovilo potrebno stabilnost dela banke in določeno raven dobičkonosnosti.
Zdaj je glavni instrument za ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalcev v ruskih bankah sistem točkovanja. Toda točkovanje pogreša veliko število nezanesljivih strank. Hkrati lahko točkovanje ne samo pusti "slabega" posojilojemalca v banki, ampak tudi zavrne "dobrega".
Za preskusno preskušanje lahko za Sberbank kupite nov revolucionarni programski izdelek HR1-Credit izraelskega podjetja Nemesysco, namenjen prepoznavanju posojilojemalcev z velikim tveganjem neplačila posojila.
Skupina z visokim tveganjem vključuje posojilojemalce, ki:
· V času prijave za posojilo vedo, da posojila ne nameravajo odplačati.
· V času prijave za posojilo vedo, da posojila ne morejo odplačati.
· Zavestno lažejo, ko testirajo svojo kreditno zgodovino v zadnjih dveh letih.
Za razliko od drugih tehnologij glasovne analize lahko tehnologija SENSE analizira različne plasti glasu in izvede poglobljeno analizo obsega čustev subjekta. SENSE-tehnologija lahko ugotovi, ali je sogovornik vznemirjen, osramočen, napet, ali je pripravljen deliti informacije ali je osredotočen. Tehnologija SENSE ne ocenjuje vsebinske strani odgovorov preizkušenega, ampak psiho-čustvene reakcije med testom, ki se odražajo v njegovem govoru. Te reakcije merimo in ocenjujemo z algoritmi, ki temeljijo na patentih Nemesysca.
Algoritmi za izračun parametrov tveganja neplačila posojila so bili razviti posebej za analizo možnosti odobritve posojila in oceno kreditne sposobnosti posojilojemalca. Ti algoritmi omogočajo izdelavo končnih ocen na podlagi sprememb vrednosti parametrov med celotnim preskusom ob upoštevanju psihološkega ozadja postopka dodeljevanja posojila.
Test je namenjen preizkušanju posameznikov, ki so zaprosili za posojilo za nakup različnih stvari v trgovini (model kreditiranja prebivalstva), ali bančnega posojilojemalca, ki je osebno odgovoren za vračilo posojila. Zato je treba poskrbeti, da testiranje opravi neposredno oseba, ki zaprosi za posojilo, in ne nekdo, ki deluje v imenu (pooblastilo).
Drugi preskus je mogoče izvesti najpozneje mesec dni kasneje. Ne opravljajte ponovnega testiranja takoj, če izvajalcu / preizkuševalcu rezultati niso všeč. V tem primeru je priporočljivo uporabiti druge tehnologije.
Kaj preizkuša sistem preverjanja in ocenjevanja posojilojemalca:
* Namen plačila - raven osebne odgovornosti posojilojemalca za odplačilo posojila.
* Sposobnost plačila - sposobnost posojilojemalca, da se spopade s plačilom posojila (osebna samoocena).
* Kreditna zgodovina preizkuševalca za zadnji dve leti.
* Napetost - skupna napetost osebe, ki se testira med preskusom.
Parametri za oceno kreditne sposobnosti preizkušenega posojilojemalca:
Plačilno sposobnost posojilojemalca. Parameter vključuje tehtano oceno stopnje osebne pripravljenosti posojilojemalca, da se maksimalno potrudi za odplačilo posojila, pripravljenosti za vračilo posojila na račun omejitev drugih stroškov. V primeru, da preizkuševalec ne vidi prednostnih plačil posojila v primerjavi z drugimi stroški, se bo povečalo tveganje neplačila posojila. Ocenjuje se stopnja notranjega zaupanja preizkušenega posojilojemalca, da lahko samozavestno odplača posojilo. Če preizkušena oseba nima zaupanja v možnost odplačila posojila, odplačilo posojila ni premišljeno in načrtovano in upa naključno, da se stopnja tveganja neplačila posojila poveča.
Kreditna zgodovina posojilojemalca. Parameter vključuje tehtano oceno obnašanja testiranih pri odplačevanju posojil, posojil, dolgov v zadnjih dveh letih. V primeru, da se preizkušenec vara z odgovarjanjem na vprašanja, se bo stopnja tveganja neplačila posojila povečala.
Splošna napetost. Parameter odraža stopnjo celotnega stresa osebe, ki se testira med preskusom. Je pomožne narave.
Analiza rezultatov preverjanja posojilojemalca (možne možnosti):
* Parameter "Skupna napetost" daje oceno možnosti uporabe rezultatov preskusa. Moral bi biti v določenem intervalu. Če se ne ujema s tem intervalom, potem preizkušenec ne daje značilnih reakcij (po možnosti pod vplivom alkohola, drog, drog, duševno bolnih itd.). V tem primeru priporočamo uporabo drugih tehnik.
* Kadar parametra "Kreditna zgodovina" in "Solventnost" kažeta nizko tveganje (zeleni diagram) - to pomeni, da tehnologija glasovne analize ne odkrije težav in je posojilojemalcu mogoče dati posojilo v odsotnosti negativnih informacij prek drugih kanalov.
* Kadar eden ali oba parametra "Kreditna zgodovina" in "Solventnost" kažeta visoko tveganje (rdeča barva diagrama) - se upravitelj odloči, da bo posojilojemalca zavrnil ali zahteval zavarovanje pred tveganjem neplačila po najvišji obrestni meri.
Testiranje traja 5-7 minut. Obstoječi tehnologiji za sprejemanje odločitve o odobritvi posojila posojilojemalcu je dodano testiranje sistema "HR1-Credit". Odločitev o izdaji posojila sprejme isti zaposleni, vendar ob upoštevanju rezultatov testiranja (preverjanje posojilojemalca).
Med preizkusom izpitnik komunicira samo z računalnikom, brez strahu, da bo kdo slišal njegove odgovore. Za testiranje se uporablja ločena mirna soba ali posebno delovno mesto - "Telefonska govorilnica" ali "Hemisfera".
Izboljšanje metodologije ocenjevanja kreditne sposobnosti pravnih oseb v Sberbank je treba izvesti v smeri povečanja natančnosti ocenjevanja kreditne sposobnosti posojilojemalca s širitvijo ocenjenih kazalnikov. Običajno se pričakuje, da bo posojilo odplačano iz denarnih tokov, ki jih ustvari projekt, za katerega je posojilo dano, ali glavna dejavnost posojilojemalca. Posojilojemalec mora preučiti tako finančne kot nefinančne značilnosti posojilojemalca, da ugotovi njegov finančni položaj in opredeli tveganja, ki lahko vplivajo na te značilnosti. Posojilojemalec mora poleg finančnega stanja stranke upoštevati: kakovost upravljanja; stanje v industriji; položaj stranke v industriji.
EGAR Technology ponuja visokotehnološko rešitev EGAR Credit Administration (pravne osebe) za avtomatizacijo postopka odločanja na področju posojanja podjetjem. Uvedba sistema v praktične dejavnosti Sberbank bo zagotovila:
Minimiziranje subjektivnega dejavnika v procesu sprejemanja kreditnih odločitev
Zmanjšanje operativnih tveganj s celovito avtomatizacijo procesa obdelave pred posojilom
Povečanje obsega in vrst posojil (zlasti s posojili malim in srednje velikim podjetjem)
Kvantitativna ocena kreditnih tveganj
Funkcionalni diagram rešitve je prikazan na sl. 4.2.
Analitsko jedro sistema kreditne administracije EGAR podpira:
Ocenjevanje in vzdrževanje zgodovine kreditne sposobnosti posojilojemalca in notranje bonitete na podlagi finančnih poročil in poročil poslovodstva ter vprašalnikov za samostojne podjetnike
· Izračun verjetnosti neplačila posojilojemalca
Določitev razumnega zneska rezerve sredstev za vsako posojilo
Riž. 4.2. Funkcionalni diagram rešitve za sistem EGAR.
Analitsko jedro kreditne uprave EGAR uporablja matematični aparat integriranega sistema za upravljanje kreditnega tveganja banke EGAR Credit Risk (glej spodaj)
Kreditna sposobnost pravnih oseb se ocenjuje na podlagi četrtletnih računovodskih izkazov za leto in dodatnih informacij o podrobnostih poslovanja posojilojemalca. Ocena kreditne sposobnosti samostojnih podjetnikov se lahko izvede tako na podlagi poročil poslovodstva kot na podlagi vprašalnika posameznika. Na splošno je ocena razdeljena na dve stopnji - izračun finančnih kazalnikov in osnovno povprečno letno verjetnost neplačila zanje, nato pa izvedba dodatne strokovne ocene z izpeljavo korekcijskega faktorja na osnovno verjetnost.
Na podlagi izračunanih značilnosti se glede na višino predlaganega posojila, zavarovanje s premoženjem, zanesljivost zavarovanja s premoženjem, dolžino posla, kreditno maržo in splošne parametre portfelja sklene, da je banka posojilojemalcu priporočljivo posojati ali mu ponuditi druge pogoje transakcije, sprejemljive za posojilojemalca.
Zaključki in ponudbe
Kot rezultat študije je treba narediti naslednje zaključke:
Za začetek je treba opredeliti pojem kreditiranja pravnih in fizičnih oseb.V Rusiji posojila posameznikom vključujejo vse vrste posojil, danih prebivalstvu, vključno s posojili za nakup trajnega blaga, hipotekarna posojila, posojila za nujne primere potrebe in drugi. stranke) - dajanje posojil s strani bank podjetjem.
Kreditna sposobnost posojilojemalca je sposobnost dokončanja transakcije, da se zagotovi vrednost pod pogoji vračila, nujnosti in plačila, ali z drugimi besedami, sposobnost dokončanja kreditne transakcije. Komercialne banke v procesu obvladovanja kreditnega tveganja uporabljajo niz meril in kazalnikov, katerih upoštevanje in analiza nam omogočata sklep o stopnji kreditne sposobnosti posojilojemalca. Poseben nabor kazalnikov, ki označujejo dejavnosti podjetja v različnih bankah, ni enak in se spreminja v procesu razvijanja kreditnih odnosov.
Analiza posojil fizičnim in pravnim osebam je bila izvedena na primeru Sberbank OJSC Ruske federacije v Moskvi. Sberbank Rusije je največja banka v Ruski federaciji in CIS. Danes je Sberbank absolutni vodja ruskega bančnega sistema. Po tržnih položajih, obsegu sredstev in kapitala, finančnih rezultatih in obsegu infrastrukture je banka večkrat boljša od najbližjih konkurentov.
Sberbank ima največji delež na trgu vlog in je glavni upnik ruskega gospodarstva. Od 1. januarja 2011 je bil delež Sberbank Rusije na trgu zasebnih depozitov 48%, njen kreditni portfelj pa je vključeval približno tretjino vseh posojil, izdanih v državi (32% posojil prebivalstvu in 31% podjetij).
Opozoriti je treba na znatno povečanje obsega odobrenih potrošniških posojil za 12,1% v letu 2010 v primerjavi z letom 2009. Sberbank Rusije ohranja vodilni položaj v tem segmentu in zaseda več kot 30% trga posojil prebivalstvu. hipotekarna posojila, so bila zelo povprašena in posojila mladim družinam za izboljšanje njihovih življenjskih pogojev. Med letom je Sberbank izdala več kot 300 tisoč stanovanjskih posojil v višini 291 milijard rubljev. Na splošno se posojila posameznikom izdajajo srednjeročno, to je za obdobje od 1 do 3 let, medtem ko obstaja pozitiven trend k povečanju deleža te skupine posojil s 31,7% v letu 2009 na 35,7% leta 2010.
Portfelj posojil podjetjem se je decembra 2010 povečal za 94 milijard rubljev. do 4.766 milijard rubljev. V tem mesecu je banka ruskim podjetjem priskrbela približno 640 milijard rubljev, kar je bil največji znesek v zadnjih dveh letih. Skupni obseg posojil, izdanih v letu 2010, je presegel 4,35 bilijona rubljev, v letu 2009 pa je bilo izdanih približno 4 bilijonov rubljev. Banka je tako rekoč podvojila stopnjo rasti svojega kreditnega portfelja v primerjavi s preteklim letom: 12,2% v letu 2010 proti 6,7% v letu 2009.
Sektorska struktura kreditnega portfelja je precej razpršena: delež največje industrije je 16,3% celotnega posojilnega portfelja - trgovine.
Preučile so se tudi glavne metode ugotavljanja kreditne sposobnosti fizičnih in pravnih oseb s strani Sberbank.
Glavna pomanjkljivost sistema točkovanja je bila slabo prilagojena.
Ko banka razmišlja o uvedbi sistema kreditnega točkovanja v svojo infrastrukturo, se sooča s številnimi težavami, na reševanje katerih se morata osredotočiti tako banka kot prodajalec točk.
Nerazumevanje celotne kompleksnosti točkovalnega sistema
Pomanjkanje podatkov
Nepravilnost, obseg in razdrobljenost podatkov.
Po preučitvi metodologije ocenjevanja kreditne sposobnosti pravnih oseb v Sberbank je mogoče ugotoviti, da je njena glavna pomanjkljivost osredotočenost na finančno analizo posojilojemalcev. Pri tem se ne upoštevajo nefinančni kazalniki, ki pomembno vplivajo tudi na kreditno sposobnost posojilojemalca.
Nov revolucionarni programski izdelek HR1-Credit izraelskega podjetja Nemesysco, zasnovan za prepoznavanje posojilojemalcev (posameznikov) z visokim tveganjem neplačila posojila.
HR1-Credit je popolnoma avtomatiziran preizkusni sistem, ki bo v 10 minutah preveril potencialnega posojilojemalca in ocenil posojilo. Delo sistema za preverjanje posojilojemalca HR1-Credit temelji na patentirani tehnologiji SENSE.
EGAR Technology ponuja visokotehnološko rešitev EGAR Credit Administration (pravne osebe) za avtomatizacijo postopka odločanja na področju posojanja podjetjem. Uvedba sistema v praktične dejavnosti Sberbank bo zagotovila:
Minimiziranje subjektivnega dejavnika v procesu sprejemanja kreditnih odločitev
Zmanjšanje operativnih tveganj s celovito avtomatizacijo procesa obdelave pred posojilom
Povečanje obsega in vrst posojil (zlasti s posojili malim in srednje velikim podjetjem)
· Kvantitativna ocena kreditnih tveganj.
Seznam rabljene literature
1. Zvezni zakon Ruske federacije "O bankah in bančni dejavnosti" z dne 3. februarja 1996 št. 17-FZ (s spremembami in dopolnitvami z dne 02.10.2010 št. 225-FZ).
2. Banke in bančno poslovanje, / Uredil prof. Dopisni član RANS, E.F. Žukov, "Banke in borze", UNITI, -2007. -356s.
3. Bančništvo.: Učbenik. / Ed. Dr. Ekon. Znanosti, prof. G.G. Korobova. - M.: Ekonomist, 2004.- 751s.
4. Bančništvo: Učbenik - 2. izd., Popravljeno. in dodaj. / Uredil O.I. Lavrushin. - M .: FINANCIJE IN STATISTIKA, 2009. –672 str.
5. Zharkovskaya E.P. Bančništvo. - 4. izd., Rev. in dodaj. - M.: Omega-L, 2005.
6. Žukov E.F. Bančno upravljanje. - M.: Unity-Dana, 2007, 255s.
7. Karpova, V.E. Evdokimova, G. Zh. Kurdyumova. Bančništvo: Učbenik / ur. Dr. Ekon. Znanosti, prof. G.G. Korobova. - M.: Ekonomist, 2005.- 751 str.
8. Osnove bančništva (bančništvo) / Ur. Tagirbekova K.R. - M.: Ed. Hiša "INFRA-M", 2007
9. Berezina M.P. Konceptualna vprašanja organizacije kreditnega poslovanja // Bančništvo. - 2009. - št. 12 - str. 6-11.
10. Bondareva Yu., Shovikov S, Khanrov R. Konkurenca na trgu bančnih storitev. Mnenje analitikov Ministrstva za letalsko industrijo Ruske federacije // Bančništvo. - 2004. - št. 1. -s.9-14.
12. Ljubljeni L.P. Izvajanje sistema ocenjevanja ekonomske učinkovitosti v banki. Dobičkonosni centri, izdelki, stranke // Bančništvo.- 2006.- №2.- str. 13-15 ..
13. Voroshilova I.V., Surina I.V. O vprašanju izboljšanja mehanizma za ocenjevanje kreditne sposobnosti posameznih posojilojemalcev: Gradivo KubSAU. -Krasnodar, 2005.
14. Zavyalova L.V., Prusak M.A. Teoretični in metodološki vidiki organizacije notranjega nadzora posojil posameznikom // Bilten Univerze v Omsku. Serija "Ekonomija". 2010. št. 2. str. 155-164.
15. Lazunsky M. Vodenje korporativnih projektov na primeru uvedbe bančnega AIS // Bančne tehnologije. - 2004. - št. 9. - s. 26-29.
16. Odessa VI Krediti v Rusiji - vzvod za razvoj gospodarstva države // konjunktura blagovnih trgov. Trženje in logistika. 2007. št.2.
17. Panova GS Upravljanje bančnih tveganj: svetovne izkušnje in praksa // Znanstveni almanah temeljnih in uporabnih raziskav "Problemi bančništva in obvladovanja tveganj podjetij". -M.: Finance in statistika. -2009.- S. osemnajst.
18. Proskurin V.A. Metoda točkovanja za ocenjevanje kreditne sposobnosti posameznikov // Podjetja in banke. -2009. -№ 45. -S. 39-42.
19. Rabinovich A.R., Yudina G.A. Upravljanje kreditnih tveganj posameznikov na primeru Vzhodnosibirske banke Sberbank Rusije // V svetu znanstvenih odkritij. - 2010. - št. 3. - S. 148-151.
20. Rovbel R.L. Metodologija ocenjevanja koncentracije bančnih kreditnih storitev // Modeliranje in napovedovanje v upravljanju: metode in tehnologije. М-ly II mednarodna. n. -praksa. conf. Orel: ORAGS, 2009.
21. Rossinskaya G.M. Diferenciacija vedenja potrošnikov in gospodarskega razvoja: problemi medsebojne povezanosti // Finance in kredit. -2007. -№45.
22. Telesh N.A., Spitsky A.V. Sodobne metode promocije bančnih kreditnih produktov. // Bančno posojanje. - 2006. - št. 6. - str. 137-140.
23. Tkach D.A. Točkovalni rezultat za oceno kreditnega tveganja. Odločanje o zahtevku za posojilo na podlagi točkovalnih sistemov // Russian Journal of Entrepreneurship. - 2010. - št. 6. - S.103-107.
24.http: //www.cbr.ru/ - uradna spletna stran Centralne banke Rusije
