Moskovski mednarodni inštitut
gospodarskih odnosov
zunajšolski
Posebnost: Pravoslovje
Disciplina: Bančna zakonodaja
Izvedeno:
Ryazan
2008 leto.
Tema 1. Rusko bančno pravo: mehanizem pravne ureditve bančništva ................................... .. ................................................................ .. ................................................................ .................................... 2
Tema 2. Bančni sistem Ruske federacije ........................................ ................................................... ....................4
Tema 3. Registracija kreditnih institucij ........................................ ................................................... 6
Tema 4. Prenehanje dejavnosti kreditnih institucij. Stečaj ................................................. 8
Tema 5. Organi upravljanja banke ................................................... .. ................................................................ .. ...............devet
Tema 6. Kreditna razmerja ................................................. ................................................................ .................enajst
Tema 7. Pravna ureditev odnosov kreditnih institucij s svojimi strankami ................... 13
Tema 8. Pravna ureditev bančnega poslovanja ........................................ .................................... štirinajst
Tema 9. Oblike negotovinskega in gotovinskega plačila ................................................. ...................................16
Tema 10. Menica. Menica ................................................................. ................................................................. ... ... osemnajst
Tema 11. Lizing, njegove oblike in pravna podlaga ........................................ ..............................................19
Tema 12. Valutna razmerja in njihova pravna ureditev ........................................ ................... dvajset
Tema 13. Nacionalne valute sveta ........................................ .. ................................................................ ........ 22
Tema 14. Možnosti razvoja ruskih bank ........................................ .................................... 24
Tema 15. Mednarodno bančno pravo. Evropsko bančno pravo ................................... 25
Tema 16. Ponarejeni bankovci ........................................ . ................................................. ..... 27
Bibliografija ................................................. ................................................. ................................ 28
Tema 1. Rusko bančno pravo:
mehanizem pravne ureditve bančništva.
Pravne norme bančnega prava vsebujejo predpise, ki se nanašajo na bančno dejavnost, določajo pravni status bank in drugih kreditnih organizacij, urejajo javna razmerja bank, pa tudi njihova zasebnopravna razmerja s strankami.
Decentralizacija bančništva je neprijetna in moteča za gospodarske procese. Presežek denarja v obtoku lahko zaplete inflacijske težave. Pomanjkanje denarja lahko upočasni gospodarsko rast, ovira ustrezno rast proizvodnje ter izmenjavo blaga in storitev. Tržno gospodarstvo se je na težji način naučilo, da neurejen bančni sistem verjetno ne bo mogel zagotoviti ustrezne ponudbe denarja in največ prispevati k blaginji celotnega gospodarstva.
Bančno regulacijo razumemo kot sistem ukrepov, s pomočjo katerih se država preko centralne banke ukvarja z zagotavljanjem stabilnega, varnega delovanja bank, preprečevanjem destabilizacijskih tendenc. V sodobnih razmerah je bančna ureditev zvedena predvsem na nadzor nad poslovanjem bank v interesu stabilnosti celotnega gospodarstva. Glavni cilji bančne regulacije so ohranjanje stabilnosti bančnega sistema in zaščita interesov vlagateljev in upnikov.
Bančni predpisi vključujejo veliko število najvišjih zakonodajnih in podzakonskih aktov različnih ravni: od zakonov do kratkih sporočil lokalnih uradov Centralne banke Ruske federacije. Zanje veljajo tudi različni deli splošnih pravnih dokumentov. Načeloma lahko vse te dokumente razdelimo v štiri glavne skupine: skupino posebne bančne zakonodaje, skupino mešane zakonodaje, skupino davčne zakonodaje in skupino poročevalske zakonodaje.
Bančne dejavnosti v Ruski federaciji urejajo Ustava Ruske federacije, zvezni zakoni "O bankah in bančni dejavnosti" in "O Centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)", drugi zvezni zakoni in predpisi. centralne banke Ruske federacije.
Skupina posebne bančne zakonodaje Ruske federacije temelji na dveh glavnih zakonih: "O Centralni banki Ruske federacije (Bank Rusije)" in "O bankah in bančni dejavnosti". Ti dokumenti pokrivajo celoten obseg dejavnosti, ki so dovoljene za banke, opisujejo splošno strukturo oblikovanja, delovanja, regulacije in reforme monetarnega sistema v Rusiji.
Za izvajanje svojih funkcij ima Centralna banka Ruske federacije pravico zahtevati in prejemati od kreditnih institucij potrebne informacije o njihovih dejavnostih ter zahtevati pojasnila o prejetih informacijah. Ima pravico, da v skladu z zveznimi zakoni predstavi kvalifikacijske zahteve vodjem izvršilnih organov in glavnemu računovodji kreditne institucije.
Za zaščito interesov upnikov lahko Centralna banka Ruske federacije imenuje pooblaščenega predstavnika Centralne banke Ruske federacije v kreditno institucijo, ki ji je bilo odvzeto dovoljenje za bančno poslovanje.
Centralna banka Ruske federacije je organ za bančni nadzor. Določa enaka pravila za finančno poročanje, čas njegovega poročanja, nadzoruje skladnost z ekonomskimi standardi, izdaja potrebna navodila, ki urejajo delovanje poslovnih bank.
Na področju bančnega nadzora so najpomembnejša področja
Izvedba sistema vrednotenja bančne dejavnosti na podlagi uporabe mednarodnih standardov računovodstva in računovodskega poročanja,
Izboljšanje orodij bančnega nadzora v skladu z mednarodno prakso, vključno s sistemom licenciranja,
Izboljšanje učinkovitosti stečajnih postopkov in likvidacije kreditnih institucij.
Za kršitve bančnih dejavnosti zakonodaja Ruske federacije določa davčno, civilno, upravno in kazensko odgovornost.
Tema 2. Bančni sistem Ruske federacije.
Posebnosti pravnega statusa Centralne banke Ruske federacije so, da ima po eni strani široka pooblastila za upravljanje denarnega sistema Ruske federacije, po drugi pa je pravna oseba, ki vstopa v v ustrezna civilnopravna razmerja s kreditnimi institucijami. Dejavnosti Centralne banke Ruske federacije določajo Ustava Ruske federacije, Zvezni zakon "O Centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)" in drugi zvezni zakoni.
Ustavne osnove bančnega prava
Programirajo bančne dejavnosti, nanj širijo pravni režim podjetništva in vzpostavljajo svobodo pretoka kapitala,
Določiti, da minimalna jamstva za pravice in interese udeležencev v bančnih pravnih razmerjih, ki jih bančni predpisi ne morejo omejiti,
Ustvarjajo podlago za enotno bančno pravno ureditev.
Imenovanje in razrešitev predsednika in članov upravnega odbora Centralne banke Ruske federacije izvaja Državna duma Ruske federacije. Centralna banka Ruske federacije predloži letno poročilo in revizijsko poročilo Državni dumi Ruske federacije. Državna duma Ruske federacije ima parlamentarna zaslišanja o dejavnostih Centralne banke Ruske federacije in posluša poročila njenega predsednika. Zvezni organi državne oblasti, organi državne oblasti sestavnih delov Ruske federacije in organi lokalne samouprave se nimajo pravice vmešavati v njegove dejavnosti, sicer Centralna banka Ruske federacije obvesti Državno dumo Ruske federacije in predsednik Ruske federacije o tem.
Centralna banka Ruske federacije ima pravico, da se obrne na sodišča s tožbami za razveljavitev pravnih aktov zveznih vladnih organov, vladnih organov sestavnih delov Ruske federacije in organov lokalne uprave.
Centralna banka Ruske federacije ima v okviru svoje pravne sposobnosti pravico opravljati vse vrste bančnih poslov s kreditnimi institucijami, vlado Ruske federacije, predstavniškimi in izvršilnimi organi sestavnih subjektov Ruske federacije, lokalne samouprave, državni neproračunski organi, vojaške enote in vojaško osebje.
Centralna banka Ruske federacije ima pravico dati posojila za obdobje največ enega leta, ki se lahko zavaruje s plemenitimi kovinami, tujo valuto, zadolžnicami z ročnostjo do šestih mesecev, državnimi vrednostnimi papirji. Centralna banka Ruske federacije služi bančnim računom za obračunavanje proračunskih sredstev in deluje kot generalni agent za državne vrednostne papirje Ruske federacije. Centralna banka Ruske federacije je odgovorna na način, ki ga določajo zvezni zakoni. Cilji Centralne banke Ruske federacije so zagotoviti stabilnost rublja, nemoteno delovanje poravnalnega sistema in krepitev bančnega sistema Ruske federacije.
Glavne naloge Centralne banke Ruske federacije so aktivno sodelovanje pri razvoju denarne in finančne in proračunske politike vlade Ruske federacije, zajezitev inflacije, zmanjšanje proračunskega primanjkljaja, vzdrževanje stabilnega denarnega obtoka in drugo. Centralna banka Ruske federacije monopolno izdaja gotovino in organizira njen obtok, organizira sistem refinanciranja.
Centralna banka Ruske federacije tvori enoten centraliziran sistem z vertikalno strukturo upravljanja. Najvišji organ Centralne banke Ruske federacije je upravni odbor, ki vključuje predsednika Centralne banke Ruske federacije in 12 članov upravnega odbora. Centralna banka Ruske federacije ima odobreni kapital 3 milijarde rubljev.
Poslovne banke imajo pravico zbirati sredstva, posojati pod pogoji odplačevanja, plačila in nujnosti, odpirati in voditi bančne račune ter opravljati druge bančne posle. Mednarodni posli poslovnih bank vključujejo nakup in prodajo tujih vrednostnih papirjev, valute, akcepte čekov, menic, bančne akcepte na izterjavo in dajanje posojil.
V primerih, določenih z zveznim zakonom, se sprejmejo ukrepi za izboljšanje finančnega okrevanja kreditne institucije. Sem spadajo zagotavljanje finančne pomoči s strani ustanoviteljev in drugih, spremembe v strukturi sredstev in obveznosti do virov sredstev, spremembe v organizacijski strukturi in drugi ukrepi.
Nebančne kreditne institucije imajo pravico opravljati določene bančne posle.
Tema 3. Registracija kreditnih institucij.
Za državno registracijo kreditne institucije in pridobitev dovoljenja za opravljanje bančnih poslov se predložijo naslednji dokumenti:
Vloga s peticijo za državno registracijo,
ustanovitveni akt, statut, zapisnik skupščine ustanoviteljev o sprejemu statuta in o odobritvi kandidatov za imenovanje na položaje predstojnikov izvršilnih organov in glavnega računovodje,
Potrdilo o plačilu državne dajatve,
Potrdila o državni registraciji ustanoviteljev - pravnih oseb,
Revizijska poročila o zanesljivosti računovodskih izkazov ustanoviteljev – pravnih oseb,
Potrditev davčnih organov o izpolnjevanju davčnih obveznosti s strani ustanoviteljev - pravnih oseb,
Izjave o dohodku ustanoviteljev - fizičnih oseb,
Vprašalniki kandidatov za položaje predstojnikov izvršilnih organov in glavnega računovodje.
Vloga za državno registracijo kreditne institucije mora vsebovati
Ekonomska utemeljitev tehnične izvedljivosti in kvalificirane pripravljenosti kreditne institucije za opravljanje bančnih poslov,
Informacije o ustanoviteljih kreditne institucije, njihovem področju dejavnosti, finančnem stanju, možnostih za njihov razvoj,
Namen ustanovitve kreditne institucije, prednostna področja njenega delovanja, potencialne stranke,
Sredstva, ki se bodo pritegnila za razvoj kreditne institucije,
Načrtovano vodenje dejavnosti kreditne institucije, vključno z vzpostavitvijo službe notranjega nadzora.
Dovoljenja, ki jih izda Centralna banka Ruske federacije, označujejo bančne posle, ki jih je določena kreditna institucija upravičena opravljati, in valuto, v kateri se lahko izvajajo. Licence se izdajajo za neomejen čas.
Ustanovna pogodba mora vsebovati
Obveznost ustanoviteljev, da ustanovijo kreditno organizacijo,
Postopek skupnih dejavnosti za ustanovitev kreditne institucije,
navedba organizacijske in pravne oblike kreditne institucije,
Pogoji za prenos svojega premoženja na organizacijo in sodelovanje pri njenih dejavnostih,
Pogoji in postopek delitve dobička in kritja izgub,
Postopek vodenja dejavnosti kreditne institucije,
Pogoji in postopek za izstop ustanoviteljev iz kreditne institucije,
Velikost odobrenega kapitala, delež vsakega ustanovitelja v odobrenem kapitalu,
Odgovornost udeležencev za kršitev obveznosti dajanja prispevkov,
Podatki o sestavi in pristojnosti organov upravljanja kreditne institucije.
Listina mora vsebovati določbe, ki jih določa zvezni zakon.
Pravni status predstavništev in podružnic kreditne institucije ureja čl. 55 Civilnega zakonika Ruske federacije.
Zavrnitev državne registracije kreditne institucije je dovoljena le v primerih
Neskladnost kandidatov za položaje vodje in glavnega računovodje s kvalifikacijskimi zahtevami, določenimi z zveznimi zakoni,
nezadovoljivo finančno stanje ali davčne zamude ustanoviteljev,
Neskladnost predloženih dokumentov z zahtevami zveznih zakonov,
Neskladnost poslovnega ugleda kandidatov za člane upravnega odbora s kvalifikacijskimi zahtevami, ki jih določajo zvezni zakoni in podzakonski predpisi Centralne banke Ruske federacije.
Tema 4. Prenehanje dejavnosti kreditnih institucij. Stečaj.
Pri reorganizaciji kreditne institucije se pravice in obveznosti prenesejo na pravne naslednike. Likvidacija kreditne institucije pomeni prenehanje njene dejavnosti brez prenosa pravic in obveznosti po dedovanju.
Skupščina delničarjev banke ali ustrezni organ, ki je sprejel odločitev o likvidaciji, v dogovoru s Centralno banko Ruske federacije imenuje likvidacijsko komisijo ter določi postopek in pogoje za likvidacijo. Od trenutka imenovanja likvidacijske komisije se nanjo prenesejo vsa pooblastila za vodenje poslov kreditne institucije.
Ob izteku roka za prijavo terjatev likvidacijska komisija sestavi vmesno likvidacijsko bilanco, ki vsebuje podatke o sestavi premoženja, prijavljenih terjatvah in rezultatih njihove obravnave, ki jo potrdi skupščina družbe. delničarji v dogovoru s Centralno banko Ruske federacije.
Po opravljenih poravnavah z upniki likvidacijska komisija sestavi likvidacijsko bilanco.
Preklic bančnega dovoljenja kreditnim institucijam izvede Centralna banka Ruske federacije v skladu z zvezno zakonodajo.
Pod stečajem kreditne institucije se razume njena nezmožnost izpolnitve denarnih terjatev upnikov ali izpolnitve obveznosti plačila obveznih plačil, ki jih prizna arbitražno sodišče. Postopek in pogoje za izvajanje ukrepov za preprečevanje stečaja kreditnih institucij ter posebnosti razlogov in postopkov za njihovo razglasitev stečaja in likvidacije v stečajnem postopku ureja Zvezni zakon o insolventnosti (stečaju) kreditnih institucij. " z dne 25. februarja 1999 št. 40-FZ. Zadeve stečaja kreditnih institucij obravnava arbitražno sodišče v skladu s pravili, ki jih določata Zakonik o arbitražnem postopku Ruske federacije in zvezni zakon "O insolventnosti (stečaj)", s posebnostmi, ki jih določa Zvezni zakon "O insolventnosti ( Stečaj) kreditnih institucij«.
Tema 5. Organi upravljanja banke.
Delničarji - lastniki navadnih delnic imajo pravico do udeležbe na skupščini delničarjev s pravico glasovati o vseh vprašanjih iz njene pristojnosti, prejemati dividende, prejemati del premoženja banke v primeru njene likvidacije in uživati vse druge zagotovljene pravice. za po veljavni zakonodaji.
Delničarji - lastniki prednostnih delnic imajo druge pravice, ki jih določa veljavna zakonodaja, ne morejo pa sodelovati na skupščini in nimajo glasovalne pravice pri odločanju o vprašanjih iz njene pristojnosti. Pravice delničarjev - lastnikov prednostnih delnic so odvisne od obsega pravic, podeljenih za vsako od njihovih vrst.
Delničarji banke imajo prednostno pravico do nakupa delnic, ki jih prodajo delničarji banke. Delničarji ga izvajajo na naslednji način:
Delničar, ki želi svoje delnice prodati tretjim osebam ali banki, je dolžan pisno obvestiti upravo banke,
Uprava banke v 10 koledarskih dneh določi uradni datum ponudbe delnic za prodajo,
Uprava banke delničarje obvesti o možnosti nakupa delnic, obvestilo pa mora biti delničarju dostavljeno najkasneje tri koledarske dni pred določenim datumom ponudbe delnic za prodajo,
Rok, v katerem lahko delničar uveljavlja pravico do predkupnega nakupa delnic, je 30 koledarskih dni od uradnega dneva ponudbe delnic za prodajo,
Delničar, ki želi uveljaviti prednostno pravico do nakupa delnic, mora v času uveljavljanja te pravice s prodajalcem skleniti kupoprodajno pogodbo in dejansko plačati kupljene delnice.
Vse bančne delnice so imenske. Prednostne delnice banke iste vrste imajo enako nominalno vrednost in svojim lastnikom dajejo enak znesek pravic.
Banka svoje delnice plasira na način, določen z zakonom in podzakonskim aktom. Banka vodi in hrani register delničarjev v skladu z zakonodajo Ruske federacije najpozneje en mesec od datuma državne registracije.
Organi upravljanja banke so skupaj s skupščino delničarjev upravni odbor in izvršni organi. Skupščina delničarjev je najvišji organ upravljanja banke. Upravni odbor banke izvaja splošno vodenje dejavnosti banke, razen reševanja vprašanj, ki so v izključni pristojnosti skupščine delničarjev. Vodenje in vodenje tekoče dejavnosti banke izvajajo izvršilni organi: kolegialni - uprava banke in edini - predsednik uprave. Pravice, funkcije, dolžnosti in pristojnosti organov upravljanja so določene v skladu z zakonodajo, statutom in pogodbami funkcionarjev z banko.
Notranji nadzor gospodarske in finančne dejavnosti banke izvaja revizijska komisija, ki jo izvoli skupščina delničarjev za dobo treh let. Zunanji nadzor nad poslovanjem banke izvajajo Centralna banka Ruske federacije in organi, pooblaščeni z zakonodajo Ruske federacije. Za preverjanje in potrditev zanesljivosti letnih računovodskih izkazov banka letno angažira revizijsko organizacijo.
Čisti dobiček po davkih se s sklepom skupščine delničarjev prenese v oblikovanje skladov banke ali razdeli med delničarje v obliki dividend ter se porabi za druge namene v skladu z zakonom.
Bančno računovodstvo se izvaja v skladu z
Z zakonodajo Ruske federacije o računovodstvu, drugimi zveznimi zakoni,
Z odloki predsednika Ruske federacije,
Z odloki vlade Ruske federacije,
S predpisi Centralne banke Ruske federacije in Ministrstva za finance Ruske federacije.
Banke morajo pripraviti računovodske izkaze na podlagi sintetičnih in analitičnih računovodskih podatkov.
Tema 6. Kreditna razmerja.
Kreditna sredstva banke se oblikujejo na račun lastnih sredstev banke, sredstev pravnih oseb na njihovih računih pri banki, vlog fizičnih oseb, ki so pritegnjene za določeno obdobje in na poziv, posojil, prejetih od drugih bank, in drugih izposojenih sredstev. Dobiček banke, ki ni bil razdeljen v poslovnem letu, se lahko uporabi kot vir banke za kreditiranje.
Posojilno pogodbo ureja čl. 807 - 818 Civilnega zakonika Ruske federacije. Posojilodajalec na podlagi posojilne pogodbe prenese v last posojilojemalca denar ali druge stvari, opredeljene s splošnimi značilnostmi, posojilojemalec pa se zaveže vrniti enak znesek denarja ali enako količino drugih stvari enake vrste in kakovosti, ki jih prejme. Subjekti tega sporazuma so lahko tako podjetniki kot državljani, ki se ne ukvarjajo s podjetniško dejavnostjo. Predmet posojilne pogodbe je denar ali druge stvari, določene z generičnimi značilnostmi, ki jih posojilodajalec prenese v lastništvo, gospodarsko vodenje ali operativno upravljanje posojilojemalca.
Pogodba je lahko brezobrestna, razen če je izrecno določeno drugače, kadar je sklenjena med državljani za znesek, določen z zakonom in ni povezana s podjetniško dejavnostjo vsaj ene od strank.
Za kršitev pogojev odplačila posojila posojilojemalec, ne glede na plačilo obresti, povrne obresti iz čl. 395 Civilnega zakonika Ruske federacije od dneva, ko je treba znesek vrniti, do dneva, ko se vrne posojilodajalcu. Če kreditojemalec krši rok, določen za vračilo naslednjega dela posojila, ima posojilodajalec pravico zahtevati predčasno odplačilo celotnega preostalega zneska posojila skupaj z zapadlimi obrestmi.
Kreditna razmerja, katerih udeležence povezujejo dolgoročne vezi, vnaprej načrtujejo in financirajo obsege in pogoje zagotavljanja izposojenih sredstev, temeljijo na posojilni pogodbi. Posebnosti posojilne pogodbe se odražajo v čl. 819 - 821 Civilnega zakonika Ruske federacije. V skladu s posojilno pogodbo se posojilodajalec zavezuje, da bo posojilojemalcu zagotovil posojilo v višini in pod pogoji, določenimi s pogodbo, posojilojemalec pa se zavezuje, da bo vrnil prejeti znesek in plačal obresti.
Posojilna pogodba mora biti sklenjena v pisni obliki. Neupoštevanje tega pravila bo povzročilo neveljavnost pogodbe.
Zavrnitev posojilojemalcu posojila, določenega s posojilno pogodbo, je možna, če obstajajo okoliščine, ki jasno kažejo, da posojilo ne bo odplačano pravočasno. Takšne okoliščine vključujejo prisotnost nezadovoljive strukture bilance stanja pri posojilojemalcu.
Obrestne mere so znesek obresti, ki ga določijo banke za različne vrste poslov, ki jih izvajajo (posojila ali depozite). Za bančno poslovanje banka zaračunava provizijo po ceniku, ki ga potrdi banka.
Zastava je način zavarovanja obveznosti, pri katerem upnik-zastavni upnik pridobi pravico, če dolžnik ne izpolni obveznosti, da prejme poplačilo na račun zastavljenega premoženja, predvsem do drugih upnikov. Glavne določbe o zastavi so določene z Zakonom Ruske federacije "O zastavi" z dne 29. maja 1992 št. 2872-I. Če mednarodna pogodba Ruske federacije določa druga pravila o zastavi od tistih, ki jih vsebujejo zakonodajni akti Ruske federacije, se uporabljajo pravila mednarodne pogodbe.
Bančna posojila so lahko zavarovana z zastavo nepremičnin in premičnin, vključno z državnimi in drugimi vrednostnimi papirji, bančnimi garancijami in drugimi metodami, ki jih določajo zvezni zakoni ali sporazum.
Pogodba o medbančnem posojilu se sestavi po posebnem postopku, ki ga določajo bančna navodila.
Bančna garancija je pisna obveznost banke, izražena na zahtevo naročitelja, da upravičencu izplača v skladu s pogoji te garancije denarni znesek ob predložitvi upravičenca pisne zahteve za plačilo.
Hipotekarni kredit je dajanje gotovinskih posojil, zavarovanih z nepremičninami. Hipotekarna pogodba je sklenjena v skladu s splošnimi pravili Civilnega zakonika Ruske federacije o sklenitvi pogodb, pa tudi z določbami zveznega zakona "O hipoteki (zastavi nepremičnin)".
Tema 7. Pravna ureditev razmerij med kreditnimi institucijami in njihovimi strankami.
Medsebojne poravnave so sestavni del civilnih obveznosti. V skladu z zakonodajo se poravnave med strankama obligacijskega razmerja izvajajo negotovinsko prek banke. Na podlagi pogodbe o bančnem računu se za gospodarske organizacije in državljane s statusom podjetnika odprejo poravnalni računi ter tekoči računi za proračunske organizacije, podružnice, predstavništva, pisarne in druge ločene enote pravnih oseb na podlagi njihovih zahtevkov in navedbo, kakšne vrste operacij se bodo izvajale na teh računih.
Stranka se zavezuje, da bo svoja sredstva hranila na tem računu in z njimi razpolagala v skladu z bančnimi pravili, ki veljajo v bančni praksi, poslovnimi običaji in pogoji pogodbe. Banka je dolžna vzdrževati račun stranke, knjižiti v dobro prejete zneske na tem računu in upoštevati naročila stranke za opravljanje bančnih poslov. Pogodba o bančnem računu daje banki pravico do uporabe sredstev, ki so na voljo na računu stranke, pri čemer zagotavlja njihovo razpoložljivost ob terjatvah na račun, stranki pa - do razpolaganja s temi sredstvi. Banka zagotavlja varnost dragocenosti, ki ji jih zaupajo stranke, ureja strukturo svoje bilance stanja v skladu z ekonomskimi standardi, ki jih je določila Centralna banka Ruske federacije, depozite pri Centralni banki Ruske federacije v višini in postopku. ustanovi del pritegnjenih sredstev v obveznih rezervah in oblikuje tudi zavarovalne sklade.
Po pogodbi o bančnem depozitu se banka, ki je depozit sprejela od vlagatelja, zavezuje, da bo vrnila znesek depozita in plačala obresti pod pogoji in na način, določen s pogodbo.
Odgovornost za kršitve obveznosti banke glede spoštovanja davčne zakonodaje določa Davčni zakonik Ruske federacije. Bayek zagotavlja bančno skrivnost o transakcijah, računih in depozitih svojih strank in dopisnikov. Poslovno skrivnost banke so dolžni upoštevati tudi bančni uslužbenci, revizorji in uslužbenci državnih organov.
Po pogodbi za poravnavo in blagajne komitent poučuje, banka pa prevzame izvajanje obračuna in blagajne za statutarno dejavnost stranke.
Tema 8. Pravna ureditev bančnega poslovanja.
Ob upoštevanju razlik v postopku registracije prenosa vrednostnih papirjev se dodelijo prenosljivi vrednostni papirji, katerih prenos pravic se izvede brez registracije ustreznih dokumentov, z enostavno dostavo ali dejanjem izročitve, dopolnjen s prenosnim napisom. Vrednostni papirji, prenosljivi vrednostni papirji vključujejo zakladne in komercialne menice, delnice in obveznice na prinosnika, čeke, potrdila o depozitu.
Bančni posli in posli so opredeljeni v čl. 5 zakona "O bankah in bančni dejavnosti". Vsaka bančna transakcija je ena ali več civilnih transakcij.
Jamstvene posle je treba razumeti kot izdajo poroštva, garancije in drugih obveznosti za tretje osebe, ki zagotavljajo izpolnitev v gotovini;
Poslovanje banke v zvezi z jamstvom za obveznosti pravnih in fizičnih oseb urejajo ustrezne norme civilnega prava. Bančna garancija je preklicna in nepreklicna. Če je garancija preklicna, jo ima porok pravico kadarkoli preklicati. Če garancija ne določa njene narave, je preklicna.
V skladu z mednarodnimi zahtevami morajo biti v bančni garanciji navedeni naslednji podatki:
Ime glavnega zavezanca, poroka in upravičenca,
Pogodba za zavarovanje obveznosti, po kateri se izda garancija,
Najvišji znesek za plačilo je
Ime valute plačila,
Trajanje garancije ali navedba dogodka, katerega nastop vodi do njegovega preklica,
Načini vložitve zahtevka za plačilo,
Možnosti znižanja zneska obveznosti.
Poravnalne transakcije, ki jih izvaja banka, se lahko izvajajo tako v negotovinskih kot v gotovini.
Banke lahko v imenu strank odprejo različne račune, s katerih se izvajajo plačila v zvezi z nakupom ali prodajo zalog, izplačilom plač, prenosom davkov, taks in drugih enako pomembnih plačil.
Pri poravnavi banka deluje kot posrednik med prodajalci in kupci, med podjetji, davčnimi organi, prebivalstvom in proračunom. Banke pri poravnavi uporabljajo sodobno opremo, ki omogoča hitro komunikacijo in tehnično obdelavo dokumentov, ki jih prejme banka.
Glavne oblike zavarovanja valutnega tveganja so terminski instrumenti, kot so terminski posli, SWAP, opcije in terminske pogodbe. Terminska transakcija je transakcija, pri kateri se tečaj določi v sedanjosti, menjava valut pa poteka v prihodnosti. Transakcija zamenjave pomeni zamenjavo ene valute za drugo za določeno časovno obdobje. Opcija je dogovor med kupcem in prodajalcem, ki daje kupcu pravico, ne pa tudi obveznosti, da kupi ali proda valuto od prodajalca opcije. Terminske pogodbe se sklepajo na posebnih borzah in za razliko od terminske pogodbe ne predvidevajo dejanskega nakupa ali prodaje valute.
Do nedavnega so se mednarodne poravnave ruskih podjetij in organizacij izvajale le prek dopisniške mreže Vnesheconombank, ki je štela približno 3000 korespondenčnih bank v 133 državah. Zdaj so komercialne banke, ki imajo splošno licenco Centralne banke Ruske federacije za opravljanje bančnih poslov, dobile neodvisen dostop do mednarodnega bančnega trga in ustvarjajo svoje dopisniške mreže v tujini. Nekateri odpirajo podružnice v tujini. To prispeva k postopni integraciji ruskih poslovnih bank v svetovni bančni sistem.
Med posli, ki jih opravljajo, so prenosni, izterljivi in akreditivni posli, ki so preverjen in učinkovit instrument za izvajanje plačil, pravila za njihovo izvajanje pa urejajo mednarodno sprejeti predpisi in predpisi.
Tema 9. Oblike negotovinskega in gotovinskega plačila.
Civilni zakonik Ruske federacije določa naslednje oblike negotovinskih poravnav: s plačilnimi nalogi, čeki, akreditivi, plačili za izterjavo, pa tudi poravnave v drugih oblikah, določenih z zakonom in razvitih v skladu z bančnimi zakoni. pravila, ki se uporabljajo v bančni praksi. Negotovinska plačila v skladu s predpisi o brezgotovinskih plačilih v Ruski federaciji se izvajajo prek kreditnih institucij, njihovih podružnic in Centralne banke Ruske federacije na računih, odprtih na podlagi pogodbe o bančnem računu ali korespondenčnem računu. pogodbe, razen če zakon določa drugače in ni določeno z uporabljeno obliko plačil.
Poravnalne transakcije za prenos sredstev prek kreditnih institucij ali njihovih podružnic se lahko izvajajo z uporabo
Korespondenčni računi ali podračuni, odprti pri Centralni banki Ruske federacije,
Korespondenčni računi, odprti pri drugih kreditnih institucijah,
Računi udeležencev poravnave, odprti pri nebančnih kreditnih institucijah, ki izvajajo poravnalne posle.
Sredstva se bremenijo z računa po nalogu lastnika ali brez naloga lastnika računa v primerih, določenih z zakonom ali pogodbo med banko in stranko. Izvaja se na podlagi poravnalnih dokumentov, sestavljenih v skladu z zahtevami omenjene uredbe, v mejah sredstev, ki so na voljo na računu, razen če ni drugače določeno v pogodbah, sklenjenih med Centralno banko Ruske federacije ali kreditnimi institucijami. s svojimi strankami.
Gotovinski obtok je gibanje gotovine v sferi obtoka in opravljanje funkcij plačilnega sredstva in sredstva obtoka.
V bančnem sektorju je najbolj učinkovita uporaba računalniške tehnologije. Trenutno obstaja tristopenjski sistem elektronskih bančnih storitev:
e-storitve bančništva na drobno,
Veleprodajne storitve elektronskega bančništva,
Avtomatske klirinške hiše.
Eno izmed naprednih sredstev za organizacijo negotovinskih poravnav na področju denarnega obtoka so bančne plastične kartice, ki so poseben plačilni instrument z debetnimi in kreditnimi zmožnostmi.
Strukturne enote Centralne banke Ruske federacije so glavni, medokrožni in okrožni poravnalni in denarni centri, ki delujejo kot del teritorialnega urada Centralne banke Ruske federacije. Ustanovitev centra za gotovinsko poravnavo, njegova reorganizacija in likvidacija se izvedejo s sklepom upravnega odbora Centralne banke Ruske federacije na način, ki ga predpisuje zakonodaja Ruske federacije. Glavni cilj poravnalnega in denarnega centra kot strukturne enote Centralne banke Ruske federacije, ki olajša izvajanje bančnih poslov, je zagotoviti učinkovito, zanesljivo in varno delovanje plačilnega sistema Ruske federacije.
Vrednost denarja je fenomen ponudbe in povpraševanja, torej je določena z njihovo pomanjkanjem glede na njihovo uporabnost. Uporabnost denarja je v njegovi edinstveni zmožnosti zamenjave za blago in storitve. Povpraševanje po denarju v gospodarstvu je torej odvisno od skupnega obsega transakcij in količine denarja, ki ga posamezniki in podjetja želijo imeti na voljo za morebitne prihodnje transakcije. Glede na bolj ali manj konstantno povpraševanje po denarju bo vrednost oziroma nakupna vrednost denarne enote določena z ponudbo denarja.
Regulacija denarnega obtoka, zaupana Centralni banki Ruske federacije, se izvaja v skladu z glavnimi usmeritvami denarne politike, ki se razvija in odobri na način, ki ga predpisuje bančna zakonodaja. Rezultat denarne politike je vrednost denarne mase v obtoku. Regulacija obsega denarne mase in denarne baze se izvaja s pomočjo ukrepov denarne politike, ki jih izvaja Centralna banka Ruske federacije. Vključujejo
Sprememba diskontne mere pri zagotavljanju sredstev Centralne banke po vrstnem redu refinanciranja poslovnih bank,
Omejitev poslovanja poslovnih bank v Centralni banki Ruske federacije.
Tema 10. Menica. Menično pravo.
Menica je vrednostni papir, ki je pisna obveznost strogo določene oblike, ki daje njenemu lastniku nesporno pravico, da ob izteku obveznosti zahteva od dolžnika ali akceptanta plačilo navedenega zneska denarja. na računu.
Po svoji pravni naravi se menice delijo na zadolžnice in menice. Vendar pa obstajajo številne druge klasifikacije menic, ki so že na ekonomski podlagi: trdne in neutemeljene, pristne, ponarejene in ponarejene, domače, tuje in mednarodne, bančne, zakladniške, državne denarne in trgovske ter številne druge klasifikacije menic. drugi.
Bančna menica je menica, ki jo izda banka, običajno na podlagi sprejema sredstev od prvega imetnika kot depozita.
Ločitev menice in njen ločen razvoj sta bila posledica podrejanja norm trgovskih običajev, ki so se v poznem srednjem veku zmanjšale na zakonodajne norme. Ti običaji še vedno urejajo številna vprašanja, ki se v konvencionalni zakonodaji ne odražajo. Takih običajev je bilo tako v predrevolucionarni kot NEP Rusiji izjemno malo, pa tudi tistih, ki so bili precej izposojeni iz evropske prakse.
Zakonodajna podlaga za obtok zadolžnic v Ruski federaciji je trenutno zvezni zakon "O menicah in zadolžnicah" z dne 11. marca 1997, št. 48-FZ. Zakon je v glavnem referenčne narave in temelji na določbah Ženevske menice konvencije z dne 7. junija 1930, ki je vzpostavila Enotni zakon o menicah in zadolžnicah. Sovjetska zveza se je pridružila konvenciji leta 1937, ki je bila zapisana v Pravilniku o menicah in zadolžnicah. Ruska federacija je kot pravna naslednica Sovjetske zveze potrdila spoštovanje mednarodnih obveznosti, ki izhajajo iz enotnega zakona o menicah in zadolžnicah. Obtok zadolžnic ureja Civilni zakonik Ruske federacije, pa tudi različni podzakonski akti.
Menični kredit kot dajanje kredita s strani bank imetnikom menic in dobaviteljem njihovim kupcem, razvit na podlagi komercialnega kredita.
Tema 11. Lizing, njegove oblike in pravna podlaga.
Leasing je vrsta naložbene dejavnosti za pridobitev premoženja in njegov prenos na fizične ali pravne osebe za določeno plačilo, za določeno obdobje in pod določenimi pogoji, določenimi s pogodbo, s pravico odkupa nepremičnine s strani prejemnika lizinga. Glavne vrste lizinga so finančni, povratni in operativni leasing.
S pogodbo o finančnem najemu ali lizingu se najemodajalec zaveže, da bo od določenega prodajalca pridobil s pogodbo določeno nepremičnino in to nepremičnino za plačilo posredoval najemniku v začasno uporabo v poslovne namene.
Zvezni zakon "O finančnem najemu (leasing)" opredeljuje pravne, organizacijske in ekonomske značilnosti lizinga.
Leasing ima številne pozitivne vidike. Prvič, predvideva 100-odstotno posojilo in ne zahteva takojšnjega plačila plačil. Drugič, lažje je skleniti lizinško pogodbo kot prejeti posojilo. Tretjič, najemna pogodba je bolj prilagodljiva kot posojilo. Četrtič, tveganje zastarelosti opreme v celoti nosi najemodajalec. Petič, lizing omogoča najemniku, da naenkrat uporabi veliko več proizvodnih zmogljivosti kot pri nakupu. Šestič, ker je lizing že dolgo služil kot sredstvo za prodajo izdelkov in razvoj proizvodnje, je državna politika praviloma usmerjena v spodbujanje in širitev lizinških poslov. Sedmič, lizing ima prednosti obračunavanja zakupljene nepremičnine.
Vendar ima leasing tudi svoje pomanjkljivosti. Če je oprema vzeta v finančni najem in sčasoma zastari pred iztekom najemne pogodbe, potem najemnik še naprej plačuje najemnine do konca pogodbe. Pomanjkljivost leasinga je, da se v primeru okvare opreme plačila izvedejo pravočasno, ne glede na stanje opreme. Če je predmet lizinške pogodbe velik in edinstven predmet, potem priprava lizinških pogodb zaradi široke palete pogojev lizinških poslov zahteva precej časa in denarja.
Tema 12. Valutna razmerja in njihova pravna ureditev.
Valutni sistem je oblika organizacije valutnih razmerij, ki je zapisana v nacionalni zakonodaji ali meddržavni pogodbi. Valutna razmerja so ena od vrst denarnih razmerij, ki nastanejo, ko denar deluje v mednarodnem obtoku. Poleg tega devizni odnosi vključujejo vsakodnevne povezave, ki jih posamezniki, podjetja, banke vstopajo na deviznem in denarnem trgu z namenom izvajanja mednarodnih poravnav, kreditnih in deviznih poslov.
Devizni trg je trg, na katerem je mogoče nacionalno valuto ene države zamenjati za nacionalne valute drugih držav. Glavno vlogo na deviznih trgih imajo velike banke različnih držav, imenovane komercialne banke, ki se nahajajo ali imajo podružnice v največjih središčih deviznega trgovanja.
Denar, ki služi mednarodnim odnosom, se imenuje valuta.
Osnova sodobne valutne zakonodaje je zakon Ruske federacije "O valutni ureditvi in valutnem nadzoru", ki v njenem razvoju ne pomeni sprejetja enega samega zakona. Ta zakon se osredotoča le na podzakonske akte.
Devizne transakcije vključujejo
transakcije v zvezi s prenosom lastništva in drugih pravic na valutnih vrednostih, vključno s posli v zvezi z uporabo tuje valute in plačilnih listin v tuji valuti kot plačilnim sredstvom,
Uvoz in pošiljanje v Rusko federacijo ter izvoz in pošiljanje valutnih vrednosti iz Ruske federacije,
Izvajanje mednarodnih denarnih nakazil,
Plačila med rezidenti in nerezidenti v valuti Ruske federacije.
Devizni posli in devizni vrednostni papirji so razdeljeni na tekoče devizne posle in devizne posle, povezane s kapitalskimi tokovi.
Postopek za izvoz in prenos valutnih vrednosti iz Ruske federacije, razen v primerih, določenih v zakonu Ruske federacije "O valutni regulaciji in nadzoru valut", določi Centralna banka Ruske federacije. skupaj z Državnim carinskim odborom Ruske federacije.
Račun v tuji valuti je mogoče odpreti samo pri pooblaščeni banki na ozemlju Ruske federacije. Odpiranje računov v podružnicah tujih bank je dovoljeno le z dovoljenjem Centralne banke Ruske federacije in na način, ki ga predpisuje.
V skladu z Zakonom Ruske federacije "O valutni regulaciji in valutnem nadzoru" so organi valutnega nadzora v Ruski federaciji Centralna banka Ruske federacije, pa tudi Vlada Ruske federacije v skladu z zakoni. Ruske federacije. Organi valutnega nadzora v okviru svojih pristojnosti izdajajo predpise, ki so zavezujoči za vse rezidente in nerezidente Ruske federacije.
Menjalni tečaj se razume kot razmerje med denarnimi enotami različnih držav ali ceno denarne enote ene države, izraženo v denarni enoti druge države ali v mednarodni denarni enoti.
Menjalne operacije se izvajajo v menjalnici in so urejene z navodilom Centralne banke Ruske federacije z dne 27. februarja 1995 št. 27 "O postopku organiziranja dela menjalnic na ozemlju Ruske federacije , opravljanje in obračunavanje menjalnih poslov s strani pooblaščenih bank.«
Valutna tveganja so tveganje morebitnih izgub zaradi sprememb deviznih tečajev.
V skladu s konceptom enotne valute je bila 1. januarja 1999 uvedena nova enotna mednarodna regionalna evropska valuta evro.
Za kršitve valutne zakonodaje je v primerih, ki jih določa zakon, predvidena civilna, upravna in kazenska odgovornost.
Mednarodni denarni sklad je specializirana agencija Združenih narodov. Ustanovljen je bil leta 1944 za racionalizacijo monetarnih in finančnih odnosov med državami, vzdrževanje menjalnih tečajev in zagotavljanje kreditne pomoči za izravnavo plačilnih bilanc.
Tema 13. Nacionalne valute sveta.
Zakonito plačilno sredstvo in uradna denarna enota, to je valuta, Ruske federacije je rubelj. Belorusija za te namene uporablja tudi denarno enoto, imenovano rubelj. V številnih evropskih državah (Avstrija, Belgija, Nemčija, Grčija, Irska, Španija, Italija, Luksemburg, Nizozemska, Poljska, Portugalska, Finska, Francija) se evro uporablja kot zakonito plačilno sredstvo. Druge evropske države uporabljajo lek (Albanija), lev (Bolgarija), forint (Madžarska), lat (Latvija), litas (Litva), denar (Makedonija), dinar (Srbija), tolar (Slovenija), grivno kot svojo uradno valuto. (Ukrajina), kuna (Hrvaška), različni funti (Velika Britanija in Gibraltar), krone (Danska, Irska, Norveška, Slovaška, Češka, Švedska, Estonija), lei (Moldavija in Romunija). Vatikan in San Marino uporabljata italijansko liro, Malta malteško liro, Grenlandija dansko krono, Lihtenštajn in Švica uporabljata švicarski frank, Monako francoski frank. Andora uporablja francoski frank in špansko pezeto. V Bosni in Hercegovini so v obtoku bosanski in jugoslovanski dinarji ter hrvaške kune.
Azijske države kot svoje uporabljajo manat (Azerbajdžan), dram (Armenija), afgani (Afganistan), taka (Bangladeš), bahrainski dinar (Bahrajn), brunejski dolar (Brunej), ngudtrum (Butan), Dong (Vietnam), hongkonški dolar. valuta (Hongkong), lari (Gruzija), šekel (Izrael), indijska rupija (Indija), indonezijska rupija (Indonezija), jordanski dinar (Jordanija), iraški dinar (Irak), rial (Iran), jemenski rial in dinar ( Jemen), tenge (Kazahstan), riel (Kambodža), katarski rial (Katar), ciprski funt (Ciper), som (Kirgizistan), juan (Kitajska), won (DPRK), kuvajtski dinar (Kuvajt), kip (Laos) , libanonski funt (Libanon), ringgit (Malezija), rufiyaa (Maldivi), tugrik (Mongolija), kyat (Mjanmar), nepalska rupija (Nepal), dirham (ZAE), omanski rial (Oman), pakistanska rupija (Pakistan), osvojil RK (Republika Koreja), savdski rial (Saudova Arabija), singapurski dolar (Singapur), sirski funt (Sirija), tadžikistanski rubelj (Tadžikistan), baht (Tajska), tajvanski dolar (Tajvan), turška lira (Turčija), turkmenski manat (Turkmenistan), vsota (Uzbekistan), šrilanška rupija (Šrilanka), jen (Japonska).
V afriških državah so zakonito plačilno sredstvo in uradna valuta alžirski dinar (Alžirija), Kwanzaa (Angola), afriški frank (Benin, Burkina Faso, Gabon, Kamerun, Kongo, Slonokoščena obala, Mali, Niger, Senegal, Togo , Srednjeafriška republika, Čad, Ekvatorialna Gvineja), Pula (Bocvana), Burundijski frank (Burundi), Dalasi (Gambija), Cedi (Gana), Gvinejski frank (Gvineja), Peso (Gvineja Bissau), Džibuti frank (Džibuti) , egiptovski funt (Egipt), Zair (Zair), Kwacha (Zambija), zimbabvejski dolar (Zimbabve), Escudo (Zelenortski otoki), kenijski šiling (Kenija), komorski frank (Komori), Loti (Lezoto), liberijski dolar (Liberija ), libijski dinar (Libija), mavricijska rupija (Mavricij), ouguiya (Mavretanija), malgaški frank (Madagaskar), malavijska kvača (Malavi), dirham (Maroko), metikal (Mozambik), namibijski dolar (Namibija), naira (Nigerija) ), ruandski frank (Ruanda), dobra (Sao Tome in Principe), Dilangeni (Svazi), sejšelska rupija (Sejšeli otoki), somalski šiling (Somalija), sudanski dinar (Sudan), Leone (Sierra Leone), tanzanijski šiling (Tanzanija), tunizijski dinar (Tunizija), ugandski šiling (Uganda), birr (Eritreja, Etiopija), Rand (Južna Afrika) ).
Države Severne Amerike uporabljajo vzhodnokaribski dolar (Antigva in Barbuda, Grenada, Dominika, Saint Vincent in Grenadini, Saint Kitts in Nevis, Sveta Lucija), bahamski dolar (Bahami), barbadoški dolar (Barbados), beliški dolar (Belize). ), Gura (Haiti), Quetzal (Gvatemala), Lempira (Honduras), Dominikanski peso (Dominikanska republika), Kanadski dolar (Kanada), Kostariški Colon (Kostarika), Kubanski peso (Kuba), Mehiški peso (Mehika), zlata cordoba (Nikaragva), balboa (Panama), debelo črevo (Salvador), ameriški dolar (Združene države Amerike), dolar Trinidada in Tobaga (Trinidad in Tobago), jamajški dolar (Jamajka), južno-argentinski peso (Argentina), boliviano (Bolivija), real (Brazilija), bolívar (Venezuela), gvajanski dolar (Gvajana), kolumbijski peso (Kolumbija), guaraní (Paragvaj), nova sol (Peru), surinamski gulden (Surinam), urugvajski peso (Urugvaj), Čilski peso (Čile), sucre (Ekvador). Denarna enota Avstralije je avstralski dolar.
Tema 14. Možnosti razvoja ruskih bank.
Banke ne organizirajo le denarnega obtoka in kreditnih razmerij. Preko njih se izvaja financiranje gospodarstva, zavarovalniško poslovanje, nakup in prodaja vrednostnih papirjev, v nekaterih primerih pa tudi posredniški posli in upravljanje premoženja. Banke delujejo kot svetovalci, sodelujejo pri obravnavi nacionalnih gospodarskih programov, vodijo statistiko in imajo lastna hčerinska podjetja.
Pri vodenju denarne politike Centralna banka Ruske federacije nenehno spremlja, kako poslovne banke upoštevajo bančno zakonodajo in predpise Centralne banke Ruske federacije, zlasti obvezne standarde, ki jih je določila.
Cilji kreditne politike RF so
Pri blažitvi gospodarskih kriz
Pri zajezitvi rasti inflacije,
Pri spodbujanju investicij v različne sektorje gospodarstva.
Naložbena politika, ki ji sledi država, ima velik vpliv na razvoj investicij v državi, tako zasebnih kot javnih. Prav ona tvori tako imenovano naložbeno klimo v državi, zato ji vlada Ruske federacije namenja veliko pozornost.
Temeljne spremembe v socialni politiki države v razmerah hudih proračunskih omejitev so lahko uspešne le ob sodelovanju kreditnih institucij z uvedbo novih mehanizmov delovanja socialnega sektorja in njihovega izboljšanja, ko se ustvarjajo gospodarski predpogoji. Država se sooča s potrebo po nenehnem in doslednem preoblikovanju sistema socialnega varstva. Za neposredno organizacijo socialne pomoči so pomembni lokalni socialni programi, ki so zelo različni po regijah in celo po okrajih znotraj ene regije. Hkrati pa postaja vse bolj pomembno vprašanje oblikovanja enotnega sistema socialnega varstva, ki združuje interese države, delodajalcev in državljanov.
Tema 15. Mednarodno bančno pravo. evropsko bančno pravo.
Finančni sistem držav z razvitim tržnim gospodarstvom vključuje različne vrste institucij, ki sestavljajo njegovo organizacijsko strukturo. Ključni element te strukture so banke, ki delujejo kot posrednik na trgu finančnih storitev. Ta funkcija se izraža v kopičenju začasno prostih denarnih sredstev in namestitvi le-teh v lastnem imenu pod pogoji vračila, nujnosti in plačila.
Pravna ureditev bančništva v razvitih državah običajno temelji na velikem številu posebnih zakonodajnih aktov, med katerimi sta zakon o centralni banki in splošni bančni zakon. Zakon o centralni banki je praviloma primaren glede na drugo bančno zakonodajo in je temeljnega pomena, saj predstavlja pravno podlago za denarno politiko države. V večini držav so bili takšni zakoni sprejeti relativno dolgo nazaj (ZDA - 1913, Japonska - 1942, Velika Britanija - 1946, Finska - 1925), kar odraža stabilnost delovanja centralne banke. Bančna zakonodaja najpogosteje opredeljuje bančno institucijo, določa postopek za ustanovitev in zapiranje bank, ščiti stranke. Takšen zakon je večinoma splošne narave, denarna politika pa običajno temelji na zakonu o centralni banki ali kakšnem posebnem zakonu.
Načelo konsolidiranega nadzora je podrobno obdelano v Direktivi EU z dne 6. aprila 1992 »O nadzoru kreditnih institucij na konsolidirani osnovi« (92/30 / EGS). Direktiva posebej poudarja dve točki:
Vključuje nebančne finančne deleže v orbito bančnega nadzora,
Določa, da če je večina poslov kreditne institucije skoncentrirana zunaj matične države, bi morali nadzorno funkcijo opravljati pristojni organi države, v kateri je koncentrirana večina takšnih poslov.
Konsolidirani nadzor zajema tiste bančne skupine, v katerih je matična družba zastopana kot finančni ali mešani holding.
Ne velja samo za kreditno organizacijo v strukturi holdinga, temveč tudi za vse druge finančne institucije, v katerih ima kreditna organizacija delež. To je posledica dejstva, da sistem udeležbe vpliva na finančno zanesljivost in stabilnost kreditne institucije v primeru, da ima njena odvisna družba finančne težave. V takšni situaciji le konsolidirani nadzor pomaga preprečiti prenos sredstev s kreditne institucije na njeno nefunkcionalno odvisno družbo in s tem izključiti poslabšanje njenega finančnega stanja.
Kapitalska ustreznost odraža celotno oceno zanesljivosti banke in je izražena kot odstotek kapitala banke do vsote njenih sredstev, tehtanih s stopnjo tveganja. V bančnem pravu obstajata dva vidika kapitalske ustreznosti: statični in dinamični. Statični vidik vključuje določitev fiksnega minimalnega zneska odobrenega kapitala. Dinamični vidik predstavlja formula, imenovana Cookov koeficient in izraža razmerje med kapitalom banke in tveganjem prilagojenim premoženjem.
Evropska bančna zakonodaja je omenjene predpise zapisala v številne direktive Evropskih skupnosti. Minimalni kapital kreditne institucije za pridobitev dovoljenj in opravljanje bančnega poslovanja je določen na najmanj 5 milijonov evrov. Cookov koeficient je zapisan v Direktivi z dne 18. decembra 1989 "O indeksu plačilne sposobnosti kreditnih institucij" (89/647 / EGS). Največja dovoljena vrednost Cookovega koeficienta je 8 % (10. člen). Direktiva z dne 21. decembra 1992 "O spremljanju in nadzoru velikih kreditnih tveganj kreditnih institucij" (92/121 / EGS) določa naslednje določbe:
Večje kreditno tveganje se pripozna kot sredstvo, katerega vrednost je enaka ali večja od 10 % kapitala kreditne institucije (1. člen 3. člena),
Največja vrednost večjega kreditnega tveganja ne sme presegati 25 % kapitala kreditne institucije (1. člen 4. člena, 5. člen 6. člena),
Skupni znesek večjih kreditnih tveganj ne sme presegati 800 % velikosti kapitala kreditne institucije (3. člen, 4. člen).
Tema 16. Ponarejeni bankovci.
Pomanjkljivosti slike so napačna reprodukcija vodnega žiga ali njegova odsotnost, odsotnost risb, njihovih fragmentov, serij, številk, njihova poenostavljena reprodukcija, napake v besedilu bankovcev, napake v tiskarskih oblikah, napačna barvna podoba, razlika v barvi, debelini papirja, ali preprosto na dotik. Druga skupina vključuje bolj zapletene napake, povezane z načinom tiska, vrsto tiskarskih plošč, oblikovnimi značilnostmi uporabljene opreme, sestavo barvil, vrsto papirja, prisotnostjo ali odsotnostjo posebne zaščite.
Obstaja veliko vrst ponaredkov, ki se z razvojem opreme za tiskanje in kopiranje ter razmnoževanje izboljšujejo. Trenutno se večina ponarejenih bankovcev proizvaja z barvnimi kopirnimi stroji ter barvnimi laserskimi in brizgalnimi tiskalniki. Offset je postal zelo razširjen. Delno ponarejanje se izvaja na pristnih precenjenih denarnih listkih.
Večina ponaredkov je slabe kakovosti. Da bi ločili tak ponarejen bankovec od pristnega, ga je treba natančno preučiti z obeh strani. Zgodi se, da je hrbtna stran na splošno čista. Bodite pozorni na prisotnost vodnih žigov. Na ameriških dolarjih in ruskih bankovcih za 500 rubljev se uporabljajo barve, ki spremenijo barvo, ko se spremeni zorni kot. Ponarejen bankovec lahko ločite tudi s primerjalno metodo. Na pristnih bankovcih sta serija in številka videti jasna, na ponarejenih bankovcih sta nejasna.
Za ponarejanje bankovcev je v Ruski federaciji zagrožena zaporna kazen od petih do osmih let. Isto kaznivo dejanje, ki ga stori v velikem obsegu ali oseba, ki je bila za isto kaznivo dejanje predhodno obsojena, se kaznuje z zaporom od sedem do dvanajst let z odvzemom premoženja. Isto kaznivo dejanje, storjeno v okviru organizirane skupine, se kaznuje z zaporom od osem do petnajst let z odvzemom premoženja.
Bibliografija
UČNO-METODIČNA GRADIVA
TEČAJ PREDAVANJA 6
UVOD 6
TEMA 1. BANČNA ZAKONODAJA KOT ORODJE ZA DRŽAVNO REGULACIJO BANČNEGA SISTEMA 7
Vprašanja za samopreizkus 10
TEMA 2. SPLOŠNI OPIS BANČNE ZAKONODAJE 11
2.1. Koncept bančne zakonodaje 11
2.2. Bančna zakonodaja gospodarsko razvitih držav 14
2.3. Razvoj bančne zakonodaje v Rusiji 24
Vprašanja za samopreizkus 29
TEMA 3. PRAVNI STATUS CENTRALNE BANKE RUJSKE FEDERACIJE 30
3.1. Banka Rusije kot pravna oseba 30
3.2. Cilji in funkcije Centralne banke Ruske federacije 31
3.3. Banka Rusije kot organ za bančno regulacijo in nadzor 40
Vprašanja za samopreizkus 46
TEMA 4. PRAVNI OKVIR ZA DEJAVNOST KREDITNIH ORGANIZACIJ 47
4.1. Pojem in pravni status kreditne institucije 47
4.2. Postopek za ustanovitev kreditne institucije in licenciranje bančne dejavnosti 53
4.3. Pravni vidiki širitve dejavnosti kreditne institucije 62
4.4. Oblike reorganizacije kreditnih institucij 69
4.5. Pravni vidiki likvidacije kreditnih institucij 76
Vprašanja za samopreizkus 81
TEMA 5. VRSTE POGODB NA PODROČJU BANČNIŠTVA 82
5.1. Pravni okvir za posojanje in depozitno poslovanje 82
5.2. Pravna podpora finančnih storitev 89
Vprašanja za samopreizkus 97
TEMA 6. EXCEL ZAKONODAJA 98
6.1. Ženevske konvencije 98
6.2. Sodobna zakonodaja v Rusiji 99
Vprašanja za samopreizkus 113
TEMA 7. CIVILNOPRAVNA PODPORA IZVRŠBI BANČNIH POSLOV 114
7.1. Bančne garancije in poroštvene pogodbe v bančni praksi v Rusiji 114
7.2. Zastava in odtegljaj v Civilnem zakoniku Ruske federacije 124
Vprašanja za samopreizkus 132
TEMA 8. BORALNA ZAKONODAJA 133
8.1. Splošne značilnosti valutne zakonodaje Ruske federacije 133
8.2. Pravni okvir za devizno regulacijo in nadzor 134
8.2.1. Koncepti in glavne usmeritve deviznega urejanja in deviznega nadzora 134
8.2.2. Osnovni koncepti, uporabljeni v Zveznem zakonu "O deviznem regulaciji in deviznem nadzoru" 138
8.2.3. Valutni promet med rezidenti 140
8.2.4. Valutni posli med nerezidenti 141
8.2.5. Poslovanje na domačem deviznem trgu Rusije 141
8.2.6. Uvoz v Rusijo in izvoz iz Rusije valutnih vrednosti, ruske valute in domačih vrednostnih papirjev 143
8.2.7. Repatriacija s strani rezidentov tuje in ruske valute, obvezna prodaja dela deviznih prihodkov 144
Vprašanja za samopreverjanje 144
GLOSAR 146
PRILOGA 154
Namen in cilji discipline
Namen študija discipline je oblikovanje sistema znanja o bančni dejavnosti in pravne podpore bančništvu med študenti.
V okviru zastavljenega cilja se rešujejo naslednje naloge:
prikazati raznolikost virov bančne zakonodaje;
obravnavati vprašanja, povezana z zakonodajno in pravno podporo bank in bančnega sistema Ruske federacije, pa tudi z osnovno bančno zakonodajo vodilnih zahodnih držav.
Bančni sistem Ruske federacije sestavljajo Banka Rusije, predstavništva tujih bank, pa tudi kreditne institucije, skupaj s podružnicami. Pravna ureditev teh organizacij je zapisana v ustavi Ruske federacije, zveznem zakonu "o bančništvu" in "o centralni banki", pa tudi v nekaterih drugih zakonih in predpisih.
Glavni dokument, ki ureja dejavnosti bank, pa tudi ustanavljanje in delovanje kreditnih institucij v Ruski federaciji, je zvezni zakon o bančništvu in bankah, ki je bolj znan kot zvezni zakon o bankah. Sprejetje dokumenta je potekalo že leta 1990 pod številko 395-1. Dokument vsebuje 7 poglavij, 43 členov, ki oblikujejo seznam ključnih točk v dejavnosti kreditnih institucij vseh oblik organizacijsko-pravnega lastništva.
Poleg zveznega zakona o bankah dejavnosti kreditnih institucij ureja seznam drugih regulativnih pravnih aktov, vključno z zakoni o Centralni banki Ruske federacije, o nacionalnem plačilnem sistemu, o zavarovanju, zakonu o kreditni zgodovini. in valutno regulacijo. Omeniti velja, da lahko v zakonu o kreditni zgodovini najdete celo informacije o bankah, ki imajo težave s svojo kreditno zgodovino. V isto kategorijo spadata zvezni zakon o zastavi nepremičnin, pa tudi zakon o boju proti pranju denarja in terorizmu.
Med glavnimi določbami zakona o bančništvu je priporočeno posebno pozornost nameniti postopku licenciranja in registracije bank ter njihovih podružnic in predstavništev, določbam o stečaju bank in postopku odvzema licence.
Zakon izpostavlja tudi ključne točke, ki se nanašajo na stabilnost in zanesljivost bančnih struktur, dotika se vprašanj varovanja pravic vlagateljev, oblikuje koncept bančne tajnosti, pa tudi bančne standarde, ki jih določa na pobudo centralne banke. Banka Ruske federacije.
Zakon zagotavlja informacije o načelih servisiranja komitentov bank, izvajanju standardnih poslov, načelih oblikovanja višine plačil provizij ter oblikovanju obrestnih mer in depozitov.
Kreditne organizacije se ne smejo ukvarjati z zavarovalništvom ter trgovinskimi in proizvodnimi dejavnostmi. Trenutne omejitve ne veljajo za pogodbe, ki se uporabljajo kot izpeljani finančni instrumenti. Običajno takšni dokumenti določajo obveznost prenosa, prodaje ali nakupa blaga pod vnaprej dogovorjenimi pogoji v primeru prenehanja obveznosti dobave brez izpolnitve v naravi.
Zvezni zakon "O centralni banki" opredeljuje najprej pojem organizacije kot pravne osebe, ki samostojno opravlja poklicne dejavnosti, ima odobreni kapital in je v zvezni lasti. Hkrati Centralna banka Ruske federacije ni odgovorna za dolgove države. Med glavnimi strokovnimi nalogami glavne banke države je delo na razvoju, krepitvi, povečanju učinkovitosti in nemotenega delovanja bančnega in plačilnega sistema države ter ohranjanje stabilnosti nacionalne valute države. Centralna banka Ruske federacije je odgovorna tudi za izdajo sredstev in organizacijo njihovega obtoka.
Glavni zakon, ki opredeljuje strukturo finančnega sistema in določa standarde za bančništvo, je zvezni zakon z dne 2.12. 1990 št. 395-1. Ta dokument opredeljuje koncept "banke", "bančne skupine", "kreditne institucije", "bančnega poslovanja", "depozitov in vlagateljev" ter druge finančne terminologije in subjektov.
Prav tako zakon predpisuje pravne norme in postopke za registracijo, pridobivanje dovoljenj za različne finančne strukture, opredeljuje statuse vlagateljev, načine zagotavljanja zanesljivosti, pa tudi oblike zavarovanja vlog.
Vsi zainteresirani lahko najdejo izčrpne informacije o kvalifikacijskih zahtevah za vodje finančnih institucij, pogojih reorganizacije in odvzema licenc.
Bančna pravna ureditev temelji na dveh skupinah načel.
1. Splošna načela bančne zakonodaje, ki določajo pravni status bančnih organizacij in določajo norme gospodarskega modela Ruske federacije.
Ti vključujejo naslednja načela:
2. Posebna načela bančne zakonodaje, ki ureja organizacijo, razvoj in delovanje bančnega sistema.
Ta skupina vključuje načela:
Izčrpen opis norm in načel je na voljo v izvirnem dokumentu.
Bančna zakonodaja seveda zavzema ključno mesto pri urejanju finančnega in bančnega sistema v državi, ki določa obliko delovanja in pravno ureditev določenih bančnih struktur. Vendar to ne pomeni, da se ne izboljšuje in razvija.
Z nastankom in razvojem bančnega sistema so postali zakoni bolj specifični in strožji, da bi preprečili bankrote bank, goljufive dejavnosti in špekulacije.
Smer razvoja bančne zakonodaje je v večini primerov v uvedbi sprememb in dopolnitev poglavij in odstavkov dokumenta v povezavi s konjunkturo, spreminjajočimi se razmerami in dinamiko gospodarskega življenja države. Te potrebne prilagoditve širijo pravno področje delovanja zakonodaje, povečujejo učinkovitost in optimizirajo bančni sistem države kot celote.
Paket predpisov, ki urejajo razmerja v bančnem sektorju, je bančna zakonodaja. Določa ga pravni režim, ki prevaja postopek vodenja in urejanja bančne dejavnosti. Glavni cilji pravnega režima so odvračanje od nezakonitega stečaja, goljufivih dejavnosti, nelojalne konkurence, špekulacije in povečanje zaupanja v banke.
Poleg tega regulativni pravni akti predpisujejo vrste in vrste bančnih organizacij, njihovo obliko lastništva, funkcije in status centralne banke države. Ti dokumenti opredeljujejo model delovanja na trgu vrednostnih papirjev in licenciranje bančnih in kreditnih storitev ter obliko odnosov med centralno banko in finančnimi institucijami.
Vse te naloge so državnega pomena in vplivajo na gospodarsko moč države in življenjski standard njenega prebivalstva.
Nasvet iz Compare.ru: Zvezni zakon o bančništvu, ki ureja delo kreditnih institucij, je eden temeljnih regulativnih dokumentov za organizacijo dela finančnega sektorja gospodarstva države. Občasno se bančni uslužbenci, ekonomisti, odvetniki, sodniki, računovodje, odvetniki in posojilojemalci, ki potrebujejo vsaj seznanitev s tem regulativnim pravnim dokumentom, obrnejo na določila dokumenta.
Bančno pravo je skupek pravnih norm, ki vsebujejo predpise, ki se nanašajo na bančno dejavnost, torej določajo pravni status bank in drugih kreditnih organizacij, urejajo javna razmerja bank, pa tudi njihova zasebna pravna razmerja s strankami. Z drugimi besedami, bančno pravo vključuje pravila, ki so bolj ali manj povezana z bančništvom.
V Rusiji so bili pogoji za nastanek in oblikovanje koncepta "bančnega prava" naslednji gospodarski in vodstveni temelji:
ustanovitev novih kreditnih institucij ali komercializacija obstoječih bank, katerih namen je ustvarjanje dobička s pomočjo finančnih institucij, ki jih uporabljajo na lastno odgovornost;
preoblikovanje enotirnega bančnega sistema v dvotirnega, ki je povzročilo delovanje komercialnih kreditnih organizacij, ki so glavni posredniki pri opravljanju denarnih transakcij družbe, kar zahteva bančno pravo;
razvoj denarnega trga in trga finančnih storitev.
Organizacijo in delovanje bank ureja sklop pravnih norm, ki sestavljajo bančno pravo. Norme, ki urejajo promet premoženja na splošno, se uporabljajo za ustanovitev in delovanje kreditnih institucij - na primer norme civilnega zakonika in norme, katerih neposredni namen je reševanje določenih vprašanj bančništva.
Pravna ureditev bančne dejavnosti se izvaja z Ustavo Ruske federacije, Zveznim zakonom "O bankah in bančni dejavnosti" z dne 3. februarja 1996 N 17-FZ, Zveznim zakonom "O Centralni banki Ruske federacije (Bank
Rusija) "z dne 10.07.2002 N86-FZ (s spremembami 23.12.2003), drugi zvezni zakoni, predpisi Banke Rusije.
Ustava Ruske federacije ima najvišjo pravno moč, neposredni učinek in se uporablja na celotnem ozemlju Ruske federacije. Zakoni in drugi pravni akti, sprejeti v Ruski federaciji, ne smejo biti v nasprotju z Ustavo Ruske federacije.
Ustava Ruske federacije vsebuje številne norme, ki so pomembne za bančno pravo. Določa, da je treba pravno urejanje bančne dejavnosti izvajati le z zveznimi zakoni, ki jih sprejmejo organi zvezne vlade. Urejanje bančne dejavnosti na ravni sestavnih subjektov Federacije ni dovoljeno, saj po točki "g" čl. 71. Ustave, ki določa pravni okvir za enotni trg; finančna, valutna, kreditna, carinska ureditev, denarna emisija, načela cenovne politike, zvezne gospodarske službe, vključno z zveznimi bankami, so v izključni pristojnosti Ruske federacije.
Ustava Ruske federacije vsebuje pravila, ki urejajo monetarni sistem Ruske federacije kot celote. Določa, da je valuta v Ruski federaciji rubelj; uvedba in emisija drugega denarja v Ruski federaciji ni dovoljena. Emisijo denarja izvaja izključno Centralna banka Ruske federacije, medtem ko ustava pri izvajanju njene glavne funkcije - zaščite in zagotavljanja - določa načelo neodvisnosti Centralne banke Ruske federacije od drugih vladnih organov. stabilnost rublja.
103. člen Ustave Ruske federacije določa podlago za imenovanje in razrešitev predsednika Centralne banke Ruske federacije.
Pravica državljanov do podjetniške dejavnosti, tudi z opravljanjem bančnih storitev, temelji na ustavnih normah. V Ruski federaciji je zagotovljena enotnost gospodarskega prostora, prost pretok blaga, storitev in finančnih virov, podpora konkurenci in svoboda gospodarske dejavnosti. V Ruski federaciji so zasebne, državne, občinske in druge oblike lastnine priznane in zaščitene na enak način.
Civilni zakonik Ruske federacije. Opredeljuje pojem podjetniške dejavnosti in njene značilnosti, organizacijske in pravne oblike pravnih oseb; kodeks določa pojem in vsebino pogodb o bančnem depozitu, bančnih računov, posojilnih pogodb, razloge za odgovornost strank ipd.
Poleg Civilnega zakonika Ruske federacije najpomembnejše mesto v sistemu bančne zakonodaje zasedajo zvezni zakoni (FZ): "O bankah in bančni dejavnosti" z dne 3. februarja 1996 št.
N 17-FZ, "O Centralni banki Ruske federacije (Bank Rusije)" z dne 10. julija 2002 N 86-FZ (s spremembami 23. decembra 2003), "O insolventnosti (stečaju) kreditnih institucij" z dne 25. februarja 1999 N 40-FZ (s spremembami Zveznega zakona z dne 02.01.2000 N 6-FZ), "O valutni ureditvi in nadzoru valut" z dne 10.12.2003 N173-FZ, "O trgu vrednostnih papirjev" z dne aprila 22, 1996 N 39-FZ, "O varstvu konkurence na trgu finančnih storitev "z dne 23. junija 1999 N117-FZ (kakor je bil spremenjen z zveznim zakonom z dne 30. decembra 2001 N 196-FZ) in drugi.
Podzakonski akti (odloki predsednika Ruske federacije, odloki vlade Ruske federacije) igrajo pomembno vlogo pri urejanju bančnih dejavnosti. Za bančno pravo je značilna večnivojska regulativna ureditev.
V sistemu podzakonskih aktov je treba najprej poimenovati odloke predsednika Ruske federacije, ki se sprejemajo na podlagi in pri razvoju zakonov. Na primer, Odlok predsednika Ruske federacije "O dejavnostih tujih bank in skupnih bank s sodelovanjem nerezidenčnih skladov na ozemlju Ruske federacije" z dne 17. novembra 1993 št.
Bančna zakonodaja vključuje številne vladne resolucije (Resolucija Vlade Ruske federacije "O odobritvi pravil za opravljanje poslov nakupa in prodaje palic iz plemenitih kovin s strani bank" z dne 30.6.1997N 772, Resolucija vlade Ruska federacija "O posebnostih izdaje in registracije obveznic Centralne banke Ruske federacije" 12. oktober 1999 št. 1142 in drugi).
"Denar. Kredit. Banke: zapiski predavanj"
Večino podzakonskih aktov, ki urejajo bančno dejavnost, sprejme Centralna banka Ruske federacije, ki ima pravico izvajati dejavnosti oblikovanja predpisov o vprašanjih iz svoje pristojnosti in izdajati navodila, predpise in navodila Centralne banke Ruske federacije. Predpisi Banke Rusije: -
obvezno za zvezne vladne organe, vladne organe sestavnih subjektov Ruske federacije in lokalne vladne organe, vse pravne in fizične osebe; -
ne sme biti v nasprotju z zveznimi zakoni; -
začnejo veljati 10 dni po dnevu njihove uradne objave v uradni publikaciji Banke Rusije ("Bilten Banke Rusije"), razen v primerih, ki jih določi upravni odbor; -
ni retroaktivno; -
mora biti registriran pri Ministrstvu za pravosodje Ruske federacije v skladu s postopkom, določenim za državno registracijo normativnih pravnih aktov zveznih izvršilnih organov.
Predpisi Banke Rusije, ki določajo: -
devizni tečaji do rublja; -
sprememba obrestnih mer; -
znesek obveznih rezerv; -
velikost obveznih standardov za kreditne institucije in bančne skupine; -
neposredne količinske omejitve; -
pravila računovodstva in poročanja za Banko Rusije; -
postopek za zagotavljanje delovanja sistema Banke Rusije.
Prav tako niso predmet državne registracije drugi predpisi Banke Rusije, ki v skladu s postopkom, določenim za zvezne izvršilne organe, niso predmet registracije pri Ministrstvu za pravosodje Ruske federacije.
Po potrebi se ti akti pošljejo vsem registriranim kreditnim organizacijam. Osnutki zveznih zakonov in normativnih pravnih aktov zveznih izvršilnih organov v zvezi z izvajanjem njenih funkcij Banke Rusije se pošljejo Banki Rusije v zaključek.
Na predpise Banke Rusije se je mogoče pritožiti na sodišču v skladu s postopkom, določenim za izpodbijanje predpisov organov zvezne vlade. 51.
Sodobno bančno zakonodajo lahko pogojno razdelimo na tri stopnje:
1) zakoni o centralni banki (izdajatelji) in zakoni, ki urejajo dejavnost posamezne poslovne banke;
2) zakoni, ki se nanašajo na ureditev vzporedno delujočih institucij in vplivajo na bančništvo;
3) zakoni splošnega delovanja.
Prvi nivo vsebuje dva bloka: a) zakone o centralni (izdajniški) banki; b) zakoni, ki urejajo dejavnost posamezne poslovne banke. En blok zakonov ureja dejavnost posameznih kreditnih institucij. Drug sklop bančnih zakonov zajema določbo, ki ureja delovanje poslovnih (komercialnih) bank. To so lahko ločeni zakoni, ki urejajo kredite, valutne transakcije, obtok blagajniških zapisov, nalog v stečaju bank, plačila itd. Prvi in drugi blok zakonov sta zakona, ki urejata tako dejavnost bank kot celote kot ravnanje posameznih bank. operacije.
Drugi nivo v sistemu bančne zakonodaje so zakoni, ki se nanašajo na urejanje vzporedno delujočih institucij in vplivajo na bančno dejavnost. Takšni zakoni so lahko na primer zakoni o borzi, delnicah in vrednostnih papirjih, hipotekah, skladih in skrbniških operacijah, katerih nekatere določbe neposredno veljajo za banke. V to skupino zakonov sodijo tudi zakoni, ki urejajo dejavnost finančnih in industrijskih podjetij, investicijskih skladov ipd.
Tretja stopnja vključuje zakone splošnega delovanja, na primer ustavo kot glavni zakon države, civilni zakonik in gospodarsko pravo. Določbe teh zakonov so za banko temeljnega pomena, določajo ideologijo njenega delovanja, mesto kreditnih institucij v nacionalnem gospodarstvu. Poleg samih bančnih zakonov struktura bančne zakonodaje vsebuje različna navodila, predpise, odredbe in pojasnila Centralne banke Ruske federacije.
Zakoni, ki urejajo bančno dejavnost, so potrebni predvsem za banke same, saj določajo zakonske norme, obseg dovoljenih in prepovedanih poslov, postopek licenciranja, odgovornost in nadzor. Bančni zakoni so odziv na gospodarske in politične dogodke. Namenjeni so določanju pravil igre v denarni sferi. Od tega, kako popolni in popolni so ti zakoni, so odvisni tudi gospodarski rezultati dejavnosti pravnih in fizičnih oseb.
Številne bančne zakone morajo poznati ne le bančni uslužbenci, temveč tudi njene stranke. Stranka mora biti prepričana, da ta ali ona bančna terjatev ni izum, ampak ima določeno pravno podlago. Zakon o Banki Rusije in Zakon o bankah in bančni dejavnosti sta bila prvič sprejeta leta 1990 in sta bila zakona RSFSR (Zakon RSFSR z dne
> 12.1990 št. 394-1 "O Centralni banki RSFSR (Bank Rosshi)" in Zakon RSFSR z dne 2. 12. 1990 št. 395-1 "O bankah in bančništvu v RSFSR").
Bančna zakonodaja z vidika svetovnih izkušenj, čeprav jo odlikuje določena stabilnost, pa se pod vplivom določenih razlogov lahko in bi morala spremeniti. V letih 1995 in 2002 se je pojavila nova izdaja Pankovih zakonov, ki urejajo dejavnost bank. To sta zvezni zakon "O Centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)" z dne 26. 4. 1995 št. 35-F3 in Zvezni zakon "O bankah in bančni dejavnosti" z dne 21. 3. 2002.
Splošno predstavo o zakonu je mogoče dobiti z upoštevanjem njegove strukture. Struktura zveznega zakona "O Centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)" je naslednja.
Poglavje I. Splošne določbe.
Poglavje II. Kapital Banke Rusije.
Poglavje III. Organi upravljanja Banke Rusije.
Poglavje IV. Odnos Banke Rusije z državnimi organi in lokalnimi oblastmi.
Poglavje V. Poročanje Banke Rusije.
Poglavje VI. Organizacija gotovinskega obtoka.
Poglavje VII. Denarno-kreditna politika.
Poglavje VIII. Operacije Banke Rusije.
Poglavje IX. Mednarodna in tuja gospodarska dejavnost.
Poglavje X. Bančna ureditev in nadzor.
Poglavje XI. Odnosi s kreditnimi institucijami.
Poglavje XII. Organizacija brezgotovinskih plačil.
Poglavje XIII. Organizacijska načela Banke Rusije.
Poglavje XIV. Zaposleni v Banki Rusije.
Poglavje XV. Revizija Banke Rusije.
Zvezni zakon "O Centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)" predvideva zamisel o zagotavljanju stabilnosti bančnega sistema, vključno z izvajanjem stalnega nadzora nad skladnostjo kreditnih institucij z bančno zakonodajo in predpisi o bančništvu. centralna banka Ruske federacije. Zakon določa nove obvezne standarde. Med njimi največja velikost nedenarnega dela odobrenega kapitala, velikost deviznih, obrestnih in drugih tveganj, minimalni znesek rezerv, ustvarjenih za visoko tvegane naložbe itd.
Struktura zveznega zakona "O bankah in bančni dejavnosti" je naslednja:
Poglavje I. Splošne določbe.
Poglavje II. Postopek registracije kreditnih institucij in izdaje dovoljenj za opravljanje bančnega poslovanja / iBIBLIO TEK A
SGPTU Yu 21 17
O: .e .:
Poglavje III. Zagotavljanje stabilnosti bančnega sistema, varovanje pravic in interesov vlagateljev in upnikov kreditnih institucij.
Poglavje IV. Medbančni odnosi in storitve za stranke.
Poglavje V. Podružnice, predstavništva in hčerinske družbe kreditne institucije na ozemlju tuje države.
Poglavje VI. Varčevalni posel.
Poglavje VII. Računovodstvo v kreditnih institucijah.
Ta zakon opredeljuje osnovne pojme: kreditna institucija, banka, nebančna kreditna institucija ter klasifikacija bančnih poslov, storitev in poslov.
Kreditna institucija je pravna oseba, ki ima za ustvarjanje dobička kot glavni namen svoje dejavnosti na podlagi posebnega dovoljenja (licence) Centralne banke Ruske federacije (Banke Rusije) pravico do opravljati bančne posle, ki jih določa zvezna zakonodaja. Kreditna organizacija se oblikuje na podlagi katere koli oblike lastništva kot poslovni subjekt.
Banka je kreditna institucija, ki ima izključno pravico, da skupaj izvaja naslednje bančne posle: pridobivanje depozitov fizičnih in pravnih oseb, polaganje teh sredstev v svojem imenu in na lastne stroške pod pogojem odplačila, plačila, nujnosti. , odpiranje in vodenje bančnih računov fizičnih in pravnih oseb.
Z vidika zakonodaje se bančno poslovanje deli na izključno bančno, dodatno in nebančno (slika 2). Banka mora opraviti tri operacije, ki se imenujejo izključno bančne operacije:
1) depozitno poslovanje;
2) kreditno poslovanje;
3) operacija poravnave.
Dejavnost sodobne banke ni omejena na zgoraj omenjeno tradicionalno poslovanje. Banka opravlja tudi druge posle, imenovane dodatne bančne posle (glej sliko 2). Tej vključujejo:
1) gotovinske storitve za stranke;
2) zbiranje gotovine, menic, plačilnih in poravnalnih listin;
3) nakup ali prodaja tuje valute (v gotovini ali brezgotovini);
4) izdajanje bančnih garancij;
5) privabljanje depozitov in plasiranje plemenitih kovin.
Te posle lahko po zakonu opravljajo le banke.
Zvezni zakon "O bankah in bančnih dejavnostih" omogoča bankam, da se ukvarjajo s prodajo, vpisom, nakupom, prodajo, obračunavanjem in shranjevanjem vrednostnih papirjev. Te operacije niso
imajo bančni status, kot so naslednji, ki se imenujejo nebančne operacije (glej sliko 2):
1) izdajanje jamstev za tretje osebe, ki zagotavljajo izpolnitev obveznosti v gotovini;
2) skrbniško upravljanje sredstev in drugega premoženja po pogodbi s fizičnimi in pravnimi osebami (sklad);
3) lizinške posle;
4) pridobitev pravice do terjatve od tretjih oseb do izpolnjevanja obveznosti v gotovini (faktoring);
5) izvajanje operacij s plemenitimi kovinami in kamni;
6) dajanje v najem fizičnim in pravnim osebam posebnih prostorov ali sefov, ki se nahajajo v njih za shranjevanje dokumentov in dragocenosti;
7) zagotavljanje svetovalnih in informacijskih storitev.
Zgoraj navedene operacije in transakcije predstavljajo dodatne dejavnosti, ki jih banke lahko opravljajo.
Delitev na bančno in nebančno poslovanje temelji na glavni razliki med bankami in drugimi finančnimi institucijami – »nebančne kreditne institucije«.
Nebančna kreditna institucija je kreditna institucija, ki ima pravico opravljati določene bančne posle, ki jih določa Zvezni zakon o bankah in bančni dejavnosti. Dovoljene kombinacije bančnih poslov za nebančne kreditne institucije določi Banka Rusije. Nebančne kreditne institucije so upravičene do:
izvajati klirinške poravnave; sodelovati pri zbiranju sredstev; opravljajo menjalne posle; upravljati sredstva strank ipd. Zakon opozarja tudi na vrste dejavnosti, ki jih banke ne smejo opravljati. Ti vključujejo proizvodne, trgovinske in zavarovalniške dejavnosti. Takšna prepoved je značilna za zakonodajo številnih držav, vendar pa vprašanje prepovedi bankam opravljanja industrijskih, trgovinskih in zavarovalniških dejavnosti ni nesporno.
Zvezni zakon "O bankah in bančni dejavnosti" zagotavlja zaščito pravic strank, vključno z bančno skrivnostjo. Predmeti bančne tajnosti so podatki o transakcijah, računih in depozitih strank. To vpliva na precej širok spekter poslov, vključno z: pridobivanjem depozitov (depozitov); dajanje posojil;
