UVOD
Trenutno se poslovne banke pri opravljanju svojih primarnih funkcij soočajo s potrebo po povečanju bazo virov s privabljanjem sredstev prebivalstva v depozite. Za to vsaka banka razvije svojo politiko depozitov - to je bančna politika zbirati sredstva v depozitih in jih učinkovito upravljati. Predstavlja strategijo in taktiko banke za privabljanje sredstev vlagateljev in določanje najučinkovitejše kombinacije virov. Za določitev strategije in taktike je treba upoštevati vse dejavnike, ki delujejo na trgu, in predvideti njihove spremembe v bližnji prihodnosti.
To delo obravnava temo »Vloga vlog prebivalstva pri oblikovanju virov sredstev kreditne institucije. Organizacija, registracija in računovodstvo depozitne operacije posamezniki". Obravnava te teme nam omogoča, da podrobneje preučimo eno od glavnih sestavin pasivnih operacij - depozite posameznikov.
Namen predmeta je študij depozitnega poslovanja, ki ga posameznikom zagotavlja kreditna institucija, upoštevanje različnih finančnih situacij, ki nastanejo kot posledica pogodbenih razmerij.
Cilj je dosežen v procesu preučevanja obravnavane problematike. Prvo poglavje vsebuje največ splošne določbe o depozitnem poslovanju, ki vam omogočajo razumevanje bistva teme in razširitev znanja s tega področja, podrobno določa pravno ureditev poslovanja z vlogami fizičnih oseb, obravnava vrste depozitov, ki jih banke sprejemajo od javnosti, postopek za obračunavanje in plačevanje obresti na depozite fizičnih oseb. Prikazana je tudi posebna vloga Sberbank Rusije na trgu depozitov posameznikov.
Drugo poglavje vsebuje informacije, ki označujejo neposredno obračunavanje depozitnih poslov in obresti nanje. Tudi v tem poglavju so zgornja dejstva predstavljena na pogojnem primeru, ki omogoča razjasnitev vseh vprašanj v zvezi z obračunavanjem depozitnih poslov.
Tretje poglavje obravnava sistem zavarovanja vlog v ruskih bankah, pa tudi tuje izkušnje z zavarovanjem vlog. Prinesel izkušnje v tujini zavarovanje vlog in stanje na trgu zasebnih vlog v sedanji fazi.
Pomen izbrane teme je v tem, da banka z depoziti širi možnost kreditnih naložb strank, kar ustvarja osnovo za ustvarjanje dohodka (dobička), kar je, kot veste, glavni cilj poslovne banke. .
Nič manj pomembno je dejstvo, da depozitno poslovanje odraža delovanje poslovnih bank kot posrednikov pri pridobivanju sredstev na prostem trgu kreditnih virov, ki se razvija in se bo razvijal v prihodnosti.
Med opravljenim delom sem uporabil naslednje regulativne dokumente:
Zvezni zakon "O bankah in bančni dejavnosti";
Zvezni zakon "O zavarovanju vlog posameznikov v bankah v Ruski federaciji" št. 177-FZ;
Uredba Centralne banke Ruske federacije "O postopku za izračun obresti za transakcije, povezane s privabljanjem denar banka in odsev določene operacije po računih računovodstvo» Št. 39-P.
TEORETIČNI DEL
1. VRSTE VLOG, KI JIH SPREJEMAJO BANKE OD JAVNOSTI, IN NJIHOVE ZNAČILNOSTI
1.1. Pravna ureditev poslovanja z vlogami fizičnih oseboseb
Pravna podlaga za dejavnosti bank za privabljanje sredstev posameznikov v depozite je:
1. Civilni zakonik Ruske federacije
Poglavje 44 Civilnega zakonika Ruske federacije "Bančni depozit" ureja pravice vlagateljev, pravico do zbiranja sredstev v depozitih, postopek za izračun obresti na depozite in postopek njihovega plačila, zagotavljanje vračila depozita, vrste depozitov. Navaja glavne določbe glede pogodbe o bančnem depozitu, hranilne knjižice itd.
2. Zvezni zakon "O bankah in bančništvo»št. 137-F3 z dne 8. 7. 1999 (s spremembami in dopolnitvami).
pogl. IV "Medbančni odnosi in storitve za stranke"
Po 29. členu »Obrestne mere za posojila, depozite (depozite) in nadomestilo provizije za transakcije vzpostavi kreditna institucija po dogovoru s strankami, razen če zvezni zakon določa drugače. Kreditna institucija nima pravice enostransko spreminjati obrestnih mer za depozite (depozite), provizij in pogojev pogodb s strankami, razen če to določa zvezni zakon ali pogodba.
pogl. VI "Prihranki"
Po čl. 36 »Depozite sprejemajo le banke, ki imajo takšno pravico v skladu z dovoljenjem BR. Banke zagotavljajo varnost vlog in pravočasno izpolnjevanje svojih obveznosti do vlagateljev. Privabljanje sredstev v depozite je formalizirano s pogodbo v pisni obliki v dveh izvodih, od katerih se eden izda stranki (vlagatelju).
Umetnost. 37 „Državljani Ruske federacije, tuji državljani in osebe brez državljanstva so lahko bančni vlagatelji. Vlagatelji lahko svobodno izberejo banko za polaganje svojih sredstev v depozite in imajo lahko depozite v eni ali več bankah.
Umetnost. 38 „Da bi zagotovili vračilo sredstev državljanov, ki jih je pritegnila banka, in nadomestilo izgube dohodka na vložena sredstva, zvezni sklad obvezno zavarovanje depozitov.
3. Zvezni zakon "O Centralni banki Ruske federacije (BR)" z dne 10. julija 2002 št. 86-FZ (s spremembami in dopolnitvami).
pogl. VII "Monetarna politika"
Po čl. 38 »Znesek obveznih rezerv kot odstotek obveznosti kreditne institucije (stopnja obveznih rezerv) ter postopek deponiranja obveznih rezerv pri BR določi upravni odbor. Stopnje obveznih rezerv ne smejo presegati 20 % obveznosti kreditne institucije in se lahko razlikujejo za različne kreditne institucije.
4. Zvezni zakon "O zavarovanju vlog posameznikov v bankah Ruske federacije" z dne 28. novembra 2003 št. 177-FZ (s spremembami in dopolnitvami).
Ta zvezni zakon določa pravno, finančno in organizacijsko osnovo za delovanje sistema obveznega zavarovanja vlog posameznikov v bankah Ruske federacije, pristojnosti, postopek za ustanovitev in dejavnosti organizacije, ki opravlja funkcije obveznega zavarovanja. depozitov posameznikov v bankah.
5.
Uredba Centralne banke Ruske federacije "O postopku za izračun obresti za transakcije, povezane z
privabljanje in plasiranje sredstev s strani bank ter odraz teh poslov
o računovodskih računih« z dne 26. 6. 1998 št. 39-P (s spremembami in dopolnitvami).
Ta uredba določa postopek obračunavanja obresti za aktivno in pasivno poslovanje bank v zvezi s privabljanjem in plasiranjem sredstev strank banke – fizičnih in pravnih oseb, kot je npr. nacionalna valuta Ruske federacije in v tujih valutah, pa tudi za uporabo sredstev na bančnih računih, ki se izvajajo na podlagi sporazumov, sklenjenih v skladu z normami Civilnega zakonika Ruske federacije, in postopek za odražanje teh poslov. v računovodskih evidencah. Uredba ne ureja razmerja vodenja bančnih računov strank banke.
1.2. Nujnost in smotrnost hrambe denarja v bankah.
Glavni del sredstev banke, na račun katerih deluje, sestavljajo pritegnjena sredstva, poleg tega pritegnjena od strank (pravnih in fizičnih oseb, ki imajo stabilne odnose z banko).
Med obveznostmi banke so vloge fizičnih oseb na tretjem mestu. Če primerjamo podatke na dan 01.01.2006 in 01.01.2007, lahko rečemo, da se je njihov delež zmanjšal. (Priloga 1)
Posameznik lahko odpre račune, ki jih potrebuje (med možnimi), tako v eni kot v več bankah, tako v rubljih kot v valutah. Poslovne banke morajo odpreti te račune določena pravila skladnost z zahtevami, ki jih je določila Banka Rusije. Te zahteve (načini računa) se razlikujejo glede na vrste računov.
V konkurenčnem okolju banke uporabljajo različne načine pritegniti sredstva posameznikov v depozite. Ena najpogostejših je uporaba višje obrestne mere za depozite. Banke ponujajo tudi velika izbira različne vrste depozitov za fizične osebe.
Nobena banka, ne glede na to, kako velik je njen lastni kapital, ne bo mogla normalno delovati brez pritegnjenih sredstev. Depozitno poslovanje povečuje vir sredstev banke, kar ji omogoča pravočasno plačevanje obveznosti, povečanje obsega aktivnega poslovanja in ob drugih ugodnih okoliščinah več prihodkov. To razumevanje vloge depozitnega posla je tudi formalno fiksirano: listina in dovoljenje banke morata vsebovati zapis o izvajanju zadevne skupine poslov.
Naraščajoče tekmovanje med bankami za privabljanje strank zahteva, da banka išče nove možnosti za organizacijo dela s strankami za pridobivanje depozitov od njih. Uspeh banke je v veliki meri odvisen od tega, v kolikšni meri storitve, ki jih opravlja, ustrezajo finančnemu povpraševanju, kako kakovostne, pravočasne in konkurenčne so.
Ruske banke poskušajo izkoristiti vse možnosti, ki jih imajo: nove tehnologije, bančni produkti in storitve različne oblike komunikacija s strankami.
Stranka je največ pomembna oseba na kateri koli banki. V mnogih bankah se ankete strank izvajajo sproti, izkaže se, kaj jim je pri storitvi všeč in kaj ne. Te podatke naročnik zahteva bodisi v ustnem pogovoru bodisi s spraševanjem, izpolnjevanjem knjig posebnih ponudb.
Hranilnica Rusija je bila ustanovljena z namenom pritegniti začasno prosta sredstva strank in podjetij ter njihovo učinkovito plasiranje pod pogoji odplačevanja, plačila, nujnosti v interesu bančnih vlagateljev in gospodarskega razvoja. Banka se ukvarja s kreditnimi in poravnalnimi storitvami gospodarske strukture, opravlja valutne operacije po obračunih strank s tujimi partnerji.
Glavna dejavnost Sberbank Rusije je zagotavljanje različnih storitev strankam. Depozitne operacije hranilnica RF so povezani s polaganjem sredstev strank v banko v depozite (depozite).
Depozit je določen denarni znesek (vključno z vrednostjo vrednostnih papirjev), ki ga subjekti depozitnega poslov deponirajo pri banki ali ki ga po veljavnem postopku za bančništvo in finančne transakcije, na določen čas poravnati na bančnih računih.
Zdaj so depoziti glavni vir (do 70 %) virov poslovnih bank.
Depoziti pomenijo ves rok in demon vezane depozite komitentov bank, razen hranilnikov. Viri sredstev v depozite so zelo raznoliki. To so sredstva na računih podjetij, računih plače delavci in uslužbenci, računi javne ustanove in podjetja, ki so začasno neuporabljena.
Vloge (prispevke) lahko razvrstimo na naslednji način:
depoziti pravnih oseb (podjetja, organizacije, druge banke);
depoziti fizičnih oseb.
Avtor ekonomske vsebine vse depozite je mogoče združiti:
glede na oblike odvzema;
po vrstnem redu porabe shranjenih sredstev.
Glede na obliko dviga sredstev so depoziti običajno razdeljeni v 3 skupine:
vezane depozite;
vloge na vpogled;
hranilne vloge prebivalstvo.
Vloge na vpogled (depoziti) so sredstva, ki jih je mogoče kadar koli vpoklicati. Vloge na vpogled se precej izplačajo nizko zanimanje. V nekaterih državah je obračunavanje obresti na vloge na vpogled na splošno prepovedano. Vloge na vpogled so namenjene predvsem tekočim poravnavam.
Vezani depoziti so depoziti pri institucijah Sberbank za obdobje najmanj enega leta. Vezani depoziti so dveh vrst: vezani depoziti in depoziti s predhodnim obvestilom o odstopu. Pravzaprav se vezane vloge lastniku vrnejo na vnaprej določen dan, do takrat pa so "blokirane" in banka lahko z njimi v celoti razpolaga. Višina nadomestila, izplačana stranki, je odvisna od roka, višine depozita in izpolnjevanja pogojev pogodbe s strani vlagatelja. Za ohranjanje likvidnosti bilance stanja banke je zelo pomembno natančno določeno obdobje hrambe. Seveda to omogoča tudi bankam zaračunavanje glede na pogodbe za določen čas povečano zanimanje. Višina vezanega depozita ostane nespremenjena ves čas trajanja pogodbe o vezanem depozitu. depozit. Ne more se povečati ali zmanjšati drugače kot s predčasno odpovedjo pogodbe. Toda hkrati se vlagatelju zaračunavajo obresti znižana stopnja ali sploh ni zaračunan. Vezanih depozitov ni mogoče uporabiti za tekoča plačila. Po izteku roka depozit lahko vlagatelj kadarkoli dvigne. Če prvotno vloženega zneska kot vezanega depozita lastnik na določen dan ne dvigne, lahko v prihodnosti z njim razpolaga na enak način kot in Trenutni račun. Roki, za katere se sprejemajo tovrstni depoziti, so razdeljeni v štiri skupine: od 30 do 89, od 90 do 179, od 180 do 359 in več kot 360 dni.
Če se pri samih vezanih vlogah po izteku pogodbenega roka komitentu avtomatsko prizna pravica do dviga le-tega katerega koli od naslednjih dni, potem je potrebno vezano vlogo s predhodnim obvestilom predložiti banki. posebna izjava sodelavec. Običajno so odpovedni roki naslednji: od 1 do 3, od 3 do 6, od 6 do 12 in več kot 12 mesecev. Za vsako od teh skupin vlog so določeni ustrezni odstotki. Upoštevajte tudi, da se vezani depoziti vmesni položaj med tekočimi in hranilnimi vlogami.
Poseben položaj zavzemajo hranilne vloge. Njihova glavna razlika od depozitov je nezmožnost plačil s takih računov. Obstaja različne vrste hranilne vloge, odprte za fizične osebe: vezane, vezane z dodatnimi prispevki, akumulativne, ciljne, s predplačili, z obvestilom o dvigu sredstev, vloge na vpogled.
Varčevalni vlogi se sprva sklenejo z namenom kopičenja oziroma varčevanja denarni prihranki. Za hranilne vloge je značilna njihova počasna rast in dejstvo, da do porabe sredstev pogosto pride po več letih. Posebnost Varčevalni vlog je v tem, da se njegovemu lastniku izda potrdilo o prisotnosti vloge, najpogosteje hranilne knjižice.
Trenutno Sberbank Rusije sprejema različne vrste depozitov prebivalstva, ne le v rubljih, ampak tudi v ameriških dolarjih in evrih. Oglejmo si podrobneje vsakega od prispevkov.
Depozit na zahtevo (v rubljih)
Depozitni račun se lahko odpre z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok trajanja depozita ni omejen. Najmanjši znesek polog pri polaganju v gotovini - 10 rubljev. Po prejemu sredstev v negotovinsko naročilo velikost začetnega prispevka ni omejena. Obrestna mera za depozit je 0,1% letno.
Sprejemajo se dodatni prispevki in delni dvigi iz depozita. Obresti se prištejejo stanju depozita ob koncu vsakega koledarskega četrtletja in ob zaprtju računa.
Depozit "Universal" (v rubljih)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita - 5 let. Najmanjši znesek predplačila na depozit je 10 rubljev.
Obrestna mera je fiksna, t.j. se ne spreminja v času trajanja depozita, določenega v pogodbi, in znaša 1% letno. Na depozitu se lahko izvajajo vse operacije, ki so predvidene za depozite na poziv. Stanje depozita po odhodkovna transakcija mora biti najmanj 10 rubljev.
Depozit "Kompenzacijski" (v rubljih)
Prispevek se sprejema od oseb, ki so v skladu s predsedniškimi odloki upravičene do predplačila Ruska federacija in odloki vlade Ruske federacije. Rok depozita - 2 meseca. Višina depozita se določi glede na višino odškodnine, ki pripada vlagatelju. Obrestna mera je fiksna pri 10% letno. Sprejem dodatnih prispevkov, kot tudi izdaja dela prispevka se ne izvaja.
Depozit "Posebno za 2 leti" (v rubljih)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita je 2 leti. Najmanjši znesek predplačila in minimalno stanje je 30.000 rubljev. Določen je minimalni znesek dodatnih prispevkov teritorialne banke samostojno in znaša najmanj 5.000 rubljev (za podružnice Sberbank Rusije v Moskvi je minimalni znesek dodatnih prispevkov 5.000 rubljev).
Obrestna mera za depozit je fiksna in je odvisna od višine minimalnega stanja:
|
Znesek minimalnega stanja |
Obrestna mera |
|
6,75 % letno |
|
|
7 % letno |
|
|
7,25 % letno |
|
|
1.000.000 rubljev |
7,5 % letno |
Depozit "Plača" (v rubljih)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita - 5 let. Najmanjši znesek predplačila na depozit je 10 rubljev. Obrestna mera za depozit je 1% letno in je fiksna.
Na depozitu se lahko izvajajo vse operacije, ki so predvidene za depozite na poziv. Stanje depozita po bremenitvi mora biti najmanj 10 rubljev.
Depozit "Pension-plus" (v rubljih)
Prispevek se sprejema od oseb, ki prejemajo pokojnine iz Pokojninskega sklada Ruske federacije ( teritorialni organi FIU), ministrstva in oddelki, ki izvajajo pokojninsko zavarovanje, in iz nedržavnih pokojninskih skladov. Rok depozita je 3 leta. Najmanjši znesek predplačila na depozit je 1 rubelj. Obrestna mera za depozit je fiksna pri 4% letno.
Na depozitu se lahko izvajajo vse operacije, ki so predvidene za depozite na poziv. Stanje depozita po bremenitvi mora biti najmanj 1 rubelj.
Obresti se prištejejo stanju depozita po vsakem trimesečnem obdobju, ki se določi od dneva odprtja računa na depozit (od datuma konca glavnega (podaljšanega) roka), kot tudi po izteku glavnega roka. (podaljšani) rok. Za zneske vseh poslov, opravljenih na depozitu, vključno z zaprtjem pred iztekom roka, se dohodek od depozita izračuna na podlagi obrestne mere, ustanovi banka na to vrsto depoziti.
Prispevek " Depozit za pokojnino» (v rubljih)
Pogoji shranjevanja depozita: 3 mesece in 1 dan, 6 mesecev, 2 leti. Prispevek se sprejema od oseb, ki prejemajo pokojnine iz Pokojninskega sklada Ruske federacije (teritorialni organi PFR), ministrstev in oddelkov, ki zagotavljajo pokojnine, in od nedržavnih pokojninskih skladov. Najmanjši znesek predplačila je 1000 rubljev. Obrestna mera za depozit je 6% letno (za 3 mesece in 1 dan), 8% (za dobo 6 mesecev) in 10% (za dobo 2 leti). obrestna mera je fiksna. Sprejem dodatnih prispevkov, kot tudi izdaja dela prispevka se ne izvaja.
Obročen pokojninski depozit za 1 leto in 1 mesec ter za 2 leti" (v rubljih)
Prispevek se sprejema od oseb, ki prejemajo pokojnine iz Pokojninskega sklada Ruske federacije (teritorialni organi PFR), ministrstev in oddelkov, ki zagotavljajo pokojnine, in od nedržavnih pokojninskih skladov. Rok vloge: 1 leto in 1 mesec, 2 leti. Najnižji znesek začetnih in dodatnih prispevkov na depozit je 300 rubljev. Pogostost dodatnih prispevkov ni omejena. Obrestna mera za depozit je fiksna in znaša 9% letno (za 1 leto in 1 mesec) in 9,5% (za 2 leti).
Depozit "Kumulativni" (v rubljih).
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita - 2 leti. Najnižji znesek začetnega prispevka je 10.000 rubljev, dodatni prispevki - 5.000 rubljev. Dodatni prispevki so sprejeti v prvem letu glavnega (podaljšanega) mandata. Obrestna mera za depozit je 8,5% letno.
Polog "Ponovljiv depozit" za (1 leto in 1 mesec) (v rubljih)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita - 1 leto in 1 mesec.
Najmanjši znesek dodatnih prispevkov je 1000 rubljev. Pogostost dodatnih prispevkov ni omejena.
Obrestna mera je fiksna, bremenitve za izplačilo dela depozita se ne izvajajo. Obresti se prištejejo stanju depozita po vsakem trimesečnem obdobju, določenem od dneva odprtja računa na depozitu (od dneva izteka glavnega roka), pa tudi po izteku glavnega (podaljšanega) ) pika. Vlagatelj lahko prejme obresti, ki se dodajo stanju depozita.
Depozit "Mladost" (v rubljih)
Polog sprejemajo osebe, stare od 14 do 23 let. Rok depozita - 3 mesece in 1 dan. Najnižji znesek začetnega plačila je 50 rubljev, dodatni prispevki - 10 rubljev. Pogostost dodatnih prispevkov ni omejena. Obrestna mera za depozit je fiksna in znaša 6% letno.
Polog "Depozit" (v rubljih)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom.
Rok depozita 3 mesece in 1 dan, 6 mesecev. Najmanjši znesek predplačila je 1000 rubljev. Obrestna mera za depozit je 5% (7%) letno.
Polog na zahtevo (v USD)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok trajanja depozita ni omejen. Najmanjši znesek začetnega depozita pri gotovinskem pologu je 5 $. Pri prejemu sredstev na negotovinski način znesek začetnega prispevka ni omejen. Obrestna mera za depozit je 0,25% letno. Sprejemajo se dodatni prispevki in delni dvigi iz depozita. Obresti se prištejejo stanju depozita ob koncu vsakega koledarskega četrtletja in ob zaprtju računa.
Polog "Universal" (v USD)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita - 5 let. Najnižji znesek predplačila na depozit je 5 ameriških dolarjev. Obrestna mera za depozit je 1% letno. Obrestna mera je fiksna, t.j. se ne spreminja v času trajanja depozita, določenega v pogodbi. Na depozitu se lahko izvajajo vse operacije, ki so predvidene za depozite na poziv. Stanje depozita po bremenitvi mora biti najmanj 5 USD.
"Poseben" depozit" (v USD)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z negotovinskimi sredstvi Rok vloge - 1 leto in 1 mesec, 2 leti. Najnižji znesek predplačila in minimalno stanje določijo teritorialne banke neodvisno in ni manjši od 1.000 ameriških dolarjev. Najnižji znesek dodatnih prispevkov določijo teritorialne banke neodvisno in ni manjši od 100 ameriških dolarjev.
Investitor lahko v roku 30 koledarskih dni od dneva odprtja računa na depozit spremenite znesek minimalnega stanja navzgor. V tem primeru se obrestna mera od dneva odprtja računa na depozit določi v višini, ki ustreza novemu minimalnemu stanju.
Polog za najemnino za obletnico (v ameriških dolarjih)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita - 2 leti. Najnižji znesek začetnega depozita je 300 ameriških dolarjev, dodatni prispevki - 100 ameriških dolarjev. Dodatni prispevki se sprejemajo v prvem letu glavnega (podaljšanega) mandata.
Obrestna mera za depozit je odvisna od višine akontacije in je:
Polog "dolar-depozit" (v ameriških dolarjih)
Obdobja shranjevanja depozita: 1 mesec in 1 dan, 3 mesece in 1 dan, 6 mesecev
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Minimalni začetni depozit je 300 $.
Obrestna mera za depozit je odvisna od višine akontacije in je:
depozit na zahtevo (v evrih)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok trajanja depozita ni omejen. Najnižji znesek začetnega pologa pri gotovinskem plačilu je 5 evrov. Pri prejemu sredstev na negotovinski način znesek začetnega prispevka ni omejen. Obrestna mera za depozit je 0,1% letno. Sprejemajo se dodatni prispevki in delni dvigi iz depozita. Obresti se prištejejo stanju depozita ob koncu vsakega koledarskega četrtletja in ob zaprtju računa.
Polog "Universal" (v evrih)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita - 5 let. Najnižji znesek akontacije je 5 evrov. Obrestna mera za depozit je 1% letno. Na depozitu se lahko izvajajo vse operacije, ki so predvidene za depozite na poziv. Stanje depozita po bremenitvi mora biti najmanj 5 evrov.
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita - 1 leto in 1 mesec. Minimalni začetni depozit je 300 evrov, dodatni prispevki - 100 evrov. Pogostost dodatnih prispevkov ni omejena.
Transakcije izdatkov za plačilo dela prispevka se ne izvajajo.
Polog »Posebno za 1 leto in 1 mesec« (v EUR)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita - 1 leto in 1 mesec. Najnižji znesek predplačila in minimalno stanje določijo teritorialne banke samostojno in ni manjši od 1000 evrov. Najnižji znesek dodatnih prispevkov določijo teritorialne banke samostojno in ni manjši od 100 evrov.
Obrestna mera za depozit je odvisna od višine minimalnega stanja in je:
|
Znesek minimalnega stanja |
Obrestna mera |
|
6,5% letno |
|
|
6,75 % letno |
|
|
100.000 evrov |
7 % letno |
|
500.000 evrov |
7,25 % letno |
Vlagatelj lahko v 30 koledarskih dneh od dneva odprtja depozitnega računa spremeni znesek minimalnega stanja navzgor. V tem primeru se obrestna mera od dneva odprtja računa na depozit določi v višini, ki ustreza novemu minimalnemu stanju.
Polog »Posebno za 2 leti« (v EUR)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita - 2 leti. Najnižji znesek predplačila in minimalno stanje določijo teritorialne banke samostojno in ni manjši od 1000 evrov. Najnižji znesek dodatnih prispevkov določijo teritorialne banke samostojno in ni manjši od 100 evrov. Obrestna mera za depozit je odvisna od višine minimalnega stanja in je:
|
Znesek minimalnega stanja |
Obrestna mera |
|
6,75 % letno |
|
|
7 % letno |
|
|
100.000 evrov |
7,25 % letno |
|
500.000 evrov |
7,5 % letno |
Vlagatelj lahko v 30 koledarskih dneh od dneva odprtja depozitnega računa spremeni znesek minimalnega stanja navzgor. V tem primeru se obrestna mera od dneva odprtja računa na depozit določi v višini, ki ustreza novemu minimalnemu stanju.
Polog "Evro depozit" (v evrih)
Obdobja shranjevanja depozita: 1 mesec in 1 dan, 3 mesece in 1 dan, 6 mesecev. Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Minimalni začetni depozit je 300 evrov. Obrestna mera za depozit je odvisna od višine akontacije in je:
Rok depozita 1 mesec in en dan
Rok depozita - 3 mesece in 1 dan.
Rok depozita - 6 mesecev.
Depozit "Novi evropski za 1 leto in 1 mesec" (v evrih)
Depozitni račun je mogoče odpreti z gotovino ali v dobro prejetih sredstev z bančnim nakazilom. Rok depozita - 1 leto in 1 mesec. Minimalni začetni depozit je 300 evrov, dodatni prispevki - 100 evrov. Pogostost dodatnih prispevkov ni omejena. Obrestna mera za depozit je odvisna od višine akontacije in je:
Vse zgoraj navedene vrste depoziti (v rubljih), obresti se dodajo na stanje po vsakem trimesečnem obdobju, ki se določi od datuma odprtja računa na depozit (od datuma konca glavnega (podaljšanega) roka), pa tudi po izteku glavnega (podaljšanega) mandata. Za zneske vseh transakcij, opravljenih na depozitu, vključno z zaprtjem pred iztekom roka, se dohodek od depozita izračuna na podlagi obrestne mere, ki jo banka določi za to vrsto depozitov.
Po rok depozitna pogodba se podaljša za enako obdobje pod pogoji in obrestno mero, ki veljajo v banki za tovrstne depozite, naslednji dan po izteku glavnega oziroma podaljšanega roka. V naslednjem podaljšanem obdobju se obrestna mera prav tako ne spreminja. Ko banka sprejme odločitev, da preneha z odpiranjem novih računov za tovrstne depozite, se podaljšanje ne izvede. Ob izteku zadnjega podaljšanega roka se dohodek od depozita obračuna na podlagi obrestne mere, ki jo določi banka za vloge na vpogled.
Vrste depozitov, sprejetih od posameznikov
Po navedbah Civilni zakonik banke lahko svojim strankam ponudijo depozite v dveh glavnih kategorijah:
Varčevalne vloge
Tradicionalne vloge posameznikov, z minimalnimi funkcijami in pogoji, obrestne mere tovrstnih depozitov niso visoke. V številnih primerih je
kapitalizacija obresti, t.j. Banka obračunava obresti na depozit in jih prišteje glavnici depozita ter ga tako poveča, ki se upošteva pri vsakem naslednjem obračunavanju obresti.
Varčevalne vloge
Depoziti posameznikov za kopičenje velika vsota. tole obrestne vloge ki se lahko dopolni v času trajanja pogodbe. Večina bank ponuja takšne depozite v okviru ciljev integrirani programi, na primer: depoziti za avtomobile, stanovanjske ali hipotekarne vloge Od stranke banke sprejemajo valuto ali rublje, nato pa lahko zaprosi za posojilo za nakup avtomobila ali nepremičnine. Če je pogodba znotraj hipotekarni program, nato rezidenčne vezane depozite na
predčasni dvig sredstev za nakup stanovanja ali hiše ne izgubi uveljavljene obrestne mere. Če pogodba o vezanem depozitu preneha veljati za druge vrste vlog, je obrestna mera enaka obrestni meri za vloge na vpogled.
Poravnalni depoziti
Depoziti za tiste, ki nameravajo obdržati nekaj nadzora nad svojimi sredstvi. Za razliko od akumulacijski tip depozit, tukaj v okviru dogovora redno plačevanje obresti na TRR oz plastična kartica, kot tudi možnost prostega streljanja vsote denarja, pri čemer ostane vnaprej določeno minimalno stanje. hranilni vlog valutni depozit
Posledično lahko vlagatelj vedno računa na svoje prihranke in občasno, na primer mesečno ali četrtletno, prejema obresti.
Specializirani depoziti
Vsaka banka in depozitna agencija lahko ponudi posebne depozite za posebne kategorije strank. Na primer za upokojence in veterane, študente in učitelje, zdravstvene delavce in mornarje. Običajno je ta akcija namenjena strankam banke, ki že prejemajo preko obračunski računi bančno plačo ali pokojnino, zato je zanje koristno, da v isti organizaciji vložijo nove depozite (rublji, dolarji ali evre).
Pokojninski prispevki so socialni, zato vam omogočajo vplačilo akontacije majhna velikost, imajo mamljive pogoje, vendar se lahko odprejo le, če obstajajo pokojninsko potrdilo glede na starost ali invalidnost.
Poleg tega depozitna agencija in bančne institucije ponujajo precej redke in eksotične vrste depozitov:
Kovinske usedline
Obstajajo zato, da ustvarjajo dohodek ne le z obrestovanimi depoziti, ampak tudi z igranjem na spremembe cene plemenitih kovin na svetovnih trgih. Znesek tega prispevka je določen v gramih posameznega plemenita kovina, tudi v gramih, se obračunavajo obresti.Pri tem vloge ostanejo virtualne, ker. vlagatelj v banki kupi ingot plemenite kovine, ga pusti v hrambo v banki, samega predmeta pogodbe pa niti ne vidi. Vlagatelj ima pravico, da svoje plemenite kovine proda nazaj banki in prejme poravnavo trenutni menjalni tečaj ta plemenita kovina. Če od banke zahtevate, da predloži ingot, boste morali za njegovo izdelavo doplačati in v proračun plačati 18 % DDV. Odkup odmerjenih ingotov v primeru njihovega dviga iz trezorja banke je po zakonu obdavčen z DDV. V tem primeru, realni dohodek za ta prispevek se bo znatno zmanjšal. Zato v praksi vse tovrstne operacije potekajo v odsotnosti ali virtualno.
Indeksirani depozitni produkti
To je priložnost za prejemanje dohodka zaradi spremembe kotacij enega od sredstev na svetovnih trgih brez tveganja izgube samega sredstva ( Dow indeks Jones, cena nafte).
Valutni depoziti
V bankah lahko odprete ne samo vloge v rubljih, ampak lahko položite tudi sredstva na depozit v tuji valuti (evrski depozit ali depozit v dolarjih). To niso le obrestni depoziti, ampak hkrati priložnost, da zanesljivo shranite svoje prihranke med depreciacijo rublja v primerjavi s svetovnimi valutami.
Multivalutni depoziti
Omeniti velja tudi večvalutne depozite. Valuta je lahko drugačna, vendar so najbolj priljubljene že za dolgo časaše naprej dolarji in evri. V tem primeru je sprva na primer vložek v evro, nato pa lahko vlagatelj kadar koli prerazporedi sredstva iz valute, katere menjalni tečaj pada, v valuto, katere menjalni tečaj se povečuje. Po pogodbi multivalutni depozit vse te manipulacije potekajo brez izgube obračunanih obresti na depozit, t.j. dohodek na depozit se varčuje in dobi dobiček iz igre dviganja in zniževanja deviznih tečajev. Primerno je, da ima vlagatelj v okviru sklenjene pogodbe možnost, da banki da dolgoročno naročilo, kjer bo povedano o obveznem dnevnem vzdrževanju porazdelitev vplačati določene valute prispevek.
Zavarovanje vlog
Vloge posameznikov v rubljih in tuji valuti se štejejo za zavarovane, če je banka navedena v registru bank, ki sodelujejo v sistemu zavarovanja vlog.
Vlagatelj sam ni dolžan ukrepati v zvezi s tem. Posledično so vsi depoziti (valuta, evro in dolar, rublji) zanesljivo zavarovani, nadzor pa je zaupan. državna korporacija Agencija za zavarovanje vlog.
Toda v zveznem zakonu je določenih nekaj izjem. Gotovina ni predmet zavarovanja, če:
V vseh drugih primerih so vloge zavarovane in po potrebi se vloge povrnejo. Obresti na depozit postanejo zavarovane, če se v skladu s pogodbo prištejejo glavnici depozita.
V skladu z zvezni zakon"O bankah in bančni dejavnosti" pod prispevek pomeni gotovino v valuti Ruske federacije oz tuja valuta dajo posamezniki za namene skladiščenja in ustvarjanja dohodka.
Dohodek od depozita plačljivo v denarna oblika v obliki odstotkov. Polog se vrne vlagatelju na njegovo željo na način, ki ga za to vrsto prispevka predpisuje zvezni zakon in ustrezni sporazum.
Vloge sprejemajo samo banke, ki imajo takšno pravico v skladu z dovoljenjem Banke Rusije, sodelujejo v sistemu obveznega zavarovanja vlog posameznikov v bankah in so registrirane pri organizaciji, ki opravlja funkcije obvezno zavarovanje depoziti.
Privabljanje sredstev v depozite je formalizirano s sporazumom v pisanje v dvojniku, od katerih je ena izdana vlagatelju.
Pravica do pridobivanja depozitov sredstva fizičnih oseb se lahko predložijo bankam od dne državna registracija opravil vsaj dve leti. V primeru združitve bank se določeno obdobje izračuna za banko, ki ima več kot zgodnji datum državna registracija. Ob preoblikovanju banke se določeno obdobje ne prekine.
Pravica do vloge sredstev posameznikov se lahko podeli novo registrirani banki ali banki, od dneva državne registracije katere sta minili manj kot dve leti, če:
Bančni vlagatelji so lahko državljani Ruske federacije, Tuji državljani in osebe brez državljanstva.
Vlagatelji lahko svobodno izberejo banko za deponiranje svojih sredstev in imajo lahko depozite v eni ali več bankah.
Vlagatelji lahko razpolagajo z vlogami, prejemajo dohodek od vlog, ustvarjajo negotovinska plačila v skladu z dogovorom.
Da bi pritegnili več Hranilnica ponuja različne vrste depozitov, med katerimi so najpogostejše:
Depozit na zahtevo- najpogostejša vrsta depozita, saj jo lahko prejme vsaka oseba, ki je predložila hranilna knjižica z oznako "nosilec", kadarkoli, pa tudi v v celoti prispevek ali delno. Sberbank plačuje najnižje obresti za uporabo te vrste depozita.
Vezani depoziti razlikujejo po tem, da se sprejemajo za obdobje najmanj enega leta, izplačila sredstev iz pologe v obrokih se ne izvaja. Obresti na tovrstne vloge so precej višje kot na vloge na vpogled. Račun lahko odprete z gotovino ali z bančnim nakazilom. Dodatni prispevki se ne sprejemajo. Če se račun zapre prej kot eno leto od dneva vplačila, se dohodek na njem izplača v višini, ki je določena za vloge na vpogled.
Dobitni depoziti razlikujejo po tem, da se obresti na depozite ne obračunavajo na znesek vloge posameznega vlagatelja, temveč se žrebajo med vsemi vlagatelji te vrste depozita. Običajno se dobitki na teh depozitih hranijo v mestu ali regiji.
Ciljni depoziti za otroke se sprejemajo v imenu otroka, mlajšega od 16 let, za obdobje desetih let.
Potrdila o varčevanju in depozitu. Nosilci varčevalno potrdilo so samo posamezniki in depozitar - samo pravne osebe. Certifikat - varnost, obveznost banke, da vlagatelju izplača vloge in dohodke od njih. Potrdilo je nujno in imensko, pravico do terjatve nanj se lahko prenese z ene osebe na drugo, zaradi česar je zelo privlačno za pravne osebe.
Oštevilčen depozit odpre ga vlagatelj osebno v gotovini in je namenjen strankam, ki jih zanima anonimnost svojega računa. Na depozit se izvajajo prihodki in odhodki.
Valutna najemnina. Minimalni znesek depozita je 100.000 $. Natečene obresti se mesečno dodajajo stanju depozita. Obdobje skladiščenja ni omejeno. Zaupnost in anonimna storitev zagotovljena.
Banka mora imeti določeno vsoto denarja za zagotavljanje svojih dejavnosti in opredmetena sredstva, ki skupaj tvorijo njegove vire. Ta sredstva oblikuje banka pasivne operacije, tj. povečati operacije pravičnost in operacije za privabljanje denarja od zunaj. Glavni del sredstev banke, na račun katerih deluje in živi, je pritegnjena sredstva, poleg tega pritegnjena od strank.
Trenutno je prišlo do prehoda na kvalitativno novo za Rusijo, čeprav značilno za industrijsko razvite države, modeli bančnih dejavnosti. Po eni strani so vloge gospodinjstev že postale eden glavnih virov zbiranja sredstev za ruske banke. Po drugi strani pa opazno specifična težnost v strukturi posojilni portfelj odkup posojil posameznim posojilojemalcem.
Tako postaja profil bančništva na drobno v Rusiji vse bolj izrazit. V bistvu so transakcije s prebivalstvom zadnji segment trga bančnih storitev, ki pri nas še ni v celoti obvladan. In v zvezi s tem lahko pričakujemo zaostritev konkurence, ki jo bodo spremljali prihodi novih igralcev, nepričakovana zavezništva in spremembe v razmerju moči. Rezultat vsega tega je lahko kvalitativno nova konfiguracija ruskega bančnega poslovanja.
Namen tega dela je analizirati vlogo depozitov posameznikov kot vira bančna sredstva in metodologijo za ocenjevanje njihove uporabe.
Cilj je rešiti naslednje naloge:
Značilnosti vrst vlog, sprejetih od prebivalstva, in značilnosti njihove uporabe v bankah;
Analiza vloge vlog posameznikov pri oblikovanju virov poslovnih bank;
Študija dejavnosti banke na trgu depozitov posameznikov na primeru Sberbank Ruske federacije;
Opis metodologije in prakse ocenjevanja porabe depozitov fizičnih oseb s strani bank.
depozitna banka
Depoziti (prispevki) posameznikov predstavljajo določene količine sredstva, deponirana pri banki za račun posameznika, za uporabo katerih banka zaračuna določen odstotek.
Depoziti (depoziti) predstavljajo večino privabljenih sredstev katere koli banke.
Sredstva, prejeta od strank, lahko razdelimo na:
a) vloge na vpogled (vloge);
b) vezane depozite (depozite);
c) hranilne vloge.
Z vidika oblikovanja baze virov banke je vsak od navedene skupine ima svoje značilnosti, prednosti in slabosti.
Vloge na vpogled (vloge) so sredstva v rubljih in / ali v valutah (če ima banka dovoljenje, ki ji daje pravico tudi do opravljanja deviznih poslov), prispevana (prenesena) na bančni računi, ki so njihovi lastniki v skladu z depozitno pogodbo ( depozitna pogodba) lahko prejmete v celoti ali v potrebnem delu na zahtevo, tako da izpišete ustrezno denarni dokument in ga predloži (pošilja) banki.
Prednost dajanja denarja v banko na podlagi "povpraševanja" - visoka likvidnost(hitra pretvorba v "živi" denar). Vendar pa z vidika banke ta vir, za katerega je značilna povečana mobilnost, ni zelo zanesljiv, zato je odstotek, ki ga plača za ta izposojena sredstva, relativno majhen. Obresti na znesek bančnega depozita se obračunavajo od dneva, ki sledi dnevu, ko ga banka prejme, do dneva pred njegovim vračilom vlagatelju ali bremenitvijo vlagatelja iz drugih razlogov. Kljub visoki mobilnosti sredstev na računih na zahtevo je mogoče določiti njihovo minimalno stanje in ga uporabiti kot stabilen kreditni vir.
Bančni račun, odprt za stranko ob začetnem prevzemu prispevka (depozita) od njega, potem je potrebna sredstva obračuni in plačila. Pogodba med strankama zavezuje banko, da bo na zahtevo stranke dobropisala račun in z njega izdala denarne zneske. Hkrati banka ni upravičena določati smeri porabe ustreznih sredstev stranke, jamči tudi Zadnja priložnost s temi sredstvi neovirano razpolaga, banka pa ima pravico uporabljati sredstva na računu stranke za lastne namene. Za to je banka dolžna imetniku računa plačati obresti v znesku, določenem v pogodbi med njima (če ni takega pogoja v pogodbi, v znesku, ki se šteje za običajen za vloge na vpogled). V praksi to pomeni, da če pogodba ne vsebuje pogoja o neodplačnosti porabe denarja na računu stranke, potem je banka dolžna plačati njihovo porabo. Vse to omogoča, da sredstva stranke na TRR razvrstimo med sredstva na zahtevo.
Sredstva v depozitih fizičnih oseb, tudi če so izdana kot nujna, bi morala biti dejansko razvrščena med sredstva na poziv, saj posameznik v skladu z ruska zakonodaja ima pravico do dviga vezanega depozita pri banki v bistvu kadarkoli. Vendar, če ima država bolj ali manj stabilno gospodarske razmere, potem množični zaseg Državljani vezanih vlog se ne morejo posebej bati.
Vezani depozit (depozit) je denar, položen (nakazan) na banko za določeno obdobje ki se v skladu z depozitno pogodbo (depozitno pogodbo) njihov lastnik zavezuje, da do izteka roka ne bo dvigoval iz banke (ne dvigoval z računa). določeno obdobje oziroma do nastopa drugih okoliščin, določenih v pogodbi. Obresti, ki jih bo prejel lastnik vezanega depozita (depozita), so odvisne od roka, višine depozita (depozita) in izpolnjevanja pogojev pogodbe. Kako dolgoročno in več zneska prispevek (depozit), večji je znesek obresti. Bistvena točka je pogostost izplačevanja dohodka: manj pogosto so plačila, višja je stopnja obrestne mere.
Za obrestovanje vlagateljev banke uporabljajo različne metode izračuna in plačila obresti ( preproste obresti, obrestno obrestovanje, fiksno obrestno mero, spremenljivo obrestno mero itd.).
V zadnjih treh letih je trend padanja ravni obrestne mere na vloge fizičnih oseb - to je negativen trend za vlagatelje, saj je raven depozitne obrestne mere pogosto nižja od stopnje inflacije.
Zanimiva je na primer tako imenovana tehnologija fleksibilnega depozitnega računa. Njegovo bistvo je v kombinaciji majhna količina vezani depozit (depozit) in neomejena dodajanja in dviga, ki presegajo znesek glavnice depozita (depozita) kadar koli. Z drugimi besedami, ta tehnologija vam omogoča združevanje prednosti računa na povpraševanje in računa za določen čas. S to postavitvijo začasno prostih sredstev naročnik lahko izbere zanj najbolj primerno možnost bančna storitev, vključno z:
Najmanjša velikost fiksni znesek;
Rok za polaganje zneska;
Pogoji in stopnje obračunavanja obresti na fiksni znesek in na dodatne prispevke;
Pogodbeni čas;
Roki za izvršitev nalogov za dvig in vračilo zneskov;
Zneski dodatnih polog in dvigov, ki presegajo glavni (fiksni) znesek v celotnem obdobju pogodbe;
Postopek za obračun obresti na znesek doplačila;
Delni ali popolni umik neobvezen plačane zneske itd.
Vendar pa ta shema zahteva skrbno usklajevanje prizadevanj več oddelkov banke in visoko kvalificiran kadra, saj dejansko vključuje celo vrsto storitev.
V skladu z dodatkom k Uredbi Centralne banke Ruske federacije z dne 05.12.2002 št. 205-P "O pravilih računovodstva v kreditne institucije ki se nahajajo na ozemlju Ruske federacije", so vezane vloge (vloge) razdeljene na različna obdobja od "do 30 dni" do "več kot 3 leta".
Poleg tega so razdeljeni na:
Vezani depoziti (vloge) v ožjem pomenu besede;
Prispevki (vloge) s predhodnim obvestilom o odstopu.
Z vidika banke zbiranje sredstev za določenem obdobju privlačen v tem, da lahko v tem primeru bolj samozavestno načrtuje svoje aktivne operacije in vzdržuje svojo likvidnost z manj operativnimi denarna rezerva(ni nevarnosti, da bi imetniki nujnih računov kadarkoli, nepričakovano za banko, zahtevali svoj denar). Hkrati takšna sredstva banko praviloma stanejo več.
