Pasivno poslovanje komercialne banke so dejavnosti banke za kopičenje lastnih in privlačnih sredstev, da bi jih prilagodili.
Imenovanje pasivnega poslovanja komercialne banke je naslednje: \\ t
zagotavljanje sredstev dejavnosti banke;
oblikovanje dodatnih virov sredstev za produktivno uporabo v gospodarstvu;
povečanje dohodka posameznikov in pravnih oseb, ki prejemajo bančne obresti na depozite;
rast lastne kapitalske banke;
ustvarjanje skladov bančnega zavarovanja banka.
Pasivno poslovanje - Operacije za mobilizacijo sredstev, in sicer: privabljanje posojil, depozitov (depozit, prihranke), ki prejemajo posojila iz drugih bank, emisije lastnih vrednostnih papirjev. Sredstva, dobljena kot posledica pasivnega poslovanja, so osnova neposrednega bančništva. Aktivno poslovanje - Operacije za namestitev sredstev Benedictova V.I. Posredniške službe poslovnih bank. M.: 2011 P. 76. Zaradi aktivnih dejavnosti banke prejmejo obremenitve obrestne mere, ki bi morale biti višje obresti posojila, ki jih je banka plačala za pasivno poslovanje. Razlika med odstotki debetnih in posojil (marža) je eden najpomembnejših tradicionalnih sredstev dohodka banke (bančni dobiček se oblikuje s provizijami Komisije za bančne storitve).
Glavno pasivno poslovanje komercialne banke so pologa.
Operacije depozita - To so nujne in nedoločene naložbe kupcev banke. Sredstva, shranjena v računih povpraševanja (nedoločen depoziti), so namenjena izvajanju tekočih plačil - denar ali prek banke, ki uporabljajo preglede, kreditne kartice ali akre bančništva: študije. Priročnik / pod Edy.O.I. Laurel. M. Bank in borzni center. 2010. P. 85. Druga vrsta depozita depozita je nujna depozite (z določenimi časi zapadlosti). Za te vloge se običajno izplačajo višji obresti za prispevke, saj lahko banke upravljajo orodja za vlagatelja za daljši čas in imajo možnost, da jih ponovno uvedejo. Najpogosteje, ciljno usmerjena sredstva so nameščeni na nujnih računov, kot je znesek, ki ga je nameraval podjetnik za nakup opreme po 6 mesecih.
Pasivna operacija vključuje različne prihranke. Prihranški depoziti služijo za kopičenje sredstev strankam, ki jih je stranka izdala potrdilo (hranilnica).
Za pasivno poslovanje komercialne banke se lahko pripišemo:
ustvarjanje in povečanje kapitala zaradi neskladja dobička;
emissia vrednostnih papirjev in njihovo namestitev na odprtem trgu;
depozite;
medbančna posojila na domačem in tujem trgu.
Naslednje skupine dodelijo med depozitnimi operacijami:
depoziti na zahtevo;
nujni in varčevalni depoziti.
S pomočjo prvih dveh oblik pasivnega poslovanja se ustvari prva glavna skupina virov - lastna sredstva. Naslednji dve vrsti pasivnega poslovanja ustvarita drugo veliko skupino sredstev - izposojenih, t.j. Privabili vire.
Vrednost lastnih sredstev banke je predvsem ohranitev stabilnosti. V začetni fazi ustvarjanja banke je lastna sredstva zajemajo prednostne stroške (zemljišča, zgradbe, oprema, plače), brez katerih banka ne more začeti soje. Na račun lastnih sredstev banke ustvarjajo rezerve, ki jih potrebujejo. Nazadnje, naša lastna sredstva so glavni vir naložb v dolgoročna sredstva.
Privlačana sredstva bank zajemajo pomemben del potrebe po denarnih sredstvih za izvajanje aktivnih dejavnosti, predvsem kreditov. Vloga njihovega ekskluzivnega je visoka. Mobilizacijo začasno svobodnih sredstev pravnih oseb in posameznikov na trgu kreditnih virov, komercialne banke s svojo pomočjo izpolnjujejo potrebo po gospodarskih agentih v dodatnem obratnem kapitalu, prispevajo k preoblikovanju denarja v kapital, zagotavljajo potrebe prebivalstva v potrošniških posojilih.
Depoziti so poslovanje bank, da bi pritegnili sredstva za pravne osebe in posameznike v depozite (depozite) za določen čas ali povpraševanje. Postopki depozitov običajno upoštevajo glavni del bančnih obveznosti.
Investicijski viri privabljanja virov, kot je navedeno prej, vključujejo: pridobivanje posojil na medbančnem trgu, prodaja vrednostnih papirjev z povratnim nakupom, zaračunavanjem računov in pridobitev posojil centralne banke Ruske federacije, ki prejemajo tuja posojila, prodaja bančnih naglasov, Viri emisij: proizvodnja računov, sproščanje obveznic itd.
Za lastna sredstva bank vključujejo:
charter Capital;
rezervni sklad;
druga sredstva, ki jih ustvari dobiček banke;
zadrževalne rezerve;
ne porazdeljeni dobiček preteklih let;
ne porazdeljeni dohodki tega leta;
rezerve za prevleke za prevleke kreditnega tveganja;
rezerve za tveganja za operacije vrednostnih papirjev.
Zakonski sklad (kapital) banke je izhodišče v organizaciji bančništva. Ustvarja gospodarsko osnovo obstoja in je predpogoj za oblikovanje banke kot pravne osebe. Njegovo vrednost urejajo zakonodajni akti centralnih bank in, poleg tega pa je predmet Sporazuma EGS, ki ureja minimalno vrednost v višini 5 milijonov evrov.
Odobreni kapital se oblikuje s prispevanjem udeležencev - pravnih oseb in posameznikov ter služi kot zagotavljanje njihovih obveznosti.
Rezervna sredstva so oblikovana za odpravo možnih izgub, ki izhajajo iz dejavnosti banke in zagotavljajo stabilnost njegovega delovanja. Vrednosti rezervnih sredstev so določene v zakonodajnem postopku kot odstotek dejansko ustvaril pooblaščeni kapital UOSKIN V.M. Sodobna komercialna banka: upravljanje in delovanje. - M: VAZAR-FERRO CPI, 2009. P. 56.
Banka prav tako ustvarja sredstva za proizvodnjo in socialni razvoj banke same zaradi dobička.
Zakonski sklad se oblikuje v znesku nominalne vrednosti delnic, ki jih obiskujejo odprto naročnino (v organizaciji banke kot delniške družbe odprte vrste) ali v vrstnem redu porazdelitve vseh delnic med Ustanovitelji v skladu z velikostjo deleža v Charter Sklad (delniška družba zaprtega tipa).
Dovoljeni kapital se lahko ustvari le na račun lastnih sredstev udeležencev banke. Oblikovanje odobrenega kapitala na račun bančnih posojil ni dovoljeno. Ne moremo uporabiti za prispevke za pooblaščena sredstva, ki so privabljale sredstva.
Poslovne banke, ustvarjene kot AO, da bi povečale odobreni kapital, lahko odkupi dodatno število delnic in jih razdeli med pravne osebe in državljane. V poslovnih bankah z udeležbo tujega kapitala je lahko zakonski sklad delno oblikovan v valuti.
Sorazmerno s prispevkom k odobrenemu kapitalu vsak delničar vsako leto prejme del bančnega dobička v obliki dividend.
V domači praksi je bil postopek za izračun kapitala poslovnih bank ustanovljen z regulativnimi akti centralne banke Ruske federacije.
Da bi ocenili zadostnost lastniškega kapitala, je bil uveden kazalnik H1, ki je enak razmerju kapitala na sredstva AR, izračunana na tveganje svojih posameznih skupin:
kJE K - Lastni kapital
Vrednost H1, ustanovljenih bank Rusije za banke s kapitalom nad 5 milijonov evrov - 10%, za banke s kapitalom pod 5 milijonov evrov - 11%.
Prestolnica bank je notranje heterogena. Njen glavni del je jedro - vključuje navadne delnice, dobičke, splošne rezerve. To so najbolj zanesljivi elementi. V skladu z metodologijo, ki jo je sprejel Baselski odbor za bančni nadzor, te komponente, skupaj z nekaterimi vrstami prednostnih delnic (ne predvidevajo kopičenja dividend za nenehne prednostne delnice) in nekaterih drugih sredstev, predstavljajo osnovni kapital ali raven 1.
Druge prednostne delnice, različne posebne rezerve in sredstva, dolgoročna podrejena posojila, ki izpolnjujejo določene zahteve. Oblikovanje dodatnega kapitala ali ravni ravni 2. Baselski odbor določa minimalno dovoljeno razmerje kapitala za tveganje uravnoteženih sredstev in zunajbilančnih transakcij v višini 8% in minimalni delež 1. lastniškega kapitala v višini 50% celotnega kapitala.
Banka Rusije je uvedla postopek za izračun kapitala v skladu s priporočili Baselskega odbora.
Vrednost bančnega kapitala bi morala zadostovati za kritje bančnih tveganj.
Glavne vrste bančnih tveganj so naslednje: \\ t
kREDITNA TVEGANJA (izguba iz neobstojanja posojil);
finančna tveganja (tečajna tveganja, povezana z prevrednotovanjem zaradi ostrih sprememb v menjalnem tečaju; Tveganje trga vrednostnih papirjev, povezanih z amortizacijo naložb zaradi sprememb obrestnih mer);
tveganja izgube likvidnosti (ocenjujejo se s stroški izterjave likvidnosti).
Poleg tveganj, katerih izvajanje se odraža v bilancah stanja, je treba upoštevati tveganja zunajbilančnega poslovanja, predvsem o nujnih valutnih transakcijah in drugih finančnih instrumentih.
Tako je mogoče izmeriti kakovost kapitala bančnega sistema (banka) in koliko je sposobno nadomestiti izgube, ki jih povzročajo različne vrste tveganj. Glavno merilo je obseg kapitala za enkratno uporabo, ki ostaja na banki po premazovanju že realiziranih tveganj. Enako:
Rk \u003d bc - pz - ia
kjer je RK kapital za enkratno uporabo; BK - ravnotežljivi kapital; PZ - zapadli dolg; Ia - imobilizirana sredstva (realizirana tveganja izgube likvidnosti).
V skladu z mednarodno prakso se kakovost kapitala ocenjuje z razmerjem svojih tipov sredstev, katerih pokritost bo potrebna kapital. Najbolj tvegana sredstva vključujejo naložbe posojil, naložbe v vrednostne papirje podjetij, imobilizirana sredstva.
Posebnosti bančne institucije kot ena od vrst komercialnega podjetja je, da se velik del svojih sredstev ne oblikuje na račun lastnega, temveč na račun izposojenih sredstev. Možnosti bank pri privabljanju sredstev ureja Centralna banka Ruske federacije in se trenutno določajo na podlagi velikosti lastnega kapitala banke in njene organizacijske in pravne oblike.
V skupnem znesku bančnih virov so viri pritegnili prevladujoče mesto.
V svetovni bančni praksi so vsa privabljana sredstva za metodo njihovega akumulacije razvrščena na naslednji način:
depoziti.
privlačana sredstva.
Glavni del stopenj poslovnih bank je depozite, t.j. Denarne bančne stranke - zasebne in pravne osebe za določene račune.
Zakon o vlogah za vlagatelja v dvojni vlogi: v vlogi denarja, na eni strani in v vlogi kapitala, ki prinaša odstotek, na drugi strani. Prednost depozita na nameravani denar je, da depozit prinaša obresti, pomanjkljivost pa je, da depozit prinaša manjši odstotek v primerjavi z odstotkom, ki ga kapital običajno prinaša bančništvo: učbenik. 2. ed., Pererab. in dodajte. / Pod ed .o.i.i. Laurel. M.: Finance in statistika, 2013.S. 105.
Ta zmanjšan odstotek ni naključni pojav, ampak pomemben trenutek narave banke kot komercialne institucije. Odstotek, ki se izplača na depozite, je nižji od odstotka, ki ga imajo banke, za sredstva, dana v različnih podjetjih. Na tej razlika in obstaja banka.
Za gospodarsko vsebino se lahko depoziti razdelimo v skupine:
depoziti na zahtevo;
depoziti;
prihranški depoziti.
Depoziti se lahko razvrstijo tudi v skladu z drugimi značilnostmi: glede na vrste vlagateljev, pogoje za izdelavo in umik sredstev, plačanih v odstotkih, itd.
V praksi svetovnega bančništva, skupaj z običajnimi depozitnimi računi za povpraševanje, je razširjen razvoj prejel takšne vrste depozitnih računov za povpraševanje kot nacionalni računi (ZDA).
Nacionalist je depozitne račune za povpraševanje, ki se lahko odvaja v korist tretjih oseb. Ti računi združujejo načelo likvidnosti z možnostjo pridobitve dohodka v obliki obresti. Te račune se odprejo samo posamezniki in neprofitni podjetja.
V državah z razvitim tržnim gospodarstvom je delež depozitov za povpraševanje predstavlja približno 30% v višini privabljanih sredstev.
Nujne vloge in varčevalni depoziti predstavljajo najbolj stabilen del depozitov. Nujne vloge so sredstva, ki jih banki za določen čas. Razdeljeni so na:
· Pravzaprav nujne vloge;
· Depoziti s predhodnim obvestilom o razširjanju sredstev.
Po nujnih depozitih s predhodnim obvestilom o umiku sredstev, banke zahtevajo posebno vlogo za razširjanje sredstev. Roki za vložitev takih zahtevkov se pogajajo vnaprej in v skladu s tem vzpostavijo odstotek depozita.
Zato ima nujni prispevek (depozit) jasno določeno obdobje, na njem pa se praviloma izplača določen odstotek in omejitve zgodnjega zasega prispevka. V zasegu prispevka prejšnjega obdobja banka zaračuna kazen v višini vnaprej določenega odstotka vrednosti depozita in obdobja izražanja.
Znesek prejemkov, izplačanega stranki o nujnem prispevku, je odvisen od trajanja zneska depozita in depozitarja izpolnjevanja pogojev pogodbe. Z rastjo izraza in znesek depozita poveča odstotek njega. Sedanja praksa predvideva registracijo vezanih depozitov za 1,3,6,9,12 mesece ali daljša obdobja. Takšna podrobna gradacija spodbuja vlagatelje k \u200b\u200bracionalni organizaciji lastnih sredstev in njihovih prostorov v depozite, prav tako pa ustvarja pogoje za upravljanje likvidnosti.
Prihranški depoziti zasedajo vmesno mesto med nujnimi depoziti in depoziti povpraševanja. Tradicionalno so te operacije izvajale Sberbank, trenutno pa so poslovne banke med posebnim bojem za vire začele aktivno spodbujati ta sektor posojilnega kapitalskega trga.
Tuja praksa obravnava prihranke ločeno od depozita, ki se osredotočajo na dejstvo, da je posebnost prispevka prihrankov, da je njegov lastnik izdan potrdilo o prispevku, najpogosteje varčevalna knjiga.
Na podlagi navedenega izhaja, da atributi prihrankov vključujejo prispevke za akumulacijo ali prihranke prihrankov.
Računi prihrankov (depoziti) imajo lahko in nimajo določenega obdobja. Najpogostejše vrste osebnih depozitnih računov je prihrankov prispevek s knjigo.
V domači bančni praksi, se varčevalni računi odprejo samo posameznik. V tujini so takšni računi odprti tudi za nekomercialne organizacije in poslovna podjetja. Shranjevanje plačil obresti so običajno nižje kot na nujnih depozitov.
Raznolikost nujnih vlog in varčevalnih depozitov je potrdila o deponiranju in varčevanju.
Potrdilo o depozitu ali varčevanju je pisni pričevanje o banki elementa na prispevku sredstev, ki potrjuje pravico vlagatelja ali njegovega naslednika, da prejme sredstva po izteku uveljavljenega obdobja in interesom na njem.
Potrdila se lahko imenujejo, za nosilca, se lahko prenaša ali podari. Certifikati ne morejo služiti kot poravnava ali plačilni instrument za prodane blaga in opravljanje storitev.
Potrdila o depozitu se izdajo za velike zneske in jih kupujejo pravni subjekti. Pravo povpraševanje po depozitnem potrdilu se lahko prenese le na pravne osebe, registrirane v Ruski federaciji.
Svetovna bančna praksa je znana dve vrsti depozitnih potrdil:
premeščena (uporaba) potrdila o depozitu se lahko prenesejo na drugo osebo s prodajo na sekundarnem trgu.
potrdila o neodvisnih depozitah se shranjujejo na "vlagatelja" in se predložijo banki po datumu poteka veljavnosti.
Poslovne banke Ruske federacije lahko proizvajajo nujne potrdila o depozitu z največjim obdobjem obtoka do enega leta. Potrdila o varčevanju, ki so namenjena izvajanju predvsem posameznikov. Trajanje zdravljenja nujnih potrdil o varčevanju lahko preseže 1 leto in je 3 leta, če so pogoji za njihovo sprostitev dogovorjeni s centralno banko Ruske federacije. Če je rok prejema vloga ali prispevka potrdila zamuden, potem tak potrdilo postane dokument za povpraševanje. Banka je dolžna plačati znesek, ki je določen v njem na prvi zahtevi lastnika. Potrdila o varčevanju se lahko prenesejo le na fizični obraz.
Nujno potrdila o deponiranju in varčevanju se lahko predložijo za plačilo predhodno določenega obdobja, če je predviden s pogodbo o nakupu potrdila. V tem primeru banka plača obresti po znižani stopnji.
Ena od oblik mobilizacije kreditnih sredstev bi morala vključevati bančne račune (vir emisij virov). Prednost bančnih računov je, da jih je mogoče uporabiti:
za naselja za blago in storitve;
kot depozit po prejemu posojil;
posamezniki in pravne osebe;
dovolj visoko likvidnost;
visoka obrestna mera;
drugačno nujno.
Ločene poslovne banke proizvajajo račune valut, ki razširjajo svojo sposobnost kopičenja kreditnih virov v tuji valuti Zhukov E. F Management in trženje v bankah: študije. Ročni UNITI, 2009.S. 96.
Za privabljanje izposojenih sredstev lahko poslovne banke proizvajajo obveznice (vir emisij virov, ki privabljajo). Vprašanje obveznic se lahko zgodi le s to bančnimi deli. Poleg tega mora banka odobriti datum proizvodnje vsaj dveh letnih bilanc (obstaja več kot dve leti).
Banke imajo pravico do proizvodnje obveznic v omejenem znesku in po polnem plačilu vseh predhodno izdanih delnic. Obveznice so lahko nazivni in nosilec. Posodovano je s posojilom na račun čistega dobička banke ali s pomanjkljivostjo zaradi rezervnega sklada. Za vpliv na tečaj obveznic lahko banka kupi ali proda na borzi.
Banke lahko ustvarijo kreditni viri od posojil od drugih bank, vključno s centralno banko.
Ruske banke iz teh virov se večinoma uporabljajo medbančna posojila centralne banke Ruske federacije. Na trgu medbančnih posojil se sredstva prodajajo in kupijo korespondenčne račune v Centralni banki Ruske federacije (debetne bilance na teh računih).
V Rusiji so bili organizatorji medbančnega posojila naveden leta 1991. Moscow International in Moscow Centralne borze, ki so bili prvi, ki so bili organizirali kreditne dražbe. Trg medbančnega posojila je razdeljen na tri segmente:
trimesečna posojila;
enomesečne posojila;
"Kratek denar" (najkrajša posojila do 1-2 dni).
Pomen medbančnega trga posojila je, da prerazporedijo odvečne vire za nekatere banke. Ta trg izboljšuje učinkovitost uporabe kreditnih virov s strani bančnega sistema kot celote. Poleg tega razpoložljivost razvitega trga medbančnih posojil omogoča manjša sredstva za ohranjanje operativnih rezerv bank, da ohranijo svojo likvidnost.
Aktivno poslovanje centralne banke
Centralna banka izvaja 2. skupina bančnih operacij: \\ t
a) Pasivno - oblikovanje bančnih virov;
b) Aktivna - poslovanje za namestitev virov.
Glavna dejavnost centralne banke vključuje poslovanje s tujimi valutami in zlatom (nakup in prodajo), poslovanja posojil (komercialne banke in vlade) Naložbe v centralni banki za financiranje kot način za urejanje likvidnosti trga.
Centralna banka je lahko za svoj račun, ki se imenuje, bo izmenjujela račune, saj je centralna banka izvedena sekundarna računovodstvo ali sekundarni nakup, ki ga banke že kupijo od svojih strank.
Druge vrste razširitve poslovnih bank je operacija repo tipa, ko sem kupil centralno banko poslovnih bank prevzame obveznosti donosnosti te komercialne banke po določenem obdobju predhodno fiksne cene.
Glavni pasivni poslovanje centralne banke so:
Emisije bankovcev (do 80% vseh obveznosti);
Sprejeme vlog komercialnih bančnih bank;
Pridobitev posojila, vključno v tujini;
Sprostitev lastnih vrednostnih papirjev;
Oblikovanje kapitala in rezerv.
Mehanizem emisije temelji na posojanju poslovnih bank in države, ki kupujejo vrednostne papirje in tuje valute, tj. Emisije, ki se knjižijo. Viri emisij je odvisno od aktivnih operacij, lahko rečemo, da so sredstva predvsem v zvezi z aktivnimi.
Poslovne banke - To je poslovni subjekt, ki zagotavlja storitve strankam, ki umivajo dobiček zaradi razlike v razlikah od posojilojemalcev in plačanih vlagateljev za zagotavljanje denarja.
Klasifikacija bank:
1. V obliki lastništva: država, delniška, zadružna ali vzajemna, občinska, mešana, skupna (s sodelovanjem tuje valute);
2. Z naravo gospodarske dejavnosti: univerzalna in specializirana;
3. Znak industrije: industrijska, trgovina, kmetijska;
4. po teritorialnih storitvah: lokalni, zvezni, republikanski, mednarodni;
5. Glede na razpoložljivost vej: z vejami in brez vej.
Organizacijska struktura banke vključuje storitve:
1. Posojanje;
2. avtomatizacija;
3. varnost;
4. izračuni;
5. viri;
6. Centralno računovodstvo,
7. Valuta itd;
8. Notranji strukturni oddelki - Delovne mize in dodatne pisarne.
Poslovne banke - To so kreditne institucije, ki izvajajo gospodarsko povezovanje in jih vodijo načela:
1. dobičkonosnost;
2. Špekulacija (cenejša za nakup virov in dražja za prodajo);
3. Največja uporaba vseh virov (denar mora delovati);
4. tveganje zaradi dobička (tveganje oba in izposojene (privabljene) s pomočjo sredstev);
5. vse za stranko,
Glavne funkcije poslovnih bank so:
1. Kopičenje in mobilizacija začasno prostega gotovine (tukaj so posojilojemalci, ne shranjujejo denarja, ampak vlagajo v gospodarstvo);
2. Mediacija v posojilu;
3. Mediacija pri plačilih in izračunih;
4. Ustvarjanje plačilnih zmogljivosti: Ta funkcija se je pojavila zaradi razvoja kreditnega denarja (čeki, računi, kartice);
5. Organizacija izdaje in postavitev vrednostnih papirjev (andeering) - bančne garancije, od katerih je izdajatelj (izdaja) njihove 100-odstotne nastanitve (100% za prodajo na trgu). Lahko jih odkupi sebe, nato pa ga pošlje ali pusti kot sredstva.
Aktivno poslovanje komercialnih bank
Aktivna operacija zagotavlja donos in likvidnost banke. S pomočjo aktivnih operacij lahko banke posredujejo denar, ki se sprošča v procesu gospodarske dejavnosti tistim udeležencem gospodarskega prometa, ki potrebujejo kapital, ki zagotavlja kapitalski prelivanje v najbolj obetavne sektorje gospodarstva, ki prispeva k rasti naložb, uvedba naložb, \\ t Inovacije, prestrukturiranje in stabilna rast industrijske proizvodnje, podaljšanje stanovanjske gradnje. Veliko družbeno vlogo igrajo posojila bank. Obstaja razmerje med donosom in tveganjem sredstev in njihovo likvidnostjo. Bolj tvegano je sredstvo, več dohodkov lahko prinese banko (donos je pristojbina za tveganje), nižja raven njegove likvidnosti (tvegano sredstvo je težje izvajati).
Glede na stopnjo donosnosti so vsa sredstva razdeljena na 2 skupini:
1. prejemanje prihodkov (delovanja): bančna posojila, vrednostni papirji;
2. Ni primerno dohodek (ne-obdelava): gotovina denarna sredstva, stanja na Corschets v centralni banki, naložbe v glavne račune (stavbe, strukture).
Likvidnost:
1. visoko tekočina: se ne smejo počasi uporabljati za plačilo vloge, opravljenih ali zadovoljitev posojilnih aplikacij, ker je v gotovini ali ga je mogoče enostavno prevesti;
2. likvidna sredstva - To so sredstva z srednjo likvidnostjo, ki jih lahko prevedejo v denar z majhno zamudo in z majhnim tveganjem izgub: povpraševanje posojil, enostaven za izvajanje računov, kratkoročni vrednostni papirji (predvsem stanje);
3. nizko tekoče brezalska sredstva- Sredstva, katerih verjetnostna transformacija v gotovino je 0 (dolgoročne denarne naložbe, težko izvajati stavbe, strukture, dolgoročne dolgove)
glede na stopnjo tveganja:
1. Sredstva z stopnjo tveganja od 0 do 2;
Operacije nalaganja so zagotavljanje denarne banke, ki temelji na pogodbeni osnovi itd.
Pasivno poslovanje komercialnih bank.
Pasivna operacija vključuje operacije z oblikovanjem virov komercialne banke. Pasivna operacija je razdeljena na 2 skupinah:
1) oblikovanje lastnih sredstev, ki pripadajo banki in ne zahtevajo nadomestila;
2) Privabljanje sredstev za čas, oblikovanje izposojenih sredstev, zaradi katerih ima bančna obveznosti do bank z upniki.
Po pasivnih kreditnih operacijah je banka posojilojemalec in posojilodajalci kupci. V nasprotju z aktivnimi dejavnostmi, kjer banka prihaja z upnikom v zvezi s svojimi strankami. Vrednost lastnih sredstev banke je opredeljena kot vsota glavnega in dodatnega kapitala. Fiksni kapital je opredeljen kot količina vira kapitala: \\ t
1) Osnovni kapital;
2) dohodek emisij;
3) brezplačne nepremičnine, ki jih je prejela organizacije;
4) sredstva (rezerva, itd);
5) Del dobička letnega leta, zmanjšan za znesek dodeljenih sredstev, katerih podatki potrjujejo revizijska družba;
6) del sredstev, ki se oblikuje z dobičkom poročevalskega leta;
7) znesek rezerve, ustvarjenega v okviru amortizacije naložbe v delnice odvisnih družb in podružnic.
Pri izračunu osnovnega kapitala se viri osnovnega kapitala zmanjšajo za znesek kazalnikov: ne materialna sredstva, njihove lastne delnice, kupljene od delničarjev, ne krijejo izgube preteklih let. Dodatni kapital kreditne institucije se oblikuje z: \\ t
1. povečanje vrednosti premoženja kreditne institucije zaradi prevrednotenja;
2. Rezerve, za morebitne izgube, posojila
3. sredstva organizacije, ki jih tvorijo odbitki poročanja, brez potrditve revizijske družbe;
4. dobiček tekočega leta in preteklih let;
5. del odobrenega kapitala se oblikuje zaradi kapitalizacije ponovne premeritve premoženja;
6. Prednostne delnice
Aktivna in pasivna operacija, njihova vrsta, gospodarska vsebina
V tržnem gospodarstvu se lahko vse poslovanje komercialne banke razdeli na tri glavne skupine:
Pasivna operacija (privabljanje sredstev);
Aktivne operacije (nastanitev sredstev);
Aktivni pasivni (posredniški, zaupanja itd.) Operacije (Sl. 20.1).
V ruski bančni praksi je delovanje poslovnih bank običajno razdeljeno tudi na tri skupine.
1. Pasivno poslovanje - Operacije za privabljanje sredstev bankam, oblikovanje sredstev slednjega. Vrednost pasivnega poslovanja za banko je velika.
V pogojih tržnega gospodarstva, proces oblikovanja bančnih obveznosti, optimizacijo njihove strukture in v zvezi s tem, kakovost upravljanja vseh virov sredstev, ki tvori potencial virov komercialne banke, pridobi. Očitno je, da je trajnostna baza virov banke omogoča uspešno izvajanje posojil in drugih aktivnih operacij. Zato želi vsaka komercialna banka povečati svoje vire.
Pasivno poslovanje banke vključujejo: privabljanje sredstev za poravnavo in tekoče račune pravnih in posameznikov; Odprtje nujnih računov državljanov, podjetij in organizacij; Sprostitev vrednostnih papirjev; Posojila, prejeta od drugih bank itd.
Vse pasivno poslovanje banke, povezane z vključevanjem sredstev, odvisno od njihove gospodarske vsebine, so razdeljene na:
Depozit, vključno s pridobivanjem medbančnih posojil;
Emisije (postavitev delnic ali bančnih vrednostnih papirjev).
Bančni viri so sestavljeni iz izposojenih sredstev in kapitala. Lastni kapital je sredstvo, ki pripada banki neposredno, v nasprotju z izposojeno, ki jo je banka pritegnila pravočasno. Posebnost lastnega kapitala banke v primerjavi s kapitalom drugih podjetij je, da je lastniški kapital bank približno 10%, v podjetjih - približno 40-50%. Kljub majhnemu deležu lastnega kapitala banke opravlja več vitalnih funkcij.
Zaščitna funkcija. Pomemben delež bančnih sredstev (približno 88%) se financirajo vlagatelji. Zato je glavna naloga osnovnega kapitala banke in sredstev, ki je enaka njemu, je zaščititi interese vlagateljev. Zaščitna funkcija lastniškega kapitala pomeni možnost plačevanja nadomestila vlagateljem v primeru odprave banke. Lastni kapital vam omogoča, da ohranite plačilno sposobnost banke z ustvarjanjem rezerve premoženja, ki banki omogočajo delovanje, kljub grožnji izgub. Pomembno je, da ne pozabite, da večina bančnih izgub ne pokriva na račun kapitala, ampak kratkoročna sredstva. Za razliko od večine podjetij je ohranjanje solventnosti banke zagotovljeno s strani lastniškega kapitala. Banka se šteje za topilo, dokler se osnovni kapital ostane nedotaknjen, tj. Do sedaj so stroški sredstev enaki zneska obveznosti, minus nezavarovanih obveznosti in njen osnovni kapital. Vendar pa ta pristop ni vedno. Iz zgodovine Rusije je znano, da komercialna banka na koncu XIX stoletja. Lahko se šteje za insolventno, če se je njegov kapital zmanjšal velikosti, v katerem je moral ustaviti svoje dejavnosti v skladu z Listino, ali če ni posebne navedbe v Listini - če se je zmanjšala za 1/3.
Tema zaščitne funkcije bank kapitala je še posebej pomembna danes, saj je v naši državi na eni strani učinkovit sistem za zavarovanje vlog še ni bil ustvarjen; Po drugi strani pa nestabilne gospodarske razmere, močno povečanje konkurence v bančnem sektorju, ki izvaja agresivne bančne politike, če ni ustrezne informacijske baze, pogosto pomanjkanje strokovnega znanja iz dela bančnikov in drugih negativnih dejavnikov privede do stečaja in izguba vlagateljev svojih sredstev. Zato je za našo državo prisotnost kapitala prvi pogoj za zanesljivost banke.
Operativna funkcija. Za začetek uspešnega dela banka zahteva zagon kapitala, ki se uporablja za pridobivanje zemljišč, zgradb, opreme, kot tudi oblikovanje finančnih rezerv v primeru nepredvidenih izgub. Ti cilji se uporabljajo tudi svoj kapital (Shevchuk V. A., Shevchuk D. A. Finance in kredit: Študije. Korist. - M.:
Nastavitev funkcije. Poleg zagotavljanja finančnega okvira za poslovanje in zaščito vlagateljev je lastna sredstva bank v skladu z regulativno funkcijo, ki je povezana s posebnim interesom družbe pri uspešnem delovanju bank, pa tudi z zakoni in pravili ki dovoljujejo vladnim agencijam, da nadzorujejo opravljene dejavnosti.
Struktura bančnih virov posameznih poslovnih bank je odvisna od stopnje njihove specializacije ali, nasprotno, univerzalizacije, značilnosti njihovih dejavnosti, stanja trga posojilnih virov itd.
Na primer, univerzalne poslovne banke, ki opravljajo kratkoročne kreditne operacije, kratkoročne vloge se uporabljajo kot glavna vrsta virov, privabljajo sredstva, in investicijske banke - nakup vrednostnih papirjev, posebnih ciljnih sredstev državnih in delniških družb In podjetja, namenjena kapitalskim naložbam, dolgoročna posojila, pridobljena iz drugih kreditnih in finančnih institucij. Možno je, da bodo z razvojem in širjenjem dejavnosti poslovnih bank ustvarili vire z zagotavljanjem posojil zaupanja najbolj zanesljivim strankam, tako da je znesek posojil računovodskim izkazom takih strank. Takšne operacije je treba izvesti le, če se upošteva likvidnost banke.
Struktura lastnih sredstev banke je heterogena v visokokakovostni sestavi in \u200b\u200bse med letom spreminja, odvisno od številnih dejavnikov, zlasti glede narave uporabe dobička, ki ga je prejela banka (Shevchuk DA osnove bančnega poslovanja: Vadnica. - Rostov-On-Don: Phoenix, 2006).
Dovoljeni kapital ruskih bank se oblikuje predvsem na račun sredstev, ki vstopajo v delnice (delniška banka). Hkrati se kapital lahko oblikuje ne le z denarnimi prispevki, temveč tudi materialnimi in neopredmetenimi sredstvi ter vrednostnimi papirji tretjih oseb. Analiza praktičnih podatkov kaže, da je v nekaterih bankah delež materialnih sredstev bank predstavljal do 70% zneska odobrenega kapitala, ki je bistveno zmanjšal možnosti banke za njegovo uporabo kot posojilni vir in zmanjšal njegovo solventnost in likvidnost. Podobna situacija je nastala s pomembnim deležem neopredmetenih sredstev v odobrenem kapitalu banke.
V zadnjih letih bankam povečujejo delež tujih valut (preračunani v ekvivalent ruble po stopnji centralne banke Ruske federacije na dan podpisa sestavnega sporazuma) kot del sredstev, ki jih je oblikoval odobreni kapital, kot tudi vrednostnih papirjev s tržnim citatom in izdajo uvajalca.
Lastni kapital banke je osnova za povečanje aktivnih dejavnosti. Zato je za vsako banko izjemno pomembno najti vire njenega povečanja. Lahko so: zadržani dobiček preteklih let, vključno z bančnimi rezervami; Dajanje dodatnih vprašanj vrednostnih papirjev ali privabljanje novih delničarjev (Shevchuk D. A. Osnove bančništva: povzetek predavanj. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2007).
Lastno upravljanje kapitala ima pomembno vlogo pri zagotavljanju trajnosti obveznosti in donosnosti bank. Eden od načinov upravljanja lastne kapitalske banke je dividendna politika. V pogojih finančne nestabilnosti in nerazvitosti borznega trga, številne ruske banke zagotavljajo rast kapitala z kopičenjem dobička. Kapitalizacija dividend je pogosto najlažji in najdražji način za dopolnitev osnovnega kapitala. Hkrati pa številne banke ugotovile, da je potek njihovih delnic odvisen od stopnje izplačane dividende, to je rast dividend, ki vodi k povečanju deležev delnic. Tako visoka donosnost delnic olajšuje razširitve kapitala s prodajo dodatnih delnic.
Velike banke pogosto uporabljajo vprašanja zalog kot učinkovit način za privabljanje denarnih sredstev. Poslovne banke oddajajo tako preproste delnice kot privilegirane (večno, z omejenim obdobjem, ki je zamenljiva v preprosto). Prednostne deleže kot predmet naložb so povezani z manjšim tveganjem kot preprosta, ampak tudi raven dividend na njih pod povprečno stopnjo dividend, izplačanih na navadne delnice. Delež prednostnih delnic v kapitalu banke je precej nižji kot preprost. Pogosto se ruske banke plačajo za svoje zaposlene letne nagrade v obliki prednostnih delnic. Povpraševanje po zadnjem trgu je izredno nizka, saj veliki vlagatelji raje aktivno sodelujejo pri upravljanju banke (ki jim daje lastništvo preprostih delnic). Vendar pa je to težavo mogoče rešiti s proizvodnjo v zadostnih količinskih pretvornih prednostnih deležih. Stabilizacija gospodarskih razmer v državi bo očitno vplivala na rast povpraševanja po zanesljivih dolgoročnih instrumentih, vključno z prednostnimi deleži.
Velike banke z dobrim ugledom imajo priložnost, da svoje delnice na delniški trg in manipulirajo delnice in določijo raven dividend, izvajajo učinkovite operacije, da bi izvlečele dodatne dobičke. Za majhne banke je možnost mobilizacije dodatnih sredstev z izdajo delnic bistveno težka. Cenejši in bolj donosni, da bi pritegnili sredstva vlagateljev, kot da bi povečali svoj kapital.
V tujini je vprašanje obveznic razširjeno, da bi povečali svoj kapital. Rastna banka nenehno doživlja potrebo po dolgoročnem kapitalu za financiranje svoje rasti in bi lahko raje imela dolžniške obveznosti v strukturi svojega kapitala. Ta potreba je zajeta z refinanciranjem odkupa obveznic, v skladu s katerim se obdobje izposoje izteče na račun nove izdaje obveznic. V naši državi ta praksa še ni bila zelo razširjena.
Privabljena orodja zavzemajo prevladujoč prostor v strukturi bančnih virov. V svetovni bančni praksi so vsa privlačna sredstva v metodi njihovega akumulacije razdeljena na depozite in druga privabljana sredstva. Glavni del sredstev, zbranih poslovnih bank, so depoziti.
Pomembno je omeniti, da so vloge sprejete le banke, ki imajo takšno pravico v skladu z dovoljenjem Banke Rusije. Pravica do privabljanja sredstev na depozite državljanov se zagotavljajo bankam, od datuma registracije, ki je minila vsaj dve leti. Privlačnost sredstev v depozite se izda v pisni obliki v dveh izvodih, od katerih je eden izdal vlagatelju. Banke zagotavljajo ohranjanje depozitov in pravočasnost izpolnjevanja svojih obveznosti do vlagateljev.
Drugi izpostavljeni so sredstva, ki jih banka prejme v obliki posojil ali s prodajo na monetarni trg za svoje dolžniške obveznosti. Od depozitov se razlikujejo, da so kupljeni na trgu na konkurenčni osnovi. Pobuda za privabljanje pripada same banke. Uporabljamo večinoma velike banke. Običajno so pomembni zneski zaradi ustreznih operacij, ki se štejejo za trgovce na debelo.
Za sodobno bančno prakso je značilna velika raznolikost depozitov (depozitov) in v skladu s tem depozitni računi:
Depoziti na zahtevo;
Depoziti;
Prihranški depoziti;
Vlog v vrednostne papirje.
Depoziti se lahko razvrstijo tudi po pogojih, kategorijah vlagateljev, pogoje za izdelavo in odstranjevanje sredstev, ki jih plačajo obresti, možnost pridobitve koristi na aktivnih dejavnostih banke itd.
2. Aktivna operacija - Operacije, s katerimi banke na razpolago dajo na voljo sredstva za proizvodnjo dobička in ohranjanja likvidnosti. Aktivna dejavnost banke vključujejo: kratkoročna in dolgoročna posojila proizvodnji, socialnih, investicijskih in znanstvenih dejavnostih podjetij in organizacij; Nudenje potrošniških posojil prebivalstvu; nakup vrednostnih papirjev; lizing; faktoring; inovativno financiranje in posojanje; Skupna udeležba sredstev banke v gospodarskih dejavnostih podjetij; Posojila drugim bankam.
Aktivno delovanje banke za gospodarsko vsebino je razdeljeno na:
Posojilo (računovodstvo in posojilo);
Naselje;
Registrske blagajne;
Naložbe in zaloge;
Garancija.
Posojila - Operacije za zagotavljanje (izdajanje) posojilojemalca na podlagi nujnosti, odplačevanja in izplačevanja. Nalaganje operacij, povezanih z nakupom (računovodstvom) računov ali sprejetja računov v zastavo, so računovodski (računovodski in posojilni) poslovanje.
Zakon "na banke in bančne dejavnosti" določa, da lahko kreditna institucija zagotovi posojila o varnosti premičnin in nepremičnin, državnih in drugih vrednostnih papirjev, garancij in drugih obveznosti v skladu z zveznimi zakoni.
Vrste posojilnih operacij so izjemno raznolika. Razdeljeni so na skupine za naslednja merila (znaki):
Vrsto posojilojemalca;
Nudenje metode;
Kreditna obdobja;
Značaj vezja sredstev;
Namen (posojilne predmete);
Pogled na odprto račun;
Postopek izdajanja sredstev;
Način odplačevanja posojil;
Postopek za nastanek in vračilo obresti;
Stopnjo tveganja;
Vrsta dokumentov, okrašenih in drugih.
Zato se lahko klasifikacija posojil posojilojemalcev in posojilnih predmetov izvede za številne znake.
Na območjih uporabe (Posojilni objekti) Posojila v naši državi so razdeljena na: ciljno usmerjena (posojila za plačilo materialnih vrednosti za zagotavljanje proizvodnega procesa, posojila za izvajanje trgovinskih in mediacijskih operacij, posojila za gradnjo in nakup stanovanj, posojil Za oblikovanje obratnega kapitala itd.) in neciljne (na primer posojila za začasne potrebe).
Izkušnje vzhodnoevropskih držav in Rusije predlagajo, da se kot tržni odnosi in neodvisnost bank razvijejo v strukturi svojih kreditnih naložb, se lahko pojavijo nekatere spremembe, povezane z nastankom novih posojilnih zmogljivosti, tehnike za vzdrževanje bančnih dejavnosti, kar vpliva na O organizacijski strukturi komercialne banke, kot tudi bančni sistem kot celota (Shevchuk da osnove bančništva: povzetek predavanj. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2007).
O subjektih kreditnih transakcij (z videzom posojilodajalca in posojilojemalca) ločuje:
vendar) Odvisno od vrste upnika:
Bančna posojila (ki jih zagotavljajo posamezne banke ali bančne konzorcije, združenja, na podlagi katerih so prejeli ime svetovalca);
Posojila kreditnih organizacij nebančnega tipa (zastavljalnice, najemnih točk, gotovinski kap, kreditne zadruge, gradbena podjetja, pokojninski skladi itd.);
Osebna ali zasebna posojila (ki jih zagotavljajo posamezniki);
Posojila, ki jih posojilojemalci, ki jih podjetja in organizacije (v vrstnem redu komercialnega posojila ali posojila z obrokom, ki jih populacija, ki jih populacija s strani trgovinskih organizacij, itd);
b) Po vrsti posojilojemalca:
Posojila pravnim osebam: komercialne organizacije (podjetja in organizacije, vključno z bankami, podjetja, podjetja), nekomercialne, vladne organizacije;
Posojila posameznikom.
S strani industrije Razlikovati posojila, ki so jih banke zagotovila podjetjem industrije, kmetijstva, trgovine, prometa, komunikacij itd.
S posojilnim časom Posojila so razdeljena na:
Kratkoročno (za obdobje enega do enega leta);
Srednjeročno (za obdobje enega leta do tri do pet let);
Dolgoročno (več kot tri do pet let).
Trenutno je v Rusiji v povezavi s splošno gospodarsko nestabilnostjo, je delitev posojil v smislu pogojena. Banke, ki zagotavljajo posojila, jih delijo za kratkoročno (do enega leta) in dolgoročno (več kot eno leto). Kratkoročno posojilo se lahko izda za določeno obdobje (v letu) ali na zahtevo. Počitniško posojilo nima določenega zakona, banka pa lahko kadar koli zahteva odplačilo. Pri dodeljevanju posojila za povpraševanje se pogosto predpostavlja, da je posojilojemalec razmeroma likvidiran in da se sredstva, v katerih se vlagajo, vložene izposojena sredstva, preoblikovati v denar v najkrajšem možnem času.
Glede na pogled odprtega računa Obstajajo enkratna posojila iz posameznih (preprostih) računov posojil ali posojil iz posebnih posojilnih računov, ki zagotavljajo obravnavo kumulativnega dolga kupca do banke.
Z določbami Nezavarovana (prazna) posojila in zavarovana (obljuba, garancije, jamstva, zavarovanje). Glavni razlog, zakaj banka zahteva varnost, je tveganje, da nastanejo škode v primeru nenaklonjenosti ali nezmožnosti posojilojemalca za odplačilo posojila pravočasno in v celoti. Določba ne zagotavlja odplačevanja posojila, vendar zmanjšuje tveganje, saj v primeru likvidacije banka prejme prednost pred drugimi upniki v zvezi z vsemi vrstami sredstev, ki služijo kot bančno posojilo.
Glede na urnik odplačevanja Obstajajo posojila, ki jih poplačajo hkrati, in posojila z obrokami. Krediti brez plačil obrokov imajo pomembno značilnost: na takih posojilih se poplačilo dolga na posojilo in obresti izvede hkrati.
Plačilna posojila vključujejo: posojila z enotno periodično odplačilo posojila (mesečno, četrtletno itd.); Posojila z neravno periodičnim odplačilom posojila (znesek plačila za odplačilo posojila se spreminja (povečanje ali zmanjševanje), odvisno od nekaterih dejavnikov, na primer, kot datum končnega odplačevanja posojila ali zaključek posojilnih sporazumov pristopov ; posojila z neenakomerno ne-periodično odplačilo. Pri izdaji posojila iz plačil obrokov je načelo, po katerem je znesek posojila odpisana po delih v obdobju pogodbe. Takšen postopek odplačevanja posojil ni tako obremenjujoč za posojilojemalca, kot Z enkratnim plačilom dolga. Za banko je tudi bolj donosna, tako da se posojilo redno odkupi v celotnem obdobju pogodbe, saj pospešuje kreditni promet in sprošča kreditne vire za nove naložbe, s čimer se poveča njegovo likvidnost.
Prav tako je mogoče razdeliti posojila na posojila s preferencialnim obdobjem odplačevanja in brez obdobja mirovanja.
Glede na obresti Posojila so razvrščena na naslednji način: Posojila z odstotkom zadržanja v času posojila; Posojila s plačilom obresti ob odplačevanju posojila in posojil s plačilom obresti enakih prispevkov v celotnem obdobju uporabe (četrtletno, enkrat na polovici ali posebej posebej določene grafike).
Obstaja tudi tak koncept kot posojilo z rentno plačilo, to je odplačilo glavnega dolga s sočasnim obrestim, plačanim za uporabo posojila.
Z naravo vezja sredstev Posojila so razdeljena na: a) sezonske in nesezonske, b) enkratne in obnovljive (revolving, Rolver). Skupina revolving posojil, praviloma vključuje posojila, ki se zagotavljajo kreditnim karticam ali posojili za posamezne aktivne pasivne račune v obliki prekoračitve, pogodbenega kredita itd.
Na primer, ameriški praksa se lahko prinese, kjer so potrošniška posojila razdeljena na tri skupine: posojila z obroki plačila, revolving in posojila brez plačil obrokov.
Kredit z obrokom plače vključuje redno odplačilo posojil in obresti. V večini primerov posojilojemalec prejme takšno posojilo za nakup blaga ali zajema druge stroške in se zavezuje, da bo odplačal mesečne enake delnice posojila. Posojila, ki jih zagotavljajo kreditne kartice in prekoračitev na tekočih računih, se lahko formalno pripišejo posojilom z obrokom plačila, saj se izvaja tudi periodične (večinoma mesečne) plačila. Vendar pa imajo številne funkcije, ki jih omogoča dodeljevanje v ločeni skupini posojil.
Trajanje odplačevanja posojil z obroki v ZDA je običajno sestavljeno od dveh do petih let. Velikost posojil se razlikujejo v velikih območjih. Takšna posojila se pogosto zagotavljajo za majhne zneske, vendar hkrati lahko obstaja avto, jahta, letalo in drugi veliki nakupi, ki so vredni več kot 100.000 $ na njih.
Za razliko od revolving posojil je večina posojil z obrokom zavarovana (Shevchuk D. A. Osnove bančništva: Sposobnost predavanja. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2007).
Posojila z obroki plačila lahko v obliki neposrednega ali posrednega bančnega posojila. Pri zagotavljanju neposrednega bančnega posojila je posojilna pogodba med banko in posojilojemalcem uporabniku posojila. Posredna posojila Bank prevzema prisotnost posrednika v kreditnih odnosih banke s stranko. Ta posrednik najpogosteje zagovarja trgovci na drobno. Sporazum o posojilu v tem primeru se sklene med naročnikom in trgovino, ki pozneje dobi posojilo v banki. O razširjenosti takšne oblike posojil kaže, na primer, dejstvo, da je trenutno več kot 60% posojil, izdanih za Američane za nakup avtomobila, posredna posojila.
Neposredna in posredna bančna posojila ima svoje prednosti in slabosti. Prva stvar, ki je koristna za neposredne bančne posojanja iz posredne, je enostavnost organizacije kreditnega procesa, ki vam omogoča natančno ocenjevanje predmeta kreditiranja, da bi ugotovili gospodarsko izvedljivost izdaje posojila in organizirajo učinkovit nadzor nad svojim Uporaba in odplačilo. Vse to nedvomno pozitivno vpliva na organizacijo kreditnih odnosov banke z posojilojemalcem. Negativni dejavniki, s stališča banke, povezane z neposrednimi bančnimi posojili, običajno vključujejo nekoliko višjo stopnjo tveganja kot pri poslastici bančnih posojil. Kaj je povzročilo podoben zaključek?
Prvič, dejstvo, da ima sodobna praksa posojil v naši državi številne težave: a) globoko analizo kreditne sposobnosti kupcev na stopnji pred izdajo posojila, ne izvedejo vse poslovne banke; b) metodologije za analizo kreditne sposobnosti ne izpolnjujejo vedno zahtev prakse; c) Prisotnost posojila je pogosto formalna.
Drugič, makroekonomske razmere v državi (ekonomska, politična, socialna nestabilnost, inflacija, plačilna kriza itd.) Organizacija kreditnega procesa negativno vpliva tudi na organizacijo kreditnega procesa.
Posojila posredno banke omogoča banki, da zmanjša vpliv tveganj (kredit, obresti, valuta, trg itd.), Ker posojila, na primer, na primer pravne osebe (trgovinske organizacije, podjetja, podjetja, itd), vam omogočajo Z večjo stopnjo zanesljivosti in resničnosti za določitev kreditne sposobnosti posojilojemalca (pravna oseba), možnost vračila posojila pravočasno in v celoti, da se organizira učinkovit nadzor, tudi v fazi odplačevanja posojila. Z vidika stranke je pomembno tudi, da: a) dobi posojilo v času nastanka v njem (v trgovinski organizaciji pri nakupu dolgoročnega blaga, na primer na kreditni kartici), b) Za njega ni treba stopiti v stik z banko, ki zahteva izdajo posojila itd.
Zgornja klasifikacija je pogojena, saj je v bančni praksi včasih nemogoče izbrati eno ali drugo vrsto posojila v "čisti obliki" v skladu z določenim znakom razvrstitve. Hkrati predstavljena klasifikacija odraža raznolikost posojil, vendar ne izčrpa vseh možnih meril za razvrščanje, zato se lahko nadaljuje, odvisno od drugih znakov.
Vse kreditne transakcije izvajajo poslovne banke v skladu s pogodbami, sklenjenimi s strankami. Poleg posojilnega sporazuma za registracijo posojila, stranke banki predložijo nujno obveznost (obveznost naročila), hipoteko ali garancijo ter vlogo za posojilo.
Kršitev obveznosti posojilojemalca v skladu s posojilno pogodbo ima komercialna banka pravico do predčasnega časa, da izterja posojila in obračunane obresti, če je predvidena s pogodbo, da izterja mešano premoženje na način, ki ga predpisuje zvezni zakon. Poleg tega je banka dolžna sprejeti vse ukrepe, ki jih predvideva zakonodaja Ruske federacije, da izterja dolg. V zvezi s tem je komercialna banka upravičena do uporabe arbitražnega sodišča z izjavo o začetku postopkov, ki niso v primeru insolventnosti (stečaj) proti posojilojemalcem, ki ne izpolnjujejo svojih obveznosti, da bi vrnila prejeta posojila.
Skupaj z operacijami za privabljanje sredstev na depozite, poslovne in poravnave so med najpomembnejšimi poslovanjem banke.
Ocenjene operacije - Operacije za vpis in odpisane sklade iz računov strank, vključno s plačilom za svoje zaveze do nasprotnih strank. Poslovne banke proizvajajo izračune v skladu s pravili, oblikami in standardi, ki jih je določila Banka Rusije, če ni pravil za nekatere vrste naselij - po dogovoru med seboj, pri izvajanju mednarodnih naselij - na način, ki ga predpisujejo zvezni zakoni in Pravila, sprejeta v mednarodni bančni praksi.
Poslovne banke, Banka Rusije je dolžna navesti sredstva naročnika in kreditnih sredstev na svojem računu najpozneje naslednji dan delovanja po prejemu ustreznega plačilnega dokumenta. V primeru nepravilne kreditne institucije, kreditne institucije, Banka Rusije plače v višini teh sredstev po uradni obrestni meri Banke Rusije.
Denarna sredstva - Transakcije in izdajanje blagajne (Shevchuk D. A. Računovodstvo v bankah. - ROSTOV-ON-DON: PHOENIX, 2006). Širše denarne transakcije se lahko opredelijo kot poslovanje, povezane z denarnim tokom, pa tudi oblikovanje, umeščanje in uporabo sredstev na različnih aktivnih računih banke (vključno z računom "blagajna" in korespondenčni računi v drugih bankah) in računov strank Komercialna banka (Shevchuk D. A. Osnove bančne revizije. - Rostov-On-Don: Phoenix, 2006).
Investicijske operacije - Operacije na banki svojih sredstev v vrednostnih papirjih in parih nebančnih struktur, da bi bili solidarne gospodarske in komercialne dejavnosti, pa tudi v obliki nujnih prispevkov v drugih kreditnih institucijah (Shevchuk da trg vrednostnih papirjev: vaje. - Rostov- na Don: Phoenix, 2006). Značilnost naložbenega poslovanja komercialne banke iz kreditnih operacij je, da pobuda prvega izhaja iz same banke, in ne njegove stranke. To je naložbena dejavnost same banke (Shevchuk D. A. Organizacija in financiranje naložb. - ROSTOV-ON-DON: PHOENIX, 2006).
Operacije sklada - poslovanje z vrednostnimi papirji (poleg naložb).
Poslovanje zalog vključujejo:
Poslovanje z zadolžnimi opombami (računovodskimi in prekomernimi operacijami, poslovanje o protestnih računih, na srečanje, stalno prebivališče, sprejemanje, indeksiranje računov, za izdajo računov, shranjevanje računov, jih prodajajo na dražbi);
Operacije z vrednostnimi papirji, ki kotirajo na borzah.
Postopki garancije - Operacije za izdajo jamstva (jamstvo) plačila dolga stranke do tretje osebe ob pojavu določenih pogojev; Pridržite prihodke tudi v obliki provizij (Shevchuk D. A. Organizacija in financiranje naložb. - Rostov-On-Don: Phoenix, 2006).
Poleg tega je aktivna dejavnost bank razdeljena glede na:
Stopnjo tveganj - na tveganih in tveganih nevtralnih;
Znak (smeri) sredstev za namestitev sredstev - za primarno (operacije, povezane z namestitvijo sredstev na korespondenčni račun, na blagajni, z izdajo posojil strankam, drugim bankam, nekatere druge dejavnosti), sekundarne (operacije, povezane z \\ t odbitek v rezervnih in zavarovalnih skladih) in naložbe (poslovanje za naložbo sredstev banke v svojem portfelju vrednostnih papirjev, v osnovna sredstva, s sodelovanjem v gospodarskih dejavnostih drugih podjetij in organizacij);
Stopnja dobičkonosnosti - o poslovanju, ki prinaša dohodek (donosnost dohodkov in nestabilnih dohodkov z nizkimi dohodki ali nestabilnimi) in donosnostjo ne-dohodka (slednja lahko vključuje gotovinske transakcije, v skladu s korespondenčnim računom, o odbitku sredstev v rezervni sklad centralne banke Ruske federacije, ki izdaja obrestno posojila, podaljšanju in odloženih posojilih, ko se obresti za uporabo posojil ne plačajo).
3. Aktivno pasivno poslovanje bank - Komisija, operacije posredovanja bank v imenu strank za določeno pristojbino - Komisija. Ta skupina bančnih dejavnosti se običajno imenuje storitve. Obstajajo ocenjene storitve, povezane z izvajanjem domačih in mednarodnih naselij, storitev zaupanja za nakup in prodajo banke v imenu kupcev vrednostnih papirjev, invalitete, plemenitih kovin, posredovanja pri umeščanju delnic in obveznic, računovodstvo in svetovanje službe za stranke in druge.
Operacije Komisije - Poslovanje bank v imenu, v imenu in na račun kupcev; Prinašajo banke v obliki prejemkov Komisije.
Računovodske operacije terjatve (prejemanje denarja v imenu strank na podlagi različnih denarnih dokumentov);
Prevajalske operacije;
Trgovina in komisija (trgovinski in posredniški) poslovanje (nakup in prodaja za stranke vrednostnih papirjev, plemenite kovine; faktoring, lizing itd.);
Operacije zaupanja (zaupanja);
Poslovanje za zagotavljanje strank s pravnimi in drugimi storitvami. Posebna pozornost med operacijami zaupanja banke plačajo račune strank v tujih valutah. Običajno se priporoča razširjanje sredstev na takih računih v več stabilnih valutah (Shevchuk D. A. Osnove bančništva: Sposobnost predavavanja. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2007). Takšna diverzifikacija vam omogoča, da se izognete izgubam, povezanim z ostrimi nihanji na tečajih nekaterih valut. Za lažje vodenje, mnoge banke preračunajo sredstva strank v vseh valutah na splošno sprejete enote. Če naročnik ni dal banki posebnih navedb glede izbire valute depozita, zneske v tujih valutah, ki vstopajo v svoj račun, ponovno izračunajo s strani banke na katero koli valuto.
Avtor112. Bančne dejavnosti. Pasivna operacija poslovanja komercialne banke je običajno razdeljena na tri glavne skupine: 1) pasivne operacije (privabljanje sredstev); 2) aktivne operacije (postavitev sredstev); 3) aktivni pasivni (posrednik, zaupanje, itd). Pasivno Operacije
Iz knjige denarja, kreditov, bank. Squata. Avtor OBLASTOV LYUDMILA NIKOLAEVNA.113. Aktivna bančna operacija aktivna operacija - poslovanje, s katerimi banke na razpolago dajo na voljo za proizvodnjo dobička in ohranjanje likvidnosti. Za gospodarsko vsebino so aktivne operacije razdeljene z: 1) Posojilo
Iz knjige denarja, kreditov, bank. Squata. Avtor OBLASTOV LYUDMILA NIKOLAEVNA.114. Aktivno-pasivno poslovanje Aktivno-pasivno poslovanje bank - Komisija, posredniške operacije, ki jih banke izvedejo v imenu strank za določeno pristojbino - Komisija. Ta skupina bančnega poslovanja se običajno imenuje storitve. Storitve storitev: a) naselje
Avtor Kanova Maria Borisovna.30. Pasivno poslovanje komercialnih bank Pasivno poslovanje komercialnih bank je poslovanje za oblikovanje virov sredstev, bančnih virov, ki se odražajo v pasivno njenega ravnovesja. Theurs komercialnih bank je sestavljen iz dveh glavnih vrst
Iz knjige bančnega prava. Squata. Avtor Kanova Maria Borisovna.31. Aktivno poslovanje komercialnih bank Aktivno poslovanje komercialne banke pomenijo uporabo iz lastnega njegovega lastnega imena privlačnih in lastnih sredstev za doseganje ustreznega dohodka. Domov Vrste aktivnih dejavnosti komercialne banke
Iz knjige bančnega prava. Squata. Avtor Kanova Maria Borisovna.45. Pasivno in aktivno poslovanje centralne banke imajo lastne funkcije centralne banke prek bančništva - pasivne in aktivne. Pasivni se imenujejo operacije, s katerimi se oblikujejo viri centralne banke. Osnovne pasivne operacije
Iz knjige bančnega prava. Squata. Avtor Kanova Maria Borisovna.117. Pasivno in aktivno delovanje hipotekarnih bank Pasivno in aktivno poslovanje hipotekarnih bank se bistveno razlikujejo od poslovanja komercialnih, hranilnih in investicijskih bank. Več 50% pasivnih dejavnosti je emisije v obliki dolgoročnih obveznic,
Avtor Kanova Maria Borisovna.8. Pasivno in aktivno poslovanje centralne banke Njegove funkcije centralne banke opravljajo prek bančništva - pasivne in aktivne. Pasivni se imenujejo operacije, s katerimi se oblikujejo viri centralne banke. Osnovne pasivne operacije
Iz knjige bančništva. Squata. Avtor Kanova Maria Borisovna.30. Pasivno poslovanje komercialnih bank Pasivno poslovanje komercialnih bank je poslovanje za oblikovanje virov sredstev, bančnih virov, ki se odražajo v pasivnem njenem ravnotežju. Theurs komercialnih bank sestavljajo dve glavni vrsti virov:
Iz knjige bančništva. Squata. Avtor Kanova Maria Borisovna.120. pasivno in aktivno poslovanje hipotekarnih bank. Pasivno in aktivno poslovanje hipotekarnih bank se bistveno razlikujejo od poslovanja komercialnih, hranilnih in investicijskih bank. Več kot 50% pasivnih dejavnosti je emisije v obliki dolgoročnih obveznic, \\ t
Iz Knjigovodskega bančništva: goljufija Avtor Shevchuk Denis Aleksandrovich.Tema 27. Pasivne operacije (programska oprema) komercialne banke je dejavnosti banke, katere cilj je oblikovati svoje lastne in privabljale vire sredstev za njihovo prihodnjo uporabo za poslovanje in prejem dohodka. Pasivi KB: Odnosi skupine: 1.
Iz knjige računovodstva iz nič Avtor Kryukov Andrei Vitelvich.Glavni in pasivni računi glavne klasifikacije računovodskih računov so njihova razvrstitev za gospodarski pomen, to je po njihovem odnosu do objektov in procesov gospodarskega življenja organizacije. Ta klasifikacija je bila vizualno predstavljena
Iz ekonomske teorije knjige. Avtor23.1. Podjetništvo: gospodarske vsebine, znaki, vrste koncepta "podjetnik" se je pojavil v XVIII. Stoletju. In pogosto povezana s konceptom "lastnika". Smith je značilen podjetnik, saj lastnik prihaja na gospodarsko tveganje za prodajo
Avtor Makhovikova galina afanasyevna.6.1. Podjetništvo: Gospodarska vsebina, znaki, vrste podjetništva Podjetništvo gredo globoko v stoletja. Vendar je postala potreben atribut trga med razvojem kapitalizma. Smith je značilen podjetnik, ko je lastnik prišel
Od Book Ekonomska teorija: učbenik Avtor Makhovikova galina afanasyevna.Lekcija 11 Podjetništvo: Gospodarska vsebina, znaki,
Iz knjige Infobusiness s polno zmogljivostjo [podvojitev prodaje] Avtor Parabelloum Andrei Alekseevich.Aktivni in pasivni ukrepi so dejanja, ki pasivno prodajajo, vendar pa se aktivno prodajajo, to je neposredno prizadetost prodaje. Vzemite list papirja in linije ga razdelite na štiri dele (kvadratke). Naj nekaj tabela, v kateri :? Levi stolpec -
Pasivno poslovanje banke (Odgovornost in kapitalske transakcije) - Operacije, s katerimi banke tvorijo svoje vire za vodenje, in drugi.
Zahvaljujoč pasivnim poslovanjem. Pasivno poslovanje vključujejo: umestitev banke, privabljanje, prejemanje posojil iz centralne banke in o vprašanju bančništva in drugih obveznosti.
Rezultati pasivnih dejavnosti se odražajo v obveznosti na bančni bilanci. Pogosto pod pasivnimi operacijami razumejo samo privlačnost sredstev v depozite in posojila, to je operacije za oblikovanje virov banke, ki mu je potrebna, ki je potrebna zunaj zneska kapitala.
Velikost, sestava, struktura različnih vrst pasivnih operacij vnaprej obsega prostornina, sestava in struktura sredstev, stabilnost in. \\ T Razmerje med osnovnimi pogoji za pasivne in aktivne operacije, kot trajanje odplačevanja in obrestnih mer, določi raven.
Značilnost pasivnega poslovanja banke je ustvariti pomemben del virov s strani banke, ki se kaže v animaciji depozitov (glej).
Pasivno poslovanje, povezano z namestitvijo delnic ali privabljanje depozitov ustanoviteljev, odbitkov s sedanjim in, prispevajo k povečanju. Povečanje obsega družbene proizvodnje in drugi dejavniki določajo nenehno absolutno povečanje bančnega in enakega kapitala, vendar se je njegov delež v obveznostih poslovnih bank znatno zmanjšal in je manj kot 10% v razvitih državah, v Ukrajini - malo več kot 10%.
Deneve, ki jih banke dobijo s prejemanjem depozitov (vloge) privabljajo sredstva. Takšno privlačnost sredstev se imenuje depozit. Sredstva, dobljena z izdajanjem obveznic ali drugih obveznosti ali na podlagi zadolževanja na medbančnem trgu, se imenujejo izposojena sredstva. Izposojenih sredstev se najpogosteje privlačijo za ohranjanje likvidnosti in banke.
V pasivnem poslovanju centralnih bank, sprostitev prevladuje, v naložbah - sprostitev in postavitev vrednostnih papirjev, in v prihrankih - atrakcija depozitov. Včasih prakse kličejo proces privabljanja sredstev za financiranje.
Pomembno vlogo igra ravnanje pasivnih operacij, da bi uravnotežili likvidnost in donosnost. To upošteva elastičnost vsake vrste obveznosti, da napovedujejo potencialni odtok depozitov, ki lahko povzroči likvidnostno krizo.
Opredelitev banke kot institucije, ki nabira prosti denar in jih postavi na povratno osnovo, vam omogoča, da v svojih dejavnostih dodelijo pasivne in aktivne operacije.
S pomočjo pasivnih poslov banke tvorijo svoje vire. Njihovo bistvo je privabljanje različnih vrst depozitov, pridobivanje posojil od drugih bank, emisije lastnih vrednostnih papirjev, kot tudi izvajanje drugih operacij, ki povzročajo bančne vire.
Zgodovinsko pasivna operacija je imela primarno vlogo pri odnosih s sredstvi, saj je za izvajanje aktivnih dejavnosti, predpogoj je zadostnost virov.
Pasivno poslovanje vključujejo:
Izobraževanje banka kapitala;
sprejemanje depozitov (depozitov);
Odpiranje in vzdrževanje računov strank, vključno z ustreznimi bankami;
pridobivanje medbančnih posojil, vključno s centraliziranimi kreditnimi viri;
Sprostitev lastnih vrednostnih papirjev (obveznice, računi, potrdila o depozitu in varčevanju);
operacije repo;
Euro Credits.
Posebna oblika bančnih virov je njihova lastna sredstva (kapital) banke. Lastni kapital, ki ima jasno izrazito pravno podlago in funkcionalno gotovost, je finančna osnova razvoja banke. Omogoča nadomestna plačila vlagateljem in upnikom v primeru odškodnine in stečaja bank; Ohranite obseg in vrste operacij v skladu z nalogami banke.
V okviru lastnih sredstev banke so banke dodeljene: pooblaščene, rezervne in druge posebne sklade, pa tudi hitro ohranijo med letom.
Glavni element lastnega kapitala banke je pooblaščeni kapital (kapital). Glede na obliko organizacije banke se njegov odobreni kapital oblikuje drugače. Če je banka ustanovljena kot delniška družba, se njegov odobreni kapital oblikuje na račun sredstev, prejetih od izvajanja delnic. Banka, ki je družba z omejeno odgovornostjo, oblikuje odobreni kapital na račun prispevkov udeležencev. Ne glede na organizacijsko in pravno obliko banke, je njegov listini sklad v celoti oblikovan s prispevki udeležencev (pravnih oseb in posameznikov) in služi kot zagotavljanje njihovih obveznosti.
Velikost odobrenega kapitala, postopek za njeno tvorbo in spremembo, je določen z listino banke. Znesek odobrenega kapitala ni pravno omejen, ampak zagotoviti trajnost banke, centralna banka določa minimalni znesek njegovega odobrenega kapitala. Torej, do 1. januarja 1999, bi moral lastniški kapital ruskih poslovnih bank postati enakovreden 5 milijonom ECU. V zahodnih državah njena velikost doseže 10-15 milijonov ECU.
Povečanje odobrenega kapitala se lahko izvede na račun delničarjev (delničarjev) banke in lastnih sredstev (rezerve in posebnih sredstev), dividende delničarjev (delničarjev), dobiček.
Rezervni sklad (kapital) je namenjen kritju možnih izgub banke o dejavnostih, ki jih izvaja. Njena vrednost je določena kot odstotek odobrenega kapitala. Vir oblikovanja rezervnega sklada je odbitek iz dobička.
Banke oblikujejo druga posebna sredstva: "Amortizacija osnovnih sredstev", "obraba izdelkov z nizko vrednostjo in porabo", ki se oblikujejo z odbitki amortizacije; Gospodarska spodbujanja sredstev, ustvarjenih iz dobička. Posebna sredstva banke vključujejo tudi sredstva, ki jih pridobijo iz prevrednotenja osnovnih sredstev, ki jih izvajajo vladne rešitve; Sredstva od prodaje delnic s strani njihovih prvih lastnikov v pretiranih cenah itd.
Sodobna struktura virov komercialnih bank je običajno značilna manjši delež lastnih sredstev.
V državah z razvitimi tržnimi odnosi se delež lastnih sredstev kot del sredstev določi za 15-20%, kar omogoča, da se zagotovi zadostno stabilnost delovanja bank in njihovo trajnost.
Lastni kapital kot del ruskih bančnih sredstev je več kot 10%.
Glavni del virov bank se oblikuje s privlačnimi sredstvi, ki zajemajo do 90% celotne potrebe po denarju za izvajanje aktivnih bančnih dejavnosti.
Poslovna banka ima priložnost pritegniti sredstva podjetij, institucij, prebivalstva in drugih bank v obliki depozitov (depozitov) in odprtjem ustreznih računov.
Depoziti (depoziti) so denarna sredstva, ki jih na banko prenese njihov lastnik (v gotovinski ali negotovinski obliki, v nacionalni ali tuji valuti) za skladiščenje pod določenimi pogoji. Poslovanje, povezano z vključevanjem gotovine v depozite, se imenujejo depozit. Za banke so prispevki glavni tip njihovega pasivnega poslovanja in zato glavni vir za aktivne operacije.
Obstajajo različni znaki razvrstitve depozitov. Odvisno od vlagatelja so vloge razdelijo vloge posameznikov in pravnih oseb. Odvisno od obdobja zasega so depoziti razdeljeni na nujne vloge in depozite na zahtevo.
Depoziti povpraševanja se uvrščajo v banke na različnih računih, ki jih odpirajo stranke. Namenjeni so izvedbi trenutnih izračunov in kadar koli je lahko v celoti ali delno v povpraševanju. Zaseg depozitov je mogoč v gotovini kot v obliki nedenarnih naselij.
Z redno uporabo sredstev, shranjenih na tekočih računih, stranke še vedno ostajajo neizkoriščena bilanca. To je posledica poravnave sredstev na pasivnih računih v poslovnih bankah v časovnem obdobju, da se ugotovi, ki je v času njihovega prejema skoraj nemogoče. Takšni so tekoči računi, tekoči računi in proračunski računi, ki shranjujejo cilje, korespondenčni računi za naselja z drugimi bankami, pa tudi sredstva v izračunih. Banka, odprtje računov strankam, uporablja kreditne bilance na računih za aktivne kreditne operacije.
Prispevki k povpraševanju so v bistvu nestabilni, ki omejuje obseg njihove uporabe poslovnih bank. Iz tega razloga lastniki računov plačajo nizko odstotek ali pa sploh ne plača. V pogojih povečane konkurence za privabljanje depozitov, komercialne banke si prizadevajo privabiti stranke in spodbuditi povečanje depozitov povpraševanja z zagotavljanjem dodatnih storitev imetnikom računov, kot tudi izboljšanje njihove kakovosti storitev.
Po depozitih do povpraševanja so banke dolžne ohraniti minimalno rezervo v Centralni banki Ruske federacije, katerih velikost je trenutno določena na 11%.
Nujne vloge so denarna sredstva za depozitne račune na strogo dogovorjenem obdobju z odstotnim plačilom. Obrestna mera na njih je odvisna od velikosti in mandata depozita. Dejstvo, da se lahko lastnik nujnega prispevka zavrzi šele po izteku dogovorjenega obdobja, ne izključuje možnosti zgodnjega prejemanja denarnega denarja v banki. Vendar pa v tem primeru stranka zmanjšuje znesek obresti na prispevek. Banka je zainteresirana za privabljanje vezanih depozitov, saj so stabilne in omogočajo banki, da imajo vlagatelje orodja za dolgo časa.
Sprememba nujnega prispevka je potrdila o deponiranju, izračunana na natančnem določenem času, da bi pritegnila sredstva. Prvič so vstopili v promet leta 1961. Ena od bank ZDA. Posebni registrirani certifikati (certifikati) se izdajo lastnikom računov (certifikati), ki so določili obdobje odplačevanja in obrestno mero. Potrdila o depozitu so pisni certifikat o depozitu depozita na določen znesek denarja (na primer v praksi bank ZDA - vsaj 100 tisoč $, v Združenem kraljestvu - od 50 tisoč do 250 tisoč f.), V kateri kaže Obdobje njegovega obveznega povratnega odkupa s strani banke in velikost, plačana hkrati.
Ruske poslovne banke so začele proizvajati potrdila o vlogah od leta 1991
Potrdila za depozit se izdajo samo pravnim osebam. Lahko se registrirajo in za nosilca. Pravica do depozita na depozitnem potrdilu se lahko prenese na drugo osebo. Potrdila o depozitu izda banka v določenem obdobju, določenem v pogodbi, odstotek. Za posameznike, prihranški certifikati uporabljajo banke za določen čas v odstotku.
Določena vloga pri virih bank igra varčevanja vlog prebivalstva. Zlasti depoziti cilja. Vnesejo se in odstranijo v celotnem znesku ali delno in potrjujejo izdajo hranilnice. To je lahko depozite, plačilo, za katero je časovno na počitnicah, rojstnem dnevu, tako imenovanih novoletnih depozitov. Navedene vrste vlog v razvitih državah so še posebej priljubljene.
Depoziti so pomemben vir poslovnih bank. Struktura njih v banki je premična in je naslovljena na denarni trg. Vendar pa so nekatere pomanjkljivosti neločljivo povezane s tem virom bančnih virov. Gre predvsem za pomembne materialne in denarne stroške banke pri privabljanju sredstev v depozite, omejenega denarja v okviru ločene regije. Poleg tega je mobilizacija sredstev v depozite (vloge) v veliki meri odvisna od strank (vlagateljev) in ne od same banke. Kljub temu pa se konkurenčni boj med bankami na trgu kreditnih virov sprejme ukrepe za razvoj storitev, ki prispevajo k privabljanju depozitov.
Medbančno posojilo je glavni vir izposojenih virov poslovnih bank, vir sredstev za ohranjanje solventnosti ravnotežja in zagotavljanje neprekinjenega zavezanosti. Praviloma je v okviru korespondenčnih odnosov zagotovljena. Mehanizem medbančnih korespondenčnih odnosov predvideva odkritje korespondenčnih računov enega bankah v drugih, da izvedejo plačilno in poravnavo v imenu drug drugega. Vključevanje medbančnega posojila se izvaja z neposrednimi pogajanji ali s finančnimi posredniki.
Pasivno delovanje poslovnih bank je prejemanje centraliziranih kreditnih virov. Krediti centralne banke se zagotavljajo bankam pri refinanciranju, na konkurenčni osnovi, kot tudi v obliki lombardnih posojil.
Druga vrsta izpostavljenih sredstev so vrednostni papirji, ki so na bilanci stanja banke in se prodajajo z obveznostjo, da jih obrnejo. Sporazum REPO je med banko in družbo ali drugo banko. Ko podjetje želi vlagati veliko denarja za zelo kratek čas, jih postavi v dokumente s sklenitvijo Sporazuma o povratnem odkupu. Podjetje lahko naslednji dan vrne papir, ki prejema dohodek, ki je nekoliko nižji od, na primer, na depozitnih potrdilih. Takšen sporazum je postal pomemben kanal za privabljanje začasno svobodnih sredstev.
V zadnjih letih je bilo takšno orodje za upravljanje pasivnih operacij razvilo kot medbančno evro-valuta posojila. Glavna oblika takšnih posojil je medbančne vloge v Eurovalju. Vodilna valuta mednarodnega trga posojilnega kapitala je Eurodollara. Poslovne banke, ki se nahajajo zunaj Združenih držav in imajo depoziti v dolarjih, jih lahko uporabijo za dopolnitev svojih virov.
