Ali drugi osebi za posledice pogodb.
Včasih se v tem pomenu uporablja tudi pojem "obseg zavarovalnega kritja".
Zavarovalno kritje - v absolutnem (vrednostnem) znesku, za katerega so zavarovani določeni predmeti ali celotno premoženje zavarovanca. Koncept zavarovalnega kritja se uporablja tudi za oceno skupnih obveznosti zavarovalne organizacije za celoto njenih vrst zavarovanj.
Zavarovalno vzdrževanje (zavarovalno vzdrževanje) - razmerje do vrednosti zavarovanega premoženja; maksimalno zavarovalno kritje je 100 %.
Zavarovalno kritje - sistem škode (povzročene kot posledica zavarovalnega dogodka) življenju in zdravju zavarovanca v obliki denarnih vsot, ki jih zavarovalnica plača ali povrne zavarovancu (ali osebam, ki so do tega upravičene) v skladu z z veljavno zakonodajo.
Zavarovalno kritje - višina zavarovalne ocene glede na vrednost premoženja, sprejetega v zavarovalne namene. Pri organizaciji zavarovalnega kritja obstaja sistem sorazmerne odgovornosti, mejni in sistem prvega tveganja. V praksi se najpogosteje uporabljata sistem sorazmerne odgovornosti in sistem prvega tveganja.
Sistem sorazmerne odgovornosti- organizacijska oblika zavarovalnega kritja, ki predvideva izplačilo zavarovalne odškodnine v vnaprej določenem deležu (sorazmerju). Zavarovalna odškodnina se izplača v višini dela, v katerem je zavarovalna vsota sorazmerna z oceno zavarovalnega predmeta. Na primer, če je zavarovalna vsota enaka 80 % vrednosti zavarovalnega predmeta, bo zavarovalna odškodnina 80 % škode. Preostanek izgube (20 % v tem primeru) ostane v nevarnosti zavarovanca. Navedeni delež zavarovanca pri kritju škode se imenuje ali zavarovančev lastni odbitek.
Sistem končne odgovornosti- organizacijska oblika zavarovalnega kritja, ki zagotavlja odškodnino za škodo kot razliko med vnaprej določenim limitom in doseženim dohodkom. Če je zaradi zavarovalnega dogodka višina zavarovančevega dohodka nižja od ugotovljene meje, je razlika med limitom in dejansko prejetim dohodkom predmet odškodnine.
Prvi sistem tveganja- organizacijska oblika zavarovalnega kritja, ki predvideva izplačilo zavarovalne odškodnine v višini dejanske škode, vendar ne več od zavarovalne vsote, ki jo vnaprej določita stranki. V tem primeru je vsa škoda v okviru zavarovalne vsote (prvo tveganje) v celoti povrnjena, škoda, ki presega zavarovalno vsoto (drugo tveganje), pa se sploh ne povrne.
Popolnoma se zavarovati v življenju je nemogoča naloga, vendar v državi obstajajo mehanizmi za zmanjšanje tveganj v resnih situacijah. Zavarovanje, ki se izvaja prek pogodbenih razmerij z zavarovalnicami, pomaga zaščititi sebe in bližnje. V teh pogodbah sta vedno dva izraza, ki označujeta dve stranki takšne pogodbe - zavarovanca in zavarovalnico. Prav oni vstopajo med seboj v gospodarske odnose in imajo v skladu s tem pravice in obveznosti v okviru teh odnosov.
Zavarovanec- oseba ali skupina ljudi, ki prejme zavarovalni produkt. To je tisti, ki da pobudo za podpis zavarovalne pogodbe, ker želi zaščititi sebe, svoje premoženje ali potovanje. Zavarovanec prostovoljno ali neizogibno (če ga država zavezuje) pridobi zavarovalni produkt in plača premijo zavarovalnici. V zameno prejme izplačila zavarovanja v primeru dogodkov, opisanih v pogodbi, in lahko računa na varovanje življenja, zdravja ali premoženja.
Po podpisu pogodbe z zavarovalnico postane zavarovanec fizična ali pravna oseba. Ima naslednje pravice, značilne za vse zavarovalne pogodbe:
V tem primeru mora zavarovanec izpolnjevati naslednje pogoje:
Izkazalo se je, da zavarovanec s plačilom premije zavarovalnici in spoštovanjem pogojev pogodbe, ki je bila z njo sklenjena, pridobi pravice do plačil v primerih, ki so nastali v okviru izbranega zavarovalnega paketa, in s tem pridobi zaupanje v varnost.
Zavarovalnica- običajno je to podjetje, ki prebivalstvu opravlja storitve na področju zavarovalništva. Zavarovalnica mora biti pravna oseba in imeti vsa dovoljenja in dovoljenja za opravljanje tovrstnih dejavnosti. Tudi pri zavarovanju OSAGO in nekaterih drugih vrstah storitev mora imeti zavarovalnica povezave z.
S strani zavarovalnice potencialni zavarovanec prejme informacije (vključno z oglaševanjem) o možnih storitvah in področjih, na katerih zavarovalnica ponuja storitve. Različne družbe so lahko tako univerzalne zavarovalnice in se osredotočajo na le nekaj posameznih vrst zavarovanj.
Običajno obseg zavarovalnih storitev velikega podjetja vključuje:
Zavarovalnica ima tudi določene pravice po pogodbi, sklenjeni z zavarovancem:
V tem primeru je zavarovalnica dolžna zavarovancu:
Tako družba s ponudbo zavarovanja javnosti prevzame izpolnitev določenih obveznosti, ki so predpisane v pogodbi, hkrati pa ima pravico zahtevati, da naročnik izpolni njene pogoje.
Pogodba je sklenjena za dokumentiranje razmerja med zgoraj navedenima strankama. Vsebuje vse podrobnosti o vrsti zavarovanja, ki ga je izbral zavarovanec, o prispevku v ZK, pa tudi popoln seznam pravic strank v različnih primerih (ko pride do dogodka, ki zahteva plačilo ali med nadaljevanjem/ prenehanje razmerij).
Pogodbo zavarovancem zagotovi družba. Ob podpisu se razume, da se zavarovanec strinja z vsemi točkami, navedenimi v tem dokumentu, in s tem prevzema vse predpisane obveznosti. Predstavnik družbe tudi podpiše in zapečati ta dokument, s čimer potrjuje svoje obveznosti in pravice iz zavarovalnega produkta, ki ga je izbrala stranka.
Po podpisu pogodbe in plačilu prvega obroka se stranki izda polica, ki je potrditev obveznosti podjetja. Politika vsebuje podatke o zavarovancu, predmetu, obdobju in pogojih izplačila odškodnin iz IC.
V primeru zavarovalnega primera se bodo podatki o zavarovalnici in zavarovancu prebrali natančno po polici, in ne po zavarovalni pogodbi. Če je to politika OSAGO, informacije o njej vstopijo tudi v vserusko bazo podatkov PCA in bazo prometne policije, kjer se podatki uskladijo.
Stranke so nezadovoljne, da ne morejo kupiti police OSAGO na spletni strani izbranega podjetja. Zavarovalnice lahko tako prikrijejo zadržanost do prodaje e-polic v regijah z velikimi izgubami pri plačilih, pravijo strokovnjaki
Foto: Dmitrij Serebrjakov / TASS
Banka Rusije je zabeležila prve zahteve za prodajo elektronskih polic CMTPL. Kot je za RBC povedal predstavnik tiskovne službe Centralne banke, se potrošniki pritožujejo predvsem zaradi nezmožnosti nakupa police na spletni strani izbrane zavarovalnice. Namesto tega so preusmerjeni na spletno stran druge zavarovalnice. Udeleženci na trgu ne izključujejo, da lahko zavarovalnice s tem orodjem prikrijejo svojo nenaklonjenost prodaji e-polic v tako imenovanih toksičnih regijah, kjer je velika izguba pri plačilih. Ruski sindikat avtomobilskih zavarovalnic (RSA) zdaj razpravlja o vprašanju uvedbe glob za zavrnitev nekaterih podjetij pri prodaji e-polic.
»Elektronska avtoplačna zavarovanja za večino potrošnikov je nova storitev, lastniki avtomobilov se šele privajajo na možnost komuniciranja z zavarovalnico prek interneta. Zato se nekatere pritožbe, ki jih je prejela Banka Rusije, nanašajo na vprašanja komunikacije z zavarovalnico, težave pri izpolnjevanju vloge za zavarovanje v elektronski obliki, «je za RBC povedal uslužbenec tiskovne službe Centralne banke. Ob tem je opozoril, da so nekatere pritožbe povezane z nezmožnostjo nakupa police na spletni strani zavarovalnice, ki jo je izbral potrošnik, saj gre za preusmeritev na spletno stran druge zavarovalnice.
Mehanizem nadomestnih zavarovalnic, ki ga je razvila Ruska zveza avtomobilskih zavarovalnic (RSA), omogoča zagotavljanje nemotene prodaje elektronskih polic s povezovanjem spletnih mest drugih članov sindikata. Če stranka zaradi obstoječih tehničnih težav ne more izdati police, je preusmerjena na spletno stran druge zavarovalnice. Zavarovalnica je izbrana naključno iz skupnega števila zavarovalnic OSAGO.
"Če je aktiviran mehanizem nadomestnega zavarovalnice, se na računalniškem zaslonu prikaže ustrezno sporočilo s predlogom, da sledite povezavi na spletno stran nadomestnega zavarovalnice," je pojasnila uslužbenka tiskovne službe PCA in opozorila, da je zadevni norme so zapisane v pravilih poklicne dejavnosti združenja, dogovorjenih z Banko Rusije.
Iz PCA so sporočili, da beležijo tudi pritožbe državljanov o težavah pri pridobivanju elektronskega OSAGO. »Prosilci so zaskrbljeni, da je stranka preusmerjena s strani ene zavarovalnice na stran druge zavarovalnice; zaradi napak ni mogoče skleniti e-politike; [obstajajo] splošna vprašanja o postopku sklenitve sporazuma OSAGO v elektronski obliki, «je dejal uslužbenec tiskovne službe združenja. Hkrati ugotavlja, da je PCA od začetka leta 2017 in od 24. januarja do 15. ure po moskovskem času prejela 104 takšne pisne zahteve.
Uradno udeleženci na trgu ne pojasnjujejo razlogov za pogoste preusmeritve. Hkrati je udeleženec trga, ki je želel ostati anonimen, za RBC povedal, da je to pravi način za tiste, ki ne želijo prodajati elektronskega OSAGO, zlasti ko gre za tako imenovana toksična območja, kjer je velika nerentabilnost. »Nekatera podjetja zdaj to počnejo. Na primer, po vnosu vseh strankinih podatkov pride do napake in je treba vse znova vnesti. "Ne vem, kako podjetja to počnejo tehnično, toda nekatera jih zdaj aktivno uporabljajo," je dejal drug vir na trgu.
Kot je že prej povedal Igor Yurgens, predsednik RAMI, je v nekaterih regijah, v nekaterih podjetjih nizka raven prodaje elektronskih polic. Po statističnih podatkih RSA je bilo od 1. do 19. januarja prodanih manj kot 500 elektronskih polic v 32 regijah, manj kot 100 polic v sedmih regijah (Čukotka, okrožje Nenets, Tyva, Magadan in judovske regije, Altaj in Jakutija). Hkrati so Krasnodarsko ozemlje, Volgogradska, Rostovska regija, Stavropolsko ozemlje, v vsakem od katerih je bilo v tem obdobju prodanih več kot 4,5 tisoč e-polis, postale vodilne regije pri prodaji elektronskega OSAGO. V prvih 20 dneh januarja je bilo na ozemlju Ruske federacije prodanih približno 100.000 polic.
"V skladu s tem so potrebne sankcije. Upravni odbor RAMI se je odločil naročiti profilnim odborom sindikata, da razvijejo sistem takšnih sankcij, in pozval predstavnike Banke Rusije, da sodelujejo pri tem delu, «je dejal Yurgens. Po njegovih besedah bodo predloge komisij RAMI obravnavali na seji upravnega odbora RAMI 2. februarja. Predvideno jih bo 9. februarja potrdilo predsedstvo društva.
V skladu s spremembami zakona o OSAGO, ki so začele veljati lani poleti, morajo od 1. januarja 2017 vse zavarovalnice, ki imajo licenco za zadevno vrsto dejavnosti, sklepati pogodbe v elektronski obliki po vsej Ruski federaciji. Hkrati morajo zavarovalnice, ki sklepajo tovrstne pogodbe na spletu, zagotoviti neprekinjeno in nemoteno delovanje svojih strani. Po veljavni zakonodaji skupno trajanje odmora v delovanju spletne strani zavarovalnice na dan ne sme presegati 30 minut. Pri izvajanju načrtovanih tehničnih del je podjetje dolžno o tem obvestiti na glavni strani spletnega mesta najmanj dan pred njihovim začetkom z navedbo datuma in časa njihovega zaključka. Če se pri nakupu e-polis pojavijo vprašanja, lahko zavarovanci pošljejo pritožbe tako na službo za zaščito pravic potrošnikov finančnih storitev in manjšinskih delničarjev Banke Rusije kot na RAMI.
Trenutno je za vsako osebo pomembno, da ima določena jamstva, ki ne zagotavljajo le finančne zaščite premoženja, ampak tudi samim državljanom zagotavljajo zaupanje v prihodnost in da bodo tudi s popolno ali delno invalidnostjo deležni podpore delodajalca oz. država. To je mogoče doseči s sistemom zavarovanja, ki obstaja na račun prispevkov zainteresiranih.
Za vsako osebo, ki se odloči za sklenitev zavarovalne pogodbe ali jo je že podpisala, je pomembno vedeti, kaj je zavarovalno kritje. Gre za zavarovalno plačilo, ki se pri zavarovanju premoženja včasih imenuje zavarovalna odškodnina. Kaže stopnjo vrednotenja premoženja, ki je predpisano v pogodbi (zavarovalna vsota) glede na njegovo dejansko vrednost.
Povedano drugače, to je vrednostni izraz določenega zneska v določeni valuti, za katerega je sklenjena zavarovalna pogodba. Koncept zavarovalnega kritja se uporablja za določitev splošnih obveznosti zavarovalnice v celotni zavarovalni vrsti, ki se izvaja.
Če zavarovanec utrpi škodo, lahko prejme odškodnino tako v denarju kot v naravi. Na primer, v avtomobilski zavarovalnici lahko podjetje namesto izplačila povračila popravi avto ali zamenja njegove dele.
Za prejem odškodnine se mora zgoditi zavarovalni dogodek - incident, določen v pogodbi. Po nastanku tega dogodka in njegovem priznanju kot zavarovancu je zavarovanec upravičen do odškodnine za škodo od zavarovalnice.
Nastali zavarovalni dogodki so razdeljeni v različne skupine. Najbolj priljubljena razvrstitev obrazcev glede na predmet zavarovanja, ki vključuje naslednje kategorije:
1. Zavarovanje premoženja. Glavni namen premoženjskega zavarovanja je uradno varovanje nepremičnine in odškodnina za morebitno škodo. Njegovi predmeti vključujejo katero koli premoženje v lasti zavarovanca:
2. Osebno zavarovanje. Omogoča vam, da zavarujete zdravje in celo življenje osebe. Vključuje:
Ta vrsta zavarovanja vam omogoča zaščito pred možnimi tveganji, ki ogrožajo uspešnost, zdravje in v nekaterih primerih življenje osebe. Ker je življenje ali smrt nemogoče objektivno oceniti, se zavarovalne vsote izračunajo ob upoštevanju finančnih zmožnosti zavarovanca in njegovih želja. V tem primeru lahko zavarovanec poskuša le preprečiti finančne težave, ki bi lahko nastale po nezmožnosti ali smrti.
Izraz "sistem zavarovalnega kritja" se uporablja za oblikovanje načina za nadomestilo nastalih izgub. Glede na sistem se izračuna razmerje med zavarovalnim kritjem in realno škodo. Na primer, če je predmet, vreden 10 milijonov rubljev, zavarovan za 5 milijonov, bo v tem primeru stopnja zavarovalnega kritja 50%.
Obstaja več sistemov, ki uporabljajo različne metode nadomestila za izgube.
Ta vrsta zavarovanja je precej razširjena. Zavarovalni sistem se začne uporabljati po cenitvi premoženja isti dan, ko je bila pogodba sklenjena in podpisana. Višina odškodnine v primeru zavarovalnega dogodka bo dejanska vrednost predmeta. Plačilo bo izvedeno v celoti.
Pri izvajanju nepopolnih zavarovanj premoženja različnih gospodarskih panog se pogosto uporablja sistem sorazmerne odgovornosti. V tem primeru bo izplačilo odškodnine tisti delež škode, ki bo enak razmerju med zavarovalno oceno in realno vrednostjo premoženja. Iz tega sledi, da bo razmerje med zavarovalnimi vplačili in nastalimi škodami ustrezalo razmerju med zavarovalno vsoto in vrednotenjem premoženja.
Bistvo tega sistema je, da se škoda na premoženju v mejah zavarovalne vsote, določene v pogodbi, plača v celoti (ti prvo tveganje), izgube pa nad dogovorjenim zneskom (t.i. drugo tveganje). ) niso kompenzirani. Ta vrsta zavarovanja se najpogosteje uporablja pri izvajanju pogodb za zagotavljanje varnosti osebnih vozil in nepremičnin.
Recimo, da je zavarovalna vsota ob sklenitvi pogodbe znašala 10 milijonov rubljev. Potem bo izguba v višini 5 milijonov rubljev nadomestila. Če pa je znesek škode 14 milijonov rubljev, bo zavarovalnica žrtvi plačala 10 milijonov rubljev, preostali znesek (4 milijone rubljev) pa bo ostal neporavnan.
Pri sklenitvi in podpisu pogodbe se uporablja sistem zavarovanja po nadomestni vrednosti nepremičnine, ki navaja, da je znesek zavarovalne odškodnine cena nepremičnine brez obračunane amortizacije. Izkazalo se je, da bo znesek odškodnine enak strošku novega predmeta ustrezne vrste.
Ta sistem zavarovanja se uporablja precej redko. Metoda se je zgodovinsko razvila in se je v ZSSR uporabljala do leta 1934, ko so se prijavili za zavarovanje zelenjadnic in vrtnarskih pridelkov v kmetijstvu. Bistvo metode je v pogodbi o določitvi minimalnega in največjega zneska odškodnine.
Včasih obstajajo situacije, ko zavarovanec sklene pogodbe z različnimi zavarovalnicami za isti predmet. Posledično lahko skupni znesek odškodninskih plačil vseh zavarovalnic teoretično presega dejansko vrednost predmeta. V takem primeru, če je do zavarovalnega primera prišlo, se zavarovalno nadomestilo sorazmerno porazdeli med zavarovalnice glede na zneske izplačil, ki so navedeni v pogodbah, s čimer se zmanjša višina zavarovalne obveznosti vsakega od njih.
Recimo, da je dejanska vrednost nepremičnine 10 milijonov rubljev. Posameznik je z eno zavarovalnico sklenil pogodbo za 9 milijonov rubljev, z drugo pa za 6 milijonov. Potem bo v primeru popolnega uničenja predmeta zavarovanega premoženja skupni znesek zavarovalnega kritja obeh zavarovalnic enak do 10 milijonov rubljev. Prvo podjetje bo plačalo 6 milijonov rubljev, drugo pa 4 milijone rubljev.
Nekatere od zgoraj naštetih zavarovalnih sistemov je mogoče uporabiti tudi pri sklepanju pogodb osebnega zavarovanja (in ne samo pri premoženjskih zavarovanjih).
Oblika pogodbe je vedno potrjena s predpisi, ki veljajo v zavarovalnici, in je vnaprej določen dokument določene vrste, ki dokazuje samo dejstvo zavarovanja.
Pogodba o zavarovanju premoženja ali pogodba o zagotavljanju osebne varnosti mora obvezno vsebovati podatke o:
Pogodba je potrjena s podpisi vseh strank in pečatom zavarovalnice.
Za sestavo pogodbe mora zavarovanec napisati vlogo, v kateri navede vse zavarovalne pogoje. Pogodba začne veljati po plačilu zavarovanca predpisanih zavarovalnih premij in podpisu vpletenih strank. Po tem zavarovanec prejme zavarovalno polico - dokument, ki potrjuje dejstvo podpisa zavarovalne pogodbe. Vsebuje vse podatke, določene v zavarovalni pogodbi.
Glavna dolžnost zavarovalnice je izplačilo odškodnin v primerih, ko nastopi zavarovalni dogodek.
Zavarovalno plačilo je določen dokumentiran znesek (lahko izražen tako v gotovini kot v naravi), določen v sporazumu ali odobren z zveznim zakonom "O organizaciji zavarovalnih poslov v Ruski federaciji". Plača ga zavarovalnica osebi, ki je z njim sklenila pogodbo o premoženjskem zavarovanju (v nekaterih primerih individualno zavarovalno pogodbo).
V pogodbi je predpisana mejna vrednost zavarovalne vsote, ki jo je družba plačala zaradi škode na predmetu zavarovanja, ki označuje tudi trajanje pogodbe. Za pridobitev odškodnine mora zavarovanec zbrati vse z zakonom odobrene dokumente, ki dokazujejo nastanek zavarovalnega dogodka, ter predložiti osebni dokument in zavarovalno polico.
Zavarovalna vsota, določena s pogodbo, se lahko plača v ruski valuti - rubljih, če v pogodbi ni navedena druga valuta. V primeru zamude pri obveznih plačilih mora zavarovalnica v skladu s členom 395 Civilnega zakonika Ruske federacije plačati kazen, včasih predstavljeno kot odstotek zneska, ki ni bil plačan pravočasno (če je to določeno s pravili). sporazuma).
Zavarovalno kritje je pojem, ki ga pri vlogi za premoženjsko zavarovanje najpogosteje imenujemo »zavarovalna odškodnina«. To ime je bližje bistvu, saj se škode, ki so nastale, povrnejo v primeru škode na premoženju, ki pripada zavarovancu.
Po nastanku zavarovalnega dogodka je zavarovanec dolžan o njegovem nastanku obvestiti specialista zavarovalnice v roku, določenem v pogodbi. To je mogoče storiti na več načinov: s telefonskim klicem, pismom ali osebnim obiskom. Nato se predloži obrazec vloge za izplačilo zavarovalnega kritja, originalna zavarovalna polica in neodvisni sklepi pooblaščenih organov o vzrokih in okoliščinah nezgode.
Predstavnik zavarovalnice po prejemu vloge sestavi zavarovalni akt, ki mu priloži različne dokazne dokumente: akte o razvrednotenju nepremičnin, dejanja uničenja premoženjskih predmetov, akte neodvisnega pregleda, izračune škod in zneskov. zavarovana.
Nato se v enem tednu (če ni v pogodbi drugače določeno) dodelijo sredstva za plačilo zavarovalnega kritja v gotovini ali v negotovinski obliki.
Škoda se plača v okviru zavarovalne vsote, določene v pogodbi. To lahko vključuje stroške, ki jih ima zavarovalnica med poskusi reševanja premoženja, tudi če ti ukrepi niso dali pozitivnega rezultata. Zavarovalno odškodnino v obliki gotovine je mogoče nadomestiti s premoženjem, podobnim izgubljenemu.
Oznaka »zavarovalna vsota« in tudi pojem »zavarovalna rezervacija« je sinonim za besedno zvezo »izplačila po posamezni zavarovalni pogodbi«. Hkrati se zavarovalnica zavezuje, da bo v primerih, ko je dosežena določena starost, enkrat ali ob določeni frekvenci izplačala znesek, določen s pogodbo, škodo za zdravje. zavarovanca, pa tudi v primeru drugega zavarovalnega primera. Pokojnine se lahko izplačujejo, rente so fiksni zneski, ki se izplačujejo v rednih časovnih presledkih, rente so zaporedna periodična plačila.
Zavarovalnica ima polno pravico, da ne plača zavarovalnega kritja. To je dovoljeno v primerih, ki jih določa zakon:
1) če zavarovanec v dogovorjenem roku ni opozoril na nastanek zavarovalnega primera;
2) če je zavarovalni dogodek nastal zaradi naklepa zavarovanca;
3) zaradi hude malomarnosti zavarovanca (nezadosten razlog za zavrnitev plačila odškodnine pri posameznem zavarovanju);
4) ko je nastopila višja sila:
5) če so odvzem ali uničenje premoženja opravili pooblaščeni državni organi.
V drugih primerih je zavarovatelj dolžan v celoti povrniti vse škode, ki jih utrpi zavarovanec, upravičenec ali zavarovanec.
Zavarovalno kritje je pojem, ki ima več pomenov. V nekaterih primerih se uporablja za označevanje vplačanih zneskov pri osebnih zavarovanjih, v drugih pa za razmerje med zavarovalno oceno in celotno vrednostjo zavarovanega premoženja pri premoženjskem zavarovanju. Plačilo zavarovalnega kritja se lahko izvede v gotovini in negotovinskem denarju ter v naravi, skupni znesek odškodnine pa je odvisen od kategorije zavarovalnega primera in določil, predpisanih v pogodbi.
V nekaterih primerih ima zavarovalnica pooblastilo, da ne povrne premoženjske škode ali telesne poškodbe. Najpogosteje je to posledica razlogov, za katere je kriv zavarovanec sam.
Zavarovalec mora prvi izpolniti svoje obveznosti iz zavarovalne pogodbe, t.j. plačati zavarovalno premijo (premijo) in s tem financirati zavarovalnico. Zato je primarni vir organizacije zavarovalna premija.
Višina zavarovalne premije za vsako vrsto zavarovanja je različna in je odvisna od dveh vrednosti: zavarovalne vsote in zavarovalne stopnje. Celotna izterjava premije naj bi zagotovila nemoteno izpolnjevanje zavarovalniških obveznosti do zavarovateljev za nadomestilo škode, pokritje stroškov poslovanja in ustvarjanja dobička.
Pomemben vir dohodka zavarovalnice je njena investicijska dejavnost.
Glavna značilnost dejavnosti zavarovalne organizacije je prisotnost posebnih različnih vrst rezerv kot del privabljenega kapitala, ki imajo strogo določen namen. Odražajo višino obveznosti zavarovalnice po zavarovalnih pogodbah, ki jih je sklenil z zavarovancem, a trenutno niso izpolnjene. Potreba po oblikovanju zavarovalnih rezerv je zakonsko zapisana, vključene so v stroške zavarovalnih storitev in izvzete iz davčne osnove.
Namen in postopek oblikovanja različnih vrst zavarovalnih rezerv sta različna, skupno pa je, da so začasno prosta posebna zavarovalna sredstva v obtoku in niso last zavarovalnice. Zavarovalna rezerva organizacije, oblikovana na račun zavarovalnih premij zavarovancev (na račun čiste premije), je namenjena plačilu zavarovalne odškodnine in zavarovalnega kritja v primeru zavarovalnega primera. Hkrati lahko ta sredstva zavarovalnica uporabi kot vir naložbe za ustvarjanje dodatnih prihodkov z namenom izboljšanja storitev zavarovancev, povečanja konkurenčnosti zavarovalnih produktov in stopnje likvidnosti zavarovalnice.
Na mehanizem oblikovanja zavarovalnih rezerv tako ali drugače vplivajo naslednji glavni dejavniki: inverzija cikla zavarovalnice, stabilnost zavarovalnega portfelja, struktura zavarovalnice, vključenost zavarovalnice v investicijske dejavnosti. , stopnjo razvoja pozavarovanja na trgu in inflacijo.
Sestava in struktura zavarovalnih rezerv sta odvisni od posebnosti izvajanja različnih vrst zavarovanj. V skladu z zahtevami zavarovalne zakonodaje se zavarovalne rezerve za izpolnjevanje obveznosti iz zavarovalnih pogodb oblikujejo ločeno za življenjska zavarovanja in za druge vrste zavarovanj.
Vse zavarovalnice Republike Belorusije od 1. januarja 2001 oblikujejo naslednje vrste zavarovalnih rezerv: tehnične rezerve, matematične rezerve, sklad (rezerva) preventivnih ukrepov in jamstveni sklad.
Za izpolnjevanje obveznosti po pogodbah življenjsko zavarovanje ustvarjajo posebne rezerve, imenovane matematični zaradi matematične osnove njihovega izračuna. Zavarovalne rezerve za življenjska zavarovanja so namenjene zagotavljanju izpolnjevanja obveznosti s strani zavarovalnice po sklenjenih pogodbah v naslednjih primerih:
preživetje zavarovanca do izteka zavarovalne pogodbe, druge dobe oziroma starosti, ki jo ta določa;
smrt zavarovane osebe;
rok za izplačilo pokojnine, rente ali rente.
Zavarovalnica pri ugotavljanju finančnih rezultatov iz zavarovalne dejavnosti mesečno obračunava zavarovalne rezerve za življenjska zavarovanja.
Osnova za določitev višine rezerve življenjskega zavarovanja je čista zavarovalna premija, prejeta po sklenjenih pogodbah te vrste življenjskega zavarovanja v poročevalskem mesecu in izračunana kot zmnožek vsote zavarovalne premije v strukturi kosmate premije in premije. delež neto tarife v strukturi bruto tarife za to vrsto zavarovanja.
Vrste zavarovanj, razen življenjskega zavarovanja se oblikujejo naslednje vrste zavarovalno-tehničnih rezerv:
rezerva prenosne premije (URP);
rezerve za izgube: rezerve za prijavljene, a neporavnane izgube (RZNU), rezerve za nastale, a neprijavljene izgube (IBNR);
dodatne rezerve: rezerva za katastrofo (RC), rezerva za nihanje škode (RCU), druge vrste rezerv v zvezi s posebnostmi obveznosti iz zavarovalnih pogodb.
Osnovna zavarovalna premija (BIP) se vzame kot izhodiščna baza podatkov za izračun tehničnih rezerv (z izjemo prijavljenih, a neporavnanih škod).
Osnovna zavarovalna premija se izračuna na naslednji način (sl.):
riž. Shema za določitev začetne osnove za oblikovanje tehničnih rezerv
Osnovna zavarovalna premija je enaka kosmati zavarovalni premiji, prejeti v poročevalskem obdobju, zmanjšani za dejansko obračunano provizijo za sklepanje zavarovalnih pogodb in znesek sredstev, namenjenih rezervi za preventivne ukrepe in jamstveni sklad (GF).
Prenosna premijska rezerva (URP) je glavna izmed tehničnih rezerv in predstavlja osnovno zavarovalno premijo, prejeto po zavarovalnih pogodbah, ki so veljale v poročevalskem obdobju in se nanašajo na obdobje veljavnosti zavarovalne pogodbe, ki presega obdobje poročanja.
Glede na način izračuna RNP so vrste zavarovalnih dejavnosti razdeljene v tri računovodske skupine.
Prva računovodska skupina vključuje: nezgodno zavarovanje; transportno zavarovanje;zavarovanje tovora; druge vrste premoženjskih zavarovanj; zavarovanje odgovornosti lastnikov vozil;druge vrste zavarovanja odgovornosti; zdravstveno zavarovanje z zdravljenjem v tujini.
Prenosna premija (NP) za vrste zavarovalnih dejavnosti prve skupine se izračuna posebej za vsako zavarovalno pogodbo po metodi pro rata temporis - sorazmerno z njenim nepretečenim rokom na dan poravnave kot zmnožek sprejete osnovne zavarovalne premije. za izračun in razmerje med nepretečenim rokom zavarovalne pogodbe (v dnevih) in datumom poravnave na celotno trajanje zavarovalne pogodbe (v dnevih) po naslednji formuli:
Npi=Tbi, (1)
kjer je NPi - prenosna premija po i-ti pogodbi;
Tbi - osnovna zavarovalna premija po i-ti pogodbi;
Ni - rok veljavnosti i-te zavarovalne pogodbe v dnevih;
Mi - število dni od začetka veljavnosti i-te pogodbe do datuma poravnave.
Pri pogodbah določene vrste zavarovanja z različnimi roki njihove veljavnosti, pogostostjo plačevanja zavarovalne premije se lahko za določitev prenosne premije uporabi druga metoda, metoda »24. (štiriindvajseta)«. Po tej metodi se osnovna zavarovalna premija po pogodbah razvrsti po mesecu, v katerem nastopi zavarovateljeva obveznost, pogostosti vplačevanja kosmate zavarovalne premije in trajanju zavarovalne pogodbe. Znesek prenosne premije se določi za vsako zavarovalno pogodbo posebej sorazmerno z njenim nepretečenim rokom na dan poravnave kot zmnožek osnovne zavarovalne premije z razmerjem nepretečenega obdobja zavarovalne pogodbe (v mesecih) na celotno obdobje zavarovalne pogodbe za izračun prenosne premije (v mesecih).
V drugo računovodsko skupino spadajo: zavarovanje finančnih tveganj; zavarovanje kredita.
Za to skupino se za vsako zavarovalno pogodbo določi prenosna premija v višini osnovne zavarovalne premije do popolnega poteka zavarovalne pogodbe.
Tretja računovodska skupina vključuje vrste zavarovanj, ki predvidevajo možnost sklepanja zavarovalnih pogodb z negotovim (»odprtim«) datumom začetka in konca zavarovalne pogodbe.
Prenosna premija za to obračunsko skupino se določi za vsako zavarovalno pogodbo v višini 50 % osnovne zavarovalne premije na dan obračuna.
Znesek prenosne premije po vseh pogodbah te vrste zavarovanja je RNP zavarovalnice po vrsti zavarovanja.
Ti načini izračuna prenosne premije so podobni kot pri tujih zavarovalnicah.
Za vsako vrsto zavarovanja se oblikujejo škodne rezerve.
Rezervo za prijavljene, a neporavnane škode (RZU) oblikuje zavarovalnica za izpolnitev obveznosti (vključno s stroški poravnave škod) po zavarovalnih pogodbah, ki na dan poravnave niso bile ali v celoti opravljene, ki nastanejo v zvezi z zavarovalnimi dogodki. ki se je zgodila v poročevalskem ali preteklem letu in je dejstvo, o nastanku, sporočeno zavarovalnici po postopku, določenem z zakonom ali zavarovalno pogodbo. Višina RZU se določi za vsako neporavnano terjatev. Če je škoda prijavljena, vendar višina škode ni ugotovljena, se za izračun upošteva najvišji možni znesek škode, ki ne presega zavarovalne vsote.
Znesek RZU ustreza znesku prijavljenih izgub v poročevalskem obdobju, evidentirani v knjigi izgub, povečan za znesek neporavnanih izgub za obdobja pred poročevalskim obdobjem in zmanjšan za znesek že plačanih izgub v poročevalskem obdobju. , plus stroški za poravnavo škode v višini 3 % zneska neporavnanih terjatev na dan poravnave.
Rezerva za nastale, a neprijavljene škode (IBNR) je namenjena zagotavljanju izpolnjevanja zavarovateljevih obveznosti (vključno s stroški poravnave škod) po zavarovalnih pogodbah, ki so nastale v zvezi z zavarovalnimi dogodki, ki so se zgodili v poročevalskem letu, katerih nastanek ni bila prijavljena pri zavarovalnici v skladu z zakonom ali zavarovalno pogodbo na dan poravnave. Znesek IBNR je določen v višini 10 % zneska osnovne zavarovalne premije, prejete v dvanajstih mesecih pred dnevom poravnave.
Kot dodatne tehnične rezerve lahko zavarovalnice oblikujejo rezervo za katastrofo (RC) in rezervo za nihanje škode (RCU).
Rezerva za katastrofo je namenjena kritju izredne škode, ki je nastala zaradi višje sile ali velike nesreče, zaradi katere je bilo treba plačati zavarovalna plačila po velikem številu zavarovalnih pogodb. RC ustvarjajo vrste zavarovanj, katerih pravila in pogoji določajo obveznost zavarovalnice, da plača zavarovalno plačilo v zvezi s škodo, ki je nastala zaradi višje sile ali nesreče velikega obsega. Postopek, pogoje za oblikovanje in uporabo KZ določi zavarovalnica in jih dogovori z organom za nadzor zavarovalne dejavnosti.
Rezerva za nihanje škode se oblikuje za nadomestilo stroškov zavarovalnice za izplačila zavarovanj v primerih, ko škodni količnik zavarovalne vsote v poročevalskem obdobju presega škodni količnik zavarovalne vsote, ki je osnova za izračun neto tarife zavarovanja. stopnja glede na vrsto zavarovanja.
Pri prehodu na zavarovalno-tehnične rezerve smo za izračun rezerve za nihanje škode predlagali izračun škodnega količnika zavarovalne vsote po vrstah zavarovanja kot razmerja standardne višine izplačil, sestavljene iz dejansko plačanih zneskov za zavarovalne dogodke in zneske, namenjene za polnjenje rezerve, do skupne zavarovalne vsote po sklenjenih neposrednih zavarovalnih pogodbah za to vrsto zavarovanja na leto. Izračun se izvede po formuli:
Y \u003d (FV + PNR): OSS, (2)
Y- stopnja nedonosnosti zavarovalne vsote po vrsti zavarovanja;
FV - izplačila za zavarovalne primere neposrednega zavarovanja;
PNR - del zneska prispevkov, poslanih v rezervo, ki se določi na podlagi skupnega zneska prejetih prispevkov in uveljavljenega standarda plačil, če je standardni znesek plačil večji od dejanskega zneska. Hkrati je CRP = 0, če je standardni znesek plačil manjši od dejanskega;
OSS - skupna zavarovalna vsota po sklenjenih neposrednih zavarovalnih pogodbah za leto.
Sklad (rezerva) preventivnih ukrepov (FPM) za obvezne vrste zavarovanj je namenjen financiranju ukrepov za preprečevanje nezgod, izgube ali poškodbe zavarovanega premoženja.
Jamstveni sklad je ustanovljen za povečanje plačilne sposobnosti zavarovalnice in zagotavljanje poravnav med zavarovalnico in zavarovanci v primeru, da zavarovalnice ne izpolnijo svojih obveznosti ali so priznane kot ekonomsko nesolventne (stečaj). Sredstva, ki se v ta sklad odštejejo od prejetih zavarovalnih premij, so vključena v stroške zavarovalnih storitev.
Znesek odbitkov za FPM in GF ter postopek za uporabo sredstev teh sredstev določi predsednik Republike Belorusije.
Prehod na tehnične rezerve resno vpliva na številne vidike delovanja zavarovalnice, in sicer:
Zavarovalnica zagotavlja zanesljivo zavarovalno zaščito po določeni zavarovalni pogodbi, saj:
za vsako vrsto zavarovanja za neizpolnjene obveznosti po obstoječih pogodbah se oblikujejo tehnične rezerve;
za izračun zavarovalnih rezerv se sprejme tisti del zavarovalne premije (kosmate premije), ki jo zavarovalnica dejansko ima, kar poveča natančnost izračunov.
Znesek oblikovane rezerve ob koncu poročevalskega obdobja je mogoče povezati z zavarovalnimi obveznostmi, ki veljajo v obdobju po poročevalskem obdobju. Povečanje zavarovalnih rezerv pomeni povečanje dolžniških obveznosti zavarovalnice.
Pravila za oblikovanje zavarovalnih rezerv močno prispevajo k krepitvi finančne stabilnosti zavarovalnice:
zavarovalna plačila ne vplivajo na oblikovanje tehničnih rezerv, v vsakem primeru se obračunajo, tudi če se je katera koli vrsta zavarovanja izkazala za nedonosno;
v primeru zmanjšanja zavarovalnih obveznosti ob koncu poročevalskega obdobja v primerjavi z začetkom poročevalskega obdobja se sprosti del zavarovalne rezerve, posledično se poveča dobiček poročevalskega leta, ki se po obdavčitve, gre za povečanje kapitala in je dodatno jamstvo za izpolnitev obveznosti do zavarovancev.
Pravila so v skladu s standardi EGS in s tem prispevajo k integraciji beloruskih zavarovalnic v svetovni zavarovalniški trg.
