A kereskedelmi tevékenységek idején, amikor árukért (szolgáltatásokért) fizetnek, a vállalatoknak néha igénybe kell venniük hitel alapok... Ezek lehetnek fajták rövid lejáratú hitelek, banki folyószámlahitelek.
Nál nél nemzetközi kereskedelem amikor a felek benne vannak különböző országok, számukra a legkényelmesebb elszámolási forma hitelpénzek felhasználásával az akkreditív.
Ez az elszámolási módszer az export-import művelet végrehajtásakor az eladó és a vevő között, akik szerződéses viszonyba léptek. Ha ezekhez a számításokhoz külön bankszámlát nyit, akkor olyan összeget lehet lefoglalni, amely garantálja a kifizetést az áru eladójának. A fizetési garanciákat a bank vállalja, feltéve, hogy minden résztvevő betartja a szerződéses kötelezettségeket. Ez bizalmat ad az eladónak a fizetés fogadásában, a vevőnek pedig az áru szállításában.
Mi az akkreditív? egyszerű szavakkal világosabbá válik, ha figyelembe vesszük használatának sajátosságait. Az egész eljárás a következő lépésekből áll:
V banki művelet akkreditív 4 alany vesz részt a számításokban:
A műveletek sorrendje itt: egyszerűsített változat alább található:
Sokan, ha felajánlják banki akkreditív lakásvásárláskor megijednek, gyanítják, hogy veszteséges hitelezést akarnak rájuk kényszeríteni. Az ingatlanvásárláshoz szükséges akkreditív azonban olyan fizetési eszköz, amely egyformán előnyös az ingatlan vevőjének és eladójának. Egy harmadik fél, azaz a bank számításainak helyességének ellenőrzésére szolgál.
Akkreditív egyének- ez a bank garanciája arra, hogy az ingatlanszerzésre vonatkozó ügylet minden feltétele a várakozásoknak megfelelően, a hatályos jogszabályoknak megfelelően teljesül, és minden résztvevő eleget tesz kötelezettségeinek. Ez a fajta elszámolás nem csak lakásvásárláshoz használható, hanem minden más olyan esetben is, amikor a vevő és az eladó nem ismerik egymást, és az adásvételnek kellemetlen meglepetések nélkül kell történnie, mint például az egyik elutasítása a partnerek kötelezettségei alól.
Az akkreditációs számla széfként működik, ahol a vevő bizonyos feltételek mellett, csak banki pénzben helyez el pénzt ez az eset banki szervezet cella helyett speciális készpénz nélküli számlát nyitnak. Az eladó csak akkor kaphat pénzeszközöket, miután megerősítette a vevővel szembeni kötelezettségeinek teljesítését. A partnerek, a program résztvevői minden tevékenységének ellenőrzése az akkreditívszámla tulajdonában lévő banké. A partner megcsalása ilyen körülmények között lehetetlenné válik.
Sok lehetőség van az akkreditív megnyitására ingatlanvásárláskor, és banki intézmények lehetőséget biztosítanak az ügyfeleknek a legkényelmesebb és hibamentes módszer tranzakció végrehajtása objektumokon ingatlan akkreditáció használatával. A pénzügyi szervezetek a következő típusú elszámolásokat használják:
Az ingatlanpiac minden évben fejlődik. A kereslet növekedésével párhuzamosan azonban egyre gyakoribbá válnak a tisztességtelen ügyletek, amikor a vevő pénzt utal át, és az eladó vagy nem adja át az ingatlant tulajdonba, vagy terhelt jelzálog -kötelezettségek amelyeket eredetileg nem határoztak meg, ami megkérdőjelezi a megállapodást. Sok "fekete ingatlanforgalmazó" hasonló rendszerek szerint dolgozik.
A kockázatok nélküli befektetések védelme érdekében az akkreditáció jön a vevő segítségére, amelynek alkalmazása garantálja, hogy az eladó addig nem kap pénzt, amíg nem nyújtja be a banknak az ingatlanszerzés ügyleteinek tisztaságát igazoló információkat. Ezeket a dokumentumokat ellenőrizni fogják banki szakemberek, és nem a vevő, ami ez utóbbinak garanciát ad arra, hogy nem fogják becsapni, és nem lopják el a kölcsönös elszámolásokba történő befektetéseket.
Az akkreditációs ügyleten keresztül történő lakásvásárlás előnyei a következők:
Ahhoz, hogy akkreditívt használjon ingatlanvásárláskor, kövesse az alábbi lépéseket:
Az ingatlanokra vonatkozó dokumentumok feldolgozásakor az akkreditáció előnyei közé tartozik a szerződési kötelezettségek felek általi teljesítésének garanciája. Az akkreditív azonban rendelkezik jelentős hátrányok... A banki struktúrák jutalékot vállalnak az elszámolások elvégzésére, emellett rengeteg olyan dokumentumot kell összegyűjteniük, amelyek az ingatlanok megszerzésével és az értékesítő fél által a pénzeszközökhöz fűződő jogaik megerősítésével kapcsolatosak.
Meg kell különböztetni a vevő és az eladó közötti fő megállapodást, ahol az akkreditációt fizetési módként említik, és a bankkal kötött megállapodást az akkreditáció megnyitásáról. Az ingatlanvásárláshoz szükséges akkreditív Sberbank -ban való megnyitásához orosz állampolgárságú magánszemélynek kell lennie, és az Orosz Föderáció Biztonsági Tanácsának ügyfélének kell lennie.
A jelentkezésnek meg kell adnia mindent alapvető feltételeket: az akkreditáció típusa, az az időszak, amelyre azt tervezik megnyitni, tüntesse fel pontos összeget, amelyet fel kell használni a tranzakcióban, adja meg a vevőre és az eladóra vonatkozó adatokat, és tüntesse fel az összes dokumentumot, amely szükséges a pénz fogadásához.
Elvégezni az akkreditáció megnyitásának eljárását lakásvásárláskor kötelező megadják a lakásvásárlási megállapodás feleinek útlevél adatait, ha magánszemélyek, a számlaszámokat, ahonnan a pénzeszközöket átutalják, a közjegyző által hitelesített megállapodást, amely ennek a fizetési módnak az alapját képezi, és amely egyértelműen felsorolja a listát dokumentumokból.
Ha van egy akkreditációs elszámolási módszer, akkor az ingatlan adásvételi szerződésnek a következő adatokat kell tartalmaznia:
Akkreditációs ár különböző hitelintézetek más lehet. Néhány pénzügyi struktúra rendelkezik ezzel állandó mennyiség, amelynek van egy bizonyos plafonja, amely felett az akkreditáció megnyitásának költségei nem lehetnek. Más hitelintézetek százalékban határozzák meg az akkreditációs szolgáltatások árát a meghatározott árat házhoz vagy lakáshoz. A szolgáltatás magas költsége annak köszönhető, hogy pénzintézetek törvény előtt felelnek az ingatlan adásvételéről szóló megállapodás tisztaságáért és helyességéért.
A Sberbank magánszemélyeinek akkreditív költsége a következő értékekből áll:
Ha úgy dönt, hogy akkreditációt szerez egy lakás vagy ház vásárlásához a VTB24 -en, akkor a következő feltételekre számíthat:
Ez banki szerkezet a következő jutalékot veszi fel:
A végrehajtási műveletek fő szakaszai akkreditív Ingatlanvásárlás esetén a következőképpen néz ki:
Az akkreditív a fizető bank utasítása a fogadó banknak, hogy fizessen magánszemélyeknek vagy jogi személyeknek pénzeszközöket a meghatározott összegben a meghatározott feltételek szerint. ezt a parancsot... azt általános definíció ennek a kifejezésnek... Részletesebben meg kell fontolni a teljes képet.
Amikor új partnerségek létesítéséről van szó szervezetek és vállalkozások, egyéni vállalkozók és magánszemélyek között, teljesen természetes kérdés merül fel: hogyan ne szembesüljünk a pénzveszteséggel, amikor egy ismeretlen céggel kötünk üzletet, és az azt követő elszámolásokkal? Mindenki biztosítani akarja az üzletet a tisztességtelen vagy gátlástalan partnerektől, különösen, ha nagy pénzösszegekről vagy jelentős időkeretekről van szó. Ebben az esetben a válasz meglehetősen egyszerű: használhat akkreditíveket. Ez egy kényelmes interakciós forma, de összetettsége miatt kevesen használják. Az a banki ügyfél, aki nem volt lusta ahhoz, hogy egyszer alaposan tanulmányozza az interakció ezen formáját, elkezdi használni, és ritkán utasítja el. Tehát az akkreditív olyan elszámolási forma, amely két bank munkáját foglalja magában, míg a korábban megkötött szerződésekben foglalt feltételek teljesítésének elmulasztása mind a termékek szállítója, mind a vevő szempontjából teljesen kizárt. Az eredmény mindkét fél biztonsága.
Az akkreditív az ügyfelek közötti kölcsönös elszámolás legbiztonságosabb formája. Példát lehet hozni, amikor a kölcsönös elszámolás ilyen formájának alkalmazása lehetővé tette minden résztvevő számára, hogy előnyöket kapjon. V Szovjet idők a maró szódát fogyasztók többsége váltott kölcsön akkreditív kapcsolattartási formába a vállalattal, amely akkoriban a csőd szélén állt. A cég, bár a csőd szélén állt, továbbra is folytatta tevékenységét. A bank az akkreditív alapján csak a jóváírást követően írta jóvá a pénzeszközöket a folyószámlán szükséges dokumentációt a fizetők utasításainak és a megkötött szerződéseknek megfelelően. A benyújtott dokumentumokat alaposan megvizsgálták. Az akkreditív adta meg a felek bizalmát. Mi az, egyszerű nyelv a következőképpen írható le. A fogyasztók abban bíznak, hogy a szállítás hiányában a megfelelő pillanat a kifizetéseket sikeresen visszaküldik a számlájukra, és az árut gyártó üzem magabiztos lesz, hogy a következő fogyasztó nem fog fizetés nélkül távozni.
Az akkreditívek azok elszámolási dokumentumok tovább papír média ezek alapján a bank, amely a megbízó nevében jár el az akkreditív megnyitásához, vállalja, hogy kifizetéseket hajt végre a pénzeszközök kedvezményezettjei javára, ha az utóbbiak a megkötött szerződés feltételeinek megfelelő dokumentumokat nyújtanak be, vagy átutalási hatóság a második bankhoz, hogy ilyen kifizetéseket hajtson végre.
A kölcsönös elszámolás ezen formájának alkalmazása esetén nagyon fontos, hogy a legtöbbet válasszuk megfelelő kilátás... Bármilyen típusú akkreditívet a bankok a fizetők utasításainak megfelelően nyitnak meg, ezért a kiválasztott típust a megállapodás -tervezet feltünteti. Minden létező nyomtatványt előírások írnak elő A Központi Banktól ország. Az Orosz Föderáció esetében van egy rendelet, amely rögzíti a nyitás lehetőségét a következő típusokat akkreditív:
Mindegyiket külön megfontolhatja, hogy jobban megértse lényegét.
Tovább Ebben a pillanatban van még többféle akkreditív, amelyek a fent leírtak fajtái.
A piros záradékkal rendelkező akkreditív egy olyan megállapodás, amelynek értelmében a kibocsátó bank felhatalmazza a végrehajtó bankot, hogy a termékek szállítójának a kifejezetten megállapított összegű előleget fizessen, mielőtt azokat bemutatják Kötelező dokumentumok, vagyis az áru feladásának vagy a szolgáltatás nyújtásának pillanatáig.
Van olyan típus is, mint a forgó akkreditív. Mi ez, egyszerű nyelven kijelölhető a következő módon... Ez egy akkreditív, amelyet a megkötött szerződés szerinti teljes összegből származó kifizetések egy részére nyitnak meg, és automatikusan megújulnak, amint a következő árutételért vagy szolgáltatásért fizetnek. A forgó akkreditív felbontása egyenlő szállításokkal történik, amelyeket időben meghosszabbítanak annak érdekében, hogy ciklikusan csökkentsék a szerződés összegét.
A pénzeszközök kedvezményezettje ezen módok valamelyikén lehetősége van arra, hogy megtagadja az akkreditív használatát a lejáratáig, ha a megkötött megállapodás feltételei általában ilyen elutasítás lehetőségét írják elő. Ezenkívül a feltételek előírhatják a kifizető által felhatalmazott személy elfogadását.
A szerződések egyértelműen leírják a szolgáltatások nyújtásáért és az árubeszerzésért, a munka és egyéb tevékenységek teljesítéséért járó kifizetések eljárását és módját, valamint a fizetés formáját is feltüntetik. A kölcsönös elszámolások akkreditív formájának alkalmazásakor a megállapodásnak szükségszerűen tükröznie kell bizonyos feltételek: azoknak a bankoknak a nevei, amelyekkel az interakció zajlik; a pénzeszközök címzettjének nevét írják elő; az akkreditív összege és típusa; a címzett értesítésének módja az akkreditív nyitásáról; a fizető fél értesítésének módja arról a számlaszámról, amelyre a pénzeszközök letétbe kerülnek; érvényesség; fizetési feltételek és felelősség a nem teljesítésért.
A szerződések gyakran tartalmaznak más feltételeket is, amelyek az elszámolási eljárásra vonatkoznak. Például részleges kifizetéseket lehet biztosítani. A kifizetések ben történnek készpénz nélküli forma az akkreditív elfogadott összegének átutalásával a címzett számlájára.
Fontos megjegyezni, hogy a kölcsönös elszámolás akkreditívjének végrehajtása során elkövetett jogsértésekért a bankok teljes mértékben felelnek a hatályos jogszabályok... Ha ezt figyelembe vesszük, akkor érthető, hogy a végrehajtó bank nem fogad el alul kitöltött dokumentumokat, amelyek bizonyítják az áruszállítás, a szolgáltatásnyújtás vagy a munka elvégzését.
Amint azt korábban már leírtuk, az akkreditív sok helyzetben kényelmes interakciós forma. Az eljárás sémája nem különösebben bonyolult. Ilyen módon lehet számításokat végezni jogi személyek, magánszemélyek és jogi személyek között.
Bármilyen akkreditív használatával számos előnyt szerezhet, beleértve a következőket. A kockázatcsökkentést az biztosítja, hogy az igazoló dokumentumok csomagjának banknak történő benyújtása után az eladó pénzeszközöket kap, függetlenül attól, hogy melyik pénzügyi helyzet az eladó. A kölcsönös elszámolás feltételei önállóan határozhatók meg. A tranzakció résztvevőinek közös megegyezés esetén joguk van megváltoztatni az akkreditív feltételeit, vagy teljes mértékben elutasítani azt.
A nemzetközi akkreditív a legcivilizáltabb fizetési feltételeket jelenti széles használat számított nemzetközi szinten... Ha az érintett felek érdekeinek védelme szempontjából beszélünk, akkor az ilyen kölcsönhatási feltételeket ideálisnak nevezhetjük. A nemzetközi települések esetében vannak bizonyos szabályokat meggondolni. Tehát, mi az akkreditív, részletesen leírtuk korábban, és hogyan működnek abban az esetben nemzetközi kapcsolatok? Jelenleg létezik egy egységes szabályok listája, amely leírja a folyamat összes jellemzőjét.
A nemzetközi kölcsönös elszámolások rendszerében leggyakrabban csak egy űrlapot használnak - egy egyszerű fedezett visszavonhatatlan dokumentumhitel. Ennek a számítási módnak az előnyeit már korábban leírtuk, azonban ilyen kölcsönhatás esetén bizonyos hátrányok is megkülönböztethetők.
Egy ilyen ügyletben négy fél jelenik meg, és nem kettő, mint a rendes elszámolásoknál. Itt a vevőn és a szállítón kívül az ügyfél bankja és a beszállítói bank is részt vesz. Ezt nehéz lesz megérteni a külföldi gazdasági tevékenység kezdő résztvevőjének.
Ez a fizetési forma mindig megköveteli a határidők, a dokumentációs követelmények szigorú betartását, valamint a regisztrációs eljárás bonyolultságát. Minden alkalommal, amikor a tranzakció bármely résztvevője kötelezettségeinek teljesítésének határidejét megváltoztatja, mindig dokumentált megerősítésre van szükség valamennyi fél aláírásával. A vevők és beszállítók közötti szerződésen túlmenően elő kell állítani további csere dokumentumok és a bankok között. Annak ellenére, hogy most mindez elektronikus úton történik, és azonnal megtörténik, ez időt vesz igénybe, valamint az összes elvégzett eljárás ellenőrzését.
Egy másik hátránya ennek a fizetési módnak a költsége. Az akkreditív felbontásától kezdve a vevő pénzeszközeit befagyasztják a bankszámlára, míg az akkreditív borítóját vagy a banki garancia kifizetését fedetlen akkreditív... Az a beszállító, akinek nincs pénze a gyártáshoz szükséges anyagok beszerzésére, szükséglete van kölcsönzött pénzeszközöket, amelynek fenntartásáért végül a vevő is fizet. Banki díjak az akkreditívekkel kapcsolatos összes tranzakcióért felszámítják.
Tehát most, hogy már fogalma van arról, hogy mik az akkreditívek, eldöntheti, hogy ez nagyon nehéz, de amikor úgy dönt, hogy lépésről lépésre végigmeni az egész eljárást, világossá válik számára, hogy ez a a fizetés nagyon kényelmes és megbízható. Amikor megbízható bankot választ a legtöbb a munkát elvégzik helyetted. Ha külföldi partnerekkel dolgozik, az akkreditív használata lehetővé teszi, hogy szakemberként nyilatkozzon, ami tiszteletet okoz az egész vállalat számára.
Az ügyletek megkötésekor a vevő (fizető) gyakran többet kockáztat, mint az eladó (a pénzeszközök fogadója). Általában ez az áru előre történő kifizetésének köszönhető. Ugyanakkor a kockázatok különösen magasak nemzetközi szerződések megkötésekor.
Az akkreditív lehetővé teszi, hogy biztosítson a szerződő felek rosszhiszeműsége ellen.
Mi az akkreditív:
Az akkreditív (megtalálható a "dokumentumhitel" kifejezés is) egy űrlap készpénz nélküli fizetés, amelyben a bank a vevő utasítására vállalja, hogy pénzt átutal az eladónak, amikor bemutatja a banknak bizonyos dokumentumokat... Az ilyen dokumentumok listáját a vevő és az eladó előre egyeztetik.
Az akkreditív típusától függően a leírt interakciós séma kissé bonyolultabbá válhat. De akárhogy is legyen, a bank közvetítő, aki egy bizonyos díj ellenében fizeti a tranzakciót.
A vevő számára az akkreditív előnyei más fizetési módokkal szemben a következők:
Meg kell jegyezni, hogy gyakran a felek az akkreditív helyett egyszerűen pénzt tesznek bele értékmegőrző azzal a feltétellel, hogy az eladó csak akkor tudja megnyitni, ha bizonyos dokumentumokat bemutat a banknak. Ebben az esetben emlékeznie kell a készpénzes fizetés megengedett korlátaira.
Az akkreditív alapján történő elszámolásra vonatkozó eljárást az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve és a pénzátutalás szabályairól szóló rendelet 6. fejezete határozza meg, a Bank jóváhagyta Oroszország, 2012. június 19., 383-P (a továbbiakban: 383-P. Számú rendelet).
Milyen akkreditív formát válasszon?
A tranzakció feltételeitől függően a feleknek önállóan kell meghatározniuk az akkreditív formáját, és meg kell állapodniuk a bankkal.
Amennyiben Orosz jogszabályok a készpénz nélküli fizetés szabályozásának kérdésében még mindig elmarad a nyugatiétól, az akkreditív feltételeinek kidolgozásakor az Egységes Szabályok és Vámok dokumentum hitelek az International fejlesztette ki kereskedelmi kamara(Uniform Customs and Practice for Documentary Credits). Az ilyen szabályok számos szabályt tartalmaznak modern rendelkezések, amelyeket az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve még nem vesz figyelembe, több kiadásban is megjelent, köztük az 1993 -as kiadásban - UCP 500 és a 2007 -es kiadásban - UCP 600. Ezek alapján a felek meg tudják fogalmazni a legkényelmesebbet az akkreditív feltételei.
A feleknek figyelembe kell venniük, hogy nem minden bank vállalja ezt nem szabványos feltételek akkreditív, különösen az ezen a területen illetékes szakemberek hiánya miatt. Ezért logikus, hogy a nem szabványos feltételeket csak a fő megállapodásban kell szerepeltetni, miután megállapodtak a fizető és a fogadó bankokkal.
Bevont visszavonhatatlan akkreditív ... Ez az akkreditív forma a leggyakoribb, a következőket tartalmazza:
Fedetlen akkreditív ... A felek megállapodhatnak abban, hogy felhasználják a fedetlen akkreditívet. Ebben az esetben a kibocsátó bank nem utal át pénzt a kijelölt banknak, de amikor elérkezik az akkreditív végrehajtásának ideje, a kijelölt banki terhelések szükséges összeget a kibocsátó bank nála nyitott számlájáról az eladó folyószámlájára (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 2. bekezdésének 2. pontja, 867. cikke). Ebben az esetben a vevő bankja garantálja a kifizetést az eladó bankjának. Cserébe a vevőnek biztosítékot kell biztosítania a fizetésnek a banknak. Ennek az akkreditív formának az előnye a vevő számára az, hogy az akkreditív megnyitásához nem kell kivonnia saját pénzeszközét a forgalomból.
Megerősített akkreditív ... Egy ilyen akkreditív további garanciát teremt az eladó számára, ha nem bízik a vevő bankjában. A megerősített akkreditív további fizetési garanciát jelent egy másik banktól, amely nem a kibocsátó (ez lehet a végrehajtó bank is). Az akkreditívet visszaigazoló bank vállalja a fizetési kötelezettséget, ha a kibocsátó bank megtagadja a fizetés teljesítését. Csak visszavonhatatlan akkreditív erősíthető meg (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 869. cikkének 2. pontja). A megerősítéshez jutalékot kell fizetnie a banknak.
Forgó (megújítható) akkreditív ... Célszerű megegyezni a feltételes feltételes feltételről, ha a szerződés több, közel azonos értékű áruszállítást ír elő egy bizonyos időszak idő. Ebben az esetben az akkreditív a teljes szállítási időszakra nyitva áll, körülbelül egy összegért egyenlő a költséggel egy szállítás, feltéve, hogy minden szállítás után a fizetés után az eredeti összeg visszaáll az akkreditívre.
Így az akkreditív nem nyitható meg teljes összeg kifizetéseket, de csak egy részét. Ez lehetővé teszi, hogy ne vonja ki a forgalomból a szállítások kifizetéséhez szükséges pénzeszközök teljes összegét, és lehetővé teszi, hogy ne nyissunk akkreditíveket minden egyes szállításhoz.
Átruházható (átruházható) akkreditív ... Az ilyen akkreditívet általában akkor használják, ha az eladó nem az áru közvetlen feladója, vagy ha a szállítás közvetítőn keresztül történik. Az átruházható akkreditív lehetővé teszi, hogy ne csak az eladó javára fizessen (az adásvételi szerződésben részt vevő felek), hanem harmadik felek - az eladó beszállítói - javára is. Az akkreditív teljes vagy részleges átruházása harmadik felek javára az eladó kérésére történik, a végrehajtó bank hozzájárulásával. A harmadik fél, miután elküldte az árut a vevő címére, benyújtja a szükséges dokumentumokat a banknak a fizetéshez. Viszont az eladó, akinek javára nyitották meg az átruházható akkreditívet, megkapta a jogot, hogy megkapja az ebből eredő különbözetet (saját profitját).
A harmadik félnek adott akkreditív végrehajtására vonatkozó eljárást részletesen a 383-P számú rendelet 6.30.
Akkreditív piros záradékkal. Az ilyen akkreditív magában foglalja az eladónak az áru szállítását megelőzően történő előlegfizetését. Előlegre lehet szükség például az áruk szállításának, az igazolásnak, a vámfizetésnek vagy egyéb költségeknek a kifizetéséhez. Az eladó megkapja a fennmaradó összeget, miután benyújtotta a szükséges dokumentumokat a banknak.
Az ügylet sajátosságaitól függően a felek másban is megállapodhatnak a szükséges feltételeket akkreditív.
Ajánlatos, hogy a felek hozzák meg a végső döntést az akkreditív feltételeiről, és ne bízzanak a bankban ebben az ügyben (mivel a bank ebben az esetben csak a szolgáltató), bár nem fog figyelmen kívül hagyni sem. követelményeit.
Emlékeztetni kell arra, hogy a bank feladatai közé tartozik csak a szolgáltatás hivatalos végrehajtása - a fizetés bizonyos dokumentumok benyújtását követően, e tekintetben a bank nem vizsgálja a kérdést tényleges végrehajtás(a 383-P. számú előírás 6.17-6.18. pontja).
Milyen dokumentumokat kell tartalmazni az akkreditív végrehajtási feltételeiben?
Az ilyen dokumentumok listáját a feleknek kell meghatározniuk az ügylet feltételeitől függően.
Fontos, hogy a vevő világosan megértse, hol és milyen állapotban legyen az áru abban az időben, amikor az eladó rendelkezésére áll az akkreditív végrehajtásához szükséges összes dokumentum. Amint az eladó kézhez kapja az összes szükséges dokumentumot, a termék iránti érdeklődése nagy valószínűséggel eltűnik, és azonnal a bankhoz megy, hogy pénzt kapjon. Ennek megfelelően a termékkel kapcsolatos aggodalmak azonnal átkerülnek a vevőre.
Az áruátadás tényét, mennyiségét, minőségét és az áru egyéb jellemzőit megfelelő dokumentumokkal lehet megerősíteni.
Az akkreditív feltételeiben jelezve konkrét dokumentum, pontosan meg kell határoznia néhány részletet, nevezetesen:
Hogyan lehet megnyitni az akkreditívet?
Az akkreditív feltételeit egyeztetni kell a bankkal, amely valószínűleg meg fogja tenni javaslatait. E tekintetben jobb, ha a felek előre meghatározzák Főbb pontok akkreditív, de ne készítsen dokumentumokat, amíg végleges megállapodás nem születik a bankkal.
Így különösen a feleknek előre meg kell állapodniuk:
A bankot a vevő oldaláról, vagyis azt a bankot, amelyben a vevő letétbe helyezi és tartalékolja az elszámolásokhoz szükséges forrásokat az akkreditív alapján, "kibocsátó banknak" nevezik.
A bankot az eladó oldaláról, vagyis azt a bankot, amely ellenőrzi az eladó által benyújtott dokumentumokat, és átutalja neki a pénzeszközöket, "végrehajtó banknak" nevezik.
A felek megállapodhatnak abban, hogy ugyanaz a bank lesz.
Ugyanakkor ez a rendszer bonyolultabb is lehet. Például, ha a kibocsátó banknak és a kijelölt banknak nincs kölcsönös levelezői számlája, akkor a harmadik bank vesz részt a számításokban, amelyekben e bankok levelező számláját nyitják meg.
A leírt feltételek mellett a feleknek meg kell állapodniuk a banki jutalékok kifizetésének eljárásáról.
A fő megállapodásban fel kell tüntetni azt a tényt, hogy a felek közötti elszámolások akkreditívvel történnek. Ugyanakkor célszerű belefoglalni kulcsfontosságú feltételek akkreditív, több Részletes leírás megállapodást tartalmaz az akkreditív megnyitásáról.
Az akkreditív megnyitásakor a műveletek általános sorrendje a következő lesz.
Mindkét oldal:
Vevő (fizető):
Eladó:
Az akkreditív megnyitása után a tranzakció végrehajtásra kerül. Az eladó, miután befejezte a szállítást és összegyűjtötte az összes szükséges dokumentumot, benyújtja azokat a kijelölt banknak (vagy (választása szerint) a kibocsátó banknak). Utóbbi öt munkanapon belül ellenőrzi, hogy a dokumentumok megfelelnek -e az akkreditív feltételeinek, és kifizeti az eladót. Ezután a jelölt bank küld meghatározott dokumentumokat a kibocsátó bankhoz, amely ezeket átadja a vevőnek.
Az akkreditív végrehajtásának eljárását részletesen a 383-P. Számú rendelet 6.15–6.33.
Figyelem! Ha az eladó leszállította az árut, és a bank valamilyen oknál fogva nem utalt át neki pénzt az áru ellenértékeként, ez nem mentesíti a vevőt a kapott árukért fizetési kötelezettség alól. A bankok nem hajlandók végrehajtani a jóváírást, ha az eladó nem nyújtotta be időben a szükséges dokumentumokat.
Ha azonban a vevő elfogadta az árut, akkor is fizetnie kell érte.
Ez megerősíti arbitrázs gyakorlat(4. o tájékoztató levél Az Orosz Föderáció Legfelsőbb Választottbírósága Elnökségének 1999. január 15-i 39. száma, a moszkvai kerület FAS 2008. július 2-i határozata az A41-K1-21053 / 07. Sz. Ügyben).
Abban az esetben, ha a termék nem felel meg a bejelentett minőségnek (mennyiség, választék), a vevőnek joga van azt nem elfogadni. Az eladó nem kaphat fizetést egy ilyen termékért, ha az akkreditív feltételei előírják, hogy be kell nyújtania a banknak a termék minőségét (mennyiségét, választékát) igazoló dokumentumokat. Ebben az esetben a vevőnek helyesen kell elutasítania az áru átvételét, és erről tájékoztatnia kell az eladót.
Hogyan lehet megvédeni a vevőt az eladóval való visszaéléstől?
Annak ellenére, hogy az akkreditív garantálja a tranzakció biztonságát és kiszámíthatóságát, az eladó visszaélései továbbra is lehetségesek, de gyakorlatilag kizárják teljes veszteség pénzt a vevő. Visszaélések lehetségesek például az alábbi formában.
1. Az eladó nem teljesíti a szerződést, és a vevő végül nem kapja meg az árut. Ebben az esetben a vevő nem tudja visszatéríteni a pénzt a forgalomba az akkreditív lejárta előtt.
Ennek elkerülése érdekében szüksége van:
Ha mégis így történik, a vevő képes lesz rá bírósági eljárás próbálja meg behajtani a károkat az eladótól. A vevő veszteségei ebben az esetben a következők lehetnek:
Az akkreditív megnyitásáért fizetett jutalék összege;
Az árkülönbség, amelyet túlfizetett, amikor hasonló terméket vásárolt egy másik eladótól;
Kamat az akkreditív teljes időtartamára, amely felhalmozható az akkreditívben befagyasztott pénzeszközök összegére;
A banknak fizetett kamat a hitelpénzek felhasználása miatt (ha az akkreditívben szereplő pénzeszközöket hitelből kapták);
Egyéb összegek - a helyzettől függően.
Azonban meg kell értenie, hogy a károk behajtása rendkívül nehéz feladat, és lehetséges, hogy ez nem hoz eredményt, hanem idő- és pénzveszteséggel jár az állami illetékek és képviselők megfizetésére.
Ha többet szeretne megtudni arról, hogyan védekezhet az eladó visszaélései ellen, és mi a teendő, ha az eladó nem ruházta át az árut, lásd:
2. Az eladó átadja az árut nem megfelelő minőség(elégtelen mennyiségben vagy rossz választékban), benyújtja a szükséges dokumentumokat a banknak, és megkapja a pénzt.
A következő módon védheti meg magát ettől:
Adja meg az akkreditív feltételeiben, hogy az akkreditív megnyitásának egyik dokumentuma minőségi tanúsítvány (például egy bizonyos minősített szervezet). Ezenkívül a felek előírhatják más bizonyítványok (származási bizonyítvány, az áruk szabványoknak való megfelelésről szóló dokumentumok, egészségügyi, állat -egészségügyi követelmények, független ellenőr tanúsítványa) benyújtásának szükségességét;
A fő szerződésben szankciókat kell előírni a nem megfelelő minőségű (nem megfelelő mennyiségű vagy rossz választékú) áruk szállításával kapcsolatban:
3. Az eladó hamisítja a dokumentumokat, benyújtja azokat a banknak, és az áru kézbesítése nélkül megkapja a pénzt.
Ennek elkerülése érdekében szüksége van:
Ha ennek ellenére ez megtörtént, akkor meg kell állapítani, hogy a banknak volt -e erre lehetősége külső jelek hamisítványt azonosítani. Általában egy ilyen lehetőség megléte csak a bankkal folytatott peres eljárás során határozható meg. Abban az esetben, ha a hamisítás nyilvánvaló volt, és a banki alkalmazott elmulasztotta, a vevőnek joga van a banktól visszatéríteni a csalóknak indokolatlanul kifizetett összeg összegét (a Moszkvai Kerület Szövetségi Monopóliumellenes Szolgálatának határozata). 2011. október 13-i A40-130212 / 10-133- 1144 számú ügyben).
Dokumentumhamisítás esetén a bűncselekmény helyszínén haladéktalanul fel kell venni a kapcsolatot a rendőrséggel, és büntetőeljárás megindítását kell kérni. Ezt követően lehetőség lesz a bíróságon behajtani az összeget a csalóktól igazságtalan gazdagodásés károkat.
Sajnos az eladó általi visszaélés mellett a hiba lehetősége sem zárható ki. banktiszt... Néha a banki alkalmazott gondatlansága miatt az eladónak indokolatlanul fizetnek. Ebben az esetben a vevőnek joga van kártérítést is beszedni a banktól (A moszkvai kerület FAS 2011. november 21-i állásfoglalása, A40-149762 / 10. Sz., A Központi Kerület FAS 2008. december 17-i esete A62-1177 / 2007).
A JSS "System Yurist" anyaga alapján.
