Zakon Ruske federacije z dne 9. oktobra 1992 št. 3615-1 "O valutna ureditev in valutnega nadzora« (v nadaljnjem besedilu: zakon) je ugotovilo, da valutne vrednosti v Ruska federacija je lahko v lasti rezidentov, vklj. posamezniki. Hkrati je zakon in izdana v skladu z njim predpisi odločen posebna pravila ureditev nekaterih vrst deviznih poslov fizičnih oseb - rezidentov.
Valutna zakonodaja vsebuje nekatere značilnosti valutnih transakcij posameznikov, čeprav so na splošno te transakcije strogo omejene.
Posamezniki - rezidenti imajo pravico opravljati valutne transakcije na ozemlju Ruske federacije na naslednje načine:
a) prek pooblaščenih bank z njihovih bančnih računov;
b) prek pooblaščenih bank brez odprtja tekočih deviznih računov;
c) mimo pooblaščenih bank, v posebej ugotovljenih primerih.
Zakon daje rezidentom pravico do nakupa tuje valute, pa tudi do prodaje tuje valute. Za razliko od pravnih oseb imajo fizične osebe pravico do pridobitve tuje valute kot v negotovinska oblika in v gotovini za lastne potrebe.
Zakon določa, da se morajo vse transakcije nakupa in prodaje tuje valute izvajati prek pooblaščenih bank. Kupovanje in prodaja tuje valute mimo pooblaščenih bank je izrecno prepovedana. Varnost to pravilo je v tem, da so transakcije, opravljene z njegovo kršitvijo, priznane kot neveljavne.
Fizične osebe - rezidenti imajo pravico do proste prodaje tako gotovine kot negotovinske tuje valute pooblaščenim bankam.
Postopek za izvajanje operacij nakupa in prodaje tuje valute določi Banka Rusije.
Banka Rusije je določila pravila za opravljanje kupoprodajnih poslov z gotovino v tuji valuti prek menjalnic.
Kadar fizična oseba rezident proda ali kupi tujo valuto v gotovini za gotovinske rublje v znesku manj kot 10.000 USD, izračunano po tečaju Banke Rusije za Trenutni datum, podatke o dokumentu, ki dokazuje istovetnost posameznika, in sicer: številko in serijo dokumenta, izpolni blagajna menjalnica v Pomoči na obrazcu št. 0406007 (v nadaljnjem besedilu Pomoč).
Potrdilo, izpolnjeno s podatki o osebnem dokumentu, daje pravico do izvoza gotovine tuje valute, ki jo je posameznik kupil iz Ruske federacije, in služi kot dovoljenje za izvoz gotovine tuje valute iz Ruske federacije. Potrdilo, izpolnjeno brez navedbe podatkov o osebnem dokumentu, ne daje pravice do izvoza gotovine tuje valute, ki jo je posameznik kupil iz Ruske federacije, in ne služi kot dovoljenje za izvoz gotovine tuje valute iz Ruske federacije.
Ko fizična oseba rezident opravi operacijo nakupa ali prodaje tuje valute v gotovini za gotovinske rublje v znesku, ki ustreza 10.000 ameriškim dolarjem ali več, izračunanim po menjalnem tečaju Banke Rusije na trenutni datum, se podatki o osebni dokument posameznika izpolni blagajna menjalnice v obveznem ok.
Uredba Centralne banke Ruske federacije z dne 24. aprila 1996 št. 39 o spremembi postopka za opravljanje nekaterih vrst deviznih poslov v Ruski federaciji (v nadaljnjem besedilu - Uredba št. 39) določa, da nakup tuje valute prek pooblaščenega banke v domačem devizni trg Ruska federacija v negotovinsko naročilo s strani fizičnih oseb rezidentov na račun sredstev na računih v rubljih, odprtih v imenu zadevnih posameznikov v kreditnih institucijah brez dovoljenja Banke Rusije.
Uredba št. 39 tudi določa, da brez dovoljenja Banke Rusije prodaja (nakup) prek pooblaščenih bank s strani posameznikov - rezidentov tuje valute ene vrste za tujo valuto druge vrste, katere menjalni tečaj (kupljeni in prodane tuje valute) v primerjavi z rubljem določi Banka Rusije, se izvaja brez dovoljenja Banke Rusije. Takšne operacije se lahko izvajajo tako v gotovini kot v negotovinski obliki.
Uredba št. 39 določa seznam deviznih poslov, ki jih izvajajo rezidenti (vključno s posamezniki) brez dovoljenja Banke Rusije. Te operacije se lahko izvajajo tako prek računov posameznikov v pooblaščene banke, in brez odpiranja takih računov. Pravila za nakazila v tuji valuti brez odpiranja tekočih valutnih računov pri pooblaščenih bankah v imenu posameznikov iz Ruske federacije, pa tudi za fizične osebe v Ruski federaciji, ki prejemajo tujo valuto, preneseno v njihovo korist iz tujine, je Banka Rusije ustanovila v. Postopek za nakazila v tuji valuti iz Ruske federacije in v Rusko federacijo brez odprtja tekočih deviznih računov št. 508 z dne 27. avgusta 1997 (v nadaljnjem besedilu - Odredba št. 508).
Naročilo ne velja:
Prenos tuje valute iz Ruske federacije in prejem prenesene tuje valute v Rusko federacijo opravi posameznik (njegov zastopnik) ob predložitvi potnega lista ali drugega nadomestnega dokumenta, ki dokazuje identiteto posameznika (dovoljenje za prebivanje). v Ruski federaciji - za tuji državljani in osebe brez državljanstva, če stalno prebivajo na ozemlju Ruske federacije, osebna izkaznica vojaka ali vojaška izkaznica - za vojake Ruske federacije), predložitev navodil (prošnje), drugi dokumenti v primerih ustanovljena z odredbošt. 508, kot tudi pooblastilo pri opravljanju ali prejemu prenosa s strani zastopnika.
V vlogi za prenos iz Ruske federacije in prejemu tuje valute, prenesene v Rusko federacijo, je treba navesti naslednje:
Priimek, ime, oče, osebni dokument (številka, serija, kdo in kdaj ga je izdal) pošiljatelja plačila (pri prenosu iz Ruske federacije);
Priimek, ime, patronim in polni naslov prejemnika plačila, osebni dokument (številka, serija, kdo in kdaj je izdal) prejemnika plačila (pri prenosu v Rusko federacijo);
Višina nakazila in namen nakazila v skladu z odredbo št. 508;
Datum in podpis posameznika.
V nalogu (vlogi) za nakazilo iz Ruske federacije in prejem tuje valute, ki jo posameznik nakaže v Rusko federacijo, se vpiše, da ta prevod ni povezana z izvajanjem podjetniške dejavnosti s strani posameznika (npr. »valutni posel, ki se opravlja, ni povezan z izvajanjem podjetniške dejavnosti«).
Kadar posameznik predloži dokumente, ki ne izpolnjujejo navedenih zahtev, ter v primeru zavrnitve predložitve dokumentov, zahtevanih v skladu z odredbo št. 508, pooblaščena banka ne izvaja (izdaja) tuje valute.
Uredba št. 39 in postopek št. 508 določata seznam plačil, ki jih lahko posamezniki rezidenti prejmejo brez dovoljenja Banke Rusije:
Tuja valuta, prenesena v Rusko federacijo v korist rezidentov brez odprtja bančnih računov, je lahko v primerih in pod pogoji, določenimi s postopkom, pooblaščena banka:
a) izdano v gotovini. V tem primeru se lahko plačilo izvede v kateri koli denarni tuji valuti po izbiri posameznika, vključno z - razen v valuti nakazila. Pri izdaji gotovinskega nakazila tuje valute pooblaščena banka prevzemniku izda Potrdilo, ki je podlaga za izvoz gotovine tuje valute v tujino;
b) v dobro na tekoči valutni račun prejemnika nakazila, odprt pri pooblaščeni banki.
Prejem tuje valute, prenesene v Rusko federacijo, s strani posameznika rezidenta se lahko izvede pri prenosu tuje valute v Rusko federacijo:
Posameznik s stalnim prebivališčem v svojem imenu;
Nerezident v imenu fizične osebe rezidenta;
Posameznik rezident v imenu drugega rezidenčnega posameznika.
Ko posameznik prejme tujo valuto, preneseno v Rusko federacijo, ki ni povezana z izvajanjem podjetniške dejavnosti, pa tudi z naložbenimi dejavnostmi ali pridobivanjem pravic do nepremičnina, v vlogi za prejem tuje valute mora biti navedena podlaga za prenos (darovanje, poplačilo dolga po posojilni pogodbi ipd.).
Če je v skladu z zakonom potrebna transakcija v pisanje, potem je treba ob prejemu tuje valute, prenesene v Rusko federacijo, poleg vloge za prejem tuje valute predložiti tudi ustrezne dokumente.
Posamezniki rezidenti v skladu s 6. odstavkom čl. 6 zakona imajo pravico do prenosa, izvoza in pošiljanja tuje valute iz Ruske federacije, ki je bila predhodno prenesena, uvožena ali poslana v Rusko federacijo, ob upoštevanju carinskih predpisov v mejah, določenih v izjavi ali drugem dokumentu, ki potrjuje prenos, uvoz ali prenos tuje valute v Rusko federacijo.
Uredba št. 39 določa, da imajo fizične osebe rezidente pravico opravljati naslednje valutne transakcije brez dovoljenja Banke Rusije:
Zgornje operacije se lahko izvajajo:
Če so navedeni prenosi sistematičnega značaja (vsaj enkrat mesečno v eni pooblaščeni banki ali njeni poslovalnici), se za fizično osebo vloži »Datoteka valutnih nakazil, opravljenih brez odprtja tekočega deviznega računa«.
V skladu z odstavkom 8 Oddelek VIII Pisma Državne banke ZSSR z dne 24. maja 1991 št. 352 "O urejanju deviznih transakcij na ozemlju ZSSR" (v nadaljnjem besedilu - pismo št. 352), tuja valuta na računih rezidentov v pooblaščenih bankah se lahko izvozi ali prenese v tujino, ko imetnik računa odide na mejo.
Ko posameznik potuje v tujino za stalno mesto prebivališče ta oseba za prenos tuje valute s svojega tekočega valutnega računa morate pri pooblaščeni banki predložiti dokumente, ki potrjujejo njegov odhod ( mednarodni potni list z oznako "Odhod na stalno prebivališče", ki ga je podpisal uslužbenec OViR Ministrstva za notranje zadeve Rusije, kot tudi odprt vstopni vizum tuje države, v katero namerava rezident oditi na stalno prebivališče). Premestitev posameznika, ki odhaja na stalno prebivališče v tujino, ki mu pripada valutna sredstva z vašega tekočega valutnega računa se izvaja brez omejitev.
Valutne transakcije, ki se izvajajo brez sodelovanja bank
Seznam deviznih poslov, katerih izvajanje je možno mimo pooblaščenih bank, je bil določen z dopisom št. 352. Banka Rusije je ukrep potrdila določen dokument na ozemlju Ruske federacije. Dovoljena je brezplačna (nelicencirana) izvedba naslednjih valutnih operacij:
a) prenos valutne vrednosti kot darilo državi, ustanovam, organizacijam za javne in dobrodelne namene;
b) donacije valutnih vrednosti zakoncu in bližnjim sorodnikom;
c) zapuščine valutnih vrednosti ali njihovo prejem po dedni pravici;
d) pridobivanje, prodaja in menjava z namenom zbiranja posameznih tujih bankovcev in kovancev, vključno s tistimi iz dragocene kovine, v redu, v redu, določene z zakonom.
Računi fizičnih oseb v tuji valuti
Odlok št. 213 je bankam, pooblaščenim za opravljanje deviznih transakcij na ozemlju Ruske federacije, dovolil, da odprejo devizne račune za vse državljane.
Način odprtja računa posameznika v tuji valuti se določi s pogodbo bančni račun odvisno od zahtev valutna zakonodaja.
Trenutno ni enotnega dokumenta, ki bi združeval te zahteve. Spodaj je prikazan način obračuna posameznika, sestavljen na podlagi analize številnih predpisov.
Na račun se pripiše naslednje:
Sredstva z računa se porabijo:
V praksi se pogosto pojavljajo vprašanja o možnosti izplačila plač v tuji valuti. Ta razmerja so urejena v naslednjem vrstnem redu:
Določba pododstavka "d" 9. odstavka 1. člena zakona se nanaša na tekoče poslovanje prenose plač v Rusko federacijo in iz Ruske federacije. Tako izplačila plač brez prehoda meje ni mogoče šteti za tekočo valutno transakcijo in je zato kapitalska transakcija. V skladu z zakonom postopek za izvajanje kapitalskih transakcij določi Banka Rusije.
Ta postopek je bil določen z dopisom Centralne banke Ruske federacije z dne 2. septembra 1994 št. 107 "O razjasnitvi postopka za obtok tuje valute v gotovini na ozemlju Ruske federacije."
Ugotovljeno je bilo, da rezidenčne pravne osebe ne morejo obračunavati in plačevati v tuji valuti na ozemlju Ruske federacije fizičnim osebam rezidentom. plače, bonuse, kakršne koli druge prejemke in plačila v zvezi z uspešnostjo teh posameznikov službene obveznosti(vključno ob zaključku pogodba o zaposlitvi(pogodba) za določenem obdobju in med izvajanjem določeno delo), pa tudi plačilo v tuji valuti za delo (storitve) posameznikov po pogodbah o delu in drugih civilnopravnih pogodbah. Takih plačil in nagrad ni mogoče izvesti ne samo v tuji valuti, temveč tudi s prenosom drugih valutnih vrednosti na fizične osebe rezidente.
Značilnosti valutnih transakcij s plastičnimi karticami
Osredotočiti se mora tudi na ureditev deviznih poslov, ki se izvajajo z uporabo bančne kartice.
Poslovanje z uporabo bančnih kartic ureja Uredba Banke Rusije z dne 04.09.1998. št. 23-P "O postopku izdajanja bančnih kartic s strani kreditnih institucij in poravnav za operacije, opravljene z njihovo uporabo" (v nadaljnjem besedilu - Uredba št. 23).
Uredba št. 23 opredeljuje bančno kartico kot sredstvo za sestavo poravnalnih in drugih listin, ki se plačujejo na stroške stranke. Hkrati je dokument o transakcijah z bančnimi karticami (v nadaljnjem besedilu "dokument") dokument, ki je podlaga za poravnave transakcij z bančnimi karticami in / ali služi kot potrditev njihovega zaključka, sestavljena z uporabo bančne kartice. kartice ali njihove podatke na tiskana kopija in/ali v elektronski obliki, osebno podpisan s strani imetnika bančne kartice ali analog njegovega lastnoročnega podpisa.
Bančne kartice na ozemlju Ruske federacije izdajajo rezidenčne kreditne institucije.
Izdaja bančnih kartic stranki se izvaja na podlagi pogodbe, sklenjene z njim. Na bančni kartici morata biti prisotna ime in logotip izdajatelja, ki ga enolično identificirata.
Izdajatelj je dolžan stranke obvestiti o potrebi obvezno prejem dovoljenje Banke Rusije za opravljanje deviznih poslov, povezanih s pretokom kapitala (vključno z izvajanjem čezmejnih plačil z naknadnim povračilom izdajateljevih stroškov v rubljih), v skladu z valutno zakonodajo.
En račun stranke lahko beleži transakcije z uporabo več bančnih kartic iste vrste (poravnalne, kreditne) enega ali različnih plačilnih sistemov, ki jih izda kreditna institucija bodisi naročniku samemu bodisi pooblaščenim osebam od naročnika.
Posameznikom - rezidentom se lahko izdajo bančne kartice naslednjih vrst:
poravnalna kartica - bančna kartica, izdana imetniku sredstev na bančnem računu, katere uporaba omogoča imetniku bančne kartice v skladu s pogoji pogodbe med izdajateljem in stranko, da razpolaga s sredstvi na njegov račun znotraj omejitev porabe(omejitev avtorizacije) - omejitveni znesek denar na voljo imetniku bančne kartice v času določenem obdobju opravljati transakcije z bančnimi karticami, ki jih je ustanovil izdajatelj, plačevati blago in storitve in / ali prejemati gotovino;
kreditna kartica - bančna kartica, katere uporaba imetniku bančne kartice omogoča, da v skladu s pogoji pogodbe z izdajateljem opravlja transakcije v znesku, ki ga zagotovi izdajatelj Kreditna linija in v okviru limita porabe, ki ga določi izdajatelj, plačilo blaga in storitev in/ali prejem gotovine.
Vsa poravnava pri transakcijah z bančnimi karticami, opravljenimi na ozemlju Ruske federacije, je treba opraviti samo v valuti Ruske federacije, z izjemo prejema tuje valute v gotovini.
Menjalne transakcije z bančnimi karticami se izvajajo v skladu z valutno zakonodajo Ruske federacije v skladu z Uredbo št. 23-P.
Pri opravljanju transakcij z bančnimi karticami v primeru pomanjkanja sredstev na računu stranke se poravnave za takšne transakcije izvedejo tako, da se stranki zagotovi posojilo v ustreznem znesku v skladu s pogoji pogodbe med izdajateljem in stranko.
Ko ga zagreši posameznik negotovinske transakcije v trgovskih (storitvenih) podjetjih in operacijah za prejemanje gotovine v valuti Ruske federacije je dovoljeno odpisati sredstva z računov posameznikov, odprtih v tuji valuti.
Ko posameznik opravlja negotovinske transakcije v trgovskih (storitvenih) podjetjih in operacije za prejemanje gotovine v tuji valuti, je dovoljeno bremeniti sredstva z računov posameznikov, odprtih v valuti Ruske federacije. V tem primeru se tuja valuta, ki jo je izdajatelj pridobil na račun strank v rubljih za kasnejšo poravnavo transakcij, opravljenih v tuji valuti, ne knjiži v dobro tekočih deviznih računov strank, ki imajo rubljeve račune.
Gibanje valutnih vrednosti čez mejo Ruske federacije
Od 7. julija 1999 je za fizične osebe rezidente določena omejitev za enkratni izvoz tuje valute v gotovini iz Ruske federacije v višini 10.000 ameriških dolarjev. Zakon opredeljuje pogoj za preseganje določene omejitve - pridobitev dovoljenja Banke Rusije.
Skupni pravilnik Banke Rusije in Državnega carinskega odbora Ruske federacije o postopku za izvoz gotovine tuje valute posameznikov iz Ruske federacije št. v tem odstavku - Uredba), je določeno, da imajo fizične osebe rezidentke pravico izvažati iz Ruske federacije v skladu s carinskimi predpisi tuje valute v gotovini, ki so bile predhodno prenesene ali uvožene v Rusko federacijo, pa tudi dvignjene z računa (depozit) v pooblaščeni banki ali pridobljeni v pooblaščeni banki na način, ki ga določa zakonodaja Ruske federacije.
Posamezniki - rezidenti imajo pravico, da brez pridobitve dovoljenja Banke Rusije v skladu s carinskimi pravili hkrati izvažajo gotovino tuje valute iz Ruske federacije v znesku, ki ne presega 10.000 ameriških dolarjev.
V primeru enkratnega izvoza tuje valute iz Ruske federacije s strani posameznikov - rezidentov v gotovini v znesku, ki je enak ali večji od protivrednosti 1.500 ameriških dolarjev, predstavitev ni potrebna. carinskih organov opravljanje carinjenja, dokumentov, ki potrjujejo prenos ali uvoz tuje valute v Rusko federacijo, dvig tuje valute s tekočega deviznega računa (depozita) v pooblaščeni banki ali nakup tuje valute v pooblaščeni banki Ruske federacije .
Pri izvozu gotovine tuje valute iz Ruske federacije v znesku, ki presega protivrednost 1.500 ameriških dolarjev, vendar ne več kot znesek, enak protivrednosti 10.000 ameriških dolarjev, fizične osebe rezident carinskim organom, ki izvajajo carinjenje, predložijo dokumente, ki potrjujejo prenos ali uvoz tuje valute v Rusko federacijo, dvig tuje valute s tekočega deviznega računa (depozita) v pooblaščeni banki ali njen nakup v pooblaščeni banki Ruske federacije.
V primeru enkratnega izvoza gotovine tuje valute iz Ruske federacije (z izjemo prejete tuje valute za plačilo potni stroški zunaj Ruske federacije) v znesku, ki presega protivrednost 10.000 ameriških dolarjev, fizične osebe rezidente carinskim organom, ki izvajajo carinjenje, predložijo dovoljenje Banke Rusije, izdano na način, ki ga določi Banka Rusije v soglasju z vlado Ruska federacija. Hkrati carinskim organom, ki izvajajo carinjenje, ni treba predložiti dokumentov, ki potrjujejo prenos ali uvoz tuje valute v Rusko federacijo, dvig tuje valute s tekočega deviznega računa (depozita) ali njen nakup v pooblaščena banka Ruske federacije.
Preračun zneskov tuje valute, ki jih izvažajo posamezniki (rezidenti in nerezidenti) iz Ruske federacije v zneske, ki ustrezajo ameriškim dolarjem, se za namene Uredbe izvaja po menjalnem tečaju ruski rubelj v tujih valutah, ki jih je določila Banka Rusije na dan carinjenja izvožene gotovinske tuje valute.
Zakon ne predvideva jasne in nedvoumne ureditve deviznega poslovanja posameznikov - rezidentov v tujini.
V preambuli zakona je zapisano, da zakon "opredeljuje ... pravice in obveznosti pravnih in fizičnih oseb v zvezi s posestjo, uporabo in razpolaganjem z valutnimi vrednostmi." Številni predpisi določajo pravila za opravljanje deviznih poslov rezidentov zunaj Ruske federacije.
Na primer, člen 11 oddelka VIII dopisa št. 352 določa zahtevo, da posamezniki ob koncu bivanja v tujini zaprejo račune v tujih bankah in prenesejo stanja na računih v pooblaščeno banko Ruske federacije ali prenesejo v skladu z carinskih pravil, vrednosti tujih valut, prejetih v tujini v Ruski federaciji.
Uslužbenci organov valutnega nadzora na podlagi norme preambule zakona trdijo, da je treba vse transakcije rezidentov v tujini Ruske federacije izvajati ob upoštevanju omejitev valutne zakonodaje Ruske federacije.
Uredba št. 39 določa, da lahko posamezniki rezidenti kupujejo za tujo valuto stanovanjske stavbe in stanovanja, ki se nahajajo zunaj Ruske federacije in so taka v skladu z zakonodajo svoje lokacije, ter druge pravice do navedene lastnine s: prenosom sredstev na deviznih računih teh oseb v pooblaščenih bankah Ruske federacije; plačilo določenega premoženja na račun sredstev na računih posameznikov, ki so jih te osebe odprle v ustanovi banka rusko naročilo v nerezidenčnih bankah; plačilo navedenega premoženja na račun sredstev v tuji valuti, izvoženih iz Ruske federacije, v skladu s postopkom, ki ga določa zakonodaja Ruske federacije. Takšna operacija ne zahteva dovoljenja (licence) Banke Rusije. Vendar ta pravila še niso bila uveljavljena (člen 1 Odredbe Banke Rusije z dne 24. aprila 1996 št. 02-94).
Zakon omogoča rezidentom odpiranje računov v tujih bankah. Hkrati je Banka Rusije pooblaščena, da določi pogoje za odpiranje takšnih računov za rezidente. Banka Rusije je vzpostavila dovoljen postopek za odpiranje takšnih računov.
V dopisu št. 352 je bilo določeno, da lahko rezident za čas bivanja v tujini odpre račune in depozite v tuji valuti pri nerezidenčnih bankah. V drugih primerih odpiranje računov in depozitov v tujini rezidenčne osebe dovoljeno le z dovoljenjem (licenco) Banke Rusije.
Po koncu obdobja bivanja v tujini je rezident dolžan zapreti račune v tujih bankah in prenesti stanja na računih v pooblaščeno banko Ruske federacije ali v skladu s carinskimi pravili prenesti v tujino valute, prejete v tujini. Rusija.
Treba je opozoriti, da sedanji zakonodajalec ne predvideva odgovornosti fizične osebe rezidenta za kršitev zahteve po zaprtju računa tuja banka ob vrnitvi osebe v Rusko federacijo.
Računovodska številka 15, 2001
vprašanje:
Sem rezident Krima in zaradi sankcij, ki veljajo za Krim, moje podjetje ne more nakazati denarja (dolarjev) meni neposredno, na Krim. Da bi lahko prejel denar, sem odprl bančni račun v Moskvi in mi je podjetje tja nakazalo nekaj zneska (manj kot 2000 ameriških dolarjev). Ob odprtju računa sem uslužbence banke vprašal, ali je možno prenesti valuto z enega od mojih računov na drugega v drugi banki. Rekli so mi, da je možno. Zdaj, ko je denar prispel, sem valuto poskušal nakazati na račun krimske banke, kjer imam tudi devizni račun. In banka mi pravi, da so poravnave med rezidenti znotraj Rusije v tuji valuti prepovedane. Da, to razumem med rezidenti, vendar prenos sredstev z enega od mojih računov na drugega ni poravnava med rezidenti. Povejte mi, kdo je tukaj in kako se izvleči iz situacije, da bom lahko dobil valuto na Krimu.
odgovor: Bančni uslužbenec, ki vam je povedal, da so "izračuni med prebivalci Rusije v tuji valuti prepovedani", je preprosto naredil netočen izraz in izrazil zakon, a v glavnem ima prav - taka prepoved res obstaja. Seveda je slabo, da niste bili takoj opozorjeni na težavo, za katero mislijo, da imate, t.j. problem obravnaval formalno.
Začel bom z razlago situacije. 9. odstavek 1 zvezni zakon"O valutni regulaciji in valutnem nadzoru" z dne 10.12.2003 N 173-FZ pravi, da so valutne transakcije med rezidenti prepovedane. Je med stanovalci in prav operacijami.
Takole je navedeno v zakonu N 173-FZ z dne 10.12.2003:
Tukaj sta le dve od 21 točk:
- Prepovedane so valutne transakcije med rezidenti, razen: (in potem je navedenih 21 artiklov s samimi izjemami)
9. člen. Valutni posli med rezidentiKaj posamezne članke, ni pojasnil ali izjem, ki bi določale nezmožnost rezidenta za opravljanje deviznih poslov med svojimi deviznimi računi, vendar zakon jasno določa možnost deviznih nakazil bližnjim sorodnikom (izjemoma) in izjeme po č. 3. člena 14. člena, določenega v 1. odstavku čl. 9.
Opredelitev »transakcije med rezidenti« za vas ne velja v celoti in v tem imate popolnoma prav, vendar tudi v zakonu ni nobene druge definicije teh transakcij med računi enega rezidenta. V besedilu je očitna vrzel ali nedoslednost, ki jo je seveda mogoče poskušati razjasniti z ustavno sodišče, ampak to je dolga pesem in ni ljudi, ki bi to želeli narediti.
Zato v situaciji, ko so neposredni prenosi iz tujine na Krim pod sankcijami, in celo ameriški plačilni sistemi Visa in MasterCard, ki delujeta v Rusiji, podpirata sekcijski režim, zakon pa prepoveduje prenose valut med prebivalci znotraj države, zato je prenos valute na krimski bančni račun izjemno problematičen.
Zdaj o tem, kaj je v tej situaciji mogoče storiti prek vaše banke. Za problem brezgotovinskega prenosa valute z računa na račun obstaja le ena zakonska rešitev, ki ji banka ne bo mogla oporekati, vi pa že določite, kako dostopna in realna je za vas.
Torej lahko valuto na ozemlju Rusije prenesete na devizni račun, ki ga bo odprla vaša žena (če ga ima!), Oče ali mati, brat ali sestra. Takšna izjema z zakonom je določena v 17. členu (9. člen Zveznega zakona N 173-FZ z dne 10. decembra 2003), ki vam morda ustreza, vendar menim, da bo treba razmerje prejemnika rezidenta dokumentirati v banka pošiljateljica. Poleg tega mora biti banka prejemnica tudi pooblaščena banka. Prenosi se izvajajo brez omejitve zneska.
Tako je ta operacija opisana v istem členu zakona N 173-FZ z dne 10. decembra 2003, odlomek iz katerega sem že citiral zgoraj:
9. člen. Valutni posli med rezidenti1. Valutni posli med rezidenti so prepovedani, razen:
1) operacije, predvideno v pododstavkih"g" in "h" 9. točke 1. dela 1. člena, 2. - 4. del Ta članek, 6. del 12. člena in 3. del 14. člena tega zveznega zakona;
17) nakazila fizičnih oseb - rezidentov v tuji valuti s svojih računov, odprtih pri pooblaščenih bankah v korist drugih fizičnih oseb - rezidentov, ki so njihovi zakonci ali ožji sorodniki (sorodniki v vzponu in downlink(starši in otroci, dedek, babica in vnuki), polnokrvni (s skupnim očetom ali mamo) bratje in sestre, posvojitelji in posvojenci), na račune teh oseb, odprte v pooblaščenih bankah ali v bankah s sedežem zunaj ozemlja Ruske federacije;
Lahko tudi poskusite dobiti brezgotovinsko prenos valute z računa rezidenta na račun nerezidenta, a za to mora biti med vašimi tesnimi prijatelji nerezident, ki stalno prebiva na Krimu, ima devizni račun in vam je tudi pripravljen pomagati. To je problematična in nezaželena možnost, čeprav se prenosi rezidentov Ruske federacije pri plačilu v korist nerezidenta Ruske federacije v tuji valuti izvajajo brez omejitev. In takšni prenosi so lahko predmet finančnega spremljanja.
Poleg tega je za izvedbo negotovinskega nakazila v tuji valuti v korist nerezidenta "Vloga za nakazilo denarja ( uveljavljen vzorec) pod naslednjimi pogoji:
14. člen Pravice in obveznosti rezidentov pri opravljanju deviznih poslov
3. Poravnave v okviru deviznih poslov opravljajo fizične osebe rezidentke preko bančnih računov pri pooblaščenih bankah, katerih postopek odpiranja in vodenja je določen. centralna banka Ruska federacija, razen naslednjih valutnih transakcij, ki se izvajajo v skladu s tem zveznim zakonom:
1) prenos valutnih dragocenosti s strani rezidentne fizične osebe kot darilo iz Ruske federacije, sestavnega subjekta Ruske federacije in (ali) občine;
2) donacije valutnih vrednosti zakoncu in bližnjim sorodnikom;
3) zapuščine valutnih vrednosti ali njihov prejem po dedni pravici;
4) pridobitev in odtujitev s strani fizične osebe rezidenta za namen zbiranja posameznih bankovcev in kovancev;
5) prenos s strani posameznika - rezidenta Ruske federacije in prejem v Ruski federaciji posameznika - rezidenta nakazila brez odprtja bančnih računov, opravljenega v skladu s postopkom, ki ga določi Centralna banka Ruske federacije, ki lahko predvideva le omejitev zneska nakazila, kot tudi poštno naročilo;
6) nakup od pooblaščene banke ali prodaja pooblaščeni banki s strani fizične osebe rezidentke gotovine tuje valute, zamenjava, zamenjava bankovcev tuje države (skupine tujih držav), kot tudi prevzem gotovine tuje valute za izterjavo v banke zunaj ozemlja Ruske federacije;
7) poravnave posameznikov - rezidentov v tuji valuti v brezcarinskih trgovinah, pa tudi pri prodaji blaga in opravljanju storitev posameznikom - rezidentom na poti Vozilo za mednarodni prevoz;
8) poravnave, ki jih izvajajo posamezniki rezidenti v skladu z delom 6.1 12. člena tega zveznega zakona;
9) prenos brez odprtja bančnega računa s strani rezidenta v korist nerezidenta na ozemlju Ruske federacije, prejem nakazila rezidenta brez odprtja bančnega računa v Ruski federaciji od nerezidenta, izvedeno v skladu s postopkom, ki ga določi Centralna banka Ruske federacije, ki lahko določi le omejitev zneska prenosa in zneska prejema prenosa.
Za mnoge je zdaj aktualno vprašanje: kako nakazati svoj denar v tujino? Na primer v EU, ZDA ali Kanado itd.
Kakšne so težave in kakšne so alternative?
To je jasno velike vsote Prenašanje gotovine čez mejo je tvegano, lahko pa se pojavijo tudi težave z legalizacijo kasneje na licu mesta.
Po drugi strani pa s negotovinska nakazila v tujini in nadzor valut v Rusiji tudi ni tako enostaven, a kljub temu ...
Recimo, da je račun tuja banka ste že odkrili (kar samo po sebi ni tako enostavno).
Poleg tega naj vas spomnim, da je trenutno glavna težava Rusov dejstvo, da za pošiljanje sredstev v tuji valuti na svoj devizni račun v tuji banki v skladu s členom 24 Zveznega zakona "O valutna regulacija in valutna kontrola«, so dolžni sporočiti davčnih organov pri odpiranju računov izven Rusije.
Po tem nakazilo sredstev z vašega računa na ruska banka to lahko storite le tako, da banki oddate isto obvestilo z davčnim vizumom o upoštevanju (računovodstvu).
Tudi naša država je pred kratkim znova poskrbela za nas, saj se je odločila, da bo letno izdala overjena (tudi notarsko overjena) potrdila tujih bank. Ne glede na to, kdaj in finančni odhodki takšno poročilo bo stalo vsakogar ruski lastnik tuji račun.
Vendar pa obstaja izhod in precej preprost 🙂.
Zvezni zakon "O valutni ureditvi in nadzoru valut" z dne 10. decembra 2003 N 173-FZ omejitve deviznega tečaja bančna nakazila med računi zakoncev in bližnjih sorodnikov.
Znesek prenosov ni omejen, vendar je za njihovo izvedbo potrebno predložiti dokumente, ki potrjujejo sorodstvo (na primer kopijo poročnega lista ali rojstnega lista).
9. člen. Valutni posli med rezidenti
1. Valutni posli med rezidenti so prepovedani, razen:
...
17) nakazila fizičnih oseb - rezidentov v tuji valuti s svojih računov, odprtih pri pooblaščenih bankah v korist drugih fizičnih oseb - rezidentov, ki so njihovi zakonci ali ožji sorodniki (sorodniki v neposredni naraščajoči in padajoči vrsti (starši in otroci, dedek, babica in vnuki) , polnokrvni in polkrvni (s skupnim očetom ali materjo) bratje in sestre, posvojitelji in posvojenci), na račune teh oseb, odprte v pooblaščenih bankah ali v bankah zunaj ozemlja Ruske federacije;
(Člen 17 je bil uveden z zveznim zakonom št. 127-FZ z dne 5. julija 2007, kakor je bil spremenjen z zveznim zakonom št. 155-FZ z dne 2. julija 2013)
prek www.consultant.ru/popular/currency/47_2.html
Banka Rusije je določila seznam zahtevanih dokumentov: poleg potnega lista bo stranka morda potrebovala poročni list, rojstni list ali potrdilo o posvojitvi, potrdilo o spremembi imena in očetovstva itd.
Nekatere banke lahko v takih primerih dodatno (na lastno pobudo za zavarovanje) zahtevajo, da poleg drugih dokumentov predložijo na primer dokument o donaciji, posojilu ipd., ki ga morata podpisati pošiljatelj in prejemnik sredstev. .
Mož je odprl račun v španski banki. Poklical sem ženo, narekoval podrobnosti. Žena je odšla v banko s poročnim listom in na možev račun v Španiji nakazala 200 tisoč dolarjev s svojega deviznega računa.
Sin je odprl bančni račun v ZDA. Podrobnosti sem poslala mami. Mama je šla v banko z valuto in rojstnim listom, dala valuto na svoj račun in denar nakazala na sinov račun v ZDA.
stran 1
Prenos tuje valute ali zlata iz ene države v drugo. Poznan skozi celotno geološko zgodovino (spodnji in srednji kambrij, zgornji devon, spodnji karbon, zgornja kreda); lokalne transgresije opazimo tudi v sodobni geološki dobi (npr.
Nakazilo tuje valute na račune pooblaščenih bank mora biti opravljeno v 30 dneh od dneva plačila v kakršni koli obliki v korist rezidenta s strani plačnikove (nerezidentne) banke ali banke, ki jo ta pooblasti za opraviti plačila v okviru transakcij. Pooblaščene banke so banke in drugo kreditne institucije Rusija, ne glede na obliko lastništva, ki v v doglednem času prejeli licence centralna banka Ruska federacija za devizne transakcije.
Prenos tuje valute iz ene države v drugo.
Prenosi v tuji valuti, predvideni s to uredbo, se lahko izvajajo z valutnih računov rezidentov, odprtih pri pooblaščenih bankah, na valutne račune nerezidentov, odprte tako pri pooblaščenih bankah kot pri bankah zunaj Ruske federacije.
Prenosi v tuji valuti, predvideni s to uredbo, se lahko izvajajo na račune rezidentov, odprte pri pooblaščenih bankah, z deviznih računov nerezidentov, odprtih tako pri pooblaščenih bankah kot pri bankah zunaj Ruske federacije.
Nakazilo tuje valute na račune pooblaščenih bank mora biti opravljeno v 30 dneh od dneva plačila v kakršni koli obliki v korist rezidenta s strani plačnikove (nerezidentne) banke ali banke, ki jo ta pooblasti za opraviti plačilo po transakciji.
Prenos tuje valute na podružnice pooblaščenih bank v tujini se ne more šteti za izpolnitev obveznosti prenosa.
Prenos tuje valute iz ene države v drugo.
Prenos pomeni prenos tuje valute ali cholota iz ene države v drugo, prenos lastništva nominal vrednostnih papirjev en obraz na drugega.
Prenos - prenos tuje valute ali zlata iz ene države v drugo.
Hkrati se izvajajo prenosi v tuji valuti z deviznega računa zastopanega na devizni račun zastopnika in z deviznega računa zastopnika na devizni račun zastopnika za opravljanje deviznih transakcije, predvideno v odstavku 1.1 te uredbe se izvajajo tudi brez dovoljenja Banke Rusije.
Prenos pomeni prenos tuje valute ali zlata iz ene države v drugo, prenos pravice do lastništva imenskih vrednostnih papirjev z ene osebe na drugo.
V primeru prenosa tuje valute z računa se dokazila predložijo pred valutni posel, in v primeru prejema tuje valute na račun v roku sedmih koledarskih dni od dneva knjiženja tuje valute na račun.
