أمر طلب الدفعهي وثيقة تسوية تحتوي على مطالبة البائع للمشتري بالدفع على أساس مستندات التسوية والشحن المرسلة إليه ، متجاوزة البنك ، تكلفة البضائع المسلمة بموجب العقد. (الملحق رقم 6)
يتم إصدار أمر طلب الدفع من قبل المورد على أساس الشحن الفعلي للمنتجات أو تقديم الخدمات في نموذج موحد ، بالإضافة إلى مستندات الشحن ، يتم إرسالها إلى بنك المشتري للدفع. من الممكن أيضًا قبول طلبات وأوامر التحصيل (في بنك المورد).
INCASSO هي عملية مصرفية يتلقى البنك من خلالها ، نيابة عن عميله ، الأموال المستحقة له من المؤسسات والمنظمات الأخرى على أساس مستندات التسوية والسلع والنقد. من خلال خدمة التحصيل ، يرسل بنك المورد نفسه طلبات الدفع إلى بنك الدافع من خلال وكالات الاتصالات عن طريق البريد الخاص. بناءً على اتفاق متبادل بين المورد والمشتري وبنوكهما ، من أجل تسريع التسويات ، يتم استبدال الإرسال البريدي للمستندات من بنك المورد إلى بنك الدافع بنقل محتواها عن طريق الفاكس. يتم تقديم خدمات التحصيل من بنك المورد للعميل مقابل عمولة.
نظرًا لأن المبادرة في التسويات مع طلبات الدفع تأتي من المورد ، فلا يمكن الدفع مقابل هذه المستندات إلا بموافقة (قبول) المشتري. لهذا الغرض ، يتم تسجيل طلبات الدفع التي يتلقاها بنك المشتري في دفتر يومية خاص وتحويلها من قبل البنك مباشرة إلى الدافع مقابل إيصال للقبول.
هناك أشكال مختلفة من القبول:
القبول الإيجابي هو شكل من أشكال القبول يكون فيه الدافع ملزمًا ، لكل مستند تسوية يحتوي على طلب المورد بالدفع ، بالإعلان كتابةً إما عن موافقته على السداد أو رفض القبول.
القبول السلبي - شكل من أشكال القبول يقوم فيه الدافع بإخطار البنك كتابةً فقط برفض القبول. يعتبر البنك حالات الرفض التي لم يتم الإعلان عنها خلال الفترة المحددة بمثابة موافقة دافع الدفع (قبول ضمني).
يعني القبول المبدئي أن الدافع يعطي موافقته على دفع طلب المورد قبل خصم الأموال من حسابه. في هذه الحالة ، يعتبر مستند التسوية مقبولاً إذا لم يعلن الدافع رفضه للبنك خلال ثلاثة أيام عمل. يتم الدفع في اليوم التالي بعد انتهاء فترة القبول.
ينص القبول اللاحق على الدفع الفوري لوثائق التسوية عند استلامها من قبل البنك يوم العملإناء. في الوقت نفسه ، يحتفظ الدافع بالحق في إعلان رفض لاحق للقبول في غضون 3 أيام عمل.
بعد أن حدد الدافع إمكانية الدفع مقابل طلب الدفع المستلم ، يقدم هذا المستند إلى البنك الذي يخدمه لتحويل المبلغ الذي قبله إلى حساب تسوية البائع. تتم تسوية طلبات الدفع وفق المخطط التالي:
المشتري (الدافع 1 البائع (المستفيد)
مال) مال)
بنك المشتري 8 بنك البائع (9)
شحن المنتجات من قبل البائع.
تحويل طلب الدفع مع مستندات الشحن.
وضع مستندات الشحن في خزانة الملفات رقم 1 في البنك الذي يخدم المشتري.
تحويل طلب الدفع للمشتري.
تسجيل المشتري لطلب الدفع وتحويله إلى البنك. لا يقبله البنك إلا في حالة وجود أموال في حساب المشتري.
نقل مستندات الشحن إلى المشتري.
يقوم البنك الذي يخدم المشتري بخصم مبلغ الدفع من حساب المشتري.
يرسل البنك الذي يخدم المشتري طلبات الدفع إلى البنك الذي يخدم البائع.
يقيد البنك الذي يخدم البائع مبلغ الدفع لحساب البائع.
يصدر بنك المشتري وبنك البائع بيانات الحساب الجاري لعملائهم ، على التوالي.
في حالة رفض سداد أمر طلب الدفع كليًا أو جزئيًا ، يقوم الدافع بإعداد خطاب تغطية (إشعار) مع أسباب رفض القبول. إذا كان الرفض جزئيًا ، يتم تحويل خطاب التغطية المحدد من قبل الدافع إلى البنك الذي يخدمه جنبًا إلى جنب مع أمر طلب الدفع الصادر لإرساله مع الأخير إلى بنك المورد.
في حالة الرفض الكامل للقبول ، يتم إرجاع أمر طلب الدفع ، إلى جانب خطاب رفض الدفع ، من قبل الدافع مباشرة إلى المورد ، متجاوزًا البنك.
طلب طلب الدفع هو طلب من المورد (مستلم الأموال) إلى المشتري (الدافع) للدفع بناءً على الأموال المرسلة إلى
خدمة البنكيوثق دافع التسوية والشحن تكلفة المنتجات المسلمة بموجب العقد والعمل المنجز والخدمات المقدمة. طريقة الدفع هذه هي نسخة مبسطة من تسويات التحصيل ، حيث يتعهد بنك المورد ، نيابة عن العميل ، بتلقي الدفع و (أو) قبوله من المشتري. يقوم بنك المورد (البنك المصدر) ، الذي استلم أمر العميل ، بإشراك بنك المشتري (البنك المنفذ أو البنك المحصل) في تنفيذه.
طلب التحصيلمصحوبة بعدد من الوثائق لشرح وتفصيل محتواها. يمكن تنفيذ الطلب من قبل بنك المشتري في شكل دفع للمستندات فور تقديمها إلى المشتري أو في شكل قبول (موافقة على الدفع) من المشتري إذا كانت المستندات مستحقة الدفع في وقت مختلف . يتم تحويل الأموال المستلمة (المحصلة) من المشتري من قبل البنك المنفذ على الفور إلى البنك المصدر ، والذي يقيدها في حساب العميل. في حالة عدم استلام الدفع أو القبول ، يجب على البنك المنفذ إخطار البنك المصدر بأسباب ذلك. يقوم البنك المُصدر بدوره بإبلاغ عميله بهذا الأمر ويطلب منه التعليمات بخصوص ذلك
مزيد من العمل. إذا لم يتم استلام هذه التعليمات في
تاريخ الاستحقاق، يحق للبنك المنفذ إعادة المستندات إلى البنك المصدر.
تتوافق التسويات بأوامر المتطلبات بشكل عام مع الشروط
استمارة التحصيلالحسابات المنصوص عليها في الجزء الثاني من القانون المدني للاتحاد الروسي. يتم إصدار أمر طلب الدفع من قبل المورد بعد شحن البضائع في 3 نسخ ، بالإضافة إلى المستندات المشحونة ، يتم إرسالها إلى بنك المشتري ، الذي ينقل جميع نسخ أمر الطلب إلى الدافع ، ويحتفظ بـ مستندات الشحن. في غضون 3 أيام من تاريخ استلام أمر الطلب إلى البنك وتحويله إلى الدافع ، يكون الأخير ملزمًا بإعادته إلى البنك ، والإعلان في نفس الوقت
قراربخصوص هذه الوثيقة. يجب أن يؤخذ في الاعتبار أن الدافع يتخذ قراره ، غالبًا بناءً على المعلومات التي تم الحصول عليها من مستندات التسوية ، لأنه في حالة التسويات بأوامر المطالبات ، تصل المستندات عادةً إلى الدافع قبل وصول البضائع المدفوعة.
إذا رفضت الدفع كليًا أو جزئيًا
طلب الدفع- يجب على الدافع إخطار البنك الذي يخدمه بهذا الأمر في غضون الأيام الثلاثة المشار إليها. في هذه الحالة ، يتم إرجاع طلب الطلب ، إلى جانب مستندات الشحن وإشعار برفض الدفع ، مباشرة إلى المورد. يجب أن يحتوي الإشعار برفض الدفع بالضرورة على دوافعه. الدوافع التقليدية لرفض الدفع هي: عدم طلب البضائع ؛ تم دفع ثمن البضائع سابقًا ؛ تسليم مبكر؛ السعر غير متفق عليه الشحن إلى عنوان خاطئ. إذا وافق الدافع على دفع (قبول) طلب الدفع كليًا أو جزئيًا ، يقوم الدافع بسحبه بتوقيعات الأشخاص المصرح لهم بإدارة الحساب وختم على جميع النسخ الثلاث ويقدمها إلى بنك الخدمة. تعمل النسخة الأولى كأساس لسحب الأموال من حساب الدافع وبعد أن تظل المعاملة في البنك المنفذ. يتم إرسال النسخة الثانية من خلال RCC إلى البنك الذي يخدم المورد ، كتأكيد على صلاحية إيداع الأموال في حساب المورد. يتم إرجاع النسخة الثالثة مع مستندات الشحن إلى الدافع كإيصال لاستلام المستندات وإجراء الدفع. لا تدفع طلبات الدفع مقابل توريد السلع فحسب ، بل تُدفع أيضًا مقابل العمل المنجز والخدمات المقدمة.
نموذج خطاب اعتمادالعمليات الحسابية. يعتبر خطاب الاعتماد في جوهره وسيلة لتقديم ضمان كامل (من جانب المشتري)
الدفع في الوقت المناسبفواتير أو مطالبات أو كمبيالات للمورد للمنتجات المشحونة. لذلك ، تهدف طريقة الدفع هذه بشكل أساسي إلى حماية مصالح البائع. يمكن تعريف خطاب الاعتماد على أنه صادر نيابة عن العميل الذي يقوم بالدفع
الالتزام النقديالبنك الذي فتح خطاب الاعتماد (البنك المُصدر) للدفع للمورد وفقًا لشروط خطاب الاعتماد هذا ، وغالبًا ما تكون مستندات الدفع التي قدمها. خطاب الاعتماد هو معاملة مستقلة بين البنك والعميل الذي يقوم بالدفع (مقدم طلب خطاب الاعتماد). وهي منفصلة عن عقد البيع وتعمل كشكل من أشكال التنفيذ
خدمة مصرفيةأو
منتج مصرفي. في المدفوعات غير النقدية ، يتم استخدام نوعين من خطابات الاعتماد: 1) نقدًا ، أو دائريًا ، المدفوعات التي لا تخضع للعرض التقديمي
المستندات التجارية؛ 2) المستندية (السلعة) المستخدمة في المستوطنات للسلع والخدمات. هذا الأخير هو الأكثر استخدامًا.
يتم فتح خطاب الاعتماد من قبل الدافع فور تلقي رسالة من المورد حول جاهزية البضائع للشحن. للقيام بذلك ، يقدم الدافع إلى البنك المصدر الذي يقدم له طلبًا يشير إلى ذلك
معلومات ضرورية- اسم المشاركين في التسويات بموجب خطاب الاعتماد الذي يمثله المورد والمشتري والبنك المصدر والبنك المنفذ لخطاب الاعتماد ، والذي يصبح عادةً بنك المورد. خطاب الاعتماد مخصص للتسويات مع مورد واحد فقط ، وله مبلغ محدد مسبقًا وفترة صلاحية.
أهم شرطخطاب الاعتماد هو مؤشر على نوعه ، والذي يُفهم على أنه طريقة أو مجموعة متنوعة من التقنيات لإجراء التسويات بموجب خطاب الاعتماد.
يتم فتح خطابات الاعتماد المغطاة (المودعة) وغير المغطاة (المضمونة).
عند استخدام خطاب اعتماد مغطى ، يقوم البنك المُصدر بشطب الأموال بمبلغ خطاب اعتماد كامل من الحساب الجاري للدافع وتحويلها إلى بنك المورد (البنك المنفذ) لإيداعها في حساب رصيد منفصل. منه سيتم سداد المدفوعات بموجب خطاب الاعتماد. يمكن أيضًا إجراء الإيداع على حساب القرض الذي حصل عليه الدافع من البنك المصدر.
لا يعني خطاب الاعتماد المكشوف إيداعًا أوليًا للأموال. تتم المدفوعات على حساب أموال الدافع من حسابه الجاري ، وفي حالة وجود نقص فيها ، يتم إصدار ضمانات بنكية للدفع على حساب
الصناديق الخاصة، بعد أن أصدرها كدين للمشتري لبنكه. ومع ذلك ، فإن التطبيق
خطاب اعتماد غير مغطىممكن فقط بشرط أن يكون للبنك المصدر حساب مراسلة مع البنك المنفذ ، والذي يقوم الأخير من خلاله بشطب الأموال كمدفوعات بموجب خطاب الاعتماد.
يجب أن يحتوي خطاب الاعتماد على إشارة إلى ما إذا كان غير قابل للإلغاء أو لا رجوع فيه. يجوز للبنك المُصدر ، بناءً على توجيه من المشتري ، إلغاء أو تغيير شروط خطاب الاعتماد القابل للإلغاء بدون
الموافقة المسبقةمع مورد.
خطاب اعتماد غير قابل للإلغاءلا يمكن تغييرها أو إلغاؤها قبل تاريخ انتهاء صلاحيتها دون موافقة المزود الذي تم فتحه لصالحه. ولكن قد يرفض المورد في وقت مبكر استخدام خطاب الاعتماد ، إذا كان منصوصًا عليه في شروطه.
قد تنص شروط خطاب الاعتماد على قبول (الموافقة على الدفع) لشخص مخول من قبل المشتري وموجود في مكان شحن البضائع. في هذه الحالة ، يقوم بنك المورد بتسديد المدفوعات من خطاب الاعتماد فقط في حالة وجود تسجيل مصرح به على مستندات التسوية. يعزز هذا الإجراء قدرة المشتري على التحكم في امتثال المنتجات المشحونة لشروط العقد.
بعد شحن البضائع إلى المشتري ، يقدم المورد إلى مصرفه كل ما يلزم
معاملة التسويةالمستندات - سجل الحسابات والشحن وغيرها
المنصوص عليها في الشروطوثائق خطاب الاعتماد. كل منهم يحتوي على التفاصيل اللازمة للتنفيذ
سجلات محاسبيةعلى حسابات الأطراف المقابلة في البنوك. على وجه الخصوص ، يقوم المورد بنقل سجل الحسابات إلى البنك في 3 نسخ ، يستخدم هذا البنك النسخة الأولى منها
أمر تذكاري، يتم إرسال النسخة الثانية ، مع إرفاق مستندات الشحن وعلامة البنك ، إلى البنك المصدر لتسليمها إلى الدافع وانعكاس هذه العملية في وقت واحد على الحسابات مع هذا البنك ، ويتم إصدار النسخة الثالثة للمورد باعتباره إيصال استلام سجل الحسابات. المدفوعات من خطاب الاعتماد نقدا غير مسموح بها.
المزيد عن موضوع التسويات حسب أوامر طلبات الدفع:
- أشكال المدفوعات غير النقدية: أوامر الدفع ، أوامر الدفع ، تحويلات الخصم ، الشيكات ، الكمبيالات ، خطابات الاعتماد
الخامس الظروف الحديثة جزء كبيرتتم جميع المدفوعات في شكل غير نقدي، أ دوران النقدتدريجيا ، بما في ذلك تحت تأثير الدولة. من أجل تجنب المشاكل غير النقدية ، تحتاج إلى معرفة كيفية ملء أمر دفعأو أنواع أخرى من وثائق التسوية.
مختلف وثائق التسويةتتكون بشكل أساسي من وسائط ورقية، ومع ذلك ، فإن الاستخدام الأنظمة الإلكترونيةمع التوقيعات الرقمية تكتسب الزخم.
الشكل الأكثر شيوعًا لوثائق التسوية هو أمر الدفع ، وهو مطلب خدمة البنكتحويل مبلغ من المال من حساب الدافع إلى المستفيد.
باتفاق الطرفين ، يمكن أن يكون عاجلا ، في وقت مبكر. يتم استخدام أمر الدفع العاجل في الحالات التالية:
- الدفع بعد شحن المنتجات ، أي من خلال القبول المباشر ؛
- أي الدفع قبل أداء العمل ، تسليم البضائع ؛
- المدفوعات الجزئية في حالة المعاملات الكبرى.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكن دفع أمر الدفع بالكامل أو جزئيًا في حالة عدم وجود الأموال اللازمة في الحساب. تم تدوين هذا في وثيقة دفع.
في المقابل ، يعتبر طلب الدفع ، كما كان ، انعكاسًا مرآة للطلب. هذا طلب من المورد إلى المشتري فيما يتعلق بالدفع مقابل السلع والخدمات. يلتزم الدافع بإحضار قبول إلى البنك للدفع في غضون ثلاثة أيام. بعد تحديد إمكانية السداد بناءً على طلب الدفع المستلم ، يقدم الدافع هذا المستند إلى البنك لتحويل المبلغ المقبول إلى حساب البائع. وبالتالي ، فإن طلب الدفع ، على عكس الأمر ، يتم إعداده من قبل متلقي الأموال ، وليس من قبل الدافع ، ويمثل مطلب الدافع للبنك لدفع ثمن التسوية والمنتجات المسلمة.
تحتوي التسويات عن طريق مطالبات الدفع على التفاصيل التالية: كما ذكرنا سابقًا ، المستلم في موعد لا يتجاوز ثلاثة أيام البنوكملزم بالاستجابة للطلب بقبوله أو برفضه. يجب تبرير الرفض. يتم تحرير طلب الدفع على النموذج رقم 0401061.
ومن الجدير بالذكر أيضا أن كل شيء المستندات المصرفيةثلاث نسخ ، مصدقة من توقيع الأشخاص المخولين وختم المنظمة.
يجب أن تحتوي جميع المستندات المصرفية ، بغض النظر عن نوعها التفاصيل المطلوبة- مثل اسم الوثيقة والمبلغ والتاريخ والرقم وبيانات المستلم ودافع الأموال والمصارف التي تخدمها. كما يشير إلى نوع الدفع والأولوية.
لدفع الضرائب والاشتراكات إلى ، CCC ، OKATO ، يجب أيضًا الإشارة إلى الفترة التي يتم فيها الدفع ونوعها.
بالإضافة إلى مستندات التسوية هذه ، يتم أيضًا استخدام الشيكات وخطابات الاعتماد والتحصيل في الممارسة العملية.
على الرغم من حقيقة أن أمر الدفع وطلب الدفع من بين أبسط طرق الدفع وأقلها تكلفة ، إلا أن لهما مزايا.
بالنسبة لخطاب الاعتماد ، هذا هو التأكيد على أن جميع المستندات الخاصة بالبضائع سيتم تنفيذها بشكل صحيح ونقلها إليه ضبط الوقت. الجمع يضمن أيضا الحد الأدنى من المخاطرالمرتبطة بفشل المورد في الوفاء بالتزاماته بموجب العقد. في أي حال ، في حالة عدم وفاء المورد بالتزاماته بشكل غير لائق ، لن يتم تحويل الأموال إليه. يعد هذا الخيار مفيدًا للغاية عند العمل مع شركاء جدد ، حيث يتيح لك تقليل المخاطر إلى الحد الأدنى.
مساوئ الجميع هي نفسها: التكلفة العالية نسبيًا وتكاليف العمالة الكبيرة لحساب هذه الحسابات.
.jpg)
