يرتبط مجال استخدام المدفوعات النقدية بشكل أساسي بتحقيق دخل السكان. تتم المدفوعات النقدية:
الشركات والمؤسسات والمنظمات مع السكان ؛
بين المواطنين الأفراد في أسواق السلع والأغذية ؛
التسويات الجزئية للسكان مع النظام المالي والائتماني ؛ -
مدفوعات محدودة بين الشركات تصل إلى 10000.
فرك. ومع منظمات تعاون المستهلك تصل إلى 15000 روبل.
في البلدان ذات الاقتصاد السوقي المتطور والنظام المصرفي ، لا تتجاوز حصة المدفوعات النقدية في إجمالي دوران الأموال 3-8٪ ، ويتم ذلك بتحويل أجور العمال والموظفين إلى حسابات بنكية. ما يقرب من 1٪ من السكان يتقاضون راتباً نقداً في الولايات المتحدة ، و 10٪ في إنجلترا ، وأقل من 10٪ في فرنسا ، وحوالي 5٪ في كندا؟
تتم تسوية السكان مقابل السلع والخدمات في الغالب بطريقة غير نقدية باستخدام التحويلات والشيكات والائتمان والبطاقات الممغنطة. في روسيا ، خلال الفترة الانتقالية إلى السوق ، توسع نطاق التداول النقدي بشكل غير معقول: في عام 1994 بلغ أكثر قليلاً من 20٪ ، في عام 1995 - 34.2٪ ، في عام 1996 - 34.8٪. ، 01997 - 34.1. في 1.11.99 -41.2٪.
أسباب التوسع في حجم التداول النقدي هي:
ازمة اقتصادية؛
أزمة عدم السداد ؛
أزمة نقدية
نظام سيء التنظيم من المستوطنات بين البنوك ؛
تباطؤ الحساب
الإخفاء المتعمد لأرباح ودخول رواد الأعمال من أجل التهرب من الضرائب وتوسيع المدفوعات النقدية خارج البنوك.
يؤدي التوسع الحاد في مجال تداول النقد إلى زيادة تكاليف الدولة على تداول النقد ، ونقله ، وتخزينه ، واستبدال الأوراق النقدية القديمة بأخرى جديدة ، وظهور "النقد الأسود" ونقص مدفوعات الضرائب إلى الميزانية. ونتيجة لذلك ، فإن عجزها وعدم استقرارها المالي في الاقتصاد آخذان في الازدياد. إذا مر تداول الأموال ، بما في ذلك النقد ، عبر الحسابات المصرفية ، فسيكون لدى البنك المركزي الروسي المزيد من الفرص لأخذه في الاعتبار ، وتنظيم والحصول على معلومات كاملة حول حالة الاقتصاد ، واستخدام النقد اقتصاديًا دون زيادة إصدار الأوراق النقدية ، منذ ذلك الحين يتم تحويل العائد النقدي غير المسجل إلى عملة أجنبية ويتطلب من الدولة توسيع (إصدار) النقد لتسديد المبالغ المقابلة للأجور والمعاشات والمزايا والإيرادات النقدية الأخرى للسكان من الميزانية.
يتم تقديم المبيعات النقدية في روسيا من خلال الأوراق النقدية والعملات المعدنية. النقد - ائتمان الأموال التي يتم إصدارها بترتيب إقراض الاقتصاد. يعود الحق الحصري في إصدار (إصدار) الأموال للتداول إلى البنك المركزي الروسي فيما يتعلق بوظيفته الرئيسية - لعب دور مركز الانبعاثات في البلاد. وتتمثل مهمتها الرئيسية في إدارة تداول الأموال من أجل ضمان استقرار الوحدة النقدية (الروبل).
قبل الانتقال إلى السوق ، تم تخطيط وتنظيم دوران النقد على أساس خطتين لتداول الأموال: ميزان الدخل والنفقات النقدية للسكان والخطة النقدية لبنك الدولة السابق. بمساعدتهم ، تم حل مسألة ميزان النقود وكتلة السلع المتداولة ، ومقدار انبعاث أو سحب الأموال من التداول. كان للقضية طابع توجيهي.
في سياق الانتقال إلى اقتصاد السوق ، توقفت هذه الخطط عن كونها توجيهية ، ولكنها استمرت في استخدامها من قبل البنوك كتنبؤات للدوران النقدي من أجل تحديد الحاجة إلى النقد للمعاملات النقدية ، وتحديد مقدار الإصدار أو السحب من المال حسب منطقة البلد. يساعد التنبؤ بميزان الدخل والنفقات النقدية للسكان وتنفيذها الفعلي البنك المركزي للاتحاد الروسي والحكومة على مراعاة طلب السكان بشكل أفضل ، والتنبؤ بالاتجاهات في مدخرات السكان ، وهيكل طلب المستهلك وصندوق الشراء للسكان. إن فائض الدخل مقارنة بنفقات السكان في الميزان يعني زيادة في ميزان الأموال في أيدي السكان ، والعملية المعاكسة ، على العكس من ذلك ، هي تخفيضه. وفقًا لذلك ، عندما يتم إيداع الأموال في أيدي السكان ، كان من الضروري إصدار النقد مقابل الخدمات النقدية للعملاء من قبل البنك.
مع انخفاض رصيد الأموال في أيدي السكان ، تم التخطيط لسحب الأموال من التداول. في الظروف الحديثة ، يتم تجميع رصيد الدخل والإنفاق للسكان وفقًا للمخطط (المختصر) التالي (الجدول 1).
الجدول 1
هيكل ميزان الدخل والنفقات النقدية للسكان. ٪
الرصيد 1991 1993 1995 1999
توقعات الإيرادات
مرتب
المعاشات والبدلات والمنح الدراسية
الدخل من الممتلكات وأنشطة المشاريع ، الدخل الآخر
شراء البضائع والدفع مقابل الخدمات
المدفوعات الإجبارية والتبرعات
التراكم في الودائع والأوراق المالية
شراء العملات
نمو الأموال في أيدي السكان
هنا يوجد تغيير حاد في هيكل دخل السكان في اقتصاد السوق الحديث لروسيا: انخفاض في حصة الأجور مع زيادة كبيرة في دخل الأعمال والممتلكات ، وكذلك انخفاض في حصة السكان. استثمارات في الأوراق المالية والودائع وزيادة (تصل إلى 15.2٪) في المدخرات بالعملات الأجنبية. أدى التضخم إلى الحد الأدنى من الأرصدة النقدية (الاكتناز) في أيدي السكان ، حيث تنخفض قيمتها دون حركة. كما يساهم التأخير في دفع الرواتب والمعاشات والمزايا في ذلك.
منذ عام 1991 ، تم الانتقال من التخطيط النقدي إلى إعداد حسابات دوران النقد ، والغرض الرئيسي منها هو تحديد الحاجة إلى النقد في الاتحاد الروسي بأكمله ، حسب المناطق والمصارف. تعكس توقعات معدل دوران النقد حجم ومصادر إيصالات جميع النقدية في البنوك ، وحجم واتجاه الهدف من المدفوعات النقدية للمؤسسات والمنظمات والأفراد ، وكذلك نتيجة الانبعاث ، أي مقدار السحب أو الإفراج عن الأموال للتداول . تتمثل المهمة الرئيسية للبنوك من جميع المستويات في العمل على التنبؤ بالدوران النقدي في تحديد التغيير في العرض النقدي المتداول ، واستخدامها الاقتصادي ، ووضع تدابير لزيادة الإيصالات النقدية للبنوك (الجدول 2).
الجدول 2
التنبؤ بالدوران النقدي للبنك
الإيرادات الإنفاق الإيرادات التجارية مدفوعات المرتبات إيرادات السكك الحديدية والمياه والجو والنقل المحلي معاشات وبدلات التقاعد وتعويضات التأمين والمنح الدراسية إيرادات مؤسسات الترفيه والمدفوعات النقدية الأخرى إيرادات مؤسسات خدمة المستهلك مدفوعات شراء المنتجات الزراعية مدفوعات الإيجار والمرافق مدفوعات الأجور من حسابات المؤسسات الزراعية المقبوضات في حسابات المؤسسات الزراعية والمزارع ورجال الأعمال المسحوبات من حسابات المستأجرين والمزارع حصيلة بيع العملات الأجنبية التعزيزات لمؤسسات الاتصالات حصيلة بيع الأوراق المالية سحوبات نقدية أخرى إيصالات أخرى إجمالي الدخل إجمالي المصروفات انبعاث الأموال سحب الأموال من التداول
يتم تجميع توقعات حجم التداول النقدي من قبل البنوك التجارية ومراكز التسوية النقدية الإقليمية (RCCs) والإدارات الرئيسية للبنك المركزي لروسيا. يتم تجميعها ربع سنوية وسنوية. إذا تجاوزت المقبوضات النقدية المصروفات ، وفقًا لتوقعات معدل دوران النقد ، فسيتم توقع سحب الأموال من التداول في ربع أو سنة معينة. والعكس صحيح ، إذا كان من المتوقع أن تتجاوز السحوبات النقدية من مكتب النقد بالبنك إيصالاتها ، فمن المتوقع أن يتم إصدار الأموال في ربع التسوية أو السنة.
ومع ذلك ، في ظل الظروف الحديثة لاقتصاد السوق الروسي ، يتجه البنك المركزي للاتحاد الروسي بشكل متزايد إلى أساليب السوق لتنظيم إجمالي دوران الأموال. وهي مرتبطة بإنشاء حجم القروض التي يقدمها البنك المركزي للاتحاد الروسي إلى البنوك التجارية ، والتغيرات في معدلات إعادة التمويل (فائدة الخصم) ، وتطوير وتطبيق معايير الاحتياطيات المطلوبة التي يتعين إيداعها من قبل البنوك التجارية. البنك المركزي للاتحاد الروسي ، عن طريق حساب المجاميع النقدية (انظر 1.3).
يتم تنظيم حجم التداول النقدي من قبل الدولة التي يمثلها بنك روسيا ويستند إلى المبادئ التالية:
يجب على جميع المنظمات والشركات والمؤسسات ، بغض النظر عن الشكل القانوني ، الاحتفاظ بالنقود (باستثناء الحد المحدد) في البنوك التجارية ؛
تضع البنوك حدودًا وشروطًا للتحويلات النقدية للشركات المخدومة ؛
يخدم تداول النقد كهدف من التخطيط التنبئي ؛
يمكن للشركات تلقي النقد من البنوك التجارية والأفراد والشركات الأخرى. تتم تسويات المؤسسات بشكل رئيسي في شكل غير نقدي. إذا كانت المؤسسة توفر الدفع مقابل السلع (الخدمات) نقدًا ، فإنها إما تسحب النقد من حسابها في أحد البنوك التجارية ، أو تستخدم النقد المتاح المتبقي للمؤسسة ضمن الحد المقرر ؛
تتم إدارة التداول النقدي بطريقة مركزية ، مما يضمن استقرار ومرونة التداول النقدي ؛
يتم تحويل النقد في مكتب النقد المتداول في مركز التسوية والنقد ، في حالة تجاوز الحد الذي وضعه بنك روسيا ، إلى الأموال الاحتياطية وسحبها من التداول ؛
يراقب بنك روسيا باستمرار معدل دوران النقد في مناطق البلاد.
سننظر في تنظيم تداول النقد على غرار الاتحاد الروسي.
في روسيا ، يتم تنظيم تداول النقد من خلال اللوائح الخاصة بقواعد تنظيم تداول النقد في الاتحاد الروسي ، والتي وافق عليها بنك روسيا. اللائحة إلزامية للمكاتب الإقليمية لبنك روسيا ، ومراكز التسوية النقدية (RCCs) ، ومؤسسات الائتمان وفروعها ، بما في ذلك مؤسسات بنك التوفير في الاتحاد الروسي ، وكذلك المنظمات والشركات والمؤسسات (المشار إليها فيما يلي) كمؤسسات) على أراضي الاتحاد الروسي.
وفقًا للوائح ، تحتفظ جميع المؤسسات ، بغض النظر عن الشكل التنظيمي والقانوني ، بالنقدية المجانية في المؤسسات المصرفية على الحسابات المناسبة بشروط تعاقدية.
تخضع الأموال النقدية المستلمة في مكاتب النقد للمؤسسات للتسليم إلى المؤسسات المصرفية من أجل قيدها لاحقًا في حسابات هذه الشركات.
يتم تسليم الأموال النقدية من قبل الشركات مباشرة إلى مكاتب النقد للمؤسسات المصرفية أو من خلال مكاتب النقد المشتركة في الشركات ، وكذلك من قبل الشركات التابعة للجنة الحكومية للاتحاد الروسي للاتصالات والمعلومات (Goskomsvyaz of Russia) لتحويلها إلى الحسابات المناسبة في المؤسسات المصرفية.
يتم قبول النقد من قبل المؤسسات المصرفية من المؤسسات المخدومة وفقًا للإجراء الذي تحدده اللائحة المتعلقة بإجراءات إجراء المعاملات النقدية وقواعد تخزين ونقل وجمع الأوراق النقدية والعملات المعدنية لبنك روسيا في المؤسسات الائتمانية في الاتحاد الروسي (بصيغته المعدلة بموجب تعليمات بنك روسيا بتاريخ 27 فبراير 2010. N 2405-U). يتم تحديد إجراءات وشروط تسليم النقد من قبل المؤسسات الخدمية للبنوك لكل مؤسسة بالاتفاق مع مديريها ، بناءً على الحاجة إلى تسريع دوران الأموال واستلامها في الوقت المناسب في مكاتب النقد في أيام العمل المصرفي المؤسسات. تُفترض المواعيد النهائية لتسليم المؤسسات النقدية ، كقاعدة عامة ، يوميًا.
يتم تسليم الأموال النقدية المقبولة من الأفراد لدفع الضرائب والتأمين والرسوم الأخرى من قبل الإدارات وجامعي هذه المدفوعات مباشرة إلى المؤسسات المصرفية أو عن طريق التحويل من خلال مؤسسات لجنة الاتصالات الحكومية في روسيا.
يتم تحديد الحدود النقدية المحفوظة في مكاتب النقد للمؤسسات بشكل يومي من قبل البنوك التي تخدمها بالاتفاق مع رؤساء هذه الشركات. هذا يأخذ في الاعتبار خصوصيات المؤسسة. يمكن أن يضمن الحد النقدي في اتجاه البنك التشغيل العادي للمؤسسة اعتبارًا من صباح اليوم التالي ، ويمكن تحديد الحد ضمن متوسط الإيصالات النقدية اليومية ، وما إلى ذلك. تصدر البنوك النقد للمؤسسات ، كقاعدة عامة ، على حساب الإيصالات النقدية الحالية في المكاتب النقدية لمنظمات الائتمان.
وبالمثل ، يتم تنظيم النقد في مؤسسات الائتمان التي تخدمها مراكز التسوية النقدية (RCC).
من أجل ضمان صرف الأموال النقدية في الوقت المناسب من قبل مؤسسات الائتمان من حسابات الشركات ، وكذلك من حسابات ودائع المواطنين ، والمكاتب الإقليمية لبنك روسيا أو ، نيابة عنهم ، ينشئ RCC لكل مؤسسة ائتمانية و فروعها مقدار الحد الأدنى للرصيد النقدي المسموح به في مكتب النقدية التشغيلي في نهاية اليوم.
يتم وضع قيود على مكاتب التداول النقدي في مراكز التسوية والنقد وتعزيزها وفقًا للتعليمات الخاصة بالإصدار والعمل النقدي في مؤسسات بنك روسيا ، بصيغته المعدلة. تعليمات بنك روسيا بتاريخ 27 فبراير 2010 N 2405-U.
لننظر في مخطط تداول النقد في الاتحاد الروسي (الشكل 2.1).
مخطط التدفق النقدي في روسيا
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ بنك روسيا ، الإدارات الإقليمية لبنك روسيا │
│ نظام التسوية والمراكز النقدية لبنك روسيا │
└───┬─────────────────────────────────────────────────────────────┬───┘
┌───┴─────────────────────────────────────────────────────────────┴───┐
┌> │ نظام المؤسسات الائتمانية ├─┐
│ /│\ \│/ │
│ │ المنظمات والمنشآت والمؤسسات بكل ما هو تنظيمي وقانوني │ │
│ │ أشكال │ │
│ └───┬─────────────────────────────────────────────────────────────┬───┘ │
│ /│\ \│/ │
│ ┌───┴─────────────────────────────────────────────────────────────┴───┐ │
└─┤ سكان روسيا.
يمكن أيضًا إجراء المعاملات المصرفية للتسويات على حسابات البنوك المراسلة المفتوحة مع بعضها البعض على أساس الاتفاقيات بين البنوك.
ينظم بنك روسيا نظام التسويات غير النقدية بين البنوك. أحد القوانين التشريعية الرئيسية هو اللائحة التنظيمية بشأن تنظيم المستوطنات بين البنوك على أراضي الاتحاد الروسي رقم 14 ، والتي تمت الموافقة عليها واستكمالها. وفقًا للوائح على أراضي روسيا ، يتم تنفيذ المدفوعات غير النقدية بين البنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى بواسطة مراكز التسوية النقدية (RCCs) التابعة لبنك روسيا. بالنسبة للمستوطنات ، يتم فتح حساب مراسل لكل مؤسسة من مؤسسات البنك في RCC. يجب على البنوك التأكد من استلام الأموال في حسابها المراسل في الوقت المناسب بالمبلغ اللازم لسداد المدفوعات.
من صلاحيات بنك روسيا التنظيم والوساطة في المدفوعات بين البنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى ، مما يسمح له بمراقبة وتنظيم تداول الأموال في الدولة.
1. المركزية. يتمتع البنك المركزي للاتحاد الروسي بالصلاحية الحصرية لتنظيم وتنظيم حركة النقد. هذا يسمح لك بتحقيق استقرار التداول النقدي. هذا يتطلب الانضباط النقدي.
2. المرونة والاقتصاد. الأموال النقدية وغير النقدية لها أساس ائتماني واحد ، وهي مترابطة بشكل وثيق ، ويمكن تحويلها بسهولة إلى بعضها البعض. لذلك ، يمكن تغيير الحدود بسهولة. يمكنك تغيير المدفوعات النقدية إلى مدفوعات غير نقدية ، وهي أرخص بالنسبة للاقتصاد. أكثر اقتصادا هو دوران غير النقدية ، فمن الضروري للحد من المدفوعات النقدية.
3. التعقيد. نهج متكامل لتنظيم التدفق النقدي بالكامل ، وهو إجراء واحد لتنفيذ التسويات لجميع كيانات الأعمال.
4. الانتظام والاستمرارية. يجب أن يكون النقد كافياً لتلبية الاحتياجات الاقتصادية الحقيقية.
5. اللائحةإجراءات المعاملات النقدية.
يتضمن التنظيم الفعال لتداول الأموال وضع إجراءات صارمة لإصدار النقد.
يعود احتكار قضية النقد إلى البنك المركزي للدولة. يتنبأ بحجم القضية المقترحة ، باستخدام تنبؤات حجم التداول النقدي للبنوك التجارية والمواد التحليلية الخاصة به. على حد سواء بالنسبة للبلد ككل وللمناطق. يتم إصدار النقد بطريقة لامركزية. ويرجع ذلك إلى حقيقة أن حاجة البنوك التجارية تعتمد على احتياجات عملائها ، وأنها تتغير باستمرار. لذلك ، لا ينصح بجلب الأموال من المركز في كل مرة.
يتم إصدار النقد من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي و RCC. لهذا الغرض ، يتم فتح الصناديق الاحتياطية والمكاتب النقدية الدوارة في RCC (مراكز التسوية والنقدية). تقوم الصناديق الاحتياطية بتخزين مخزون من الأوراق النقدية المعدة للتداول. لا تعتبر هذه الأوراق النقدية نقودًا متداولة ، لأنها لا تتحرك ، فهي احتياطي.
أرز. إصدار النقد للتداول من خلال RCC
الأموال في مكتب النقد في حالة حركة مستمرة (الإصدار والاستلام) ، فهي تعتبر نقودًا متداولة.
إذا تجاوز حجم الإيصالات النفقات ، فسيتم سحب الأموال من التداول وتحويلها إلى صندوق الاحتياطي ، وإذا زادت الحاجة إلى النقد ، فسيقوم RCC بتحويل النقد من الاحتياطي إلى مكتب النقدية للتداول. بالنسبة إلى RCC هذا ، ستكون هذه عملية إصدار ، على الرغم من أنه قد لا تحدث الانبعاثات في البلد بأكمله.
ستذهب الأموال الصادرة عن RCC للتداول إلى مكاتب النقد العاملة في البنوك التجارية ، حيث سيتم إصدارها للعملاء ، أي ستذهب إلى مكاتب النقد للمؤسسات أو الجمهور. في الوقت نفسه ، يتم خصم الأموال من الحسابات عند الطلب.
وبالتالي ، يتم تحويل النقد من الأموال غير النقدية في حسابات الودائع وهو جزء لا يتجزأ من المعروض النقدي الذي أنشأته البنوك التجارية نتيجة لآلية مضاعف البنك.
يمكن تمثيل المخطط العام للدوران النقدي على النحو التالي:
مخطط التدفق النقدي على مثال روسيا.
الشكل 2 مخطط التدفق النقدي.
يتم تنظيم حجم التداول النقدي من قبل الدولة التي يمثلها البنك المركزي. للقيام بذلك ، يصدر البنك المركزي وثيقة: "إجراءات إجراء المعاملات النقدية في الاقتصاد الوطني". يتم تنظيم دوران النقد على أساس المبادئ التالية:
يجب على جميع الشركات والمؤسسات الاحتفاظ بالنقد (باستثناء الحد الأقصى) في البنوك التجارية ، وتضع البنوك حدودًا على رصيد الأموال للمؤسسات من جميع أشكال الملكية ،
تداول النقد بمثابة هدف للتنبؤ ،
تتم إدارة تداول الأموال بطريقة مركزية ،
يهدف تنظيم تداول النقد إلى ضمان استقرار ومرونة واقتصاد تداول الأموال ،
· يمكن للمؤسسات أن تحصل على النقد فقط في البنوك التي تخدمها.
في روسيا ، منذ عام 1991 ، تم تنفيذ توقعات بشأن حجم التداول النقدي. الهدف هو تحديد الحاجة إلى النقد. تعكس التوقعات حجم ومصادر استلام جميع النقود في مكاتب النقد في البنوك ، والحجم والاتجاه المستهدف لإصدارها للمؤسسات ، وكذلك مقدار الإصدار أو السحب من التداول.
منذ 1 يناير 1998 ، تم وضع إجراء معين للتنبؤ بالربع. ترسل البنوك التجارية البيانات إلى RCC قبل 14 يومًا من بداية ربع السنة المتوقع. ترسل المراكز المناخية الإقليمية التوقعات إلى المؤسسات الإقليمية للبنك المركزي في غضون 7 أيام. يقوم بعمل توقعات للمنطقة والإقليم والجمهورية ، وفقًا لمصادر الإيصالات في مكاتب النقد في البنوك وتوجيهات إصدارها للربع القادم ، مقسمة حسب الأشهر ، بناءً على تقييم الآفاق الاجتماعية. - التنمية الاقتصادية للمنطقة ، وتقديم بيانات عن حجم التداول النقدي للفترة السابقة. في غضون 3 أيام ، يتم إبلاغ النتيجة إلى إدارة تنظيم التداول النقدي في البنك المركزي للاتحاد الروسي. حيث يحددون خطة إيصال النقد للمناطق. بالإضافة إلى ذلك ، تقوم المؤسسات الإقليمية ومنظمات الائتمان بتجميع وإرسال تقارير إحصائية عن حجم التداول النقدي لمدة شهر و 5 أيام إلى البنك المركزي للاتحاد الروسي.
نقدا بنك المال التجاري
ينص قانون "بنك روسيا" على المبادئ الأساسية التالية لتنظيم تداول النقد في روسيا:
مبدأ القيمة.
العملة الرسمية (العملة) للاتحاد الروسي هي الروبل. روبل واحد يتكون من 100 كوبيل.
يحظر إدخال وحدات نقدية أخرى على أراضي الاتحاد الروسي وإصدار سورات نقدية.
مبدأ الضمان الاختياري (مسألة ائتمانية)
لم يتم تحديد النسبة الرسمية بين الروبل والذهب أو المعادن النفيسة الأخرى.
مبدأ الاحتكار والتفرد
يتم تنفيذ مسألة النقد وتنظيم تداولها وسحبها من التداول في أراضي الاتحاد الروسي حصريًا من قبل بنك روسيا.
الأوراق النقدية (الأوراق النقدية) والعملات المعدنية لبنك روسيا هي الوسيلة القانونية الوحيدة للدفع على أراضي الاتحاد الروسي. يعاقب القانون على تزويرها وتصنيعها بشكل غير قانوني.
مبدأ الالتزام غير المشروط
الأوراق النقدية والعملات المعدنية هي التزامات غير مشروطة لبنك روسيا وهي مدعومة بجميع أصوله.
يجب قبول الأوراق النقدية والعملات المعدنية لبنك روسيا بالقيمة الاسمية لجميع أنواع المدفوعات ، ولإيداعها في الحسابات والودائع وللتحويلات في جميع أنحاء الاتحاد الروسي.
5. مبدأ التبادل اللامحدود
لا يمكن اعتبار الأوراق النقدية والعملات المعدنية لبنك روسيا غير صالحة (مناقصة قانونية غير صالحة) ما لم يتم تحديد فترة كافية لاستبدالها بالأوراق النقدية والعملات المعدنية ذات التصميم الجديد. لا يسمح بأي قيود على المبالغ أو موضوعات الصرف.
عند استبدال الأوراق النقدية والعملات المعدنية لبنك روسيا بأوراق نقدية من نوع جديد ، لا يمكن أن تقل فترة سحب الأوراق النقدية والعملات المعدنية من التداول عن عام واحد ، ولكن لا تتجاوز خمس سنوات.
6. مبدأ التنظيم القانوني
يقرر مجلس الإدارة إصدار وتداول العملات الورقية والمعدنية الجديدة وسحب العملات القديمة ، ويوافق على فئات وعينات الأوراق النقدية الجديدة. يتم نشر وصف الأوراق النقدية الجديدة في وسائل الإعلام.
يُرسل القرار بشأن هذه القضايا إلى حكومة الاتحاد الروسي بترتيب إبلاغه.
تداول الأموال (دوران) هو حركة الأموال في شكل نقدي وغير نقدي ، يخدم بيع البضائع ، وكذلك المدفوعات غير السلعية والتسويات في الاقتصاد. ينقسم دوران الأموال إلى مجالين: نقدًا وغير نقدي. هناك ترابط وثيق بين التداول النقدي وغير النقدي: تنتقل النقود باستمرار من مجال تداول إلى آخر ، وتغيير شكل الأوراق النقدية إلى وديعة في البنك ، والعكس صحيح. يشكل تداول الأموال غير النقدية والنقدية معًا معدل دوران نقدي واحد للبلد.
خضع هيكل إجمالي دوران الأموال ، مع تطور أشكال تبادل السلع وعلاقات الدفع والتسوية ، لتغييرات تدريجية. حتى منتصف القرن التاسع عشر ، كانت الحصة الأكبر في الحجم الإجمالي لدوران الأموال هي النقد ، وكان ما يصل إلى الثلثين من العملات الذهبية والفضية. نتيجة لإدخال أشكال الائتمان للتداول ، وقبل كل شيء ، نظام المدفوعات غير النقدية ، انخفضت حصة المكون النقدي بشكل كبير. في الظروف الحديثة ، في هيكل إجمالي المعروض النقدي ، يكون للمكون النقدي حصة أصغر من المكون غير النقدي. كقاعدة ، هذه النسبة هي 20 و 80٪ ، في بعض البلدان حتى 5 و 95٪ ، مما يشير إلى درجة عالية من تطور التقنيات المصرفية الحديثة.
تتم تسويات الشركات والمنظمات والمؤسسات مع السكان ، وبين مجموعات فردية من السكان وبمبلغ محدود بين الكيانات القانونية نقدًا.
إن إصدار النقد هو الأساس للتحكم في التوسع في عرض النقود بالكامل ، بما في ذلك الأموال الموجودة في حسابات البنوك التجارية. يمنح المركز الاحتكاري للبنك المركزي في التداول النقدي الاقتصادي العام الفرصة لإبقاء تداول الأموال تحت سيطرة غير مباشرة وفي مراحل لاحقة من تطوير الأموال في شكل حسابات جارية أو تسويات غير نقدية. تحتفظ أوراق البنك المركزي بدورها الرئيسي فقط إذا كان عددها محدودًا.
النقد المتداول على أراضي الاتحاد الروسي هو أموال ائتمانية. يجب أن يتم إصدار الأموال المتداولة بترتيب ائتمان الاقتصاد. ماذا يعني هذا؟
تعتمد الآلية الحديثة لإصدار الأوراق النقدية على الإقراض للبنوك التجارية والدولة وزيادة احتياطي الذهب والنقد الأجنبي. آلية الإصدار تحدد مسبقًا طبيعة ضمان ائتمان الأوراق النقدية. يتم تأمين إصدار الأوراق النقدية عند إقراض البنوك من خلال الكمبيالات والأوراق المالية والالتزامات المصرفية الأخرى ؛ عند إقراض الدولة - بالتزامات الدولة ، وعند شراء الذهب والعملات الأجنبية - بالذهب والعملات الأجنبية نفسها.
إنبعاث الودائع هو زيادة البنك المركزي في استثماراته الائتمانية عن طريق إصدار قروض تزيد من أرصدة الحسابات ، أي على الودائع. تحدث انبعاثات الأوراق النقدية عندما يتم إيداع الأموال من الخزائن خارج الميزانية العمومية لمؤسسات بنك روسيا في الميزانية العمومية ، أي يتم تحويلها من الصناديق الاحتياطية إلى مكاتب النقد العاملة.
تحدث مسألة النقد يوميًا (بالساعة) على أراضي دولة فردية في حدود المبالغ المسحوبة من التداول.
يتم إصدار النقد بما يتجاوز المبالغ المسحوبة من التداول ، وبهذا المعنى يصبح عاملاً في التنظيم النقدي من قبل البنك المركزي.
يُقصد بتنظيم الانبعاث ، أي تنظيم إصدار الأموال وسحب الأموال من التداول ، ما يلي:
يتم إدارة تنظيم الانبعاثات من قبل قسم عمليات الانبعاث والنقد (DEKO). في المؤسسات الإقليمية لبنك روسيا ، يتم إنشاء إدارات (إدارات) للإصدار والعمليات النقدية. الأنشطة الرئيسية لهذه الأقسام هي:
يقوم موظفو إدارة (قسم) الإصدار والعمليات النقدية بفحص عمل كل مركز تسوية نقدية مرة واحدة على الأقل في السنة ومراقبة القضاء على أوجه القصور في عمل مجلس إدارة المنافسة المدقق.
بفضل نظام الاحتياطي الجزئي ، يمكن للبنوك التجارية الشاملة أن تخلق الأموال. يجب ألا يغيب عن الأذهان أن هذه المؤسسات الائتمانية هي وحدها القادرة على خلق الأموال (لا يمكن لمؤسسات الائتمان غير المصرفية أو البنوك المتخصصة أن تخلق الأموال.
تسمى عملية تكوين النقود بتوسيع الائتمان أو مضاعفة الائتمان. يبدأ إذا دخلت الأموال إلى القطاع المصرفي وزيادة ودائع البنك التجاري ، أي إذا تحول النقد إلى أموال غير نقدية. إذا انخفض مبلغ الودائع ، أي يقوم العميل بسحب الأموال من حسابه ، ثم تحدث العملية المعاكسة - ضغط الائتمان.
افترض أن البنك الذي استلمت وديعة بقيمة 1،000 دولار وأن متطلبات الاحتياطي تبلغ 20٪. في هذه الحالة ، يجب على البنك تخصيص 200 دولار للاحتياطيات المطلوبة
(R واجب = D x rr = 1000 x 0.2 = 200)
وقدرته الائتمانية 800 دولار
K \ u003d D x (1 - rr) \ u003d 1000 x (1 - 0.2) \ u003d 800
إذا استخدمها بالكامل ، فإن عميله (أي وكيل اقتصادي ، بما أن البنك عالمي) سيحصل على قرض بقيمة 800 دولار. يستخدم العميل هذه الأموال لشراء السلع والخدمات التي يحتاجها (الشركة - الاستثمار ، والأسرة - المستهلك أو السكن) ، مما يؤدي إلى إنشاء دخل (إيرادات) للبائع ، والذي سيذهب إلى حسابه الجاري (البائع) في حساب آخر بنك (على سبيل المثال ، بنك P). البنك P ، بعد أن تلقى وديعة بقيمة 800 دولار ، سيخصم 160 دولارًا (800 × 0.2 = 160) من الاحتياطيات المطلوبة ، وستكون قدرته الائتمانية 640 دولارًا (800 × (1 - 0.2) = 640) ، عن طريق الإقراض الذي سيفعله البنك تمكين العميل من دفع المعاملة (الشراء) لهذا المبلغ ، أي سيوفر إيرادات للبائع ، وستذهب 640 دولارًا أمريكيًا في شكل وديعة إلى الحساب الجاري لهذا البائع في بنك ش. وستكون احتياطيات البنك المطلوبة 128 دولارًا أمريكيًا ، وستكون التسهيلات الائتمانية 512 دولارًا أمريكيًا. من خلال تقديم قرض لهذا المبلغ ، سيخلق البنك الثالث شرطًا أساسيًا لزيادة قدرة الإقراض للبنك الرابع بمقدار 409.6 دولارًا أمريكيًا والبنك الخامس بمقدار 327.68 دولارًا أمريكيًا وهكذا.
هذه هي عملية توسيع الودائع. إذا لم يترك المال القطاع المصرفي واستقر مع الوكلاء الاقتصاديين في شكل نقود ، وستستخدم البنوك إمكانياتها الإقراضية بالكامل ، فإن المبلغ الإجمالي للأموال (المبلغ الإجمالي للودائع المصرفية I ، P ، III ، IV ، V ، إلخ) ، التي أنشأتها البنوك التجارية ، على النحو التالي:
M \ u003d D I + D P + D W + D IV + D V + ... \ u003d D + D x (1 - rr) + x (1 - rr) + x (1 - rr) + x (1 - rr) + س (1 - ص ص) + ... = 1000 + 800 + 640 + 512 + 409.6 + 327.68 + ...
هكذا. حصلنا على مجموع التقدم الهندسي المتناقص بشكل لا نهائي مع القاعدة (1 - rr) ، أي القيم الأقل من 1. بشكل عام ، سيكون هذا المجموع مساويًا لـ
M = D x 1 / (1 - (1 - rr)) = D x 1 / rr
في حالتنا ، M = 1000 × 1 / 0.8 = 1000 × 5 = 5000
تسمى القيمة 1 / rr المضاعف المصرفي (أو الائتمان أو الإيداع) متعدد البنوك = 1 / rr اسم آخر لها هو مضاعف توسع الودائع. كل هذه المصطلحات تعني نفس الشيء ، أي: إذا زادت ودائع البنوك التجارية ، فإن المعروض النقدي يزداد إلى حد أكبر. يوضح مضاعف البنك عدد المرات التي ستتغير فيها قيمة المعروض النقدي (زيادة أو نقصان) إذا تغيرت قيمة ودائع البنوك التجارية (زيادة أو نقصان ، على التوالي) بوحدة واحدة. لذا فإن المضاعف يعمل في كلا الاتجاهين. يزداد عرض النقود مع دخول الأموال إلى النظام المصرفي (زيادة الودائع) وتنخفض مع خروج الأموال من النظام المصرفي (أي السحب من الودائع). وبما أنه ، كقاعدة عامة ، في الاقتصاد ، يتم استثمار الأموال في البنوك وسحبها من الحسابات ، لا يمكن أن يتغير المعروض النقدي بشكل كبير. يمكن أن يحدث مثل هذا التغيير فقط إذا قام البنك المركزي بتغيير نسبة الاحتياطي المطلوبة ، والتي ستؤثر على قدرة الإقراض للبنوك وقيمة مضاعف البنك. وليس من قبيل المصادفة أن تكون هذه إحدى الأدوات المهمة للسياسة النقدية للبنك المركزي.
لتحليل تشغيل آلية المضاعف المصرفي في الظروف الروسية الحديثة ، باستخدام مثال أكبر 6 بنوك (من حيث إجمالي الأصول) ، تم إعطاء عدد من المؤشرات التي تميز أنشطتها في عام 2008.
دوران النقد هو عملية حركة مستمرة للأوراق النقدية النقدية في مجال التداول وأدائها لوظائف وسيلة الدفع ووسيلة التداول.
يتم تنظيم دوران النقد على أساس المبادئ التالية:
1) يجب على جميع المؤسسات الاحتفاظ بالنقد ، باستثناء الحد المقرر ، في البنوك التجارية ؛
2) تضع البنوك حدود الرصيد النقدي للمؤسسات ؛
3) يخدم تداول النقد كهدف من التخطيط التنبئي ؛
4) تتم إدارة تداول الأموال بطريقة مركزية ؛
5) يهدف تنظيم تداول النقد إلى ضمان استقرار ومرونة واقتصاد التداول النقدي ؛
6) يمكن للمنشآت استلام النقد فقط في المؤسسات المصرفية التي تخدمها.
تخضع إجراءات تنفيذ تداول النقد في أراضي الاتحاد الروسي للائحة "بشأن قواعد تنظيم تداول النقد في أراضي الاتحاد الروسي". وفقا له:
1) يتم تداول النقد بمساعدة أنواع مختلفة من الأموال ؛
2) يتم إصدار الأموال وسحبها من التداول من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي ؛
3) ينظم البنك المركزي تداول النقد في الاتحاد الروسي ؛
4) تتم التسويات النقدية بين الكيانات القانونية بطريقة غير نقدية ، وفي بعض الحالات ، يُسمح بالتسويات النقدية ضمن الحدود الموضوعة ؛
5) بالنسبة للكيانات القانونية ، ضع حدًا لميزان النقد في شباك التذاكر ؛
6) جميع الأموال الزائدة عن الحدود التي يتعين على الكيانات القانونية تسليمها إلى المؤسسات المصرفية.
يبدأ دوران النقد في RCC. يتم تحويل النقد من الصناديق الاحتياطية إلى مكاتب النقد العاملة. من مكاتب النقد ، يتم إرسال النقد إلى مكاتب النقدية التشغيلية للبنوك التجارية ، ويتم إصدار معظم النقد من قبل البنك للعملاء - الكيانات القانونية والأفراد. يتم تحويل معظم الأموال النقدية للمؤسسات إلى السكان في شكل أنواع مختلفة من الدخل النقدي.
يستخدم السكان أيضًا النقد للتسويات المتبادلة ، ولكن يتم إنفاق معظمها على دفع الضرائب وفواتير الإيجار والمرافق ، وسداد القروض ، وشراء السلع ودفع الخدمات المختلفة ، ودفع الإيجار ، ودفع الغرامات ، وما إلى ذلك.
تذهب الأموال إما إلى مكاتب النقد العاملة في البنوك التجارية أو مكاتب النقد للمؤسسات. لكل مؤسسة ، يتم تعيين حدود لميزان النقد في مكاتبها النقدية ، ويجب إيداع جميع المبالغ التي تتجاوز الحد في أحد البنوك التجارية. بالنسبة للبنوك التجارية ، يتم أيضًا تعيين حدود لمكاتبها النقدية لدورانها ، وبالتالي ، في مبلغ يتجاوز الحد ، يقومون بتسليم النقود إلى RCC. يضع الأخير أيضًا حدًا لمكاتبها النقدية لدورانها ، لذلك يتم تحويل الأموال الزائدة عن الحد إلى الصناديق الاحتياطية.
معدل دوران غير نقدي- هذا هو مقدار المدفوعات لفترة زمنية معينة دون استخدام النقد عن طريق تحويل الأموال إلى حسابات العملاء في مؤسسات الائتمان أو التسويات المتبادلة. هذا الدوران هو جزء كبير من معدل دوران الأموال في البلاد. يجد دوران الأموال غير النقدية تعبيرًا في المدفوعات غير النقدية. المدفوعات غير النقدية لها أهمية اقتصادية كبيرة في تسريع دوران الأموال ، وتقليل النقد المتداول ، وتقليل تكاليف التوزيع.
يتم تنظيم المدفوعات غير النقدية في الاقتصاد وفقًا لنظام معين ، والذي يُفهم على أنه مجموعة من المبادئ لتنظيم المدفوعات غير النقدية ، ومتطلبات مؤسستهم ، والتي تحددها ظروف عمل محددة ، فضلاً عن أشكال وطرق الدفع وسير العمل المرتبط به.
مبادئ تنظيم التسويات: 1. تتم التسويات على حسابات بنكية تفتح للعملاء لتخزين وتحويل الأموال. 2. يجب أن تتم المدفوعات من الحسابات من قبل البنوك بأمر من أصحابها حسب ترتيب المدفوعات المحدد وفي حدود رصيد الأموال في الحساب. 3. حرية اختيار كيانات السوق لأشكال المدفوعات غير النقدية وتثبيتها في عقود العمل مع عدم تدخل البنوك في العلاقات التعاقدية. 4. مبدأ الاستعجال والدفع يعني تنفيذ التسويات بشكل صارم على أساس الشروط المنصوص عليها في العقود الاقتصادية والائتمانية والتأمينية وتعليمات وزارة المالية في الاتحاد الروسي ، إلخ. 5 - يرتبط مبدأ ضمان الدفع ارتباطا وثيقا بالمبدأ السابق ويعني ضمنا ، من أجل الامتثال لضرورة السداد ، أن دافع الأموال أو ضامنه لديه أموال سائلة يمكن استخدامها لسداد الالتزامات تجاه متلقي الأموال .
