ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время при выполнении своих первоочередных функций коммерческие банки сталкиваются с необходимостью увеличения своей ресурсной базы путем привлечения во вклады денежных средств населения. Для этого каждый банк разрабатывает собственную депозитную политику - это банковская политика по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими. Она представляет собой стратегию и тактику банка по привлечению средств вкладчиков и определению наиболее эффективной комбинации ресурсов. Для определения стратегии и тактики необходимо учесть все факторы, действующие на рынке, и предугадать их изменения в ближайшем будущем.
В данной курсовой работе рассматривается тема «Роль вкладов населения в формировании ресурсной базы кредитной организации. Организация, оформление и учет депозитных операций физических лиц». Рассмотрение данной темы позволяет более подробно изучить одну из основных составляющих пассивных операций - депозиты физических лиц.
Целью данной курсовой работы является изучение депозитных операций, предоставляемых физическим лицам кредитной организацией, рассмотрение различных финансовых ситуаций, складывающихся в результате договорных отношений.
Поставленная цель достигается в процессе изучения рассматриваемых вопросов. В первой главе содержатся наиболее общие положения о депозитных операциях, которые позволяют вникнуть в суть темы и расширить знания в данной области, в ней подробно излагается нормативно-правовое регулирование операций по вкладам физических лиц, рассматриваются виды вкладов, принимаемых банками от населения, порядок начисления и выплаты процентов по вкладам физических лиц. Также показана особая роль Сбербанка России на рынке вкладов физических лиц.
Вторая глава содержит сведения, характеризующие непосредственный учет депозитных операций и процентов по ним. Также в этой главе представлены выше указанные факты на условном примере, что позволяет разъяснить все вопросы по учету депозитных операций.
В третьей главе говорится о системе страхования вкладов в банках России, а также приводится зарубежный опыт страхования вкладов. Приведен зарубежный опыт страхования вкладов и состояние рынка частных вкладов на современном этапе.
Актуальность выбранной темы заключается в том, что через депозиты банк расширяет возможность кредитных вложений клиентами, что и создает базу для получения доходов (прибыли), а это, как известно, является главной целью деятельности коммерческого банка.
Не менее важным является также и то, что депозитные операции отражают деятельность коммерческих банков как посредников в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов, который развивается и будет развиваться в дальнейшем.
В ходе проделанной работы мною были использованы следующие нормативные документы:
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»;
Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках в РФ» № 177-ФЗ;
Положение ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением денежных средств банка и отражении указанных операций по счетам бухгалтерского учета» № 39-П.
ТЕОРИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
1. ВИДЫ ВКЛАДОВ, ПРИНИМАЕМЫХ БАНКАМИ ОТ НАСЕЛЕНИЯ, И ИХ ХАРАКТЕРИСТИКА
1.1. Нормативно-правовое регулирование операций по вкладам физических лиц
Правовой основой деятельности банков по привлечению денежных средств физических лиц во вклады является:
1. Гражданский кодекс РФ
Глава 44 ГК РФ «Банковский вклад» регламентирует права вкладчиков, права на привлечение денежных средств во вклады, порядок начисления процентов по вкладам и порядок их выплаты, обеспечение возвратности вклада, виды вкладов. В ней прописаны основные положения, касающиеся договора банковского вклада, сберегательной книжки и т.д.
2. ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 08.07.1999 №137-Ф3 (с изменениями и дополнениями).
Гл. IV «Межбанковские отношения и обслуживание клиентов»
Согласно ст.29 «Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено ФЗ. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ или договором».
Гл. VI «Сберегательное дело»
Согласно ст. 36 «Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой БР. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение денежных средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается клиенту (вкладчику)».
Ст. 37 «Вкладчиками банка могут быть граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства. Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащие им денежные средства и могут иметь вклады в одном или нескольких банках».
Ст. 38 «Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банком средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается Федеральный фонд обязательного страхования вкладов».
3. ФЗ «О ЦБ РФ (БР)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
Гл. VII «Денежно-кредитная политика»
Согласно ст. 38 «Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (нормативов обязательных резервов), а также порядок депонирования обязательных резервов в БР устанавливаются Советом директоров. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций.
4. ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 28.11 2003 №177-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
Настоящий Федеральный закон устанавливают правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.
5.
Положение
ЦБ РФ «О порядке начисления процентов
по операциям, связанным с
привлечением
и размещением денежных средств банками,
и отражения указанных операций
по
счетам бухгалтерского учета» от
26.06.1998 №39-П (с изменениями и дополнениями).
Настоящее Положение определяет порядок начисления процентов по активным и пассивным операциям банков, связанным с привлечением и размещением денежных средств клиентов банка - физических и юридических лиц, как в национальной валюте РФ, так и в иностранных валютах, а также за использование денежных средств, находящихся на банковских счетах, осуществляемых на основании договоров, заключаемых в соответствии с нормами ГК РФ, и порядок отражения в бухгалтерском учете указанных операций. Положение не регулирует отношения по ведению банковских счетов клиентов банка.
1.2. Необходимость и целесообразность хранения денег в банках.
Основную часть ресурсов банка, за счет которых он работает, составляют привлеченные средства, причем привлеченные от клиентов (юридических и физических лиц, имеющих с банком устойчивые отношения).
Среди пассивов банка вклады физических лиц занимают третье место. Если сравнить данные на 01.01.2006 г. и 01.01.2007 г. то можно сказать, что их доля снизилась. (Приложение 1)
Физическое лицо может открывать необходимые ему счета (из числа возможных) как в одном, так и в нескольких банках, как в рублях, так и валютах. Коммерческие банки обязаны открывать указанные счета по определенным правилам соблюдением требований, установленных Банком России. Эти требования (режимы счетов) дифференцируются в зависимости от видов счетов.
В условиях конкуренции банки используют различные способы для привлечения средств от физических лиц во вклады. Одним из наиболее распространенных является использование более высокой процентной ставки по вкладам. Также банки предлагают большой выбор различных видов вкладов для физических лиц.
Ни один банк, каким бы большим собственным капиталом он ни располагал, без привлеченных ресурсов не сможет нормально работать. Вкладные операции увеличивают ресурсную базу банка, что позволяет ему вовремя рассчитываться по своим обязательствам, наращивать масштабы активных операций и при прочих благоприятных обстоятельствах получать больше дохода. Это понимание роли вкладных операций также закрепляется формально: в уставе и лицензии банка обязательно присутствует запись о ведении им рассматриваемой группы операций.
Возрастание конкурентной борьбы между банками за привлечение клиентов требует от банка поиска новых вариантов организации работы с клиентами по привлечению от них вкладов. Успех банка во многом зависит от того, насколько предоставляемые им услуги соответствуют финансовому спросу, насколько они качественны, своевременны и конкурентоспособны.
Российские банки стараются использовать все имеющиеся у них возможности: новые технологии, банковские продукты и услуги, различные формы общения с клиентами.
Клиент – самое важное лицо в любом банке. Во многих банках на постоянной основе проводится опрос клиентов, выясняется, что нравится, а что не нравится в обслуживании. Данная информация запрашивается либо в устной беседе, либо путем анкетирования, заполнения клиентом специальных книг предложений.
На сегодняшний день банковский депозит (вклад) является наиболее простым и надежным инструментом для сбережения и накопления денежных средств. Именно надежность и доступность использования делают его столь популярным у населения. Однако, несмотря на кажущуюся простоту, депозит, как и любой финансовый инструмент, имеет свои особенности и характеристики, незнание которых может привести к печальным последствиям. Поэтому в данной статье мы расскажем, что такое банковский вклад, какие виды вкладов можно встретить в российских банках и какими условиями они характеризуются.
Вклады (депозиты) – это денежные средства населения, предприятий и организаций, переданные банку на хранение под проценты и на условиях, определенных договором банковского вклада.
В России все взаимоотношения между вкладчиком и кредитной организацией выстраиваются на основании договора банковского вклада, который в свою очередь регулируется гражданским кодексом РФ (глава 44). Привлекать средства во вклады могут не все банки, а только те, которым такое право предоставлено специальной лицензией, выданной ЦБ РФ.
Вклад в российских банках могут открыть как граждане РФ - с момента достижения ими 14-летнего возраста, так и иностранные граждане, более того, договор банковского вклада может быть заключен в пользу третьего лица.
Стоит отметить, что в соответствии с ГК РФ банк не может в одностороннем порядке изменить срок договора и процентную ставку по срочному вкладу .
Как следует из определения, вклад это финансовый инструмент, используемый для сбережения средств и получения процентного дохода, поэтому максимально значимым для вкладчиков являются его надежность (вероятность потери вложенных средств) и ликвидность, т.е. возможность быстро вернуть деньги.
Надежность банковских вкладов гарантирована государством и регулируется Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» . По закону РФ, в случае банкротства кредитной организации вкладчик гарантированно получит страховое возмещение по своим сбережениям. В настоящее время максимальный размер страхового возмещения по вкладам (счетам) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, составляет 1,4 млн рублей. Т.е., размещая средства на банковском депозите, нужно понимать, что существует риск потери денежных средств в части, превышающей сумму страхового возмещения (свыше 1,4 млн рублей).
Возвратность банковского депозита обеспечивается статьей 837 ГК РФ, в которой сказано, что по договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию клиента - физического лица. Обратите внимание , если в договоре указано, что вкладчик отказывается от права на получение вклада по первому требованию, это условие признается ничтожным . Единственное, что может сделать кредитная организация в случае возврата вклада по требованию, это пересчитать начисленные проценты по более низкой ставке.
В заключение рассмотрим альтернативные способы сбережения и накопления денежных средств, предлагаемые российскими банками. В настоящее время существует два наиболее приближенных к депозитам, но в то же время и отличных от них, способа хранить свои сбережения – это сберегательные сертификаты и обезличенные металлические счета (ОМС).
Сберегательные сертификаты представляют собой письменное свидетельство банка о размещении вкладчиком денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение суммы вклада и процентов по истечении оговоренного срока. Их могут использовать как физические, так и юридические лица. Номиналом сертификата может быть только российский рубль. Все сертификаты являются срочными, а главное их преимущество заключается в высоких ставках, которые предлагаются клиентам. Недостаток всего один – сертификаты на предъявителя не подпадают под программу страхования вкладов.
Еще одним альтернативным сберегательным продуктом является вклад в драгоценных металлах, более известный как обезличенный металлический счет - ОМС . Зачисление на ОМС и выдача могут осуществляться непосредственно драгметаллом или же деньгами (при этом банк покупает/продает металл за рубли или валюту по текущему курсу). Доходность данного финансового инструмента зависит от изменения стоимости металла, и, соответственно, в случае падения курса ОМС будет приносить убыток. Кроме того, данный способ сбережения не попадает под действие системы страхования вкладов.
Вкладом называют определенную сумму денежных средств, которая размещается в банке с целью хранения и получения прибыли по процентам. Банки стремятся привлечь как можно больше материальных ресурсов, поскольку это позволяет им расширить спектр своей финансовой деятельности. Именно поэтому на современном банковском рынке представлено огромное множество предложений по депозитным программам, которые предусматривают различные условия размещения средств и доходности вклада.
Право принимать вклады имеют только банки, получившие лицензию на ведение такой деятельности от Центрального Банка России. Для получения лицензии с момента регистрации банка должно пройти не менее двух лет. Исключения составляют только финансовые организации, имеющие уставной капитал не менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей и готовые предоставить открытую информацию по требованию Банка России.
Стать депозитным клиентом банка может любой гражданин России или другой страны, а также лицо без гражданства. При этом право выбора банка и депозитной программы всегда остается за клиентом. Финансовые отношения между банком и вкладчиком регламентируются двусторонним договором, который заключается при внесении средств. Прибыль по вкладу выплачивается в материальной форме в виде процентов, регулярность начисления и размер которых определяется типом вклада.
В зависимости от того, может ли вкладчик забрать свои средства в любой момент, выделяют две категории банковских вкладов – сберегательные и вклады до востребования.
Этот вид банковских вкладов предполагает возврат денег вкладчику по первому его требованию. По сути, вклады до востребования – это расчетные счета, которые могут использоваться вкладчиком для совершения текущих платежей и хранения денежных средств в безналичном формате. Получить большую прибыль, открывая вклад до востребования, не получится, поскольку банки предлагают минимальные процентные ставки по таким депозитным программам – от 0,01 до 1% годовых. Столь низкие проценты объясняются тем, что банк не может полноценно рассчитывать на средства, которые могут быть затребованы вкладчиком в любой момент.
Такие вклады не имеют определенного срока и оформляются в договоре как бессрочные. Клиент может снимать всю сумму или ее часть, а также пополнять такой счет в любой момент. Довольно часто вклады до востребования открываются для совершения денежных переводов, платежей по зарплате, и дивидендам, что очень удобно для вкладчика.
В отличие от вкладов до востребования, срочные депозитные программы основаны на том, что деньги размещаются в банке на четко определенный срок. Этот срок может быть различным – месяц, квартал, год или даже несколько лет. На протяжении этого периода клиент не имеет возможности снять свои средства по первому требованию и пополнить счет при появлении свободных денег. За такую стабильность банк готов платить достаточно высокие проценты – в среднем 7-12%. Если же у вкладчика возникают форс-мажорные обстоятельства и вывести деньги действительно необходимо, он имеет на это право, но проценты по вкладу скорее всего будут безвозвратно потеряны. Сегодня некоторые банки предлагают сберегательные вклады, досрочный вывод денег с которых не сопровождается потерей процентов, но это скорее приятные исключения.
Все срочные вклады можно разделить на такие типы:
Выбирать оптимальный вид вклада по возможности снятия средств и пополнения, следует руководствуясь личными обстоятельствами и материальным положением. Если вкладчик уверен, что деньги в ближайшее время ему не понадобятся, логично отдать предпочтение сберегательному вкладу, обеспечивающему наивысшую доходность вложений. Если же деньги постоянно поступают и выводятся со счета, удобным будет вклад до востребования, который позволяет забрать деньги непосредственно в момент обращения клиента в банк.
Перед тем как выбрать тот или иной депозитный продукт для размещения средств, необходимо обязательно уточнить каким образом происходит начисление процентов по вкладу. В зависимости от этого параметра, выделяют два типа вкладов:
Сегодня большинство российских банков предлагают своим клиентам депозитные программы на выбор - с капитализацией и без нее. Выбирать первый вариант особенно выгодно, если разместить на депозите планируется большую сумму денег и на достаточно большой срок (больше года). В этом случае доходность вкладов с капитализацией ощутимо выше прибыли, которую можно получить по простым депозитным программам.
Также в связи с острым вопросом инфляции в нашей стране, на банковском рынке появились особенные предложения – индексируемые вклады. Такие депозиты привязаны к определенному финансовому показателю, чаще всего к инфляции, и защищают деньги вкладчика на случай серьезных экономических потрясений.
Эта классификация относительно простая. Если валюта, в которой размещается депозитный вклад, - российский рубль, - вклад называют рублевым.
Под термином валютный депозит понимают вклады в евро или долларах США. Значительно реже в нашей стране можно встретить валютные вклады в японской йене или швейцарском франке. Валютные вклады выбирают люди, опасающиеся сильных колебаний курса национальной валюты, а также те, кто получает доход в долларах или евро и много путешествует. Несмотря на большую стабильность курсов, банки предлагают по валютным вкладам значительно меньшие проценты, что снижает их доходность.
Существуют также мультивалютные счета, главное преимущество которых, - возможность быстро конвертировать средства из одной валюты в другую и зарабатывать на разнице курсов. Чаще всего банки предлагают трехвалютные счета – рубль, евро, доллар. Вывести средства с мультивалютного счета можно в любой момент. Мультивалютный вклад отлично подходит для опытных вкладчиков, обладающих аналитическими знаниями и четко отслеживающих валютные колебания.
В зависимости от того, кто и для кого открывает банковский вклад, все депозиты можно разделить на две большие группы:
Также банки предлагают специальные депозитные программы для пенсионеров, студентов и других категорий граждан. Отдельного внимания заслуживают вклады для детей. Открывается такой вклад одним из родителей, опекунов или других родственников, а получателем выступает ребенок по достижении определенного возраста.
В зависимости от целевого назначения вклады также можно разделить на несколько категорий:
Сегодня, являясь обладателем карточного счета банка, клиент может воспользоваться услугой открытия вклада онлайн. Для этого ему не нужно посещать отделение банка – достаточно лишь воспользоваться сервисом онлайн-банкинга. Все операции по обслуживанию и контролю вклада производятся дистанционно, без личного обращения в банк, что экономит время деловых клиентов. Возможность онлайн вкладов есть у всех ведущих вкладов РФ: Сбербанк, ВТБ, Альфа Банк и другие.
Особенной разновидностью банковского вклада можно считать сберегательный сертификат, который объединяет в себе достоинства вклада и ценной бумаги. Сберегательный сертификат выдается физическому лицу, а депозитный - юридическому. По сути, сберегательный сертификат – это ценная бумага, отражающая обязательство банка выплатить его обладателю сумму вклада и проценты по нему. Доходность сертификатов выше доходности классических вкладов, что делает их востребованными. Кроме того, сберегательный и депозитный сертификат – это именные бумаги, право требования по которым может передаваться от одного лица другому, что делает их удобным вариантом для проведения сделок.
Единственный недостаток сберегательного сертификата – отсутствие государственной гарантии возврата средств. Это связано с тем, что сертификаты не подлежат страхованию в Агентстве по страхованию вкладов.
Выбрать правильную депозитную программу для себя непросто, ведь современный рынок банковских услуг предлагает огромное множество разнообразных вкладов. Перед тем как сделать окончательный выбор, эксперты рекомендуют изучить максимальное число предложений от разных банков и руководствоваться личными обстоятельствами и назначением вкладываемых денежных средств.
Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств клиентов и предприятий и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства. Банк занимается кредитно-расчетным обслуживанием хозяйственных структур, осуществляет валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами.
Основное направление в деятельности Сбербанка России состоит в оказании клиентам разнообразных услуг. Депозитные операции Сберегательного банка РФ связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты).
Депозит -- это определенные денежные средства (включающие стоимость ценных бумаг), которые субъекты депозитных операций вносят в банк или которые, в силу действующего порядка осуществления банковских и финансовых операций, на определенное время оседают на счетах в банках.
Сейчас депозиты являются основным источником (до 70%) ресурсов коммерческих банков.
Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Источники средств, помещаемые на депозиты, весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются.
Депозиты (вклады) можно классифицировать следующим образом:
депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
депозиты физических лиц.
По экономическому содержанию все вклады-депозиты могут быть сгруппированы:
по формам изъятия;
по порядку использования хранимых средств.
По форме изъятия средств депозиты принято подразделять на 3 группы:
срочные депозиты;
депозиты до востребования;
сберегательные вклады населения.
Вклады (депозиты) до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент. По вкладам до востребования выплачивается довольно низкий процент. В некоторых странах начисление процентов по вкладам до востребования вообще запрещено. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих расчетов.
Срочными считаются вклады, вносимые в учреждения Сбербанка на срок не менее одного года. Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вклады и вклады с предварительным уведомлением о снятии средств. Собственно срочные вклады возвращаются владельцу в заранее установленный день, до того момента они «заблокированы» и банк может полностью распоряжаться ими. Размер вознаграждения, выплачиваемого клиенту, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Твердо, обозначенный срок хранения очень важен для поддержания ликвидности баланса банка. Разумеется, это и позволяет банкам начислять по срочным договорам повышенные проценты. Сумма срочного вклада остается неизменной в течении всего срока действия договора о срочном депозитном вкладе. Ее нельзя увеличить или уменьшить иначе, как досрочно расторгнув договор. Но при этом вкладчику начисляются проценты по пониженной ставке либо не начисляются вовсе. Срочные вклады нельзя использовать для текущих платежей. По истечению срока вклад может быть изъят вкладчиком в любой момент. Если сумма, первоначально вложенная как, срочный вклад, не изымается владельцем в установленный день, то в дальнейшем он может распоряжаться ею так же, как, и текущим счетом. Сроки, на которые принимаются такие вклады, подразделяются на четыре группы: от 30 до 89, от 90 до 179, от 180 до 359 и более 360 дней.
Если в случае собственно срочных вкладов по истечении договорного срока клиенту автоматически предоставляется право их изъятия в любой из последующих дней, то срочные вклады с предварительным уведомлением требуют подачи в банк специального заявления вкладчика. Обычно сроки уведомления следующие: от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 мес. Для каждой из этих групп вкладов устанавливаются соответствующие проценты. Отметим также, что срочные вклады занимают промежуточное положение между текущими и сберегательными вкладами.
Особое положение занимают сберегательные вклады. Основное их отличие от депозитов состоит в невозможности совершения платежей с таких счетов. Существуют различные виды сберегательных вкладов, открываемых физическим лицам: срочные, срочные с дополнительными взносами, накопительные, целевые, с предуведомленными платежами, с уведомлением об изъятии средств, вклады до востребования.
Сберегательные вклады изначально делаются с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Для сберегательных вкладов типичным является их медленный рост и то, что использование средств часто происходит через несколько лет. Отличительная особенность сберегательного вклада заключается в том, что его владельцу выдается свидетельство о наличии вклада, чаще всего сберегательная книжка.
В настоящее время Сбербанк России принимает от населения различные виды вкладов, причем не только в рублях, но, а также в долларах США и евро. Рассмотрим каждый из предоставляемых вкладов поподробнее.
Вклад «До востребования» (в рублях)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада не ограничен. Минимальная сумма первоначального взноса при внесении наличными деньгами - 10 руб. При поступлении денежных средств в безналичном порядке размер первоначального взноса не ограничен. Процентная ставка по вкладу составляет 0,1% годовых.
Принимаются дополнительные взносы и производятся частичные выдачи со вклада. Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого календарного квартала и при закрытии счета.
Вклад «Универсальный» (в рублях)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада - 5 лет. Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу - 10 рублей.
Процентная ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение срока вклада, оговоренного в договоре и составляет 1 % годовых. По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования. Остаток вклада после совершения расходной операции должен составлять не менее 10 рублей.
Вклад « Компенсационный» (в рублях)
Вклад принимается от лиц, имеющих право на получение предварительной компенсации в соответствии с Указами Президента Российской Федерации и постановлениями Правительства Российской Федерации. Срок вклада - 2 месяца. Сумма вклада определяется исходя из суммы компенсации, причитающейся вкладчику. Процентная ставка является фиксированной, и составляет 10 % годовых. Прием дополнительных взносов, а также выдача части вклада не производятся.
Вклад «Особый на 2 года» (в рублях)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада- 2 года. Минимальная сумма первоначального взноса и неснижаемого остатка составляет 30 000 руб. Минимальная сумма дополнительных взносов устанавливается территориальными банками самостоятельно и составляет не менее 5 000 руб.(для отделений Сбербанка России г.Москвы минимальная сумма дополнительных взносов составляет 5 000 руб).
Процентная ставка по вкладу является фиксированной и зависит от суммы неснижаемого остатка:
|
Сумма неснижаемого остатка |
Процентная ставка |
|
6,75% годовых |
|
|
7% годовых |
|
|
7,25% годовых |
|
|
1 000 000 руб. |
7,5% годовых |
Вклад «Зарплатный» (в рублях)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада - 5 лет. Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу - 10 рублей. Процентная ставка по вкладу составляет 1% годовых и является фиксированной.
По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования. Остаток вклада после совершения расходной операции должен составлять не менее 10 рублей.
Вклад «Пенсионный-плюс» (в рублях)
Вклад принимается от лиц, получающих пенсии от Пенсионного фонда Российской Федерации (территориальных органов ПФР), министерств и ведомств, осуществляющих пенсионное обеспечение, и от негосударственных пенсионных фондов. Срок вклада - 3 года. Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу - 1 рубль. Процентная ставка по вкладу является фиксированной и составляет 4% годовых.
По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования. Остаток вклада после совершения расходной операции должен составлять не менее 1 рубля.
Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (с даты окончания основного (пролонгированного) срока), а также по истечении основного (пролонгированного) срока. По суммам всех операций, совершаемых по вкладу, в том числе и по закрытию до истечения срока, доход по вкладу исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов.
Вклад «Пенсионный депозит» (в рублях)
Сроки хранения вклада: 3 месяца и 1 день, 6 месяцев, 2 года. Вклад принимается от лиц, получающих пенсии от Пенсионного фонда Российской Федерации (территориальных органов ПФР), министерств и ведомств, осуществляющих пенсионное обеспечение, и от негосударственных пенсионных фондов. Минимальная сумма первоначального взноса - 1000 рублей. Процентная ставка по вкладу составляет 6% годовых.(сроком 3 месяца и 1 день), 8% (сроком 6 месяцев) и 10% (сроком 2 года). процентная ставка является фиксированной. Прием дополнительных взносов, а также выдача части вклада не производятся.
Вклад Срочный пенсионный на 1 год и 1 месяц, и на 2 года» (в рублях)
Вклад принимается от лиц, получающих пенсии от Пенсионного фонда Российской Федерации (территориальных органов ПФР), министерств и ведомств, осуществляющих пенсионное обеспечение, и от негосударственных пенсионных фондов. Срок вклада: 1 год и 1 месяц, 2 года. Минимальная сумма первоначального и дополнительных взносов по вкладу- 300 рублей. Периодичность дополнительных взносов не ограничивается. Процентная ставка по вкладу является фиксированной и составляет 9% годовых (сроком 1 год и 1 месяц) и 9,5%(сроком 2 года).
Вклад «Накопительный» (в рублях).
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада - 2 года. Минимальная сумма первоначального взноса - 10 000 руб., дополнительных взносов - 5 000 руб. Дополнительные взносы принимаются в течение первого года основного (пролонгированного) срока. Процентная ставка по вкладу составляет 8,5% годовых.
Вклад «Пополняемый депозит» на (1 год и 1 месяц) (в рублях)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада - 1 год и 1 месяц.
Минимальная сумма дополнительных взносов - 1000 руб. Периодичность дополнительных взносов не ограничивается.
Процентная ставка является фиксированной, Расходные операции по выплате части вклада не производятся. Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (с даты окончания основного срока), а также по истечении основного (пролонгированного) срока. Вкладчик может получать проценты, причисленные к остатку вклада.
Вклад «Молодежный» (в рублях)
Вклад принимается от лиц в возрасте от 14 до 23 лет. Срок вклада - 3 месяца и 1 день. Минимальная сумма первоначального взноса - 50 рублей, дополнительных взносов - 10 рублей. Периодичность дополнительных взносов не ограничивается. Процентная ставка по вкладу является фиксированной и составляет 6% годовых.
Вклад « Депозит» (в рублях)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем.
Срок вклада 3 месяца и 1 день, 6 месяцев. Минимальная сумма первоначального взноса - 1000 рублей. Процентная ставка по вкладу составляет 5% (7%) годовых.
Вклад «До востребования» (в долларах США)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада не ограничен. Минимальная сумма первоначального взноса при внесении наличными деньгами - 5 долларов США. При поступлении средств в безналичном порядке размер первоначального взноса не ограничен. Процентная ставка по вкладу составляет 0,25% годовых. Принимаются дополнительные взносы и производятся частичные выдачи со вклада. Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого календарного квартала и при закрытии счета.
Вклад “Универсальный ” (в долларах США)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада - 5 лет. Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу - 5 долларов США. Процентная ставка по вкладу составляет 1% годовых. Процентная ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение срока вклада, оговоренного в договоре. По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования. Остаток вклада после совершения расходной операции должен составлять не менее 5 долларов США.
Вклад “Особый» ” (в долларах США)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем Срок вклада- 1 год и 1 месяц, 2 года. Минимальная сумма первоначального взноса и неснижаемого остатка устанавливается территориальными банками самостоятельно и составляет не менее 1000 долларов США. Минимальная сумма дополнительных взносов устанавливается территориальными банками самостоятельно и составляет не менее 100 долларов США.
Вкладчик может в течение 30 календарных дней с даты открытия счета по вкладу изменить сумму неснижаемого остатка в сторону увеличения. В этом случае процентная ставка с даты открытия счета по вкладу устанавливается в размере, соответствующем новому неснижаемому остатку.
Вклад “Юбилейная рента ” (в долларах США)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада - 2 года. Минимальная сумма первоначального взноса - 300 долларов США, дополнительных взносов - 100 долларов США. Дополнительные взносы принимаются в течение первого года основного (пролонгированного) срока.
Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и составляет:
Вклад “Доллар-депозит ” (в долларах США)
Сроки хранения вклада: 1 месяц и 1 день, 3 месяца и 1 день,6 месяцев
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Минимальная сумма первоначального взноса - 300 долларов США.
Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и составляет:
Вклад “До востребования ” (в евро)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада не ограничен. Минимальная сумма первоначального взноса при внесении наличными деньгами - 5 евро. При поступлении средств в безналичном порядке размер первоначального взноса не ограничен. Процентная ставка по вкладу составляет 0,1% годовых. Принимаются дополнительные взносы и производятся частичные выдачи со вклада. Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого календарного квартала и при закрытии счета.
Вклад “Универсальный ” (в евро)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада - 5 лет. Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу - 5 евро. Процентная ставка по вкладу составляет 1% годовых. По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования. Остаток вклада после совершения расходной операции должен составлять не менее 5 евро.
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада - 1 год и 1 месяц. Минимальная сумма первоначального взноса - 300 евро, дополнительных взносов - 100 евро. Периодичность дополнительных взносов не ограничивается.
Расходные операции по выплате части вклада не производятся.
Вклад “Особый на 1 год и 1 месяц” (в евро)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада - 1 год и 1 месяц. Минимальная сумма первоначального взноса и неснижаемого остатка устанавливается территориальными банками самостоятельно и составляет не менее 1000 евро. Минимальная сумма дополнительных взносов устанавливается территориальными банками самостоятельно и составляет не менее 100 евро.
Процентная ставка по вкладу зависит от суммы неснижаемого остатка и составляет:
|
Сумма неснижаемого остатка |
Процентная ставка |
|
6,5% годовых |
|
|
6,75% годовых |
|
|
100 000 евро |
7% годовых |
|
500 000 евро |
7,25% годовых |
Вкладчик может в течение 30 календарных дней с даты открытия счета по вкладу изменить сумму неснижаемого остатка в сторону увеличения. В этом случае процентная ставка с даты открытия счета по вкладу устанавливается в размере, соответствующем новому неснижаемому остатку.
Вклад “Особый на 2 года” (в евро)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада - 2 года. Минимальная сумма первоначального взноса и неснижаемого остатка устанавливается территориальными банками самостоятельно и составляет не менее 1000 евро. Минимальная сумма дополнительных взносов устанавливается территориальными банками самостоятельно и составляет не менее 100 евро. Процентная ставка по вкладу зависит от суммы неснижаемого остатка и составляет:
|
Сумма неснижаемого остатка |
Процентная ставка |
|
6,75% годовых |
|
|
7% годовых |
|
|
100 000 евро |
7,25% годовых |
|
500 000 евро |
7,5% годовых |
Вкладчик может в течение 30 календарных дней с даты открытия счета по вкладу изменить сумму неснижаемого остатка в сторону увеличения. В этом случае процентная ставка с даты открытия счета по вкладу устанавливается в размере, соответствующем новому неснижаемому остатку.
Вклад “Евро-депозит ” (в евро)
Сроки хранения вклада: 1 месяц и 1 день, 3 месяца и 1 день, 6 месяцев. Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Минимальная сумма первоначального взноса - 300 евро. Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и составляет:
Срок вклада 1 месяц и один день
Срок вклада - 3 месяца и 1 день.
Срок вклада - 6 месяцев.
Вклад “Новый европейский на 1 год и 1 месяц”(в евро)
Счет по вкладу может быть открыт путем внесения наличных денег или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада - 1 год и 1 месяц. Минимальная сумма первоначального взноса - 300 евро, дополнительных взносов - 100 евро. Периодичность дополнительных взносов не ограничивается. Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и составляет:
По всем выше перечисленным видам вкладов (в рублях) проценты причисляются к остатку по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (с даты окончания основного (пролонгированного) срока), а также по истечении основного (пролонгированного) срока. По суммам всех операций, совершаемых по вкладу, в том числе и по закрытию до истечения срока, доход по вкладу исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов.
По истечении установленного срока вклада договор пролонгируется на тот же срок на условиях и под процентную ставку, действующие в банке по данному виду вкладов на день, следующий за датой окончания основного или пролонгированного срока. В течение очередного пролонгированного срока процентная ставка также не подлежит изменению. После принятия банком решения о прекращении открытия новых счетов по данному виду вкладов пролонгация не производится. По истечении последнего пролонгированного срока доход по вкладу исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования.
Понятие банковского вклада знакомо практически каждому человеку. В соответствии с действующим законодательством так называют деньги, которые размещаются физическим лицом в банковском учреждении, для сохранения и извлечения дохода.
При этом у населения возникает множество вопросов, касающихся финансовых продуктов, которые предлагаются на этом рынке. Для того чтобы выбрать подходящий вариант депозита человеку следует понимать, какие существуют виды вкладов и чем они различаются.
Эксперты выделяют несколько аспектов, благодаря которым можно провести классификацию банковских депозитных вкладов. В основании такого разделения может находиться срок договора о размещении денежных средств, назначение банковского продукта, вопросы его функциональности и валютный фактор.
Размещаемые в банке депозиты с позиции сроков делят на 2 категории:
По критерию контроля над вносимыми деньгами вклады делят на 3 категории:
По стороне подписываемого договора депозиты делят на 2 категории:
По валютному фактору вклады в России могут быть 2 видов:
Кроме того, отдельно существует группа специальных финансовых продуктов, которые не подлежат отдельному классифицированию. В данном случае речь идет о сезонных, ипотечных, индексируемых, страховых и инвестиционных депозитах.
Давайте более подробно рассмотрим все типы банковских вкладов.
Под срочным вкладом принято понимать денежные средства, которые вкладчик передает в банковское учреждение на фиксированный срок, прописанный в заключенным договоре.
Как правило, банки предлагают потенциальным клиентам уже сформированные депозитные программы, которые рассчитаны на определенный срок. Это может быть 3, 6 или 12 месяцев, а также несколько лет.
По условиям такого депозита вкладчик сможет получить в полном размере оговоренную процентную ставку лишь в ситуации, когда он не будет забирать инвестированные средства до окончания договора. В противном случае банковское учреждение вернет деньги, но при этом значительно понизит сумму начисленных процентов.
Под вкладом до востребования принято понимать деньги, которые банк обязан будет вернуть клиенту в случае поступления от него соответствующего требования. В такой ситуации банки не могут полноценно распоряжаться полученными средствами. Они компенсирую это минимальной процентной ставкой, предусмотренной по такому финансовому продукта. Обычно разговор идет про 0,1%.
По условиям сберегательных вкладов чаще всего у клиента нет возможности пополнять или частично снимать, размещенные в банке средства. Такая ситуация не слишком удобна для многих клиентов. Чтобы компенсировать этот недостаток кредитное учреждение предлагает по таким депозитам максимальные проценты.
По условиям накопительных вкладов у клиента есть возможность вносить на открытый счет новые денежные средства. Такие банковские продукты удобны для накопления крупных сумм. Они очень удобны в ситуации, когда человек самостоятельно не может накопить денег для совершения дорогостоящей покупки. Также такие депозиты называют пополняемыми.
По условиям расчетного вклада у клиента сохраняется возможность в определенной степени контролировать собственные деньги и даже распоряжаться ими в пределах, установленных подписанным договором. Мы говорим о возможности проведения как приходных, так и расходных операций. Зачастую такой вклад называют универсальным.
Первый продукт предназначается для любого гражданина нашей страны без каких-то дополнительных ограничений. Денежные средства размещенные на каждом таком депозите защищены системой страхования вкладов.
Иногда банки для стимуляции спроса со стороны отдельных групп населения создают особые депозитные программы. В частности, они могут предназначаться для пенсионеров или для студентов.
Юридическое лицо также может открыть в банке вклад. Естественно, это будет специальный продукт, изначально рассчитанный для организаций и компаний.
Такие депозиты могут быть использованы для размещения временно свободных финансовых активов. Все конкретные условия такого вклада описаны в договоре. Обратите внимание, что такой депозит не будет защищен поименованной выше страховой системой.
Рублевый депозит не может быть открыть при помощи любой другой валюты. Вкладчик может положить на него исключительно российские рубли.
Валютный же вклад открывает только в валюте иностранных государств, которую банк принимает для данных целей. В России чаще всего используются евро или американские доллары.
Дополнительно принято выделять особые банковских продуктов, на которых вкладчик может разместить денежные средства в национальных валютах нескольких стран. Такие вклады получили название мультивалютных.
Существование такого большого количества разновидностей вкладов совсем неслучайно. Действуя таким образом, банковские учреждения стремятся создавать депозиты, которые бы подошли максимальному числу потенциальных клиентов. Такой подход позволяет привлекать в банки максимально возможное количество денег.
