1. Uvod v prospekt dragoceni papirji zavestno lažne informacije, odobritev ali potrditev prospekta ali poročila (obvestila), ki vsebuje zavestno lažne podatke o rezultatih izdaje vrednostnih papirjev, kot tudi plasiranje vrednostnih papirjev izdaje, katerih izdaja ni bila opravljena. državna registracija, razen kjer zakon Ruska federacija o vrednostnih papirjih ne predvideva državne registracije izdaje izdanih vrednostnih papirjev, če so ta dejanja povzročila veliko škodo državljanom, organizacijam ali državi, -
se kaznuje z denarno kaznijo od sto tisoč do tristo tisoč rubljev ali v višini plače ali drugega dohodka obsojenca za obdobje od enega do dveh let ali z obveznim delom do štiristo osemdeset ur ali s popravnim delom do dveh let.
2. Ista dejanja, ki jih stori skupina oseb po predhodnem dogovoru, -
se kaznuje z denarno kaznijo od 100.000 do 400.000 rubljev ali v višini plače ali drugega dohodka obsojenca za obdobje od enega do dveh let ali z obveznim delom za zapora do enega leta ali z odvzemom prostosti za enako dobo.
3. Akti iz prvega dela Ta članek predan organizirana skupina, —
se kaznuje z denarno kaznijo od 100.000 do 500.000 rubljev ali v višini plače ali drugega dohodka obsojenca za obdobje od enega do treh let ali z obveznim delom za zapora do treh let ali z odvzemom prostosti za enako dobo.
Opomba. Velika škoda, prihodek v velika velikostČleni 185, 185.1, 185.2 in 185.4 tega zakonika priznavajo škodo, dohodek v znesku, ki presega milijon petsto tisoč rubljev, in v posebej velikem znesku - tri milijone sedemsto petdeset tisoč rubljev.
1. Pojem vrednostnega papirja je vsebovan v čl. Umetnost. 142–149 civilnega zakonika (glej komentarje k 177. členu). Pomen posebnih izrazov, ki se uporabljajo pri opisovanju elementov obravnavanega kaznivega dejanja, se razume s sklicevanjem na zakonodajo o vrednostnih papirjih.
V čl. 2 zvezni zakon 39-FZ z dne 22. aprila 1996 "O trgu vrednostnih papirjev" (s spremembami 29. decembra 2012) opredeljuje izdajo vrednostnih papirjev, izdajatelja, vrednostni papir izdaje, izdajo vrednostnih papirjev izdaje, postavitev vrednostnih papirjev izdaje, lastnik vrednostnih papirjev. 19. člen zakona opredeljuje postopek izdaje in njegove faze, vključno s sprejetjem sklepa o umestitvi lastniških vrednostnih papirjev, potrditvijo sklepa o izdaji, državno registracijo izdaje, državno registracijo poročila o rezultatih vprašanje itd. Tu je tudi določeno, da izdajni vrednostni papirji, katerih izdaja (dodatna izdaja) ni bila državno registrirana v skladu z zahtevami tega zakona, niso predmet plasiranja, razen če ta zakon ne določa drugače.
———————————
SZ RF. 1996. N 17. Art. 1918; 1998. N 48. Art. 5398; 1999. N 28. Art. 3472; 2001. N 33 (1. del). Umetnost. 3424; 2002. N 52 (2. del). Umetnost. 5141; 2004. N 27. Art. 2711; N 31. Art. 3225; 2005. N 11. Art. 900; N 25. Art. 2426; 2006. N 1. Art. 5; N 2. Art. 172; št. 17 (1. del). Umetnost. 1780; št. 31 (1. del). Umetnost. 3437; 2006. N 43. Art. 4412; 2007. N 1 (1. del). Umetnost. 45; 2007. N 18. Art. 2117; N 22. Art. 2563; N 41. Art. 4845; N 50. Art. 6247, 6249; 2008. N 44. Art. 4982; št. 52 (1. del). Umetnost. 6221; 2009. N 1. Art. 28; N 7. Art. 777; št. 18 (1. del). Umetnost. 2154; N 23. Art. 2770; N 29. Art. 3642; N 48. Art. 5731; št. 52 (1. del). Umetnost. 6428; 2010. N 41 (2. del). Umetnost. 5193; 2011. N 7. Art. 905; N 23. Art. 3262; N 27. Art. 3873, 3880; N 29. Art. 4291; N 48. Art. 6728; št. 49 (1. del). Umetnost. 7040; N 50. Art. 7357; 2012. N 25. Art. 3269; N 31. Art. 4334.
V čl. 22.1 določa, kdo potrdi prospekt vrednostnih papirjev in mora biti podpisan pravne osebe.
2. Po čl. 20 Zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev" državno registracijo izdaj (dodatnih izdaj) izdanih vrednostnih papirjev izvaja zvezni organ. izvršilna oblast na trgu vrednostnih papirjev ali drugem registracijskem organu, določenem z zveznim zakonom. Tak organ je FFMS Rusije, katerega uredba je bila odobrena z Odlokom Vlade Ruske federacije z dne 29. avgusta 2011 N 717 (s spremembami 5. maja 2012).
———————————
SZ RF. 2011 N 36. Art. 5148; 2012. N 20. Art. 2562.
Postopek predložitve poročila izdajatelja o rezultatih izdaje je vsebovan v 2. čl. 25 zveznega zakona "o trgu vrednostnih papirjev".
3. Napačne informacije, vnesene v prospekt vrednostnih papirjev, lahko izkrivijo vse dejanske podatke, ki morajo biti prikazani v prospektu v skladu s čl. 22 zveznega zakona "o trgu vrednostnih papirjev". Gre za podatke o osebah, ki so člani organov upravljanja izdajatelja, podatke o bančni računi, o revizorju, cenilcu in finančnem svetovalcu izdajatelja ter o drugih osebah, ki so podpisale prospekt; osnovne informacije o finančnem in ekonomskem stanju izdajatelja ter dejavnikih tveganja itd.
4. Izdajatelj ima pravico začeti plasirati emisijske vrednostne papirje šele po državni registraciji njihove izdaje, razen če zakon ne določa drugače (24. člen Zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev"). Kršitev te zahteve pomeni izvedbo dejanj, predvidenih v komentiranem členu, v obliki izdaje vrednostnih papirjev izdaje, katerih izdaja ni bila državno registrirana.
5. Glavni kriterij za sklicevanje na znake obravnavanega dejanja je izkrivljanje informacij v prospektu vrednostnih papirjev, pa tudi druga dejanja, navedena v komentiranem članku, je njihova zmožnost ustvarjanja javnega nevarne posledice v obliki velike škode.
V opombi. na komentirani članek je določeno, da je škoda, ki presega 1 milijon rubljev, priznana kot velika škoda v tem členu. Škoda s kaznivim dejanjem je lahko povzročena ne le kupcem delnic, ampak tudi tistim, ki na primer niso uveljavljali svoje pravice (če je bila ustrezna pravica določena z zakonom ali recimo z odločbo izdajatelja) in nakup vrednostnih papirjev, ki prinašajo visok dohodek.
6. Subjektivno stran kaznivega dejanja lahko sestavljata neposredni in posredni naklep. Pri tem pa mora biti dejansko izkrivljanje podatkov v prospektu in druga dejanja, ki jih predvideva komentirani člen, očitno nezakonita za tistega, ki jih stori.
7. Predmet kaznivega dejanja se šteje za posebnega. Pri določanju je treba upoštevati pooblastila, ki jih oseba opravlja v organizaciji izdajateljici. Zlasti, ker je obveznost odobritve prospekta vrednostnih papirjev dodeljena v skladu s 1. odstavkom čl. 22.1 zveznega zakona "o trgu vrednostnih papirjev" v gospodarskih družbah upravnemu odboru (nadzornemu svetu), potem so člani upravnega odbora priznani kot subjekti (in tisti, ki so glasovali za odobritev prospekta, zavestno za ki vsebujejo lažne podatke, bodo odgovorni, če bo s tem nastala večja škoda).
Hkrati lahko zavestno lažne podatke v emisijski prospekt vnese na primer drug uslužbenec izdajatelja in celo - hipotetično - oseba, ki ni zaposlena v tej organizaciji. In če so s tem ravnanjem nastale napake v postopku registracije prospekta in plasiranja vrednostnih papirjev, ki so izdajatelju oziroma kupcem vrednostnih papirjev povzročile večjo škodo, potem lahko imenovani odgovarja tudi po komentiranem členu.
8. O pojmu storitve kaznivega dejanja skupine oseb po predhodnem dogovoru ali organizirane skupine glej komentar. k čl. 35. O pravilih za kvalifikacijo kaznivih dejanj na podlagi teh razlogov, katerih predmet je poseben, glej komentarje. k čl. 174.
1. Vnašanje zavestno lažnih podatkov v prospekt vrednostnih papirjev, potrditev ali potrditev prospekta, ki vsebuje zavestno lažne podatke, ali poročilo (obvestilo) o rezultatih izdaje vrednostnih papirjev, kot tudi plasiranje emisijskih vrednostnih papirjev, katerih izdaja ni opravili državno registracijo, razen v primerih, ko zakonodaja Ruske federacije o vrednostnih papirjih ne predvideva državne registracije izdaje emisijskih vrednostnih papirjev, če so ta dejanja povzročila veliko škodo državljanom, organizacijam ali državi, -
se kaznuje z denarno kaznijo od 100.000 do 300.000 rubljev ali v višini plače ali drugega dohodka obsojenca za obdobje od enega do dveh let ali z obveznim delom za do 480 ur ali s popravnim delom do dveh let.
2. Ista dejanja, ki jih stori skupina oseb po predhodnem dogovoru ali organizirana skupina, -
se kaznuje z denarno kaznijo od 100.000 do 500.000 rubljev ali v višini plače ali drugega dohodka obsojenca za obdobje od enega do treh let ali z obveznim delom za zapora do treh let ali z odvzemom prostosti za enako dobo.
Opomba. Velika škoda, velik dohodek v členih 185, 185.1, 185.2 in 185.4 tega zakonika se priznava kot škoda, dohodek nad milijon rubljev, še posebej velik - dva milijona petsto tisoč rubljev.
1. Neposredni predmet kaznivega dejanja so odnosi z javnostjo, ki se pojavljajo na trgu vrednostnih papirjev. Dodaten neposredni predmet je premoženjskih interesov državljani, organizacije in države.
2. Za objektivno stran kaznivega dejanja so značilna alternativno navedena dejanja, velika škoda državljanom, organizacijam ali državi ter vzročnost med dejanjem in posledico.
Prvo od podredno navedenih dejanj zakon imenuje vnos zavestno lažnih podatkov v prospekt vrednostnih papirjev. V skladu z zakonodajo o trgu vrednostnih papirjev je izdaja vrednostnih papirjev zaporedje dejanj izdajatelja, določeno z zakonom za postavitev izdajateljskih vrednostnih papirjev (2. člen zveznega zakona št. 39-FZ z dne 22. aprila 1996 " Na trgu vrednostnih papirjev").
Takšno zaporedje je sestavljeno iz več faz (odstavek 1, člen 19 zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev"), kot eno (tretjo) zakon imenuje državno registracijo izdaje (dodatne izdaje) emisijskih vrednostnih papirjev. Hkrati mora navedeno državno registracijo spremljati registracija prospekta vrednostnih papirjev v primeru plasiranja vrednostnih papirjev z odprtim vpisom ali zaprta naročnina med krogom oseb, katerih število presega 500 (2. člen 19. člena Zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev"). Splošni pogoji k vsebini prospekta, čl. 22 zveznega zakona "o trgu vrednostnih papirjev"; izkrivljanje vsebine prospekta z vključevanjem zavestno nezanesljivih podatkov v katero koli njegovo rubriko predstavlja obravnavano kaznivo dejanje. Hkrati pa zaradi posebnosti izdaje vrednostnih papirjev to dejanje se lahko izvede le v fazi priprave prospekta pri samem izdajatelju.
Pred registracijo prospekta mora biti le-ta potrjen na način, ki ga določa 1. odst. 22.1 Zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev" in odobritev ali potrditev prospekta, ki vsebuje zavestno napačne informacije, tvorita drugo vrsto dejanj, vključenih v objektivna stran zadevno kaznivo dejanje.
Tretja vrsta kaznivih dejanj je potrditev prospekta, ki vsebuje zavestno lažne podatke; tako potrditev v skladu s čl. 22.1 zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev" izvaja revizor, v primerih, ki jih določa regulativni pravni akti zvezni izvršilni organ za trg vrednostnih papirjev, - neodvisni cenilec, pa tudi finančni svetovalec na trgu vrednostnih papirjev in, v primeru izdaje obveznic z zavarovanjem, oseba, ki je zagotovila zavarovanje.
Kot četrto dejanje zakon imenuje potrditev poročila (obvestila), ki vsebuje namerno nezanesljive podatke o rezultatih izdaje vrednostnih papirjev. Izdaja vrednostnih papirjev se konča z državno registracijo poročila (obvestila) o rezultatih izdaje (dodatne izdaje) emisijskih vrednostnih papirjev (odstavek 1, 19. člen, 25. člen Zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev"). Hkrati mora poročilo (obvestilo) pred takim vpisom potrditi upravni odbor (nadzorni svet) oziroma organ, ki opravlja funkcijo upravnega odbora (nadzorni svet) gospodarska družba, za pravne osebe drugih organizacijskih in pravnih oblik pa oseba, ki opravlja funkcijo izvršilni organ izdajatelja, če zakon ne določa drugače. Izjava pristojni organi izdajatelj poročila (obvestila), ki vsebuje namenoma nezanesljive podatke o rezultatih izdaje (dodatne izdaje) vrednostnih papirjev, predstavlja kaznivo dejanje v svoji dani različici (količina podatkov, ki mora biti predstavljena v poročilu (obvestilu) in ki kot rezultat, ki je lahko izkrivljen, je določen v 25. členu Zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev").
Zadnje dejanje, ki tvori objektivno stran obravnavanega kaznivega dejanja, je postavitev emisijskih vrednostnih papirjev, katerih izdaja ni bila državno registrirana, razen v primerih, ko zakonodaja o vrednostnih papirjih ne predvideva državne registracije izdaje emisijskih vrednostnih papirjev. . Namestitev lastniških vrednostnih papirjev brez državne registracije izdaje (dodatne izdaje) lastniških vrednostnih papirjev je prepovedana (19. člen Zveznega zakona "o trgu vrednostnih papirjev"), z izjemami: zakonski, in umestitev, tj. odtujitev emisijskih vrednostnih papirjev s strani izdajatelja prvim lastnikom s sklepanjem civilnopravnih poslov brez takega vpisa pomeni kazenska odgovornost.
3. Materialna kazniva dejanja; kaznivo dejanje je priznano kot dokončano od trenutka, ko je z dejanji povzročena večja škoda državljanom, organizacijam ali državi, tj. škoda, katere znesek presega 1 milijon rubljev. (Opomba k 185. členu Kazenskega zakonika). poškodovan v ta sestavek Kaznivo dejanje je treba razumeti kot celotno dejansko škodo (klavzula 2), ki nastane kot posledica poslov na trgu v zvezi z vrednostnimi papirji, katerih izdaja je razglašena za neveljavno, s strani tistih tržnih subjektov, ki so njihovi lastniki v času razglasitve izdaje. neveljaven. Ker zakonodaja v primeru razglasitve izdaje za neveljavno predvideva možnost vračila sredstev, ki jih je izdajatelj prejel od izdaje izdaje vrednostnih papirjev, razglašenih za neveljavne, osebam, ki so lastniki teh vrednostnih papirjev (26. člen Zveznega zakona o trg vrednostnih papirjev«), je treba škodo opredeliti kot sredstva, ki jih izdajatelj ni vrnil, tj. upoštevajoč (minus) vrnjena sredstva.
4. Za subjektivno stran kaznivega dejanja je značilen samo neposredni naklep.
5. Predmet kaznivega dejanja je specialen. Če so v prospekt vneseni zavestno lažni podatki, je to vsak zaposleni pri izdajatelju, ki je pripravil prospekt na podlagi sklepa o izdaji, ki ga je potrdil izdajatelj ( dodatna izdaja) emisijski vrednostni papirji; pri potrditvi prospekta ali poročila (obvestila), ki vsebuje zavestno napačne podatke, pa tudi pri izdaji vrednostnih papirjev, katerih izdaja ni bila državno registrirana, - član upravnega odbora (nadzornega sveta) ali član organa, ki izvaja funkcije upravnega odbora (nadzornega sveta) gospodarske družbe, za pravne osebe drugih organizacijsko-pravnih oblik pa oseba, ki sama ali skupaj z drugimi opravlja funkcije izvršnega organa izdajatelja, ali druga oseba, pooblaščena za v skladu z zakonom za izvedbo ustreznih dejanj. Revizor (kvalifikacija njegovih dejanj po členu 202 Kazenskega zakonika v ta primer izključeno), neodvisni cenilec, Finančni svetovalec na trgu vrednostnih papirjev je oseba, ki je dala zavarovanje v primeru izdaje zavarovanih obveznic, predmet potrditve prospekta, ki vsebuje zavestno lažne podatke.
Uradne osebe registrskih organov (zvezni izvršilni organ za trg vrednostnih papirjev ali drug registrski organ, določen z zakonom) niso subjekti obravnavanega kaznivega dejanja in v določene primere je lahko kazensko odgovoren po ustreznih določbah 30. poglavja Kazenskega zakonika.
6. Za kvalificirano kaznivo dejanje (2. del) je značilno, da ga izvrši skupina oseb po predhodnem dogovoru ali organizirana skupina.
