Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Введение
Заключение
Список информационных источников
Введение
27 декабря 2003 года вступил в силу Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (далее - Закон о страховании вкладов). Более десяти лет продолжалась работа над указанным актом. Несколько раз он принимался Государственной Думой, но затем по тем или иным причинам возвращался на доработку.
Одной из наиболее важных задач, решаемых Законом о страховании вкладов, является определение порядка "входа" банков в систему страхования. При обсуждении законопроекта этот вопрос вызывал ожесточенные дискуссии. Высказывались опасения, что на переходном этапе к банкам будут предъявлены чрезмерно жесткие требования, которые не позволят многим из них стать участниками системы страхования, а также что процедуры перехода неоправданно затянут "переходный процесс". Противники введения системы страхования вкладов указывали на то, что российская банковская система не готова к системе страхования вкладов, так как скрытые внутри банковской системы проблемы (низкая и во многом фиктивная капитализация, непрозрачность структуры собственности и т.д.) могут в течение короткого времени привести систему страхования к банкротству.
Результатом обсуждения стала выработка специальной процедуры перехода, которая призвана сочетать, во-первых, известную строгость требований к банкам и, во-вторых, ясность, исключающую или сводящую к минимуму дискреционные полномочия органа банковского надзора. Последнее замечание отчасти объясняет, почему заключительная часть Закона о страховании вкладов, регулирующая вопросы вступления банков в систему страхования вкладов, настолько подробно отражает весь этот процесс. Причем нередко описываются и процедуры, происходящие внутри субъекта правоотношений - Банка России, который принимает решение о соответствии банка условиям, предъявляемым к участникам вышеназванной системы.
Новый Закон предусматривает реализацию установленной п.1 ст.840 Гражданского кодекса РФ обязанности банков по обеспечению возврата вкладов граждан посредством обязательного страхования (причем в связи с принятием Закона о страховании вкладов Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. N 182-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Гражданский кодекс Российской Федерации" в п. 1 ст. 840 ГК РФ внесены небольшие редакционные изменения).
Обязательное страхование вкладов является для российского права новым институтом; в советском гражданском праве необходимость в подобном институте отсутствовала, т.к. все банки являлись государственными, и государством как их собственником обеспечивались гарантии сохранности вкладов, поэтому считаю актуальным рассмотрение темы «Система страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации» на сегодняшний день.
В то же время мировая практика показывает, что обязательное страхование вкладов является весьма распространенным правовым институтом. Так, по данным Международного валютного фонда, обязательное страхование банковских вкладов предусмотрено практически во всех европейских странах, в США, Канаде, в 12 латиноамериканских, 10 африканских и 8 азиатских государствах, а всего приблизительно в 70 странах.
Системы страхования (гарантирования) вкладов населения, действующие почти во всех экономически развитых странах, показали свою эффективность, способствуя вовлечению в реальный сектор экономики самого большого и долгосрочного кредитного ресурса - накоплений граждан.
Создание российской системы обязательного страхования вкладов населения является специальной программой, реализуемой государством и банковским сообществом в целях укрепления доверия граждан к банковской системе, стимулирования привлечения сбережений населения в экономику, поддержания внутренней устойчивости банковского сектора.
Цель дипломной работы - рассмотреть и проанализировать такие вопросы как становление, развитие и организация системы страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации.
Для достижения поставленной цели считаю необходимым решить следующие задачи:
1) рассмотреть историю становления и развития системы страхования вкладов физических лиц;
2) раскрыть и проанализировать общую характеристику системы страхования вкладов;
3) описать правовой статус, цель деятельности и полномочия Агентства по страхованию вкладов;
4) показать и дать характеристику организационных и финансовых основ системы страхования вкладов;
5) рассмотреть порядок и условия возмещения по вкладам.
страхование вклад полномочие статус
1. История становления и развития системы страхования вкладов
Кризисные явления, периодически происходившие в отечественной банковской системе на протяжении 90-х годов, пиком которых стали события 17 августа 1998 г., наглядно продемонстрировали необходимость создания механизмов, позволяющих если не предотвратить их возникновение, то активно им противостоять и минимизировать негативные последствия. Банковских систем, абсолютно не подверженных кризисам, не существует. Равно как нет и единой схемы страхования вкладов, универсальной для всех стран: каждое государство решает проблему сохранности денежных средств, размещенных в банках, по - разному.
Становление и развитие российской системы страхования вкладов происходило поэтапно. До системного банковского кризиса 1998 г. были попытки организации государственной системы страхования вкладов, характеризующиеся нормативным закреплением положений о создании и использовании различных страховых фондов.
Первая попытка введения института страхования вкладов была связана с вступлением в силу указания Банка России от 30 апреля 1991 г. «О порядке формирования фонда обязательных резервов, фонда компенсации коммерческим банкам разниц в процентных ставках, фонда страхования коммерческих банков т банкротств, фонда страхования депозитов в коммерческих банках», определяющего создание указанных фондов. Средства в фонды перечислялись банками в 1991 - 1993 гг., за все время их существования расходы из фондов не производились.
В начале 1994 г. было прекращено формирование фонда страхования депозитов в коммерческих банках и фонда страхования коммерческих банков от банкротств. Ранее перечисленные в эти фонды средства подлежали возврату банкам на основании их письменных заявлений. Это объяснялось тем, что в соответствии с законодательством страхование банковских депозитов и банков не является функцией Центрального Банка Российской Федерации (ЦБ РФ).
Дальнейшее развитие института страхования вкладов связано с принятием Указа Президента России от 28 марта 1993 г. № 409 «О защите сбережений граждан Российской Федерации», которым признавалось целесообразным создание федерального фонда страхования активов банковских учреждений, привлекающих вклады (депозиты) граждан. Центробанку в соответствии с указом было рекомендовано перечисленные банками в 1992 - 1993 гг. отчисления передать в федеральный фонд страхования депозитов в коммерческих банках.
К 1994 г. политики и банкиры осознали необходимость отдельного законодательного акта о защите мелких вкладчиков, и под комитетом Государственной Думы по банковскому законодательству была инициирована работа над проектом закона о страховании вкладов, в которой активное участие приняла Ассоциация российских банков.
Результатом работы стал законопроект «О гарантировании вкладов граждан в банках», в соответствии с которым предполагалось создать некоммерческую организацию, гарантирующую каждому вкладчику выплату возмещения по его вкладам (Федеральную резервную корпорацию гарантирования вкладов). В июле 1996 г. законопроект был одобрен в первом чтении, три года находился в согласовании в Госдуме, в сентябре 1999 г. был принят во втором и третьем чтении. Однако Совет Федерации отклонил законопроект.
Для преодоления последствий системного кризиса 1998 г. была создана государственная корпорация «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО). Этот этап становления российской системы страхования вкладов характеризовался формированием необходимой законодательной базы для проведения реструктуризации банковского сектора. Под управление АРКО передавались проблемные банки и выплата вкладчикам указанных банков возмещения по вкладам. Были приняты законы «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и «О реструктуризации кредитных организаций».
Совершенствование концепции системы страхования вкладов повлекло, по сути, перестройку в банковском секторе, результатом которой явилось принятие закона о страховании вкладов и создание государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов». Этот шаг был продиктован сложившейся ситуацией в российской банковской системе. Несмотря на решение поставленных перед АРКО проблем и повышение деловой активности в российском банковском секторе, отказываться от института страхования вкладов было нецелесообразно. Но отсутствие четких критериев по отбору проблемных банков для оказания им финансовой поддержки требовало перехода на качественно новый уровень организации системы страхования вкладов.
До принятия закона о страховании вкладов правовую основу гарантий возврата привлекаемых банками денежных средств граждан составляли, главным образом, четыре нормы банковского законодательства. Это - ст. 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», ст. 28 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», ст. 840 Гражданского кодекса РФ и ст. 38 закона о банках предусматривающие, во-первых, обязанность банков обеспечить возврат вкладов граждан путем обязательного страхования, во-вторых, создание федерального фонда обязательного страхования вкладов в порядке, определенном соответствующим (так и не принятым) федеральным законом, в-третьих, субсидиарную ответственность Российской Федерации и ее субъектов, а также муниципальных образований как гарантию возврата вкладов граждан в банках, ст. 39 закона о банках, в соответствии с которой банки вправе создавать фонды добровольного страхования вкладов. Реально действующей была лишь система лицензирования и обязательных резервов, однако и она не смогла предотвратить банкротство значительного количества банков в результате системного кризиса в 1998 г. Обязательных резервов, депонируемых банками в ЦБ РФ, оказалось не достаточно для удовлетворения предъявляемых вкладчиками требований. Федеральный фонд обязательного страхования вкладов так и не был создан, поскольку не был принят соответствующий федеральный закон, а фонды добровольного страхования не получили дальнейшего распространения.
Следующим этапом становления российской системы страхования вкладов стала реализация положений закона о страховании вкладов. Надзорный орган должен был установить требования к участию в системе страхования вкладов банков и определить процедуры рассмотрения ходатайств банков о включении в данную систему. В этой связи был разработан и принят целый комплекс законодательных и нормативных актов. В частности, в связи с возникшей необходимостью урегулирования правоотношений, возникающих в связи с признанием банкротами кредитных организаций, не участвующих в системе страхования вкладов, был принят Федеральный закон «О выплатах Банка России по вкладам при банкротстве банков, не учитывающих в системе страхования физических лиц в банках Российской Федерации».
По результатам рассмотрения первичных и повторных ходатайств банков, а также их заявлений об обжаловании отрицательных заключений в систему вошел 931 банк, из них 18 банков получили лицензию на привлечение средств физических лиц впервые, 274 банка лишились права привлекать средства физических лиц. По данным ЦБ РФ, в банках, включенных в систему страхования вкладов, было сосредоточено более 99% всех вкладов физических лиц, размещенных в кредитных организациях России, и около 94% всех активов банковского сектора страны.
2. Общая характеристика системы страхования вкладов
2.1 Понятие и цели системы страхования вкладов
Необходимость формирования системы страхования вкладов граждан в Российской Федерации впервые была предусмотрена Законом РФ от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности", который предусмотрел одновременное создание системы обязательного и добровольного страхования вкладов. Организация первой должна была осуществляться посредством федерального фонда обязательного страхования вкладов, который создавался для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери доходов по вложенным средствам (ст. 38). Вторая представляла собой некоммерческие организации фондов добровольного страхования вкладов и выплаты доходов по ним (ст. 39) и была призвана обеспечить недостаточность страхования ответственности банка по обязательной системе, а при отсутствии системы обязательного страхования фактически восполняла этот пробел.
Центральным банком РФ были установлены требования к порядку организации системы добровольного страхования вкладов: фонд добровольного страхования вкладов может быть учрежден минимум пятью банками с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала для банков на дату создания фонда.
Таким образом, если отношения по добровольному страхованию вкладов имели свое правовое регулирование, то отношения по обязательному страхованию- не имели, и принятый Закон о страховании вкладов устранил этот правовой пробел.
Данный вид страхования относится к обязательной форме страхования, что означает его появление в силу прямого указания закона. Участие в системе обязательного страхования вкладов обязательно для всех банков. Последствия отказа банков от участия в данной системе установлены в ст. 46 Закона о страховании вкладов, главное из которых заключается в том, что если банки в течение 21 месяца не примут участия в системе, то деятельность таких банков по привлечению вкладов граждан будет прекращена.
Закон о страховании вкладов вступает в противоречие со ст. 936 ГК РФ, п. 4 ст. 3 Закона РФ от 27 декабря 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в РФ", предусматривающими необходимость заключения договора обязательного страхования, устанавливает, что страхование вкладов осуществляется на основании данного Закона и не требует заключения договора страхования.
В качестве целей системы страхования вкладов физических лиц в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» названы:
1) защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации;
2) укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации;
3) стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.
При этом следует учитывать тесную взаимосвязь указанных целей, ни одна из них не может быть достигнута в ущерб другой. Как только банковская система выходит из равновесия (что мы можем наблюдать в кризисные периоды), сразу возрастает риск потери вкладов физическими лицами.
Основой для достижения указанных в Законе целей является наличие стабильной и развивающейся банковской системы. Непременное условие этого - надлежащая законодательная база и сильный орган банковского регулирования и надзора.
2.2 Правовой статус и цели деятельности Агентства по страхованию вкладов
Ключевую роль в организации и функционировании системы страхования вкладов играет Агентство по страхованию вкладов (далее - Агентство). Основные элементы его правового статуса состоят в следующем.
На основании Закона о страховании вкладов создана государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".
Предшественником Агентства по страхованию вкладов являлось Агентство по реструктуризации кредитных организаций, созданное на основании Федерального закона от 8 июля 1999 г. N 144-ФЗ "О реструктуризации кредитных организаций" в целях осуществления мероприятий по реструктуризации кредитных организаций.
С созданием Агентства по реструктуризации кредитных организаций появилась и такая организационно-правовая форма юридических лиц, как государственная корпорация.
Агентство по страхованию вкладов является некоммерческой организацией. Согласно п. 1 ст. 2 Федерального закона "О некоммерческих организациях" некоммерческой организацией является организация, не имеющая извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности и не распределяющая полученную прибыль между участниками.
Как говорилось выше, согласно п. 3 ст. 7.1 Федерального закона "О некоммерческих организациях" цели деятельности государственной корпорации должны быть определены в законе, предусматривающем ее создание.
В качестве цели деятельности Агентства в ч. 1 ст. 115 указано обеспечение в соответствии с Законом функционирования системы страхования вкладов.
Следует отметить, что в ч. 1 ст. 14 Закона о страховании вкладов указаны также цели создания Агентства: осуществление функций по обязательному страхованию вкладов.
В части 2 ст.15 Закона о страховании вкладов определены полномочия Агентства при осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов. В отношении этих функций необходимо отметить следующее.
Организация учета банков (ведение реестра банков).
Как определено в п. 3 ст. 2 Закона, реестр банков - это формируемый в соответствии с названным Законом перечень банков, состоящих на учете в системе страхования вкладов.
Порядок постановки банков на учет и снятия с учета в системе страхования вкладов установлен ст. 28 Закона, в которой, в частности, закреплено следующее:
постановка банка на учет в системе страхования вкладов осуществляется Агентством путем внесения его в реестр банков;
банк снимается Агентством с учета в системе страхования вкладов путем его исключения из реестра банков.
В ст. 43 Закона определены особенности постановки на учет в системе страхования вкладов банков, имеющих разрешение Банка России на день вступления в силу Закона.
Контроль Агентства за поступлением страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов осуществляется путем:
получения отчетности банков и иной информации, определенной в соответствии с ч. 1 ст. 29 Закона Банком России по согласованию с Агентством;
получения на основании ч. 2 ст. 29 Закона Агентством разъяснений, касающихся информации об уплате банками страховых взносов;
участие служащих Агентства в проверках банков по вопросам, касающимся объема и структуры обязательств этих банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов.
Осуществление мероприятий по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам.
Мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам предусмотрены следующими статьями названного Закона:
статьей 12, определяющей порядок выплаты возмещения по вкладам;
статьей 30, определяющей порядок взаимодействия Агентства и банка, в отношении которого наступил страховой случай.
Право обращения в Банк России с предложением о применении к банкам за нарушение требований настоящего Федерального закона мер ответственности.
Частью 1 ст. 74 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" установлено, что в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1% минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.
В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России в соответствии с ч. 2 ст. 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" вправе:
а) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1% размера оплаченного уставного капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;
б) потребовать от кредитной организации:
осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов;
замены руководителей кредитной организации, перечень должностей которых указан в ст. 60 названного Закона, т.е. членов совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации;
осуществления реорганизации кредитной организации;
в) изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;
г) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;
д) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев. Порядок назначения и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;
и) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций";
к) предложить учредителям (участникам) кредитной организации, которые самостоятельно или в силу существующего между ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов.
Статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" также установлено следующее:
Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Порядок отзыва лицензии на осуществление банковских операций устанавливается нормативными актами Банка России;
кредитная организация не может быть привлечена Банком России к ответственности за совершение нарушения из числа перечисленных в ч. 1 и 2 настоящей статьи, если со дня его совершения истекло пять лет;
Банк России может обратиться в суд с иском о взыскании с кредитной организации штрафов или иных санкций, установленных федеральными законами, не позднее шести месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения из числа перечисленных в ч. 1 и 2 настоящей статьи.
Размещение и (или) инвестирование временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов.
Порядок размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов определен в ст. 38 Закона. В частности, согласно ч. 2 ст. 38 Закона направления, порядок и условия размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, а также предельный размер размещаемых и (или) инвестируемых временно свободных денежных средств ежегодно определяются советом директоров Агентства. 6) Право требовать от банков размещения информации о системе страхования вкладов и об участии в ней банка в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков.
Определение порядка расчета страховых взносов.
Согласно п. 7 ч. 2 комментируемой статьи в полномочия Агентства входит определение порядка расчета страховых взносов в соответствии со ст. 36 Закона. Однако в ст. 36 Закона предусмотрено, что Агентством устанавливается только порядок исчисления расчетной базы.
Иные полномочия.
Как установлено в п. 8 ч. 2 ст.15 Закона, Агентство при осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов может осуществлять и иные полномочия, направленные на достижение поставленных перед Агентством в соответствии с Законом о страховании вкладов целей. Соответственно, перечень полномочий Агентства является открытым. Осуществление Агентством функций по обязательному страхованию вкладов на основании Закона о страховании вкладов не требует получения лицензии на осуществление страховой деятельности.
2.3 Организационные и финансовые основы системы страхования вкладов
В рамках организационных основ системы страхования вкладов действующее законодательство устанавливает порядок взаимодействия Агентства по страхованию вкладов, органов государственной власти, Банка России и кредитных организаций.
Взаимодействие федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации, органов местного самоуправления и Банка России по отношению к Агентству по страхованию вкладов строится на основе принципа невмешательства, в соответствии с которым вышеуказанные органы не имеют права вмешиваться в деятельность Агентства по реализации законодательно закрепленных за ним функций и полномочий.
Отношения Банка России и Агентства основаны в первую очередь на взаимном информировании друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию вкладов.
С указанной целью Банк России направляет в Агентство отчетность банков и иную необходимую информацию, в частности:
о выдаче банку разрешения (лицензии) Банка России;
о принятии решения о проведении проверки банка по предложению Агентства;
о применении Банком России к банку мер ответственности в виде наложения запрета (ограничений) на привлечение вкладов граждан, назначении временной администрации по управлению кредитной организацией, об отзыве (аннулировании), а также о замене лицензии Банка России;
о реорганизации банка;
о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
В свою очередь Агентство:
1) информирует Банк России:
о внесении банка в реестр банков и об исключении банка из указанного реестра;
об изменении ставки страховых взносов;
2) обращается в Банк России с предложениями:
о проведении проверки банка Банком России;
о применении Банком России к банку мер ответственности, предусмотренных федеральными законами, с приложением документов, обосновывающих необходимость применения указанных мер.
Взаимоотношения Агентства и банков осуществляются по следующим направлениям:
1) Агентство ставит банк на учет в системе страхования вкладов путем внесения его в реестр банков на основании уведомления Банка России. Порядок ведения реестра банков установлен решением правления Агентства по страхованию вкладов от 19 февраля 2004 г.
В соответствии с указанным Порядком под реестром понимается перечень банков, состоящих на учете в системе обязательного страхования вкладов.
Банк вносится в реестр на основании уведомления Банка России о выдаче банку лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Внесение банка в реестр осуществляется в день получения указанного уведомления Банка России. Если банк уже имеет лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение счетов физических лиц на день вступления в силу Закона о страховании вкладов, он вносится в реестр на основании уведомления Банка России о вынесении им положительного заключения о соответствии банком требованиям к участию в системе страхования вкладов. Внесение данного банка в реестр осуществляется не позднее следующего рабочего дня со дня получения указанного уведомления Банка России.
Банк исключается из реестра в случаях:
а) отзыва (аннулирования) лицензии Банка России и завершения Агентством процедуры выплаты возмещения по вкладам, установленной настоящим Федеральным законом;
б) прекращения права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в связи с заменой лицензии Банка России и исполнения банком своих обязательств перед вкладчиками. Одновременно с принятием такого решения банк обязан уведомить всех вкладчиков о своем выходе из системы страхования вкладов;
в) прекращения деятельности банка в связи с его реорганизацией.
Решение о включении банка в реестр и об исключении банка из него принимается правлением Агентства по страхованию вкладов.
Действующим законодательством предусмотрено введение Банком России запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц в случае выявления по данным отчетности и (или) результатам проверки Банка России несоответствия банка, состоящего на учете в системе страхования вкладов, хотя бы одному из предъявляемых требований в течении трех месяцев подряд; а также признания банка отказавшимся от участия в системе страхования вкладов и при иных обстоятельствах. Запрет вводится предписанием Банка России и отправляется банку заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. В дальнейшим Банк России направляет банку требование о представлении банку ходатайства о прекращении права на работу с вкладами. Отказ банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствие требованиям к участию в данной системе влечет признание утратившей силу имеющейся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или генеральной лицензии;
2) получение Агентством от банков на основании мотивированного запроса разъяснений, касающихся информации об уплате банками страховых взносов, о ведении учета и формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками, об обязательствах вкладчика перед банком, исполнении банком иных обязанностей;
3) осуществление Агентством комплекса действий, направленных на возмещение сумм вкладов при наступлении в банке страхового случая;
4) получение Агентством от банка информации, составляющей служебную, коммерческую и банковскую тайну банка, в отношении которого наступил страховой случай;
5) принятие Агентством участия в проверках банков по вопросам, касающимся объема и структуры обязательств банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов, а также исполнения банками иных обязанностей по страхованию вкладов.
Одной из главных проблем при создании системы страхования вкладов является ограничение принимаемых ею финансовых рисков. Именно для ее решения и была разработана специальная процедура, в соответствии с которой осуществляется допуск в систему страхования вкладов только финансово устойчивых, стабильно развивающихся и адекватно управляемых банков.
Оценка работы Банка России по отбору банков Турбановым А., генеральным директором Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов": «Требования к банкам, желающим участвовать в системе страхования вкладов, можно условно разделить на количественные и качественные. Количественные показатели Центрального Банка оценивает путем выставления банку баллов за достаточность капитала, состояние активов, доходность и ликвидность. А качественные показатели банка оцениваются по структуре его управления, прозрачности и отслеживанию рисков. Такой комплексный подход к проверке банков позволяет считать, что вошедшие в систему страхования вкладов банки имеют достоверный учет и отчетность, выполняют обязательные экономические нормативы Банка России и являются финансово устойчивыми. А это, в свою очередь, дает определенные гарантии того, что банки, работающие с депозитами граждан, будут нормально развиваться, работать прибыльно и отвечать по всем своим обязательствам. Проводимая сейчас Банком России работа, действительно является беспрецедентной по своим масштабам».
Финансовую основу системы страхования вкладов составляет Фонд обязательного страхования вкладов, принадлежащий Агентству на праве собственности и предназначенный для финансирования выплаты возмещения по вкладам.
Фонд представляет собой совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и используются в целях страхования вкладов. К числу характерных особенностей относятся следующие:
1) фонд обособляется от иного имущества Агентства; соответственно, по фонду ведется обособленный учет;
2) денежные средства фонда учитываются на специально открываемом счете Агентства в Банке России;
3) на фонд не может быть обращено взыскание по обязательствам Российской Федерации, субъектов Федерации, муниципальных образований, банков, иных третьих лиц, а также Агентства, за включением случаев, когда обязательства Агентства возникли в связи с неисполнением им обязанностей по выплате возмещения по вкладам.
Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет:
1) страховых взносов, являющихся едиными для всех банков и подлежащих уплате ими со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва (аннулирования) лицензии Банка России или до дня исключения банка из реестра банков.
Взносы уплачиваются банками по уставленной советом директоров Агентства по страхованию вкладов ставке, которая не может превышать 0,13% расчетной базы, с расчетного периода, следующего за расчетным периодом, в котором сумма денежных средств фонда превысит 5% общей суммы вкладов в банках. Банки самостоятельно осуществляют расчет страховых взносов и их уплату в валюте РФ в течении 5 дней со дня окончания расчетного периода путем перевода денежных средств на счет Агентства в Банке России, на котором учитываются денежные средства фонда обязательного страхования вкладов.
Обязанность по уплате страховых взносов считается исполненной банком с момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка в Банке России.
Вместе с тем, если сумма денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством, превысит 10% общей суммы вкладов в банках, уплата банками страховых взносов автоматически приостанавливается. Соответственно, начиная с расчетного периода, следующего за расчетным периодом, в котором сумма денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством, составит менее 10% общей суммы вкладов в банках, уплата страховых взносов банками автоматически возобновляется;
2) пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов;
3) денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;
4) средств федерального бюджета;
5) доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда;
6) первоначального имущественного взноса Российской Федерации в имущество Агентства;
7) других доходов, не запрещенных законодательством.
Временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов могут быть размещены и (или) инвестированы на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых Агентством финансовых инструментов:
1) в государственные ценные бумаги Российской Федерации;
2) в государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;
3) в облигации российских эмитентов;
4) в акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ;
5) в паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих денежные средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;
6) в ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах;
7) в ценные бумаги государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития;
8) в депозиты и ценные бумаги Банка России.
Размещение временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов в ценные бумаги разрешается, если:
1) они обращаются на рынке ценных бумаг или специально выпущены Правительством РФ для размещения денежных средств институциональных инвесторов - для государственных ценных бумаг РФ;
2) они обращаются на государственном рынке ценных бумаг и отвечают критериям, установленным уполномоченным федеральным органом исполнительной власти по согласованию с Федеральной службой по финансовым рынкам, - для государственных ценных бумаг субъектов РФ, облигаций российских эмитентов, созданных в форме акционерных обществ; ипотечных ценных бумаг.
Финансовые институты, приобретаемые за счет денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, являются его неотъемлемой частью и отражаются на балансе, на котором учитывается этот фонд.
Финансовая устойчивость системы страхования вкладов обеспечивается также имуществом Агентства и средствами федерального бюджета. В этих целях федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий год устанавливаются право Правительства РФ выдавать беспроцентные бюджетные ссуды и осуществлять заимствования, предельный объем указанных заимствований, а также предельный объем соответствующих расходов федерального бюджета. В случае подтверждения советом директоров Агентства по страхованию вкладов решения правления Агентства о невозможности возмещения по вкладам в установленные сроки без пополнения фонда обязательного страхования вкладов за счет дополнительных денежных средств (за исключением страховых взносов и иных запланированных поступлений) совет директоров Агентства в срок, не превышающий 7 календарных дней после наступления страхового случая, принимает одно из следующих решений:
1) обратиться в Правительство Российской Федерации с просьбой о выделении Агентству соответствующих денежных средств в виде беспроцентной бюджетной ссуды, если рассчитанный правлением Агентства дефицит фонда обязательного страхования вкладов составляет не более 1 млрд. рублей. Правительство Российской Федерации принимает соответствующее решение в срок, не превышающий семи календарных дней;
2) обратиться в Правительство Российской Федерации с просьбой о выделении Агентству дополнительных денежных средств из федерального бюджета, если рассчитанный правлением Агентства дефицит фонда обязательного страхования вкладов превышает 1 млрд. рублей. При невозможности выделения указанных средств Правительство Российской Федерации в рамках своих полномочий вносит в Государственную Думу Федерального Собрания Российской Федерации проект федерального закона о внесении соответствующих изменений в федеральный закон о федеральном бюджете на соответствующий год в срок, не превышающий семи календарных дней со дня получения обращения совета директоров Агентства. В целях восстановления фонда обязательного страхования вкладов совет директоров Агентства может устанавливать повышенную ставку страховых взносов.
3. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам
В соответствии с Законом о страховании вкладов вкладчики обладают комплексом прав:
1) получать возмещение по вкладам;
2) сообщать в Агентство о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;
3) получать от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.
Вкладчик, получивший возмещение по вкладам, размещенным в банке, в отношении которого наступил страховой случай, сохраняет право требования к данному банку на сумму, определяемую как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой выплаченного ему возмещения по вкладам в данном банке. Такое право требования вкладчика к банку удовлетворяется в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации.
Страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:
1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций (далее - лицензия Банка России) в соответствии с Законом о банках;
2) введение Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
Страховой случай считается наступившим со дня вступления в силу акта Банка России об отзыве (аннулировании) у банка лицензии Банка России либо акта Банка России о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая.
Лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладам после наступления страхового случая, права на возмещение по таким вкладам не имеет.
Вкладчик (его представитель) вправе обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов - до дня окончания действия моратория.
Если вкладчик пропустил срок для обращения с требованием о возмещении по вкладам, указанный в Законе, срок по заявлению вкладчика может быть восстановлен решением правления Агентства при наличии одного из следующих обстоятельств:
1) если обращению вкладчика с требованием о выплате возмещения по вкладам препятствовало чрезвычайное и непредотвратимое при данных условиях обстоятельство (непреодолимая сила);
2) если вкладчик проходил (проходит) военную службу по призыву или находился (находится) в составе Вооруженных Сил Российской Федерации (других войск, воинских формирований, органов), переведенных на военное положение, - на период такой службы (военного положения);
3) если причина пропуска указанного срока связана с личностью вкладчика (в том числе с его тяжелой болезнью, беспомощным состоянием).
Решение правления Агентства об отказе в восстановлении пропущенного срока для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладам может быть обжаловано вкладчиком в суд.
При обращении в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик представляет:
1) заявление по форме, определенной Агентством;
2) документы, удостоверяющие его личность.
Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. При исчислении суммы обязательств банка перед вкладчиком в расчет принимаются только вклады, застрахованные в соответствии со ст. 5 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
Что касается частей 2 и 3 статьи 11 «Размер возмещения по вкладам», то с 27.07.2006 г. были внесены изменения: возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, не превышающей 100 000 рублей, плюс 90 процентов суммы вкладов в банке, превышающей 100 000 рублей, но в совокупности не более 190 000 рублей. А также: если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 190 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.
Как представляется, размер возмещения по вкладам в будущем может быть увеличен. Именно таким образом это происходило во многих странах, предусмотревших систему обязательного страхования вкладов.
Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.
Размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая.
Если обязательство банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед вкладчиком выражено в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая.
Если банк, в отношении которого наступил страховой случай, выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора, размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований данного банка к вкладчику, возникших до дня наступления страхового случая.
Статьей 12 Закона о страховании вкладов определен следующий порядок выплаты возмещения по вкладам:
1) Агентство в течение семи дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками направляет в этот банк, а также для опубликования в "Вестник Банка России" и печатный орган по месторасположению этого банка сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течение месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет также соответствующее сообщение вкладчикам банка, в отношении которого наступил страховой случай.
2) Эту информацию вкладчик вправе получить непосредственно в банке, в отношении которого наступил страховой случай, а также в Агентстве.
3) При представлении вкладчиком (его представителем) в Агентство документов, (о которых говорилось выше), Агентство представляет вкладчику выписку из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения по его вкладам.
4) Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.
5) При выплате возмещения по вкладам Агентство представляет вкладчику справку о выплаченных суммах и вкладах, по которым осуществлялось возмещение, и направляет ее копию в банк.
6) При невыплате по вине Агентства согласованной суммы возмещения по вкладам в установленные сроки Агентство уплачивает вкладчику проценты на сумму невыплаты, исчисляемые в размере ставки рефинансирования, установленной Банком России на день фактической выплаты Агентством возмещения по вкладам.
7) В случае несогласия вкладчика с размером возмещения по вкладам, подлежащего выплате, Агентство предлагает вкладчику представить в Агентство дополнительные документы, подтверждающие обоснованность его требований, и направляет их в банк для рассмотрения. В течение 10 дней со дня получения указанных документов банк обязан направить в Агентство сообщение о результатах рассмотрения требований вкладчика и при необходимости об изменениях в реестре обязательств банка перед вкладчиками.
8) После согласования с банком и вкладчиком суммы обязательств банка на основании дополнительно представленных документов Агентство выплачивает вкладчику сумму возмещения по вкладам в установленном порядке.
9) В случае восстановления срока для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик вправе получить возмещение по вкладам в размере, соответствующем сумме обязательств банка перед ним, указанной в реестре обязательств банка перед вкладчиками.
10) При несогласии с размером подлежащего выплате возмещения по вкладам вкладчик в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе обратиться в суд с иском об установлении состава и размера соответствующих требований, а также подлежащего выплате возмещения по вкладам.
11) Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению вкладчика как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.
12) Прием от вкладчиков заявлений о выплате возмещения по вкладам и иных необходимых документов, а также выплата возмещения по вкладам могут осуществляться Агентством через банки-агенты, действующие от его имени и за его счет. Порядок взаимодействия банков-агентов с Агентством, включая нормы компенсации затрат банков-агентов, устанавливается советом директоров Агентства. Порядок конкурсного отбора банков-агентов устанавливается советом директоров Агентства по согласованию с федеральным антимонопольным органом.
13) Выплата возмещения по вкладам производится в валюте Российской Федерации.
Заключение
Вопрос о сохранности банковских вкладов - один из ключевых для развития российской экономики. Давно известно: население зачастую не вкладывает деньги в банки, опасаясь не получить их обратно. И вот теперь все же принят долгожданный закон о системе обязательного страхования банковских вкладов физических лиц, который создает гарантии для вкладчиков.
Закон о страховании вкладов распространяется не только на вкладчиков, но и на других физических лиц, которые открывают банковские счета, за некоторым исключением. Это значительный шаг вперед. Также следует обратить внимание на то, что принятие этого Закона связано с тем, что собственником вклада физического лица является само это лицо, а отнюдь не банк. Если бы было наоборот, нет и оснований создавать систему обязательного страхования вкладов. Вкладчик предъявил бы свои требования в общем порядке.
Для страхования вкладов создано Агентство по страхованию вкладов. Порядок формирования его руководящих органов и функции установлены Федеральным законом. В Федеральном законе предусматривается, что Агентству по страхованию вкладов должны быть перечислены три миллиарда рублей Агентством по реструктуризации кредитных организаций в качестве взноса Российской Федерации. Остальные денежные средства отчисляются банками по ставкам. Предусмотрены и иные источники фонда, указанные в этом же Законе.
Агентство по реструктуризации кредитных организаций уже выполнило свои задачи. Замечу, что для Агентства по страхованию вкладов теперь могла бы подойти функция коллективного ликвидатора несостоятельных кредитных организаций: не пропал бы опыт антикризисного управления, было бы больше гарантий для вкладчиков.
Агентству предоставлено право проводить активные операции, что, безусловно, будет способствовать укреплению системы страхования вкладов.
Порядок выплаты возмещения по вкладам регулируется нормами, закрепленными в ст. 12 Федерального закона. Но этот порядок, на мой взгляд, может создавать волокиту. Например, в ч. 1 указанной статьи говорится: «Агентство в течении 7 дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками направляет в этот банк, а также для опубликования в «Вестник Банка России» и печатный орган по месторасположению этого банка сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течении месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиком Агентство направляет также соответствующее сообщение вкладчикам банка, в отношении которого наступил страховой случай.» А если он не получит реестр?
...История становления и развития системы страхования вкладов. Страхование вкладов в зарубежных странах. Российская система банковского страхования. Страхование вкладов физических лиц. Правовой статус и цель деятельности Агентства по страхованию вкладов.
курсовая работа , добавлен 30.11.2009
Система страхования банковских вкладов: цели, задачи, принципы. Анализ деятельности коммерческих банков по привлечению вкладов физических лиц в условиях функционирования системы страхования вкладов. Проблемы развития системы страхования вкладов в РФ.
курсовая работа , добавлен 11.02.2015
История создания, цели, задачи, принципы деятельности Агентства по страхованию вкладов. Полномочия и функции Агентства, система страхования вкладов. Объемы вкладов населения в банках РФ. Роль Агентства в мероприятиях по финансовому оздоровлению банков.
доклад , добавлен 10.11.2011
Страхование вкладов физических лиц как элемент стабильности банковской системы. Цели деятельности, полномочия и органы управления Агентства. Закон о страховании вкладов. Полномочия агентства по управлению фондом обязательного страхования вкладов.
контрольная работа , добавлен 25.08.2010
Страховые взносы и средства фонда системы страхования вкладов. Правовая основа формирования системы обязательного страхования вкладов, постановка банков на учет и снятие с учета в Ассоциации по страхованию вкладов. Российская система страхования вкладов.
курсовая работа , добавлен 09.10.2011
Аспекты функционирования и развития системы страхования вкладов. История, проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов в России. Формирование фонда обязательного страхования вкладов. Анализ динамики привлеченных средств физических лиц.
курсовая работа , добавлен 07.02.2012
Понятие и экономические предпосылки создания системы страхования вкладов. Анализ зарубежного опыта организации и функционирования системы страхования вкладов. Основные направления развития системы страхования вкладов в России, его прогнозирование.
курсовая работа , добавлен 24.01.2009
Суть системы страхования вкладов, как условие функционирования современной банковской системы. Агентство по страхованию вкладов: правовое положение, функции, полномочия. Управление ликвидационными процедурами и мерами по предупреждению банкротства банков.
дипломная работа , добавлен 21.04.2011
Сущность и содержание системы страхования вкладов. Экономические предпосылки создания централизованной системы страхования банковских вкладов в России. Анализ работы системы страхования вкладов и ее влияние на развитие сберегательного дела в РФ.
дипломная работа , добавлен 15.02.2012
Необходимость создания системы страхования вкладов как условие функционирования современной банковской системы в Республике Казахстан. Деятельность АО "Сентрас Иншуранс" по страхованию вкладов в условиях финансового кризиса, выплата страхового возмещения.
Дата: 28.02.2004
Журнал «Деньги и кредит» (№ 2, 2004)
Российская банковская система все более активно развивается как финансовый посредник, перераспределяющий временно свободные ресурсы между секторами экономики. Данное направление развития банковского сектора полностью отвечает задачам экономических реформ.
За последние два года динамика вкладов населения обнадеживает. Депозиты физических лиц за этот период выросли в 2,2 раза и составили на начало 2004 г. свыше 1,5 трлн руб. Тем не менее, несмотря на рост вкладов и некоторое снижение курса доллара США по отношению к рублю, сохраняется стабильным спрос на наличную иностранную валюту, используемую главным образом как средство сбережений. Прирост наличной иностранной валюты на руках у населения составил в 2003 г. 8,3 млрд дол. (в 2002 г. - 12,7 млрд дол.) [Рассчитано на основе данных Банка России («Вестник Банка России», 2002-2003гг.]
На современном этапе развития банковская система все больше зависит от экономического поведения населения. Доля вкладов населения в пассивах банков увеличилась за 2002-2003 гг. на 5 процентных пунктов и составляет более четверти (26%) пассивов всего банковского сектора. Помимо несомненного положительного эффекта этого явления для экономики не стоит забывать и об определенных рисках. Опыт других стран показывает, что появление даже необоснованных слухов об ухудшении экономической ситуации способно вызвать отток сбережений из банковского сектора и спровоцировать банковский кризис.
В мировой практике в качестве внутреннего механизма сдерживания изъятия вкладов из банковской системы рассматривается система страхования вкладов. В настоящее время роль систем страхования вкладов усиливается, они действуют более чем в 70 странах. В течение последних 20 лет системы страхования вкладов были введены в большинстве развитых стран, в том числе в качестве реакции на банковские кризисы 80-х и 90-х годов.
В конце 2003 г. система страхования вкладов была создана и в России. 27 декабря 2003 г. вступил в силу Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», определивший основные механизмы защиты сбережений населения.
Для построения эффективно работающей системы страхования вкладов необходимо определить, какие цели преследует создание этой системы. Иными словами, каких результатов от ее функционирования ожидает государство, банковское сообщество и общество в целом.
Государство в первую очередь заинтересовано в стабильном экономическом росте, одним из условий которого является мобилизация внутренних ресурсов и, прежде всего, вовлечение сбережений населения в инвестиционный процесс.
Банковский сектор рассчитывает, что система страхования повысит привлекательность банковских услуг для населения, закрепит доверие к российским кредитным организациям и создаст равные конкурентные условия для банков, привлекающих вклады физических лиц.
Что касается самих вкладчиков, то их заинтересованность в системе страхования заключается в стремлении получить надежный, безопасный и доходный способ хранения своих сбережений.
Российский закон о страховании банковских вкладов в качестве целей создания системы страхования последовательно называет цели, которые отвечают интересам населения, банков и государства:
Концепция страхования вкладов разрабатывалась на основе анализа как позитивного, так и негативного опыта различных государств в этой сфере. В основу российской системы страхования банковских вкладов положены следующие основные принципы.
Обязательный характер необходим не только для равной защиты вкладчиков, но и для формирования одинаковых конкурентных условий для всех банков, в том числе и принадлежащих государству. В мире число добровольных систем страхования неуклонно снижается. Если в середине 90-х годов прошлого века половина систем страхования депозитов строилась на принципе добровольного участия, то сегодня их осталось только 19%.
Директива Европейского парламента и Совета «О системах гарантирования депозитов» от 16 мая 1994 г. предписывает странам - участницам Европейского союза создание таких систем.
Одной из главных проблем при формировании системы страхования вкладов является ограничение принимаемых ею финансовых рисков. Для ее решения в систему страхования вкладов будут допускаться только финансово-устойчивые, стабильно развивающиеся и адекватно управляемые банки. Закон о страховании вкладов предусматривает, что вхождение банков в систему страхования вкладов будет осуществляться на основании лицензии Банка России на осуществление операций со средствами физических лиц.
Для сохранения лицензии действующими банками к ним предъявляются дополнительные требования относительно прозрачности структуры собственности, организации системы управления рисками, качества внутреннего контроля. Их финансовая устойчивость оценивается также с учетом состояния активов, пассивов, ликвидности, доходов, расходов, финансового результата, собственных средств, состояния бухгалтерского учета и отчетности.
Характерно, что требования к участию в системе страхования вкладов носят не разовый, а постоянный характер и обязательны для соблюдения банками все время их участия в системе страхования вкладов.
Вхождение банка в систему страхования вкладов является в каком-то смысле добровольным решением, вытекающим из бизнес-политики банка, и оформляется ходатайством в Банк России о проверке его соответствия к участию в системе. Такое ходатайство должно быть направлено в течение 6 месяцев со дня вступления закона о страховании вкладов в силу.
Соответствие банков установленным требованиям Банк России будет определять в течение года и девяти месяцев с момента введения в действие системы страхования вкладов по результатам специально проводимой проверки.
По истечении этого срока банки, в отношении которых было сделано отрицательное заключение, а также банки, отказавшиеся от участия в системе, будут в установленном порядке лишены права на работу с вкладами населения.
В России в качестве финансовой основы системы страхования вкладов создается специальный фонд обязательного страхования вкладов. Источниками формирования фонда будут регулярные денежные взносы банков, а также первоначальный взнос государства. Другими источниками его пополнения станут доходы от размещения (инвестирования) временно свободных средств фонда, средства, получаемые в результате удовлетворения требований, приобретаемых системой страхования после выплаты возмещения по вкладам, а также пени за несвоевременную или неполную уплату банками взносов.
За расчетный период уплаты страховых взносов берется календарный квартал года. Размер страховых взносов не должен превышать 0,15% средней за отчетной период суммы остатка средств на счетах граждан. При угрозе образования краткосрочного дефицита фонда для расчетов с вкладчиками страховой взнос может быть увеличен до 0,3%, но не более чем на два квартала.
Уплата взносов будет осуществляться в валюте Российской Федерации. В случае если вклады выражены в иностранной валюте, уплата страховых взносов производится в валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком России на день, предшествующий дню уплаты.
Систему страхования вкладов в России предлагается построить на основе защиты прежде всего средних и мелких сбережений, что позволит защитить экономические интересы подавляющего большинства граждан.
В соответствии с законом возмещение по вкладам устанавливается в размере 100% суммы вклада, но не более 100 тыс. руб. По экспертным оценкам, указанный размер страхового возмещения в современных условиях позволит обеспечить эффективную защиту личных сбережений примерно для 85-90% вкладчиков.
Введение “плоской” шкалы выплат на начальном этапе создания системы может рассматриваться как оправданное, поскольку такая шкала является простой для понимания и наглядной для оценки степени защиты сбережений со стороны широких слоев населения.
Способность системы страхования вкладов предотвращать массовое изъятие средств из банков в значительной мере зависит от сроков, в течение которых владельцы депозитов получают возможность воспользоваться своими средствами в пределах установленного лимита страхового возмещения. В международной практике оптимальным периодом, в течение которого вкладчикам должен быть обеспечен доступ к застрахованным депозитам, считается срок до 30 дней с момента наступления страхового случая. При более длительных сроках выплат может произойти подрыв доверия к системе страхования и возникнуть паника среди населения.
Закон предусматривает, что в течение семи дней со дня получения Агентством реестра обязательств банка перед вкладчиками информация о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам будет направляться в соответствующий банк, а также в “Вестник Банка России” и печатный орган по месту расположения банка.
Непосредственно выплаты вкладчикам должны начаться по истечении 14 дней со дня наступления страхового случая, что позволяет решить задачу быстрого доступа граждан к своим средствам.
В соответствии с законом управление системой страхования вкладов осуществляется государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов», которая 29 января 2004 г. была зарегистрирована как юридическое лицо и приступила к работе.
В настоящее время органами управления Агентства определены три основные задачи на среднесрочный период, к которым относятся: подготовка и принятие основных документов, необходимых для вступления банков в систему страхования; формирование фонда страхования вкладов; становление Агентства как организации.
Уже в первые дни работы Агентством утверждены основные документы, касающиеся участия банков в системе страхования вкладов, что позволяет руководству банков принимать взвешенные решения, в том числе на стадии, предшествующей вступлению в данную систему.
Определен основной финансовый показатель системы страхования - размер ставки страховых взносов. Поскольку фонд страхования вкладов начинает формироваться фактически «с нуля», Совет директоров Агентства установил ставку на максимальном уровне, определенном законом, - в размере 0,15% от средней величины вкладов населения за квартал. На начальном этапе формирования фонда ставка будет оставаться неизменной. Данный этап, по экспертным оценкам, составит 3-4 года. Впоследствии, по мере роста финансовой устойчивости системы страхования вкладов, размер ставки страховых взносов может быть снижен.
Вместе с установлением ставки взносов утверждены документы, касающиеся порядка их расчета и уплаты. Для удобства банков расчет страховых взносов построен по правилам, аналогичным расчету отчислений в фонд обязательных резервов, что позволит банкам быстрее подготовить персонал и снизить затраты на вступление в систему страхования. Указанные документы в ближайшее время будут опубликованы в «Вестнике Банка России», и система страхования вкладов будет готова принять первых участников.
Помимо взносов банков фонд страхования вкладов формируется также за счет взноса Российской Федерации, перечисляемого Агентством по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) в сумме 2 млрд рублей. В соответствии с законом указанные средства должны поступить до середины 2004 года.
Инвестирование средств фонда страхования вкладов будет осуществляться на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых Агентством финансовых инструментов. Направления и порядок размещения средств фонда определены в законе и близки к условиям инвестирования пенсионных накоплений. Вложения допускаются в ограниченный набор финансовых инструментов:
До установления уполномоченным правительственным органом критериев отбора ценных бумаг средства фонда будут размещаться в государственные ценные бумаги, депозиты и ценные бумаги Банка России.
Принципиальной позицией в инвестиционной политике размещения средств фонда является исключение вложений в финансовые инструменты кредитных организаций во избежание конфликта интересов.
До конца 2005 г. - окончания переходного периода вступления банков в систему страхования вкладов - фонд страхования вкладов может составить порядка 7 млрд руб., что позволит приступить системе страхования вкладов к выполнению ее базовых функций.
В целях организационного становления Агентства в январе 2004 г. сформированы органы управления (Совет директоров, Правление), назначен генеральный директор, утверждена организационная структура Агентства.
Высшим органом управления Агентства является Совет директоров, к компетенции которого отнесено формирование стратегической политики и принятие ключевых решений по вопросам функционирования системы страхования вкладов. В его состав входят 7 представителей от Правительства Российской Федерации, 5 - от Банка России, а также генеральный директор Агентства.
В Агентстве образовано 10 структурных подразделений. Общая штатная численность - до 140 человек. Штаты комплектуются в основном за счет кадрового состава Агентства по реструктуризации кредитных организаций, уже имеющего необходимый опыт работы и высокую профессиональную подготовку.
Определен и уже реализуется план первоочередных мер, включающий подготовку внутренних регулятивных документов, разработку и внедрение технологий работы системы страхования вкладов, необходимого программного обеспечения, установление контактов с заинтересованными организациями, в том числе вступление в Международную ассоциацию страховщиков депозитов.
К маю 2004 г., т. е. к вероятному сроку поступления первых документов о вхождении банков в систему страхования вкладов, указанная организационная работа будет завершена.
Деятельность Агентства по выполнению возложенных на него задач будет строиться на основе ряда принципов. Среди них следует выделить три основных принципа.
Данный принцип вряд ли нуждается в разъяснении, так как является фундаментом, на котором формируется доверие населения к системе страхования. Его реализация, в частности, будет обеспечиваться посредством поддержания постоянного рабочего контакта с представителями центральных и региональных средств массовой информации, использования Интернета, что позволит общественности оперативно получать информацию о функционировании системы страхования вкладов.
Данные о формировании и движении фонда страхования вкладов также будут открытой информацией. Агентство планирует регулярно представлять обобщенный анализ структуры рынка вкладов населения, что будет полезно банкам для более точного формирования их бизнес-политики.
Для его реализации Агентство планирует выйти с предложением о заключении с Ассоциацией «Россия» и Ассоциацией российских банков соответствующих соглашений о сотрудничестве, а также создать экспертный совет по вопросам развития системы страхования вкладов.
Создание системы страхования вкладов объективно требует установления Банком России новой отчетности. По предложению Агентства она будет очень простой, краткой и ориентированной на отчетность, которую банки составляют по расчету отчислений в фонд обязательных резервов. Агентство будет получать ее непосредственно от Банка России, что минимизирует издержки всех участников.
Наиболее серьезное изменение в операциях банков будет связано с необходимостью выполнить одно из требований закона - обеспечить учет обязательств перед вкладчиками, который позволит формировать реестр выплат в любой момент времени. Предложения по форме этого реестра направлены в Банк России. В качестве основных параметров использованы те данные о клиенте, которые и так уже есть у активно работающих банков. Однако определенная настройка информационных систем все-таки неизбежна. Для облегчения работы банков Агентство в ближайшее время начнет консультации с основными производителями банковских программных комплексов по унификации соответствующих программных продуктов.
В связи с тем, что Агентство по страхованию вкладов отвечает за полноту формирования фонда страхования вкладов, его работникам законом предоставлено право участия в проверках банков. Однако данная новелла не повлияет на количество проводимых проверок, поскольку работник Агентства, который будет проверять правильность расчета страховых взносов банка, будет включаться в состав инспекционной группы Банка России.
Положительный политический, социальный и макроэкономический эффект от создания системы страхования вкладов очевиден.
Как отмечено выше, закон о страховании вкладов дает каждому вкладчику гарантию возврата его вкладов в одном банке на сумму в 100 тыс. руб. Первой, очевидной и ожидаемой реакцией населения может быть рост доли вкладов, эквивалентных сумме гарантий. Это правило подтверждается опытом введения систем страхования депозитов в странах СНГ и в самой России (аналогичная экспериментальная модель страхования вкладов действовала в 5 российских банках, реструктурируемых АРКО).
Доля вкладов до 100 тыс. руб. будет расти тремя путями. Первые два - это приток средств из сбережений на руках российских граждан и приток средств из стран ближнего зарубежья. Благодаря системе страхования вкладов за счет внутрироссийских источников в банковские вклады может быть привлечено 5-10 млрд дол. При этом большая часть средств будет абсорбирована многофилиальными банками. Введение в России системы страхования вкладов происходит на фоне общего экономического роста и укрепления российского рубля. Все это усиливает роль рубля как резервной валюты для стран СНГ. Поэтому можно ожидать увеличения доли вкладчиков из ближнего зарубежья в российских банках.
Третий путь роста доли вкладов до 100 тыс. руб. - это дробление более крупных депозитов в связи со стремлением вкладчиков полностью застраховать свои суммы. С точки зрения диверсификации рисков и более равномерного распределения вкладов по банковской системе данный процесс можно считать положительным явлением.
У такого дробления есть еще один положительный эффект. Он обязательно усилит конкурентную борьбу среди банков на данном сегменте розничного рынка, заставит их искать способы удержания клиентов. Можно ожидать, что повысится качество банковского обслуживания и процентные ставки от введения системы страхования вкладов не упадут.
Введение системы страхования вкладов даст новый импульс для развития целого блока иных банковских и финансовых операций. Это связано с тем, что банки объективно заинтересованы в снижении отчислений в систему страхования вкладов. Они обязательно будут предлагать крупным вкладчикам новые банковские продукты и программы обслуживания.
В этой связи в ближайшие два года можно рассчитывать на рост общих фондов банковского управления, развитие операций индивидуального банковского обслуживания и рост спроса на специалистов соответствующего профиля.
Одновременно более активно будет развиваться рынок ценных бумаг и паевые фонды. Следовательно, появятся новые возможности для извлечения прибыли не только в банковском секторе.
Таким образом, положительный эффект от введения системы страхования вкладов будет намного шире социальной защиты вкладчиков.
17 февраля 2004 г. прошло очередное заседание Совета директоров государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (ГК «АСВ»).
Члены Совета директоров были проинформированы о проводимой корпорацией работе по вступлению в Международную ассоциацию страховщиков депозитов (IADI) в качестве действительного члена. В настоящее время участниками Ассоциации являются 40 организаций из 35 стран мира. Партнерами Ассоциации выступают Международный валютный фонд и Европейский банк реконструкции и развития. Членство в Международной ассоциации позволит Агентству установить тесное сотрудничество с коллегами из других стран и обеспечит максимальное использование мирового опыта, а также участие в выработке международных рекомендаций по развитию систем страхования депозитов.
Совет директоров ГК «АСВ» проанализировал существующий порядок налогообложения фонда страхования вкладов и признал необходимость подготовки предложений по уточнению ряда положений налогового законодательства. Такие предложения будут направлены на ускорение формирования фонда страхования вкладов до размера, обеспечивающего реальную защиту интересов вкладчиков, а также на реализацию статьи 34 закона о страховании вкладов в части капитализации доходов от инвестирования временно свободных средств фонда.
Кроме того, на заседании было утверждено положение о службе внутреннего аудита Агентства, руководство которой осуществляется Советом директоров, а также рассмотрены организационные вопросы размещения Агентства.
Статья 1 устанавливает цели Закона N 177-ФЗ, а также круг отношений, которые он регулирует.
1. Часть 1 комментируемой статьи определяет цели Закона, которыми являются:
Основной задачей, для решения которой был принят комментируемый Закон, является защита прав вкладчиков. Закон устанавливает требования к участникам банковской сферы по сохранению сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в банках на территории РФ. Сохранение вкладов населения является важной социальной и финансовой задачей любого государства и в особенности России, после потрясений в этой сфере в период 90-х годов прошлого века. Практика создания системы страхования вкладов существует и в других странах - США, странах Евросоюза, странах СНГ - Казахстане, Украине и др. Государственная политика заключается в гарантиях по возврату денежных средств, размещенных в банках физическими лицами, и созданию барьеров для банков-банкротов в случае их отказа от выплат в связи с финансовым положением.
Государство, создавая обязательную систему страхования вкладов физических лиц, позволяет вкладчикам незамедлительно вернуть свои вклады из банка-банкрота, не дожидаясь завершения процедур по ликвидации банка. Кроме того, благодаря данному экономическому институту государство в период финансового кризиса сохраняет высокий уровень доверия вкладчиков ко всей банковской системе страны, предотвращая массовое изъятие вкладов, а также стимулирует привлечение новых вкладов.
Возврат вкладов граждан банком обеспечивается путем обязательного страхования вкладов, а в предусмотренных законом случаях и иными способами. Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада. При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада. При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК РФ, и возмещения причиненных убытков.
Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Участниками системы обязательного в банках являются организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, и банки, привлекающие средства граждан. Порядок создания, формирования и использования средств системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках определяется законом. Участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков в РФ, которые принимают вклады от частных лиц.
В соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" одной из задач Центрального банка РФ является защита интересов вкладчиков, а также надзор за кредитными организациями. В этих целях Центральному банку РФ предоставлены широкие полномочия: проверка операций банков, установление объемов и сроков представления бухгалтерской и статистической отчетности, выдача обязательных для исполнения предписаний об устранении нарушений законодательства Российской Федерации о банках и банковской деятельности, а также установленных экономических нормативов.
В случае неисполнения предписаний Центрального банка РФ, выявления нарушений нормативов, причинивших ущерб банкам и клиентам, подведения итогов года с убытками и возникновения в связи с этим угрозы интересам вкладчиков и иных кредиторов банка Центральный банк РФ вправе предъявлять учредителям (участникам) банка требования о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению банка либо о реорганизации банка и решать вопрос о замене его руководителей. Кроме того, Центральный банк РФ вправе отозвать лицензию на совершение банковских операций, что рассматривается как решение о ликвидации банка. Главной целью банковского регулирования и банковского надзора является поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации.
Под системой страхования вкладов
следует понимать целый комплекс мер, направленных органами государственной власти, а также Банком России на защиту вкладов физических лиц и гарантирующих возврат этих вкладов при банкротстве кредитной организации. Задача системы страхования вкладов заключается в быстрой выдаче всех выплат вкладчикам из независимого финансового источника (например, специального фонда).
Основополагающими принципами, на которых строится система страхования вкладов, являются:
Необходимо отметить, что в соответствии с Основополагающими принципами для эффективных систем страхования депозитов (2010 г.), разработанными Базельским комитетом по банковскому надзору Международной ассоциации страховщиков депозитов, система страхования депозитов должна иметь возможность использовать все механизмы финансирования, необходимые для обеспечения быстрой выплаты возмещения по требованиям вкладчиков, включая способы получения дополнительных средств для пополнения ликвидности в случае необходимости. Главная ответственность за оплату страхования депозитов должна лежать на банках, так как они и их клиенты получают прямую выгоду от наличия эффективной системы страхования депозитов. Для систем страхования (независимо от способов финансирования), которые используют системы дифференцированных взносов, критерии, которые применяются для дифференциации по степени риска, должны быть прозрачными и понятными для всех участников. Кроме того, должно быть обеспечено наличие всех необходимых ресурсов для надлежащего управления системой дифференцированных по степени риска взносов (Основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов / Банк международных расчетов. Неофициальный перевод осуществлен государственной корпорацией Агентство по страхованию вкладов (выдержки из текста)).
Системы страхования вкладов классифицируются по следующим признакам:
1) в зависимости от способа организации системы страхования
:
2) в зависимости от способа участия банков в страховой системе :
3) в зависимости от размера гарантий системы страхования вкладов бывают:
4) в зависимости от степени государственного участия в системе страхования:
5) в зависимости от организации финансирования выплат :
2. Часть 2 комментируемой статьи определяет круг тех правоотношений, на которые распространяют свое действие нормы Закона N 177-ФЗ. Закон регулирует отношения:
В силу требований комментируемого Закона в январе 2004 г. была создана государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов", к задачам которой относится обеспечение функционирования системы страхования вкладов. Финансовой основой системы является фонд обязательного страхования вкладов. Основные источники формирования фонда:
Комментируемый Закон устанавливает обязательное страхование вкладов банками
. Участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков, так как привлекать вклады от населения имеют право только те банки, которые включены в систему страхования. Вклады считаются застрахованными со дня включения банка в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов.
Банки - участники системы страхования вкладов обязаны соблюдать три группы финансовых показателей (по капиталу, активам, ликвидности) и ряд нефинансовых показателей. В случае несоблюдения требований к какой-либо группе показателей ЦБ вправе запретить банку привлекать вклады, с 2011 года показатели доходности были исключены из разряда обязательных. Федеральным законом от 11.07.2011 N 171-ФЗ "О признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" был изменен перечень критериев недостаточной финансовой устойчивости банков, оцениваемых в целях включения банка в систему страхования вкладов. Закон N 171-ФЗ признал утратившим силу требования комментируемого Закона о том, что финансовая устойчивость банка признается недостаточной для целей страхования вкладов, если банк имеет оценку "неудовлетворительно" по группе показателей оценки доходности, включающая показатели рентабельности активов и капитала, структуры доходов и расходов, доходности отдельных видов операций и банка в целом, на две отчетные квартальные даты подряд (п. 3 ч. 3.1 ст. 48 Закона N 177-ФЗ).
В случае банкротства банка, в котором находится вклад владельца, он вправе получить от Агентства по страхованию вкладов выплату в размере своего вклада, включая капитализированные (причисленные к сумме вклада) проценты, но не более установленной законом суммы. В том случае, если сумма вклада превышает установленный комментируемым Законом размер выплат, остальная часть денежных средств может быть получена после проведения процедур банкротства в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".
Под страховым случаем
понимается:
Таким образом, вкладчик, который имеет банковский вклад, вправе рассчитывать на государственную поддержку, если банк прекратит свою деятельность или не сможет сам погасить свои долги. В этой связи необходимо отметить, что в 2004 году был принят Федеральный закон от 29.07.2004 N 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", согласно которому его действие распространяется на правоотношения, возникающие в связи с признанием банкротами банков, не участвующих в системе страхования вкладов и у которых лицензия на осуществление банковских операций была отозвана после вступления в силу комментируемого Закона. В соответствии с требованиями Закона N 96-ФЗ для принятия Банком России решения об осуществлении выплат необходимо одновременное наличие следующих условий:
Размер выплат Банка России определяется исходя из 100 процентов суммы признанных в соответствии с законодательством о несостоятельности (банкротстве) требований вкладчика, но не более 700 000 рублей, за вычетом сумм предварительных выплат кредиторам первой очереди, осуществленных конкурсным управляющим в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".
Если признанный банкротом банк выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора, размер выплаты Банка России определяется исходя из разницы между суммой признанных в соответствии с законодательством о несостоятельности (банкротстве) требований вкладчика и суммами встречных требований данного банка к вкладчику и предварительных выплат кредиторам первой очереди, осуществленных конкурсным управляющим в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Под встречными требованиями банка к вкладчику понимаются денежные обязательства вкладчика перед банком по гражданско-правовым сделкам и (или) иным предусмотренным законодательством Российской Федерации основаниям, при которых вкладчик является должником банка. Выплаты Банка России осуществляются отдельно в отношении каждого признанного банкротом банка, не участвующего в системе страхования вкладов, в котором вкладчик имеет вклад (вклады).
Следует отметить, что комментируемый Закон защищает права и законные интересы только вкладчиков банков
, а не вкладчиков других финансовых или небанковских кредитных организаций. Так, например, в начале 90-х годов многие граждане РФ вложили свои сбережения в различные финансовые компании, а зачастую просто финансовые пирамиды, которые обещали высокую доходность по вкладам. Деятельность таких организаций осуществлялась без лицензирования, и, получив от населения огромные денежные средства, компании закрывались, а вкладчики потеряли свои сбережения. Для защиты вкладчиков был издан Указ Президента РФ от 18 ноября 1995 г. N 1157 "О некоторых мерах по защите прав вкладчиков и акционеров". Согласно данному Указу одним из важнейших направлений государственной политики на финансовом и фондовом рынках Российской Федерации является обеспечение прав граждан - вкладчиков кредитных организаций и коммерческих организаций, привлекающих денежные средства физических и юридических лиц, а также акционеров акционерных обществ, от противоправных посягательств и коммерческих рисков, возникающих при осуществлении банками, кредитными организациями и акционерными обществами предпринимательской деятельности.
Кроме того была разработана Комплексная программа мер по обеспечению прав вкладчиков и акционеров (утв. Указом Президента РФ от 21 марта 1996 г. N 408), в соответствии с которой были определены направления деятельности федеральных органов государственной власти по обеспечению прав вкладчиков и акционеров. Так, к организационным мероприятиям по обеспечению прав вкладчиков и акционеров относятся:
В соответствии с Указом Президента РФ от 18 ноября 1995 г. N 1157 был образован Федеральный общественно-государственный фонд по защите прав вкладчиков и акционеров. Данный Фонд был сформирован как некоммерческая организация, учредителями которой стали федеральные органы исполнительной власти совместно с общественными объединениями, созданными в целях защиты прав вкладчиков и акционеров, в том числе с комитетами по защите обманутых вкладчиков и акционеров. Целями деятельности Фонда являются:
Кроме того, нормами комментируемого Закона не регулируются
отношения по защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг. Федеральным законом от 5 марта 1999 г. N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" регулируются отношения по обеспечению государственной и общественной защиты прав и законных интересов физических и юридических лиц, объектом инвестирования которых являются эмиссионные ценные бумаги, а также определение порядка выплаты компенсаций и предоставления иных форм возмещения ущерба инвесторам - физическим лицам, причиненного противоправными действиями эмитентов и других участников рынка ценных бумаг на рынке ценных бумаг.
3. В соответствии с частью 3 комментируемой статьи действие Закона N 177-ФЗ не распространяется
на иные способы страхования вкладов физических лиц для обеспечения их возврата и выплаты процентов по ним. Необходимо отметить, что банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов. Фонды добровольного страхования вкладов
создаются как некоммерческие организации. Число банков - учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" для банков на дату создания фонда. Порядок создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования вкладов определяется их уставами и федеральными законами. Банк обязан поставить клиентов в известность о своем участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов. В случае участия в фонде добровольного страхования вкладов банк информирует клиента об условиях страхования.
Следует отметить, что страховые компании и банки совместно разрабатывают и внедряют различные страховые программы, например, страхование жизни и трудоспособности заемщиков кредитных средств. При данном виде страхования банк является выгодоприобретателем, и в случае утраты заемщиком платежеспособности по причине смерти или временной/постоянной утраты трудоспособности банку выплачивается сумма фактической задолженности и процентов по кредиту. Страхование жизни и трудоспособности заемщиков кредитных средств гарантирует банку возвратность выданного кредита в случае смерти заемщика или утраты им трудоспособности.
4. Комментируемый Закон устанавливает особенности правового статуса участников системы страхования вкладов, условий обязательного страхования вкладов, страхового случая, уплаты страховых взносов и др. Следует отметить, что по общим правилам страхования, установленными ГК РФ и Законом "Об организации страхового дела в РФ", страхователь уплачивает страховые взносы страховщику и при наступлении страхового случая получает страховое возмещение. В рамках Закона N 177-ФЗ страхователь-банк выплачивает страховщику-АСВ страховые взносы безвозмездно, исключительно в пользу вкладчика. При наступлении страхового случая банк не получает страховое возмещение, его приобретает только вкладчик. Данное условие является обязательным и для того, чтобы банк имел право привлекать вклады и открывать счета физических лиц, он обязан стать участником ССВ и соответственно выступать в качестве страхователя, не являясь при этом выгодоприобретателем. Отказ от участия в ССВ или отказ от выплат страховых взносов означает, что банк не имеет больше право привлекать вклады и открывать счета физлиц.
Особый правовой статус имеет и вкладчик, в рамках комментируемого Закона вкладчиком может быть только физическое лицо, открывшее определенный вид вклада или счета, который считается застрахованным. По смыслу Закона N 177-ФЗ не может быть вкладчиком юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, открывшие счета в банке. На остальные виды вкладов, непредусмотренные Законом N 177-ФЗ, или кредиты, его действие не распространяется. Таким образом, комментируемый Закон регулирует правоотношения по страхованию только определенной группы вкладчиков по ограниченному виду вкладов.
Особенности правового статуса ЦБ РФ как участника ССВ заключаются в том, что в рамках своих полномочий он осуществляет надзор и контроль над другими банками - участниками ССВ. ЦБ РФ осуществляет контроль за финансовым положением банка, устанавливает нормативы допуска в ССВ, проводит предварительные и последующие проверки банков, выдает или отзывает банковские лицензии на право привлекать во вклады и открывать счета физических лиц, разрабатывает нормативно-правовые документы в этой сфере и т.п. Особый правовой статус страховщика-АСВ регламентирован Законом N 177-ФЗ, АСВ является государственной корпорацией, созданной за счет средств Российской Федерации. Данный вид обязательного страхования может осуществляться только АСВ, а не иной государственной или коммерческой страховой компанией. АСВ в своей деятельности использует международный опыт обязательного страхования вкладов, проводит аналитические исследования в этой сфере, выбирая оптимальные решения для Российской системы страхования вкладов. АСВ ведет учет банков - участников ССВ, формирует фонд за счет страховых взносов, инвестирует свободные денежные средства фонда для получения прибыли, разрабатывает рекомендации и инструкции для банков по вопросам участия в ССВ, выступает с предложениями по внесению изменений в действующее банковское законодательство, осуществляет выдачу выплат вкладчикам и др.
Согласно положениям комментируемого Закона страховым случаем признается только два обстоятельства - отзыв лицензии и мораторий на требования кредиторов. Не может быть страховым случаем общий финансовый кризис и другие ситуации, при которых банковская система страны становится неустойчивой. В таких случаях выплаты вкладов гарантированы государством, поскольку АСВ является государственной корпорацией, и при дефиците фонда Российская Федерация восполняет его за счет имущественного взноса из федерального бюджета. Следует отметить, что вкладчик получает страховое возмещение в определенном размере, и если сумма вклада превышала размер страхового возмещения, вкладчик сохраняет право требования к банку при его ликвидации.
5. Отношения, возникающие в сфере страхования вкладов физических лиц в банках РФ, а также отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов регулируются:
Статья 2 дает определение основных понятий, используемых в комментируемом Законе.
1. Банк
- это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Банк считается участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета в системе страхования вкладов в соответствии со ст. 28 комментируемого Закона, при этом банки обязаны
:
В России участие в системе страхования вкладов носит обязательный характер для всех банков, привлекающих денежные средства физических лиц.
Следует отметить, что нормы комментируемого Закона распространяются исключительно на банки, имеющие право привлекать вклады физических лиц. Нормы комментируемого Закона не применяются в отношении остальных кредитных организаций, в том числе и небанковских кредитных организаций (небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом N 395-1. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России).
К банковским операциям относятся
:
Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России ("Вестнике Банка России") не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр. В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.
Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции, если получение такой лицензии является обязательным. Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях
:
Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в сумме 300 миллионов рублей, за исключением случаев, предусмотренных ч. 4 - 7 ст. 11.2 Закона "О банках и банковской деятельности".
Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях
:
Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям не допускается. После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями ст. 23.1 Закона N 395-1, а в случае признания ее банкротом - в соответствии с требованиями Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".
2. Вклад
- это денежные суммы, в валюте Российской Федерации или иностранной валюте внесенные в коммерческий банк на определенных условиях с целью извлечения прибыли. Депозиты - это денежные средства или ценные бумаги, переданные на хранение банку и подлежащие возврату в определенный срок на определенных условиях.
Существует несколько видов банковских вкладов:
По банковским вкладам проценты начисляются:
Необходимо отметить, что вклады приносят вкладчикам определенный доход в виде процентов, с которых должны уплачиваться налоги. Критерием при исчислении налога на доходы физических лиц с процентов, получаемых по вкладам в банке, является ставка рефинансирования ЦБ РФ. Ставка рефинансирования с 26 декабря 2011 г. составляет 8%. Физические лица, получающие доход по вкладам, должны выплачивать подоходный налог с полученных процентов, если:
Налогообложению подлежит сумма процентов, которая превышает необлагаемый размер процентов (т.е. если годовая ставка процентов по рублевому вкладу составляет 14%, налогообложению подлежит - 14% - 13% = 1%). Для резидентов ставка налога составляет 35%, для нерезидентов - 30%. Банк, являясь налоговым агентом, удерживает сумму начисленного налога и самостоятельно перечисляет деньги в бюджет.
Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.
Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если:
Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. В соответствии со статьей 834 ГК РФ по договору банковского вклада (депозита)
одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором (ст. 426 ГК РФ). Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом.
Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.
По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором.
Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов. В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, - по наступлении предусмотренных договором обстоятельств договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.
3. Реестр банков
- это перечень банков, состоящих на учете в системе обязательного страхования вкладов. Реестр ведется в электронном виде, а сопровождение ведения реестра осуществляет Департамент организации страхования вкладов.
Реестр содержит следующие сведения о банке:
Банк вносится в реестр на основании уведомления Банка России о выдаче банку лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Агентство принимает решение о внесении банка в реестр в день получения данного уведомления Банка России. При этом датой внесения банка в реестр считается дата выдачи ему указанной лицензии.
Банк исключается из реестра в случаях:
Решения о включении банка в реестр и об исключении банка из реестра принимаются Правлением Агентства. В ходе ведения реестра формируется дело на каждый банк, поставленный на учет в системе страхования вкладов. В дело включаются подлинники или копии документов, подтверждающие сведения, содержащиеся в реестре.
4. Вкладчик
- гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад. Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках. Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором. Вкладчиком по именному вкладу считается лицо, на имя которого принят или зачислен вклад. Вклад может быть внесен на имя другого лица, которое в этом случае становится вкладчиком.
Вкладом совершеннолетнего вкладчика распоряжается:
Вкладчик имеет право на: получение дохода в виде процентов, на открытие одного или нескольких вкладов без ограничения суммы вклада, получение вклада частями или полностью, совершать безналичные расчеты, завещать вклад, выдавать доверенность на распоряжение вклада.
Вкладчик имеет право внести один или несколько вкладов в банк, при этом прием одного вклада на имя нескольких лиц не допускается. При внесении в банк денежных средств во вклад вкладчик обязан ознакомиться с действующим в банке положением и тарифами. Вкладчик имеет право получить сумму вклада (остатка на счете) или его часть по его первому требованию.
Для заключения договора банковского вклада физическое лицо, желающее внести вклад, должно лично обратиться в банк с заявлением о намерении заключить договор на условиях предоставленного банком перечня принимаемых вкладов. Вноситель должен заполнить анкету, и своей подписью он подтверждает, что все сведения о нем являются достоверными. В случае открытия вклада на третье лицо вноситель предоставляет информацию из документов, удостоверяющих личность в отношении третьего лица, и своей подписью подтверждает, что эти сведения являются достоверными. В отношении несовершеннолетних вноситель обязан предоставить копии необходимых документов. Третье лицо (вкладчик, являющийся вносителем денежных средств) для вступления в право распоряжения по вкладу лично письменно обращается в банк, заполняет требование третьего лица о вступлении в право распоряжения по вкладу и предъявляет документ, удостоверяющий личность.
Вкладчик может распоряжаться вкладом лично или через представителя. Представителем вкладчика могут выступать дееспособные физические лица, имеющие от него доверенность, а также лица, уполномоченные представлять вкладчика в соответствии с законодательством РФ (родители, усыновители, опекуны).
Банк гарантирует тайну вкладов, сведения о суммах вкладов выдаются только вкладчикам, их законным представителям, доверенным лицам, а также лицам, открывшим счет на имя другого лица, до момента обращения последнего в банк. В некоторых случаях, предусмотренных законодательством РФ, сведения о вкладах могут выдаваться по письменным требованиям уполномоченных органов и должностных лиц.
Вклады являются неприкосновенными, и без разрешения вкладчика денежные средства не могут перечисляться в уплату платежей. Выдача денежных средств с вклада может быть приостановлена только в случае, если на этот вклад наложен арест по предоставлению в банк постановления суда, органа предварительного следствия, органа дознания. Кроме того, на вклад может быть обращено взыскание на основании вступившего в законную силу решения суда, и в этом случае выдача вклада производится тем лицам, которые указаны в решении суда. Также банк без распоряжения вкладчика удерживает и перечисляет в бюджет налог на доходы физических лиц с суммы материальной выгоды (см. ст. 214.2 ч. 2 НК РФ).
Получить деньги с вклада, открытого на имя несовершеннолетнего, в возрасте до 14 лет, может любой из родителей при предъявлении паспорта и письменного разрешения органа опеки и попечительства. При достижении ребенком, на которого открыт вклад, 14 лет он вправе распоряжаться вкладом при предъявлении паспорта, а также письменного разрешения органа опеки и попечительства и письменного разрешения одного из родителей. При достижении ребенком 18-летнего возраста он может самостоятельно распоряжаться вкладом.
Вкладом несовершеннолетнего вкладчика в возрасте от 14 до 18 лет распоряжается он сам с учетом следующего. Зачисленные на счет несовершеннолетнего в возрасте от 14 до 18 лет суммы пенсии, пособий, алиментов, страховые, наследственные суммы и т.д., суммы, перечисленные третьими лицами, а также принятые наличными денежные средства от третьих лиц, в том числе от законных представителей, выдаются несовершеннолетнему (списываются несовершеннолетним) с письменного предварительного разрешения органа опеки и попечительства и письменного согласия:
Зачисленные на счет несовершеннолетнего в возрасте от 14 до 18 лет причитающиеся ему суммы заработной платы и стипендии, суммы, перечисленные самим несовершеннолетним, проценты по вкладу, а также внесенные наличными самим вкладчиком, выдаются несовершеннолетнему (списываются несовершеннолетним) без согласия законных представителей и без письменного предварительного разрешения органа опеки и попечительства.
Несовершеннолетний вкладчик в возрасте от 14 до 18 лет вправе оформить доверенность по счету. Доверенность оформляется в банке или принимается доверенность, удостоверенная вне банка, по предъявлении письменного согласия попечителя или одного из родителей (усыновителей, приемных родителей) несовершеннолетнего и письменного разрешения органа опеки и попечительства на распоряжение вкладом доверенным лицом на основании доверенности.
Письменное предварительное разрешение органа опеки и попечительства может предусматривать как выдачу наличных средств, так и безналичные перечисления из вклада сумм в заранее определенных размерах либо предоставление права распоряжения вкладом в течение какого-либо периода времени.
За несовершеннолетних, не достигших четырнадцати лет (малолетних)
, сделки могут совершать от их имени только их родители, усыновители или опекуны. Несовершеннолетние лица в возрасте до 14 лет (малолетние) не вправе самостоятельно открывать текущие счета, счета по вкладам и вносить денежные средства на текущие счета и счета по вкладам. Законный представитель малолетнего обязан представить в банк:
Несовершеннолетние лица в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно открывать счета по вкладам, вносить денежные средства на счета по вкладам. Текущий счет, счет по вкладу на имя несовершеннолетнего лица в возрасте от 14 до 18 лет может открыть его законный представитель (родитель, усыновитель). Законный представитель несовершеннолетнего лица в возрасте от 14 до 18 лет представляет в банк:
Вклад на имя несовершеннолетнего (не достигшего 18 лет) лица может открыть третье лицо. Третьим лицом может выступать любое лицо (в том числе и законный представитель несовершеннолетнего, если такой представитель действует от своего имени).
Вклад или текущий счет на имя совершеннолетнего лица, над которым учреждена опека (на имя недееспособного лица
) или попечительство (на имя ограниченно дееспособного лица
), может открыть третье лицо. Третьим лицом может выступать любое лицо (в том числе и законный представитель недееспособного или ограниченно дееспособного, если такой представитель действует от своего имени). При этом опекун представляет в банк:
Совершеннолетнее лицо, признанное судом ограниченно дееспособным
, не вправе открывать на свое имя счета по вкладам. Счет на имя совершеннолетнего лица, признанного судом ограниченно дееспособным, может открыть его законный представитель (попечитель), действующий от имени представляемого (ограниченно дееспособного).
5. Возмещение по вкладу (страховое возмещение)
- это денежная сумма, подлежащая выплате вкладчику в соответствии с требованиями комментируемого Закона при наступлении страхового случая. Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 тысяч рублей. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке и суммарный размер обязательств банка перед ним по этим вкладам превышает 700 000 рублей, то возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам. В случае если вклад размещен в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в рублях по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая. Выплата возмещения по вкладам производится в рублях. Если банк выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора (выдал вкладчику кредит, ссуду и т.п.), то размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований этого банка к вкладчику.
6. Разрешение Банка России
- выдаваемая Банком России лицензия на привлечение банком во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в порядке, установленном Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц" с учетом требований Федерального закона "О банках и банковской деятельности". Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном Федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.
Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации. Лицензия Банка России - это документ Центрального банка РФ, на основании которого кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции. В лицензии на осуществление банковских операций указывается перечень банковских операций, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право.
Кредитной организации могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:
Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России.
7. Дефицит фонда обязательного страхования вкладов
- недостаточность фонда обязательного страхования вкладов для осуществления выплаты возмещения по вкладам. Фонд обязательного страхования вкладов - это совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и используются в соответствии с требованиями комментируемого Закона. Фонд обязательного страхования вкладов является основой системы страхования вкладов. Фонд принадлежит Агентству на праве собственности и предназначен для финансирования выплаты возмещения по вкладам. Фонд обязательного страхования вкладов обособляется от иного имущества Агентства, и по фонду обязательного страхования вкладов ведется обособленный учет. Кроме того, денежные средства фонда обязательного страхования вкладов учитываются на специально открываемом счете Агентства в Банке России. Для поддержания финансовой устойчивости
системы обязательного страхования вкладов государство может выделять Агентству средства из федерального бюджета при возникновении дефицита средств фонда.
В соответствии с Методикой оценки финансовой устойчивости системы обязательного страхования вкладов (утв. решением Правления Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 16.07.2005, протокол N 43) определяются подходы к оценке государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" финансовой устойчивости системы обязательного страхования вкладов (далее - ССВ) при наступлении страховых случаев в банках - участниках системы обязательного страхования вкладов. Оценка финансовой устойчивости ССВ осуществляется в целях прогнозирования расходов федерального бюджета на покрытие возможного дефицита фонда обязательного страхования вкладов (далее - ФОСВ) в предстоящем году. Для оценки финансовой устойчивости ССВ рассматривается изменение величины ФОСВ в предстоящем периоде, представленное следующим образом:
ВФОСВt+1 = ВФОСВt + ПФОСВt - РФОСВt,
где ВФОСВt - величина ФОСВ на начало предстоящего периода;
ПФОСВt - поступления в ФОСВ в предстоящем периоде;
РФОСВt - расходы ФОСВ в предстоящем периоде;
ВФОСВt+1 - величина ФОСВ на конец предстоящего периода.
В случае если величина ФОСВ на начало и на конец предстоящего периода больше или равна нулю, то размер ФОСВ считается достаточным для осуществления выплат возмещения по вкладам в этом периоде, а ССВ - финансово устойчивой.
Если величина ФОСВ на начало или на конец периода принимает отрицательное значение, это означает, что в оцениваемом периоде будет иметь место дефицит ФОСВ, а ССВ будет считаться финансово неустойчивой.
8. Встречные требования
- это денежные обязательства вкладчика перед банком по гражданско-правовым сделкам, при которых вкладчик является должником банка.
При наличии встречных требований банка к вкладчику (например, по кредиту) их сумма при расчете страхового возмещения будет вычитаться из суммы вкладов, при этом погашения указанной задолженности перед банком не происходит. Заемщик должен продолжать погашать свой кредит по графику, предусмотренному кредитным договором. Если после выплаты страхового возмещения осталась непогашенной часть средств банковского вклада (счета), то для ее получения вкладчик должен предъявить к банку требование о возврате оставшейся суммы, которая будет погашаться в ходе ликвидации банка. В период действия в банке временной администрации по управлению банком свое требование к банку вкладчик вправе направить временной администрации по адресу банка. Если в отношении банка начались ликвидационные процедуры, то требование к банку направляется конкурсному управляющему (ликвидатору) по указанному им адресу.
Возможны два способа определения суммы встречных требований:
1. Необходимо отметить, что страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах, при этом обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации. Первым принципом, указанным в комментируемой статье, является принцип обязательного участия всех банков, имеющих право привлекать частные вклады, в системе страхования вкладов (ССВ). В соответствии с требованиями комментируемого Закона банк считается участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета в системе страхования вкладов. Получив статус банка-участника системы страхования вкладов, банки обязаны:
Принцип обязательного участия банков в ССВ обеспечивает равную защиту прав вкладчиков, независимо от того являются ли они клиентами коммерческих или государственных банков. Кроме того, благодаря принципу обязательного участия банков в ССВ создаются равные конкурентные условия для банков.
В июле 2008 г. Базельский комитет по банковскому надзору (BCBS) и Международная ассоциация страховщиков депозитов (IADI) приняли решение о сотрудничестве в области разработки согласованных на международном уровне "Основополагающих принципов" с использованием подготовленных IADI "Ключевых принципов для эффективных систем страхования депозитов" в качестве основы. Была сформирована совместная рабочая группа для подготовки "Основополагающих принципов", которые должны были быть представлены BCBS и IADI для их согласования и утверждения. Согласно "Основополагающим принципам" система страхования депозитов делает ясными и понятными обязательства властей (или, если система частная, ее членов) перед вкладчиками, ограничивает возможность принятия волюнтаристских решений, может способствовать повышению доверия общества, помогает сократить расходы, связанные с урегулированием несостоятельности банков, и может обеспечивать наличие в стране упорядоченного процесса работы с проблемными и разорившимися банками, а также механизма финансирования самими банками затрат, связанных с разорением отдельных банковских институтов.
Создание или реформирование системы страхования депозитов может быть более успешным, если банковская система страны здорова, а институциональная среда адекватна. Чтобы пользоваться доверием общества и избежать провоцирования безответственности ("морального вреда") необходимо, чтобы система страхования депозитов являлась частью должным образом организованной системы финансовой безопасности страны, правильно сконструированной и сформированной. Система финансовой безопасности обычно включает в себя пруденциальное регулирование и надзор кредитора последней инстанции и страхование депозитов. Распределение полномочий и ответственности между участниками системы финансовой безопасности определяется выбором целей и средств реализации государственной политики, а также индивидуальными особенностями и обстоятельствами конкретной страны.
Членство в системе страхования депозитов должно быть обязательным для всех финансовых институтов, привлекающих депозиты от лиц, которые признаются наиболее нуждающимися в защите (например, розничные вкладчики) во избежание попадания в систему только слабых институтов.
2. Сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств является вторым основополагающим принципом, указанным в комментируемой статье.
Объектом защиты должны являться те вкладчики, кто в целом не в состоянии самостоятельно объективно оценивать риск того, что банк, которому они доверили свои деньги, может разориться (например, вкладчики). Целью политики, поэтому, является также защита тех, кто наиболее нуждается в ней (и не может себе позволить потерю средств).
Снижение уровня морального вреда должно обеспечиваться посредством наделения системы страхования депозитов надлежащими характеристиками, а также использованием других элементов системы финансовой безопасности. Под моральным вредом понимается наличие стимулов к принятию на себя банками или иными лицами, выигрывающими от предоставляемой защиты, избыточного риска. Такое поведение может возникать, например, в ситуациях, когда вкладчики и другие кредиторы защищены или считают, что они защищены от понесения потерь, или они верят, что конкретному банку не позволят обанкротиться ни при каких обстоятельствах. Моральный вред может быть уменьшен, если ССВ имеет соответствующие характеристики, такие как: ограничение суммы страхового покрытия; исключение определенных категорий вкладчиков из числа страхуемых; а также внедрение систем дифференцированных или корректируемых с учетом риска взносов.
Кроме наделения системы страхования депозитов специальными характеристиками, моральный риск должен минимизироваться также с помощью других элементов системы финансовой безопасности - путем создания и продвижения определенных стимулов для качественного корпоративного управления и надежного риск-менеджмента в отдельных банках, эффективной рыночной дисциплины и системы эффективного пруденциального регулирования, надзора и законодательства.
Система страхования депозитов должна обеспечивать получение вкладчиками быстрого доступа к их застрахованным средствам. Поэтому страховщик депозитов должен быть заблаговременно - за достаточный срок - уведомлен или проинформирован о ситуациях, когда может потребоваться организовывать выплату возмещения, и получить доступ к информационной базе по вкладчикам. Вкладчики должны иметь законное право на получение возмещения в пределах лимита страхового покрытия и должны знать, когда и при каких условиях страховщик депозитов начнет процесс выплаты возмещения, сроки, в течение которых будет выплачиваться возмещение, а также будут ли осуществляться авансовые или промежуточные выплаты, и какой лимит страхового покрытия применим в их отношении.
3. Принцип прозрачности деятельности системы страхования вкладов предполагает полное раскрытие необходимой информации, которая должна быть доступна, понятна для всех участников и направлена на повышение надежности и доверия сторон.
Системы страхования депозитов не могут быть эффективными, если нет необходимых законов или если правовой режим характеризуется непоследовательностью. Должным образом сформированная правовая система должна включать в себя систему коммерческого законодательства, включая законы о корпорациях, банкротстве, контрактах, защите потребителей и частной собственности, которые должным образом и последовательно применяются и предоставляют механизм справедливого разрешения споров и разногласий. В числе иных факторов, требующих рассмотрения, можно выделить: способность существующего правового режима обеспечить поддержку оперативного вмешательства в деятельность проблемных банков или их закрытия; наличие в законодательстве (иных регулятивных актах) норм, четко регламентирующих процедуры реализации активов и удовлетворения требований кредиторов; предоставление правовой защиты участникам системы финансовой безопасности и лицам, работающим на них.
Если банки, включенные в систему страхования депозитов, не являются объектом строгого регулирования и надзора, система страхования депозитов будет подвергаться неприемлемо высокому уровню риска. Это особенно важно в ситуациях, когда в систему страхования депозитов предполагается включить нетрадиционные банки, например, институты, занимающиеся микрокредитованием или иные кредитные организации, которые не являются объектом такого же регулирования, как существующие банки-участники. Политики и законодатели должны решить, будут ли все банки, соответствующие установленным требованиям, автоматически включаться в систему страхования депозитов или они должны будут подавать заявления на вступление.
Последний вариант предоставляет страховщику депозитов некоторую степень гибкости в плане контроля за рисками, которые он на себя принимает, посредством установления определенных критериев для включения банков в систему. Это также может способствовать обеспечению соблюдения банками пруденциальных требований и стандартов. В таких случаях следует иметь надлежащий план на переходный период, детализирующий критерии, процесс и сроки рассмотрения и удовлетворения заявлений о включении в систему, при этом сами эти критерии должны быть транспарентными.
В некоторых странах членство в системе страхования депозитов является условием того, что банк может заниматься соответствующей банковской деятельностью, и страховщик не имеет право отказывать в приеме банка в систему, если регулирующий орган выдал банку соответствующую лицензию. В таких случаях должно быть предусмотрено предварительное согласование либо информирование страховщика депозитов о поступивших ходатайствах о выдаче лицензии с тем, чтобы он мог подготовиться к работе с новым банком.
В случае отзыва надзорным органом у банка - участника системы страхования депозитов лицензии на банковскую деятельность одновременно должно прекращаться членство банка в системе страхования депозитов (или, если страховщик депозитов исключил банк из системы, то соответствующее ведомство должно отозвать у такого банка его банковскую лицензию).
Для эффективной работы системы страхования очень важно, чтобы население постоянно информировалось о выгодах и ограничениях системы страхования депозитов. Информированность населения о системе страхования депозитов, ее существовании и работе (включая уровень страхового покрытия и охват им, а также то, каким образом функционирует процесс рассмотрения требований и их удовлетворения) играет важную роль в обеспечении эффективного функционирования системы страхования депозитов.
Все страховщики депозитов должны постоянно работать над повышением уровня информированности населения о системе страхования депозитов с тем, чтобы способствовать укреплению и поддержанию доверия общества. Цели программы по информированию общественности должны быть четко сформулированы, и они должны соответствовать целям государственной политики и мандату страховщика депозитов. При разработке программы по информированию общественности страховщики депозитов должны четко определять основные целевые аудитории и их подгруппы (например, население в целом, вкладчики, банки-участники). Использование широкого арсенала различных инструментов и информационных каналов может помочь обеспечению того, что информационные сообщения страховщика депозитов будут доходить до целевой аудитории.
В целом страховщик депозитов должен являться главным ответственным за повышение уровня информированности общества о страховании депозитов, и он должен работать в тесном контакте с банками-участниками, другими участниками системы финансовой безопасности для обеспечения непротиворечивости распространяемой информации и максимизации синергии. Все указанные институты и их персонал играют свою важную роль в этом.
Страховщик депозитов должен заблаговременно разработать программу информирования населения в чрезвычайных ситуациях, таких как разорение отдельного банка, нескольких банков и возникновение системного кризиса.
4. Последний принцип, в соответствии с которым основана отечественная система страхования вкладов, предполагает накопительный характер формирования фонда обязательного страхования. Фонд формируется за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов. Политики и законодатели имеют возможность выбора между финансированием системы авансовым (ex-ante) методом, по факту возникновения у нее потребности в финансовых ресурсах (ex-post) и с помощью комбинации этих двух методов.
Авансовое финансирование требует накопления и поддержания фонда для покрытия требований по застрахованным депозитам и связанных с управлением системой расходов заранее, до наступления реального страхового случая. Средства фонда формируются, в основном, за счет взносов участников системы страхования депозитов, страховых взносов и прочих источников. Средства фонда могут накапливаться в периоды экономической стабильности, когда его потери могут быть незначительными, - как страховка на случай возникновения потребности в средствах в будущем, когда экономическая ситуация будет менее благополучной и потери больше, что снижает процикличность финансирования.
Авансовое финансирование может помочь снизить полагание системы страхования депозитов на финансовую поддержку государства в периоды финансовых кризисов и потрясений. Для стран, применяющих авансовое финансирование, метод, используемый для установления целевого коэффициента или интервала для размера фонда, должен обеспечивать достаточность в нем средств - для снижения вероятности несостоятельности фонда до приемлемого уровня.
В системах с финансированием по факту наступления страхового случая средства для удовлетворения требований по застрахованным депозитам собираются с банков - участников системы только когда происходит реальное разорение банка и возникает необходимость в выплате возмещения по застрахованным депозитам. Системы с финансированием по факту наступления страхового случая могут быть менее обременительными для банков-участников (оставляя больше средств в распоряжении банковской системы), если происходит мало разорений банков или их нет вообще, поскольку в этом случае с банков собирается меньше взносов и, соответственно, меньше административные расходы, связанные со сбором взносов и управлением фондом. Для того, чтобы система с финансированием по факту наступления страхового случая была эффективной, таким системам требуется иметь возможность получения практически немедленного доступа к вспомогательному стороннему финансированию (так как они имеют очень незначительные собственные ресурсы или их не имеют вообще).
Важно отметить, что многие системы, финансируемые авансовым методом, предусматривают и определенный элемент систем с финансированием по факту наступления страхового случая (например, способность увеличивать размер взносов, взимать дополнительные сборы и получать денежные поступления от ликвидации несостоятельных банков), поэтому их можно отнести к категории систем с комбинированным или гибридным финансированием.
Независимо от того, сделан ли выбор в пользу финансирования системы авансовым методом, по факту наступления страхового случая или комбинированным методом, именно на банки должна ложиться основная ответственность и нагрузка, связанная с покрытием затрат на страхование депозитов, поскольку именно они и их клиенты получают прямую выгоду от наличия эффективной системы страхования депозитов. Однако следует понимать, что в некоторых специфических ситуациях, таких как системный кризис, когда возникает реальная угроза стабильности финансовой системы, это правило может не соблюдаться.
Система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках создается в
следующих целях обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств
граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам.
Участниками системы обязательного страхования вкладов являются:
1) Агентство по страхованию вкладов;
2) банки, внесенные в реестр и привлекающие средства граждан (страхователи);
3) вкладчики;
4) Банк России.
Принципы системы страхования вкладов: обязательность участия банков в системе страхования
вкладов; сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для
вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; прозрачность
деятельности системы страхования вкладов; накопительный характер формирования
фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков
– участников системы страхования вкладов.
Совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и используются
в соответствии с ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» 23.12.2003
№ 177-ФЗ, составляет Фонд обязательного страхования вкладов. По фонду обязательного
страхования вкладов ведется обособленный учет, на фонд не может быть обращено взыскание
по обязательствам РФ, субъектов РФ, муниципальных образований, банков, иных
третьих лиц, а также Агентства по страхованию вкладов, за исключением случаев, когда
обязательства Агентства возникли в связи с неисполнением им обязанностей по
выплате возмещения по вкладам. Источники формирования фонда обязательного страхования
вкладов: страховые взносы; пени за несвоевременную и (или) неполную уплату
страховых взносов; денежные средства и иное имущество, которые получены от
удовлетворения прав требования Агентства по страхованию вкладов, приобретенных в
результате выплаты им возмещения по вкладам; средства федерального бюджета в
случаях, предусмотренных законом; доходы от размещения и (или) инвестирования
временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;
первоначальный имущественный взнос; другие доходы, не запрещенные законодательством.
Кроме обязательного страхования банковских вкладов имеет место и добровольное
страхование. Банки вправе создавать фонды добровольного страхования вкладов для
обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Такие фонды создаются как
некоммерческие организации.
Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации
Комментарий ГАРАНТа
См. Порядок и размер получения возмещения по вкладам в соответствии с настоящим Федеральным законом, утвержденный Агентством по страхованию вкладов 30 июня 2005 г., протокол N 48
О выплатах ЦБР по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, см. Федеральный закон от 29 июля 2004 г. N 96-ФЗ, а также Указание ЦБР от 17 ноября 2004 г. N 1517-У
Статья 7. Права вкладчиков
1. Вкладчики имеют право:
1) получать возмещение по вкладам в порядке, установленном настоящим Федеральным законом;
2) сообщать в Агентство о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;
3) получать от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.
2. Вкладчик, получивший возмещение по вкладам, размещенным в банке, в отношении которого наступил страховой случай, сохраняет право требования к данному банку на сумму, определяемую как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой выплаченного ему возмещения по вкладам в данном банке. Удовлетворение такого права требования вкладчика к банку осуществляется в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации.
3. При заключении договора банковского вклада (договора банковского счета) в пользу третьего лица права вкладчика, предусмотренные настоящим Федеральным законом, приобретает физическое лицо, в пользу которого внесен такой банковский вклад (открыт банковский счет).
Статья 8. Страховой случай
1. Для целей настоящего Федерального закона страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:
1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций (далее - лицензия Банка России) в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности";
2) введение Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
2. Страховой случай считается наступившим со дня отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России либо со дня введения моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
Статья 9. Возникновение права вкладчика на возмещение по вкладам
1. Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая.
2. Лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладу (вкладам) после наступления страхового случая, права на страховое возмещение по такому вкладу (вкладам) не имеет, за исключением физического лица, приобретшего в порядке наследования право требования по вкладу, по которому выплата страхового возмещения вкладчику не производилась (далее - наследник). Наследник вправе воспользоваться правами умершего вкладчика, предусмотренными настоящим Федеральным законом, с момента выдачи наследнику соответствующего свидетельства о праве на наследство или иного документа, подтверждающего его право на наследство или право использования денежных средств наследодателя.
3. При переходе в порядке наследования после наступления страхового случая права требования по вкладу (вкладам) вкладчика нескольким наследникам каждый из них приобретает право на часть не выплаченного вкладчику страхового возмещения в размере, пропорциональном размеру приобретенного им права требования по указанному вкладу (вкладам). При этом выплата наследнику страхового возмещения по указанному вкладу (вкладам) не зависит от выплаты этому же наследнику возмещения по иным вкладам.
Статья 10. Порядок обращения за возмещением по вкладам
1. Вкладчик (его представитель или наследник (представитель наследника) вправе обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов - до дня окончания действия моратория.
2. В случае пропуска вкладчиком (его наследником) срока для обращения с требованием о возмещении по вкладам указанный в части 1 настоящей статьи срок по заявлению вкладчика (его наследника) может быть восстановлен решением правления Агентства при наличии одного из следующих обстоятельств:
1) если обращению с требованием о выплате возмещения по вкладам препятствовало чрезвычайное и непредотвратимое при данных условиях обстоятельство (непреодолимая сила);
2) если вкладчик (наследник) проходил (проходит) военную службу по призыву или находился (находится) в составе Вооруженных Сил Российской Федерации (других войск, воинских формирований, органов), переведенных на военное положение, - на период такой службы (военного положения);
3) если причина пропуска указанного срока связана с тяжелой болезнью вкладчика (его наследника), беспомощным состоянием вкладчика (его наследника), со сроками принятия наследником вкладчика наследства и с иными причинами, связанными с личностью вкладчика (его наследника).
3. Решение правления Агентства об отказе в восстановлении пропущенного срока для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладам может быть обжаловано вкладчиком (его наследником) в суд.
4. При обращении в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик (наследник) представляет:
1) заявление по форме, определенной Агентством;
2) документы, удостоверяющие его личность, а при обращении наследника также документы, подтверждающие его право на наследство или право использования денежных средств наследодателя.
5. При обращении в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам представитель вкладчика (наследника) наряду с документами, указанными в пунктах 1 и 2 части 4 настоящей статьи, представляет также нотариально удостоверенную доверенность.
Статья 11. Размер возмещения по вкладам
1. Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. При исчислении суммы обязательств банка перед вкладчиком в расчет принимаются только вклады, застрахованные в соответствии со статьей 5 настоящего Федерального закона.
2. Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 000 рублей.
3. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.
4. Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.
5. Размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая.
6. В случае, если обязательство банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед вкладчиком выражено в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая.
7. Если банк, в отношении которого наступил страховой случай, выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора, размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований данного банка к вкладчику, возникших до дня наступления страхового случая.
Статья 12. Порядок выплаты возмещения по вкладам
1. Агентство в течение семи дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками направляет в этот банк, а также для опубликования в "Вестник Банка России" и печатный орган по месторасположению этого банка сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течение месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет также соответствующее сообщение вкладчикам банка, в отношении которого наступил страховой случай.
2. Указанную в части 1 настоящей статьи информацию вкладчик вправе получить непосредственно в банке, в отношении которого наступил страховой случай, а также в Агентстве.
3. При представлении вкладчиком (его представителем) в Агентство документов, предусмотренных частями 4 и 5 статьи 10 настоящего Федерального закона, Агентство представляет вкладчику выписку из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения по его вкладам.
4. Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех рабочих дней со дня представления вкладчиком в Агентство документов, предусмотренных частями 4 и 5 статьи 10 настоящего Федерального закона, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.
5. При выплате возмещения по вкладам Агентство представляет вкладчику справку о выплаченных суммах и вкладах, по которым осуществлялось возмещение, и направляет ее копию в банк.
6. При невыплате по вине Агентства согласованной суммы возмещения по вкладам в установленные настоящей статьей сроки Агентство уплачивает вкладчику проценты на сумму невыплаты, исчисляемые в размере ставки рефинансирования, установленной Банком России на день фактической выплаты Агентством возмещения по вкладам.
7. В случае несогласия вкладчика с размером возмещения по вкладам, подлежащего выплате, Агентство предлагает вкладчику представить в Агентство дополнительные документы, подтверждающие обоснованность его требований, и направляет их в банк для рассмотрения. Банк в течение 10 календарных дней со дня получения указанных документов обязан их рассмотреть и в случае обоснованности требований вкладчика внести соответствующие изменения в реестр обязательств банка перед вкладчиками, а также направить в Агентство сообщение о результатах рассмотрения требований вкладчика и о внесенных изменениях в реестр обязательств банка перед вкладчиками.
8. После согласования с банком и вкладчиком суммы обязательств банка на основании дополнительно представленных документов Агентство выплачивает вкладчику сумму возмещения по вкладам в установленном порядке.
9. В случае восстановления в порядке, предусмотренном частями 2 и 3 статьи 10 настоящего Федерального закона, срока для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик вправе получить возмещение по вкладам в размере, соответствующем сумме обязательств банка перед ним, указанной в реестре обязательств банка перед вкладчиками.
10. При несогласии с размером подлежащего выплате возмещения по вкладам вкладчик в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе обратиться в суд с иском об установлении состава и размера соответствующих требований, а также подлежащего выплате возмещения по вкладам.
11. Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению вкладчика как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.
12. Прием от вкладчиков заявлений о выплате возмещения по вкладам и иных необходимых документов, в том числе предусмотренных частями 4 и 5 статьи 10 настоящего Федерального закона и частью 7 настоящей статьи, а также выплата возмещения по вкладам могут осуществляться Агентством через банки-агенты, действующие от его имени и за его счет. Порядок взаимодействия банков-агентов с Агентством, включая нормы компенсации затрат банков-агентов, устанавливается советом директоров Агентства. Порядок конкурсного отбора банков-агентов устанавливается советом директоров Агентства по согласованию с федеральным антимонопольным органом.
13. Выплата возмещения по вкладам производится в валюте Российской Федерации.
