Любая форма ведения предпринимательской деятельности подразумевает оборот денежных средств. с небольшим объемом работ на первых этапах развития бизнеса могут принимать оплату товаров и услуг в виде наличных денег. Но рано или поздно наступает момент, когда возникает необходимость открыть счет расчетный. Это не означает, что нужно сразу бежать в банк и подавать документы. Сначала необходимо определиться с общей процедурой открытия, ведения и закрытия счета. Затем нужно проанализировать условия разных банков и выбрать для себя оптимальный вариант.
С точки зрения законодательства, решение об открытии счета принимает предприниматель самостоятельно. Если схема ведения наличного расчета не противоречит законам РФ, то ИП и ООО могут вообще не обращаться в банк по этому вопросу. Другое дело, что полноценное функционирование ООО без расчетного счета невозможно. Например, если предприятие заключает контракт на общую сумму 100 000 рублей, то подобный платеж обязательно должен быть проведен через банк. Эта сумма по статистике является нижним пределом стоимости контрактов ООО. Кроме этого, налоги и другие обязательные платежи оплачиваются исключительно по безналу. Получается, что расчетный счет организации просто необходим.
Счет расчетный - это учетная запись, которая оформляется в кредитном учреждении на имя клиента для хранения денежных средств и проведения безналичных расчетов.
После принятия положительного решения о наличии счета в банке необходимо ознакомиться с основными нюансами данной процедуры, а именно:
Какие необходимы документы для открытия счета;
Возможные причины отказа;
Нюансы взаимоотношения между банком и клиентом;
Процедура закрытия счета;
Конечный срок предоставления данных в контролирующие органы об открытии или закрытии счета.
Открытие расчетного счета в банке происходит на основании определенных документов. Хотя у каждого банка свои особенности, общий перечень для юридического лица выглядит следующим образом:
Свидетельство о регистрации;
Свидетельство о внесении в единый реестр;
Копии устава;
Документ, подтверждающий полномочия лиц, которые имеют доступ к счету о назначении директора на должность; приказ о назначении на должность главного бухгалтера и так далее);
Карточки с образцами подписей лиц, имеющих доступ к счету; оттиски печатей;
Справки о принятии предприятия на учет в налоговой, пенсионном фонде, внебюджетных фондах;
Справка о регистрации в органах статистики;
Лицензия на проведение финансовой деятельности.
Форма заявления на открытие и договор на обслуживание счета клиенту предоставляет сотрудник банка. Банк может запросить дополнительные документы: анкету клиента; дополнение к договору о счетах контрагентов и так далее.
Перед ввозом все документы необходимо зарегистрировать в посольстве РФ иностранного государства. Кроме этого, ко всем предоставляемым документам должен быть прикреплен заверенный нотариусом перевод на русский язык (текста, штампа, печатей, апостилей и так далее). Основной перечень документов остается прежним.
Документы: расчетный счет индивидуальных предпринимателей
Свидетельство о госрегистрации;
Свидетельство о внесении в единый реестр, справка о присвоении ОКПО, ОКАТО, ОКВЭД предоставляются по требованию банка;
Выписка из Единого госреестра ИП;
Карточки с образцами подписей лиц, имеющих доступ к счету; оттиски печатей (если такие имеются);
Заявление (по форме банка);
Договор на обслуживание (по форме банка);
Паспорт;
Договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.
Нотариально заверенные копии учредительных документов предоставляется сотруднику банка для проверки подлинности и открытия счета. Расчетный счет Сбербанка состоит из 20 цифр. Первые пять определяют основной вид деятельности и форму собственности клиента:
Следующие три цифры определяют валюту счета:
Следующие 11 цифр обозначают номер подразделения, порядковый номер клиента или его договора.
Банк может отказать клиенту в открытии счета в случае, если:
Имеется решение из налоговой о приостановлении обслуживания ранее открытых счетов;
ИП или его представитель лично не присутствует во время процедуры открытия счета;
Клиент предоставил документы с неправдивыми данными;
Клиент не предоставил документы вообще;
Имеются данные об участии клиента в террористической деятельности.
При отказе в открытии счета сотрудник банка возвращает заявление клиенту с пометкой об отказе и указанием причины или высылает соответствующее письмо. Заявление и все документы клиента возвращаются его представителю под расписку о получении.
Расчетный счет ИП можно открыть в любом банке РФ. Но вопрос в том, что у некоторых учреждений высокие тарифы для обслуживания таких счетов. Банки часто разделяют тарифы по обслуживанию обществ с ограниченной ответственностью и индивидуальных предпринимателей с оплатой за последние всего двести рублей в месяц при условии, что количество операций по счету было не более двадцати штук в месяц. Если транзакций не было вообще, то комиссия взиматься не будет. Поскольку индивидуальные предприниматели чаще всего работают удаленно, то наличие бесплатного интернет-банкинга для быстрой проверки баланса и отправки платежей будет большим преимуществом при выборе банка для обслуживания.
Перед заключением договора необходимо обращать внимание на стоимость следующих услуг:
Открытия, закрытия, ведения счета;
Подключения и обслуживания интернет-банкинга;
Комиссии за перевод средств на счета в текущем и других банках.
Если процедура открытия для ООО и ИП относительно одинаковая, то при снятии заработной платы могут возникнуть вопросы. Все денежные средства на расчетном счете принадлежат предпринимателю. По закону РФ всеми доходами ИП, которые были получены в результате предпринимательской деятельности, предприниматель распоряжается самостоятельно. В теории вносить и снимать денежные средства в личных целях со счета можно в любой момент. На практике счет для предпринимательской деятельности лучше не использовать в сторонних целях.
Но если счет расчетный - это счет для транзакций от предпринимательской деятельности, тогда возникает вопрос, как снять заработанные средства ИП. Оптимальный вариант - перевести средства с расчетного на текущий счет физического лица. В комментариях к платежу в таких случаях необходимо указывать "Перевод собственных средств, НДС не облагается".
Руководители ООО по закону не имеют права распоряжаться средствами на расчетном счету юридического лица в личных целях.
Закрытие расчетного счета - банковского обслуживания. По законодательству договор может быть расторгнут:
По соглашению сторон;
На основании решения суда;
По другим причинам, предусмотренным в законодательстве.
В одностороннем порядке по инициативе банка может быть закрыт счет расчетный. Это означает, что договор может быть расторгнут судом по причине отсутствия операций в течении 365 дней. При отсутствии транзакций на счете в течении двух лет банк может отказать в обслуживании и расторгнуть договор через два месяца со дня направления клиенту соответствующего уведомления.
Также в одностороннем порядке по инициативе клиента может быть закрыт счет расчетный. Это означает, что клиент в любое время может написать заявление на прекращение обслуживания. Наличие неоплаченных документов не является основанием для отказа в закрытии счета.
По решению суда обслуживание счета может быть остановлено в таких случаях:
1. При отсутствии денег на счету расторгается договор. Новый счет клиент может открыть только после отмены решения налоговым органом.
2. При наличии денег на счету возможны два варианта:
Договор не расторгается и счет не закрывается до отмены решения о приостановлении обслуживания;
Договор расторгается, счет не закрывается до отмены решения о приостановлении обслуживания.
Прекращение обслуживания происходит в день получения банком письменного заявления от клиента, если в самом заявлении не указан более поздний срок. В случае если на этот момент на счету имеются денежные средства, остаток выдается клиенту из кассы банка или перечисляется на счет, указанный клиентом, в течении семи календарных дней. В случае отсутствия реквизитов для перевода или правопреемников у клиента денежные средства могут храниться на специальном до истечения срока исковой давности. После этого они будут списаны в доходы банка. Любые денежные средства и расчетные документы, полученные банком после закрытия договора, возвращаются отправителю с соответствующей пометкой. Если возможность отправить денежные средства и документы приемнику клиента отсутствует, например, закрылся банк, то они (деньги и документы) хранятся в юридическом отделе банка. Все документы клиента подлежат описи.
Проведение безналичных платежей или других финансовых операций начинается с открытия счета. Вот почему рядовые граждане и предприниматели направляются в банковское учреждение, где оформляют услугу и пользуются всем спектром ее возможностей. Что такое расчетный счет ? Как он обозначается, и для чего используется на практике?
Расчетный счет - вид учетной записи, применяемой банком или другой финансово-кредитной организацией для проведения финансовых сделок. С помощью такого счета можно проводить операции, получать оплату за товары или услуги, вносить или снимать наличные.
Расчетный счет предприятия или физического лица открывает доступ к деньгам при первой необходимости. Истребование средств производится различными путями - путем личного обращения или через глобальную сеть.
В банковской практике применяется множество счетов - до востребования, текущий или чековый счет. Каждое из определений имеет свои отличия и используется для конкретной сферы деятельности. Термин «текущий счет» чаще применяется в отношении физических лиц, проводящих сделки, не связанные с бизнесом.
Услуга «до востребования» открывает свободный доступ к деньгам в любое удобное время. В практике финансово-кредитных учреждений термин «до востребования» используется применительно к счетам предпринимателей в национальной валюте.
Каждому клиенту доступно открытие нескольких счетов, каждый из которых может различаться валютой (рубли, доллары, евро) и назначением (для бизнеса, личные средства).
Рассматриваемая банковская услуга - спасение для предприятий, которые ежедневно проводят финансовые сделки и нуждаются в регулярном доступе к деньгам. При этом имеющиеся средства нельзя аккумулировать для получения пассивной прибыли. Все, что доступно - пользование имеющимся капиталом. Другими словами, расчетный счет - хранилище клиента с открытым доступом.
Рассматривая, что такое расчетный счет , стоит выделить ряд направлений:
Теперь рассмотрим, что такое расчетный счет с позиции структуры. В банковской практике р/с имеет особое строение, подразумевающее включение 12 чисел (при создании резерва номер расчетного счета расширяется до 25 символов).
Общая структура - AAA.BB.CCC.D.EEEE.FFFFFF:
Расчетный счет в банке – это учетная запись юридического или физического лица, которая необходима для хранения денег и проведения денежных взаиморасчетов. Его основным достоинством является возможность оперативного управления средствами.
О том, что значит расчетный счет, какие виды бывают и как правильно выбрать банк для его открытия, нужно знать каждому современному человеку.
Многие новоиспеченные предприниматели задаются вопросом, для чего нужен расчетный счет и обязательно ли его открывать. Он предназначен для проведения юридическим лицом любых денежных операций. Редко когда этот вид услуги используют для долговременного хранения средств. Впрочем, и такой вид обращения с деньгами также возможен.
При этом юридическое лицо имеет право и для своих несамостоятельных подразделений. Но в этом случае он будет предназначен только для зачисления денег, поступающих от проводимых хозяйственных операций подразделений – продажа товаров, оказание услуг и т. д. И в последующем эти средства зачисляются на основной счет юридического лица.
Р/с нужен, чтобы юридические лица использовали его для:
Остаток средств на счете – это свободные средства, которые доступные для его владельца.
В России используется 20-ти знаковая нумерация счета. Это своего рода числовой код, который содержит в себе уникальную информацию о компании.
Этот код можно разбить на пять основных групп:
Номер р/с указывается как цифровое сокращение, то есть без подробной расшифровки.
В понятие “реквизиты расчетного счета” входят все атрибуты, нужные для осуществления операций с деньгами, а именно:
Если р/с, например, по каким-то причинам изменился (точнее изменились его реквизиты), следует немедленно известить об этом всех партнеров, с которыми налажены денежные отношения. Впрочем, даже если платежи будут оправлены по устаревшим реквизитам, они все равно вернутся обратно. Единственный минус – это длительность всех этих операций (до семи рабочих дней).
Счета могут быть нескольких видов, в зависимости от того, с какой целью открываются. Условно их можно разделить на три базовые группы:
Выбор банка – это ответственный шаг, поскольку именно от правильного выбора финансового учреждения во многом зависит эффективность и удобство работы компании. Рекомендуется делать выбор на основании следующих критериев:
Информацию о тарифах банка можно найти как на его официальном сайте или непосредственно в самом банке.
Стремительно развивающиеся международные отношения, требуют взаиморасчетов в иностранной валюте. Впрочем, такие взаиморасчеты – не редкость и внутри нашей страны. Но в любом случае они требуют открытия р/с в валюте (валютный и транзитный).
В первую очередь обратите внимание на наличие у банка специального разрешения для проведения операций с денежными средствами именно в валюте. Выбор того, в какой валюте открыть счет, остается за клиентом. Но, как правило, в банке он очень ограничен.
Существует и определенный порядок при выставлении платежа на оплату зарубежным компаниям. Для этого в вашем банке нужно взять расчетный счет на английском языке (то есть все его реквизиты), который пишется как «checking account». Обязательно там должен быть указан SWIFT и банк-корреспондент.
Впрочем, р/с может требовать перевода не только на английский, но и на другой язык, в зависимости от той страны, где расположена компания, с которой у вас и происходят денежные взаиморасчеты.
На валютный счет могут поступать средства из таких источников, как:
Также в законодательстве прописано то, куда могут расходоваться данные средства:
Причин для закрытия может быть несколько:
Если владелец принял решение о закрытии своего счета, то ему необходимо подать об этом заявление в банк. В случае наличия остатка средств, они будут выданы владельцу через кассу банка наличными или по письменному заявлению будут перечислены на другой счет.
Банк обязуется хранить все сведения о самих банковских счетах, всех операциях, которые проходят через них, и сведения обо всех клиентах банка. В случае, если банк распространил конфиденциальные сведения, то клиент вправе обратиться в суд и потребовать возмещения причиненных убытков.
Теперь понятно, что такое р/с в банке и какие его виды бывают. Но тем не менее, данная информация носит общий характер, а для более детального уточнения того или иного вопроса рекомендуется обратиться за консультацией к специалисту в вашем банке.
В современном Сбербанке практически ничто не напоминает о сберегательных кассах, которыми так славился ранее данный банк. Правда, и на себя десятилетней давности он также уже мало похож.
Именно благодаря способности к изменениям и упорному движению вперед, банк не стоит на месте, а развивается. Титул самого старого и крупного банка Российской Федерации не мешает ему оставаться открытым и честным конкурентом в банковской сфере, держа руку на пульсе всех перемен, как финансовых, так и технологических. Собственно, благодаря последнему, Сбербанку и удается шагать в ногу с нынешними тенденциями рынка и умело ориентироваться в быстро изменяющихся технологиях, чтобы подстраиваться под предпочтения клиентов.
Преимущества открытия расчетных счетов в Сбербанке:
Для того, чтобы подать онлайн заявку на открытие расчетного счета в Сбербанк кликните по кнопке ниже.
Любое физическое или юридическое лицо в ходе своей деятельности вступает в партнерские отношения с другими людьми или организациями. Как правило, большинство проводимых при этом финансовых операций осуществляется через расчетный счет. Так что такое расчетный счет в банке и зачем его открывать?
Расчетный счет в банке – это запись, с помощью которой банки осуществляют учет денежных операций своих клиентов. Его главной особенностью является возможность доступа к финансам и их свободное управление. Этот счет можно пополнять, снимать с него деньги и осуществлять переводы контрагентам.
В законе «Об обществах с ограниченной ответственностью» и «Об акционерных обществах» говорится, что каждое юр. и физлицо имеет право открыть расчетный счет (РС) после прохождения государственной регистрации. Данное действие не является обязательным. Банковское учреждение не имеет права отказать потенциальному клиенту в открытии учетной записи (ст. 846 ГК РФ). При этом количество открытых счетов не регламентируется. Единственная причина отказа – клиент ведет деятельность в несоответствии с законами России.
Важно! Многие начинающие предприниматели задаются вопросом о целесообразности открытия РС и предпочитают этого не делать. В таком случае они лишаются возможности проводить операции на сумму более 100 000 рублей. Этот пункт прописан в Указе ЦБ РФ № 1843-У.
Для осуществления процедуры потенциальный клиент обязан представить банковскому учреждению следующие документы:
Вышеперечисленный список документов не является универсальным. Специалисты рекомендуют изначально позвонить в выбранное вами банковское учреждение и уточнить там все требования к бумагам. Например, некоторые учреждения заверяют копии документов самостоятельно. После того как документы прошли проверку работником банка, между учреждением и клиентом формируется специальное соглашение, в котором прописываются обязанности и права обеих сторон.
Важно! Номер счета и расчетный счет – это одно и то же понятие. Среди потребителей бытует мнение, что РС используют для завышенного процента от проводимого платежа, но банки утверждают, что это не правда.
Чтобы работник банка списал со счета деньги, клиент обязан предоставить платежное поручение. Если требуемая сумма не превышает размер счета, процедура списывания проводится по очередности, указанной клиентом.
Если на РС не хватает денежных средств, списание будет выполняться согласно нормам, прописанным российским законодательством. Например, по такому принципу выплачиваются денежные компенсации, которые предприятие должно выплатить своему работнику за причиненный ущерб здоровью. Также, расчетный счет - это счет банка, который позволяет осуществлять:
Закрыть РС можно по нескольким причинам:
Если клиент решил закрыть РС, ему нужно подать соответствующее заявление в банк. Если на учетной записи еще остались денежные средства, они будут выданы ему в кассе. Также они могут быть перечислены на другой счет, но для этого придется написать заявление.
Пример заявления о закрытии р/с
В свою очередь, банк обязан хранить все сведения о счетах своих клиентов и проходящих через них операции. Если по вине учреждения была разглашена конфиденциальная информация, клиент имеет право подать в суд и потребовать компенсацию морального ущерба.
Над этим вопросом задумываются все, кто хочет открыть счет в банке. Текущим счетом (ТС) принято называть банковский аккаунт, который создается исключительно для личного пользования его владельца. Например, оплатить коммунальные услуги, интернет, связь, покупки в интернет-магазинах и т. д. Некоторые банки категорически запрещают использовать ТС для перевода денег на реквизиты юридических лиц или получения от них денежных средств.
Вообще, в банковской среде нет четкой границы между этими понятиями – РС можно назвать текущим. Как правило, в нашей стране расчетные аккаунты открываются в национальной валюте для юридических лиц, а текущие – в иностранной для юр и физлица.
Чтобы обслуживание вашего РС было максимально эффективным и удобным, нужно строго подойти к выбору банка. Основывайтесь на таких критериях:
