Продукция фирм однородна , так что потребителям безразлично, у какого производителя ее покупать. Все товары отрасли являются совершенными заменителями, а перекрестная эластичность спроса по цене для любой пары фирм стремится к бесконечности:
Это означает, что любое сколь угодно малое повышение цены одним производителем сверх рыночного уровня ведет к сокращению спроса на его продукцию до нуля. Таким образом, разница в ценах может быть единственной причиной предпочтения той или иной фирмы. Неценовая конкуренция отсутствует .
Количество экономических субъектов на рынке неограниченно велико , а их удельный вес столь мал, что решения отдельной фирмы (отдельного потребителя) об изменении объема ее продаж (покупок) не влияют на рыночную цену продукта. При этом, естественно, предполагается отсутствие сговора между продавцами или покупателями для получения монопольной власти на рынке. Рыночная цена является результатом совместных действий всех покупателей и продавцов.
Свобода входа и выхода на рынке . Отсутствуют какие-либо ограничения и барьеры — нет патентов или лицензий, ограничивающих деятельность в данной отрасли, не требуются значительные первоначальные капиталовложения, положительный эффект масштаба производства крайне незначителен и не препятствует входу в отрасль новых фирм, отсутствует государственное вмешательство в механизм спроса и предложения (субсидии, налоговые льготы, квотирование, социальные программы и т.п.). Свобода входа и выхода предполагает абсолютную мобильность всех ресурсов , свободу их перемещения территориально и из одного вида деятельности в другой.
Совершенное знание всех субъектов рынка. Все решения принимаются в определенности. Это означает, что все фирмы знают свои функции доходов и издержек, цены всех ресурсов и все возможные технологии, а все потребители имеют полную информацию о ценах всех фирм. При этом предполагается, что информация распространяется мгновенно и бесплатно.
Данные характеристики являются настолько строгими, что практически нет реальных рынков, которые полностью бы им удовлетворяли.
Тем не менее, модель совершенной конкуренции:В условиях совершенной конкуренции преобладающая рыночная цена устанавливается путем взаимодействия рыночного спроса и рыночного предложения, как это представлено на рис. 4.1, и определяет горизонтальную кривую спроса и среднего дохода (АR) для каждой отдельной фирмы.
В силу однородности продукции и наличия большого количества совершенных заменителей, ни одна фирма не может продавать свой товар по цене, хоть немного превышающей цену равновесия, Ре. С другой стороны, отдельная фирма очень мала по сравнению с совокупным рынком, и она может продать всю свою продукцию по цене Ре, т.е. у нее нет необходимости продавать товар по цене ниже Ре. Таким образом, все фирмы продают свою продукцию по рыночной цене Ре, определяемой рыночным спросом и предложением.
Горизонтальная кривая спроса на продукцию отдельной фирмы и единая рыночная цена (Ре=const) предопределяют форму кривых дохода в условиях совершенной конкуренции.
1. Совокупный доход () — общая величина дохода, полученная фирмой от реализации всей своей продукции,
представлен на графике линейной функцией, имеющей положительный наклон и берущей начало в точке начала координат, поскольку любая проданная единица выпуска увеличивает объем на величину, равную рыночной цене!!Ре??.
2. Средний доход () — доход от реализации единицы продукции,
определяется рыночной ценой равновесия!!Ре??, а кривая совпадает с кривой спроса фирмы. По определению
3. Предельный доход () — добавочный доход от реализации одной дополнительной единицы выпуска,
Предельный доход также определяется текущей рыночной ценой при любом объеме выпуска.
По определению
Все функции дохода представлены на рис. 4.2.
При совершенной конкуренции текущая цена устанавливается рынком, и отдельная фирма не может воздействовать на нее, поскольку является ценополучателем . В этих условиях единственный способ увеличения прибыли состоит в регулировании объема выпуска.
Исходя из существующих в данный момент времени рыночных и технологических условий, фирма определяет оптимальный объем выпуска, т.е. объем выпуска, обеспечивающий фирме максимизацию прибыли (или минимизацию , если получение прибыли невозможно).
Существует два взаимосвязанных метода определения точки оптимума:
Совокупная прибыль фирмы максимизируется при таком объеме выпуска, когда разница между и будет максимально большой.
п=TR-TC=max
На рис. 4.3 оптимизирующий объем находится в точке, где касательная к кривой ТС имеет тот же наклон, что и кривая ТR. Функция прибыли находится путем вычитания ТС из ТR для каждого объема производства. Пик кривой совокупной прибыли (п) показывает объем выпуска, при котором прибыль максимальна в краткосрочном периоде.
Из анализа функции совокупной прибыли следует, что совокупная прибыль достигает своего максимума при объеме производства, при котором ее производная равна нулю, или
dп/dQ=(п)`= 0.
Производная функции совокупной прибыли имеет строго определенный экономический смысл — это предельная прибыль.
Предельная прибыль (Mп ) показывает прирост совокупной прибыли при изменении объема выработки на единицу.
Из первого условия максимизации прибыли (Мп=0 ) вытекает второй метод.
А поскольку dTR/dQ=MR , а dTC/dQ=МС , то совокупная прибыль достигает своего наибольшего значения при таком объеме выпуска, при котором предельные издержки равны предельному доходу:
Если предельные издержки больше предельного дохода (МC>МR), то предприятие может увеличить прибыль за счет сокращения объема производства. Если предельные издержки меньше предельного дохода (МC<МR), то прибыль может быть увеличена за счет расширения производства, и лишь при МС=МR прибыль достигает своего максимального значения, т.е. устанавливается равновесие.
Данное равенство действует для любых рыночных структур, однако в условиях совершенной конкуренции оно несколько модифицируется.
Поскольку рыночная цена тождественна среднему и предельному доходам фирмы — совершенного конкурента (РAR=MR), то равенство предельных издержек и предельных доходов трансформируется в равенство предельных издержек и цены:
Пример 1. Нахождение оптимального объема выпуска в условиях совершенной конкуренции.Фирма действует в условиях совершенной конкуренции. Текущая рыночная цена Р=20 у.е. Функция совокупных издержек имеет вид ТС=75+17Q+4Q2.
Требуется определить оптимальный объем выпуска.
Решение (1 способ):Для нахождения оптимального объема, вычислим MC и MR, и приравняем их друг к другу.
Таким образом, оптимальный объем составляет Q*=3/8.
Решение (2 способ):Оптимальный объем может быть найден и через приравнивание предельной прибыли нулю.
Решая это уравнение, мы получили тот же самый результат.
Совокупная прибыль предприятия может быть оценена двумя путями:
Если разделить второе равенство на Q, то мы получим выражение
характеризующее среднюю прибыль, или прибыль на единицу выпуска.
Из этого следует, что получение фирмой в краткосрочном периоде прибылей (или убытков) зависит от соотношения ее средних совокупных издержек (ATC) в точке оптимального производства Q* и текущей рыночной цены (по которой вынуждена торговать фирма — совершенный конкурент).
Возможны следующие варианты:
если Р*>ATC, то фирма имеет в краткосрочном периоде положительную экономическую прибыль;
Положительная экономическая прибыль
На представленном рисунке объем совокупной прибыли соответствует площади заштрихованного прямоугольника, а средняя прибыль (т.е. прибыль на единицу выпуска) определяется вертикальным расстоянием между Р и АТС. Важно отметить, что в точке оптимума Q*, когда МС=МR, а совокупная прибыль достигает своего максимального значения, п=max, средняя прибыль не является максимальной, поскольку определяется не соотношением MC и MR, а соотношением Р и АТС.
если Р*<АТС, то фирма имеет в краткосрочном периоде отрицательную экономическую прибыль (убытки);
Отрицательная экономическая прибыль (убытки)
если Р*=АТС, то экономическая прибыль равняется нулю, производство является безубыточным, а фирма получает только нормальную прибыль.
Нулевая экономическая прибыль
В условиях, когда текущая рыночная цена не приносит в краткосрочном периоде положительной экономической прибыли, фирма становится перед выбором:
Решение по данному вопросу фирма принимает исходя из соотношения своих средних переменных издержек (AVC) и рыночной цены .
Когда фирма принимает решение о закрытии, то ее совокупные доходы (ТR ) падают до нуля, а возникающие убытки становятся равными ее совокупным постоянным издержкам. Поэтому до тех пор, пока цена больше средних переменных издержек
P>АVС ,
фирме следует продолжать производство . В этом случае получаемый доход позволит покрыть все переменные и хотя бы часть постоянных издержек, т.е. убытки будут меньше, чем при закрытии.
Если цена равна средним переменным издержкам
то с точки зрения минимизации убытков фирме безразлично , продолжать или прекращать свое производство. Однако скорее всего фирма будет продолжать свою деятельность, чтобы не потерять своих покупателей и сохранить рабочие места служащих. При этом ее убытки будут не выше, чем при закрытии.
И, наконец, если цены меньше средних переменных издержек то фирме следует прекратить свою деятельность. В этом случае ей удастся избежать ненужных потерь.
Условие прекращения производства
Докажем справедливость данных рассуждений.
По определению, п=ТR-ТС . Если фирма максимизирует свою прибыль, производя n-ое количество изделий, то эта прибыль (пn ) должна быть больше или равна прибыли фирмы в условиях закрытия предприятия (по ), ибо в противном случае предприниматель сразу закроет свое предприятие.
Другими словами,
Таким образом, фирма будет продолжать свою деятельность лишь до тех пор, пока рыночная цена больше или равна ее средним переменным издержкам . Только при этих условиях фирма минимизирует свои убытки в краткосрочном периоде, продолжая деятельность.
Промежуточные выводы по данному разделу:Равенство МС=МR , а также равенство Мп=0 показывают оптимальный объем выпуска (т.е. объем, максимизирующий прибыль и минимизирующий убытки фирмы).
Соотношение между ценой (Р ) и средними совокупными издержками (АТС ) показывает величину прибыли или убытков на единицу выпуска при продолжении производства.
Соотношение между ценой (Р ) и средними переменными издержками (АVC ) определяет, надо или не надо продолжать деятельность в случае убыточного производства.
По определению, кривая предложения отражает функцию предложения и показывает количество товаров и услуг, которое производители готовы предложить на рынок при данных ценах, в данное время и данном месте.
Для того чтобы определить вид краткосрочной кривой предложения совершенно конкурентной фирмы,
Кривая предложения фирмы-конкурента
предположим, что рыночная цена равна Ро , а кривые средних и предельных издержек имеют вид, как на рис. 4.8.
Поскольку Ро (точки закрытия), то объем предложения фирмы равен нулю. Если рыночная цена повысится до более высокого уровня, то равновесный объем производства будет определяться соотношением MC и MR . Сама же точка кривой предложения (Q;P ) будет лежать на кривой предельных издержек.
Последовательно повышая рыночную цену и соединяя полученные точки, мы получаем краткосрочную кривую предложения. Как видно из представленного рис. 4.8, для фирмы-совершенного конкурента краткосрочная кривая предложения совпадает с кривой ее предельных издержек (МС ) выше минимального уровня средних переменных издержек (AVC ). При более низком, чем min AVC уровне рыночных цен, кривая предложения совпадает с осью цен.
Пример 2. Определение функции предложенияИзвестно, что у фирмы-совершенного конкурента совокупные (ТС), совокупные переменные (ТVC) издержки представлены следующими уравнениями:
Определить функцию предложения фирмы в условиях совершенной конкуренции.
Решение:1. Найдем МС:
МС=(ТС)`=(VC)`=6-4Q+Q 2 =2+(Q-2) 2 .
2. Приравняем МС к рыночной цене (условие рыночного равновесия при совершенной конкуренции МС=MR=P*) и получим:
2+(Q -2) 2 = P или
Q =2(P -2) 1/2 , если Р 2.
Однако из предшествующего материала мы знаем, что объем предложения Q=0 при P
Q=S(P) при Pmin AVC.
3. Определим объем, при котором средние переменные издержки минимальны:
т.е. средние переменные издержки достигают своего минимума при данном объеме.
4. Определим, чему равны min AVC, подставив Q=3 в уравнение min AVC.
5. Таким образом, функция предложения фирмы будет:
До сих пор мы рассматривали краткосрочный период, который предполагает:
Для упрощения анализа предположим, что отрасль состоит из n типичных предприятий, имеющих одинаковую структуру издержек , и что изменение объема производства действующими фирмами или изменение их количества не оказывают влияния на цены ресурсов (в дальнейшем это допущение мы снимем).
Пусть рыночная цена Р1 определяется взаимодействием рыночного спроса (D1 ) и рыночного предложения (S1 ). Структура издержек типичной фирмы в краткосрочном периоде имеет вид кривых SATC1 и SMC1 (рис. 4.9).
4.9 Долгосрочное равновесие совершенно конкурентной отрасли
При этих условиях оптимальный объем выпуска фирмы в краткосрочном периоде составит q1 единиц. Производство данного объема обеспечивает фирме положительную экономическую прибыль , поскольку рыночная цена (Р1) превышает средние краткосрочные издержки фирмы (SAТC1).
Наличие краткосрочной положительной прибыли приводит к двум взаимосвязанным процессам:
Появление в отрасли новых фирм и расширение деятельности старых смещает кривую рыночного предложения вправо до положения S2 (как это изображено на рис. 4.9). Рыночная цена понижается с Р1 до Р2 , а равновесный объем отраслевого производства увеличится с Q1 до Q2 . В данных условиях экономическая прибыль типичной фирмы падает до нуля (Р=SAТC ) и процесс привлечения в отрасль новых компаний замедляется.
Если по каким-то причинам (например, крайняя привлекательность первоначальной прибыли и перспектив рынка) типичная фирма расширит свое производство до уровня q3, то отраслевая кривая предложения сместится еще правее до положения S3 , а равновесная цена упадет до уровня Р3 , более низкого, чем min SAТC . Это будет означать, что фирмы не смогут больше извлекать даже нормальной прибыли и начнется постепенный отток компаний в более прибыльные сферы деятельности (как правило, уходят наименее эффективные).
Оставшиеся же предприятия постараются снизить свои издержки путем оптимизации размеров (т.е. посредством некоторого сокращения масштабов производства до q2 ) до уровня, при котором SAТC=LAТC , и возможно получение нормальной прибыли.
Смещение кривой отраслевого предложения до уровня Q2 вызовет рост рыночной цены до Р2 (равной минимальной величине долгосрочных средних издержек, Р=min LAC) . При данном уровне цен типичная фирма не получает экономической прибыли (экономическая прибыль равняется нулю , п=0 ), и способна извлекать только нормальную прибыль . Следовательно, мотивация для входа в отрасль новых фирм исчезает и в отрасли устанавливается долгосрочное равновесие.
Рассмотрим, что произойдет, если равновесие в отрасли будет нарушено.
Пусть рыночная цена (Р ) установилась ниже средних издержек долгосрочного периода типичной фирмы, т.е. P. В этих условиях фирма начинает нести убытки. Происходит отток фирм из отрасли, смещение рыночного предложения влево и при сохранении рыночного спроса неизменным рыночная цена поднимается до равновесного уровня.
Если рыночная цена (Р ) устанавливается выше средних долгосрочных издержек типичной фирмы, т.е. P>LAТC, то фирма начинает получать положительную экономическую прибыль. В отрасль приходят новые фирмы, рыночное предложение смещается вправо и при неизменном рыночном спросе цена падает до равновесного уровня.
Таким образом, процесс входа-выхода фирм будет продолжаться до тех пор, пока не установится долгосрочное равновесие. Следует отметить, что на практике регулирующие силы рынка лучше работают на расширение, чем на сжатие. Экономическая прибыль и свобода входа на рынок активно стимулируют увеличение объемов отраслевого производства. Напротив, процесс выдавливания фирм из чрезмерно расширенной и убыточной отрасли, требует времени и является крайне болезненным для фирм-участниц.
В условиях долгосрочного равновесия потребители платят минимально экономически возможную цену, т.е. цену, требующуюся для покрытия всех производственных издержек.
Кривая долгосрочного предложения отдельной фирмы совпадает с возрастающим участком LMC выше min LATC. Однако кривая рыночного (отраслевого) предложения в долгосрочном периоде (в отличие от краткосрочного периода) не может быть получена путем горизонтального суммирования кривых предложения отдельных фирм, так как число этих фирм меняется. Вид кривой рыночного предложения в долгосрочном периоде определяется тем, как меняются цены на ресурсы в отрасли.
В начале раздела мы ввели допущение, что изменение объемов отраслевого производства не влияет на цены ресурсов. На практике различают три типа отраслей:
Рыночная цена вырастет до Р2. Оптимальный объем производства отдельной фирмы будет равняться Q2. В этих условиях все фирмы смогут заработать экономическую прибыль, побудив другие компании войти в отрасль. Отраслевая кривая предложения краткосрочного периода перемещается вправо с S1 до S2. Вход новых фирм в отрасль и расширение отраслевого выпуска не повлияет на цены ресурсов. Причина этого может заключаться в изобилии ресурсов, так что новые фирмы не смогут повлиять на цены ресурсов и повысить издержки действующих фирм. В результате кривая LATC типичной фирмы останется прежней.
Восстановление равновесия достигается по следующей схеме: вход новых фирм в отрасль вызывает падение цены до Р1; прибыли постепенно сокращаются до уровня нормальной прибыли. Таким образом, отраслевая выработка увеличивается (или уменьшается) вслед за изменением рыночного спроса, но цена предложения в долгосрочном периоде остается неизменной.
Это означает, что отрасль с постоянными издержками имеет вид горизонтальной линии.
Отрасли с возрастающими издержкамиЕсли увеличение отраслевого объема вызывает повышение цен на ресурсы, то мы имеем дело со вторым типом отраслей. Долгосрочное равновесие такой отрасли представлено на рис. 4.9 б.
Более высокая цена позволяет фирмам получать экономическую прибыль, что привлекает в отрасль новые фирмы. Расширение совокупного производства вызывает необходимость все более широкого использования ресурсов. В результате конкуренции между фирмами цены на ресурсы возрастают, и как следствие, увеличиваются издержки всех фирм (как уже действующих, так и новых) отрасли. Графически это означает смещение вверх кривых предельных и средних издержек типичной фирмы от SMC1 до SMC2, от SATC1 до SATC2. Кривая предложения фирмы краткосрочного периода также смещается вправо. Процесс приспособления будет продолжаться, пока не иссякнет экономическая прибыль. На рис. 4.9 новой точкой равновесия будет цена Р2 на пересечении кривых спроса D2 и предложения S2. При такой цене типичная фирма выбирает объем производства, при котором
Р2=MR2=SATC2=SMC2=LATC2.
Долгосрочная кривая предложения получается путем соединения краткосрочных точек равновесия и имеет положительный наклон.
ОТРАСЛИ С УБЫВАЮЩИМИ ИЗДЕРЖКАМИАнализ долгосрочного равновесия отраслей с убывающими издержками проводится по аналогичной схеме. Кривые D1,S1 — первоначальные кривые рыночного спроса и предложения в краткосрочном периоде. Р1 — первоначальная равновесная цена. Как и раньше, каждая фирма достигает равновесия в точке q1, где кривая спроса — AR-MR касается min SATC и min LATC. В долгосрочном периоде рыночный спрос возрастает, т.е. кривая спроса смещается вправо с D1 до D2. Рыночная цена увеличивается до уровня, позволяющего фирмам получать экономическую прибыль. В отрасль начинают притекать новые компании, а кривая рыночного предложения смещается вправо. Расширение объемов производства ведет к снижению цен на ресурсы.
Это достаточно редкая на практике ситуация. Примером может служить молодая отрасль, возникающая в сравнительно неразвитом районе, где рынок ресурсов плохо организован, маркетинг находится на примитивном уровне, а транспортная система плохо функционирует. Увеличение количества фирм может повысить общую эффективность производства, стимулировать развитие транспорта и системы маркетинга, понизить общие издержки фирм.
Внешняя экономияВ силу того, что отдельная фирма не может контролировать подобные процессы, такого рода снижение издержек называют внешней экономией (англ. external economies). Она вызывается исключительно ростом отрасли и силами, неподконтрольными отдельной фирме. Внешнюю экономию следует отличать от уже известной внутренней экономии от масштаба производства, достигаемую за счет увеличения масштаба деятельности фирмы и полностью ей подконтрольную.
С учетом фактора внешней экономии, функцию общих издержек отдельной фирмы можно записать следующим образом:
TCi=f(qi,Q),
где qi - объем выпуска отдельной фирмы;
Q — объем выпуска всей отрасли.
В отраслях с постоянными издержками внешняя экономия отсутствует, кривые издержек отдельных фирм не зависят от объема выпуска отрасли. В отраслях с возрастающими издержками имеет место отрицательная внешняя экономия (англ. external diseconomies), кривые издержек отдельных фирм с ростом выпуска смещаются вверх. И, наконец, в отраслях с убывающими издержками наблюдается положительная внешняя экономия, которая перекрывает внутреннюю неэкономичность, обусловленную убывающей отдачей от масштаба, так что кривые издержек отдельных фирм с ростом объема производства смещаются вниз.
Большинство экономистов сходятся в том, что при отсутствии технического прогресса наиболее типичными являются отрасли с возрастающими издержками. Отрасли с убывающими издержками встречаются реже всего. По мере роста и созревания отрасли с убывающими и постоянными издержками скорее всего превратятся в отрасли с возрастающими издержками. Напротив, технический прогресс может нейтрализовать рост цен на ресурсы и даже привести к их падению, следствием чего будет возникновение понижающейся кривой долгосрочного предложения. Примером отрасли, в которой в результате НТП снижаются издержки, является производство телефонных услуг.
Понятие "конкуренция" появилось в лексиконе экономистов из обычной речи. Сначала слово использовалось достаточно вольно, не имело устоявшегося четкого смысла. С течением времени определение все больше уточнялось и в итоге вошло в категорию основных экономических понятий.
Довольно продолжительное время понятие конкуренции трактовалось нестрого, и до 70-х гг. 19 столетия сколько-нибудь систематического и глубокого его осмысления не было. Только в последующие десятилетия сформировалась теоретическая модель конкуренции. К 20-м годам 20-го века она сложилась окончательно и заняла свое место в науке. А. Смит стал одним из первых, кто определил черты совершенной конкуренции. В его выводах, присутствовавших в труде "Богатства народов", просматривается комплекс факторов, которые необходимы для ее установления. Но увидеть их четко весьма проблематично, поскольку в большей части они только подразумеваются.
Дж. Стиглер систематизировал догадки Смита и выделил следующие условия совершенной конкуренции:
Приведенная выше модель не была ни оспорена, ни дополнена ни одним экономистом в течение продолжительного периода. Свое развитие концепция получила в рамках неоклассического направления. Это было обусловлено изменением непосредственно самого подхода к рассматриваемому предмету. У Смита рынок совершенной конкуренции представлялся в качестве чувственно воспринимаемой реальности. Неоклассики же рассматривали его как воображаемую, мысленно представляемую действительность. Проще говоря, конкуренция представлялась как нечто совершенное, идеальное, существующее в мыслях исследователя. 
Этот исследователь стал первым, кто представил внутреннюю организацию конкуренции. Его анализ оставил яркий след в развитии теоретических основ. Эджуорт утверждал, что условия совершенной конкуренции будут существовать при наличии 4-х факторов:
Принимая во внимание определение Эджуорта, можно установить условия рынка совершенной конкуренции. Такая модель требует, чтобы:
Однако приведенных факторов для полного перехода к современной концепции недостаточно. В данной схеме не хватает еще 2-х элементов: статической модели экономики и подвижности ресурсов. Данная задача была решена Кларком. Центральным понятием его работы стало статическое положение экономики. Кларк представляет это состояние в виде совершенного распределения социальных элементов, с которыми совпадало бы само общество под влиянием на индивидов конкуренции. Она же, в свою очередь, должна действовать "идеально". Это предполагает абсолютную подвижность капитала и труда. Именно это условие добавил в общую концепцию конкуренции Кларк. 
Заключительное слово в развитии концепции принадлежало Найту. В своей работе о риске, неопределенности и доходе, которая вышла в 1921 году, он сформулировал основные факторы, на основании которых устанавливается рынок совершенной конкуренции. Они выглядят следующим образом:
Эти положения считаются "очищением", или идеализацией тенденций, которые в той или иной степени соответствуют реальной ситуации. Они выступают как основополагающие факторы, на которых базируются совершенный рынок и совершенная конкуренция.
Факторы, на которых основываются совершенный рынок и совершенная конкуренция, привлекают своей доступностью и простотой, прозрачностью и отточенностью. В этой связи в свое время эта модель была сразу принята в научном сообществе. Однако была и достаточно жесткая критика этих положений. Найта, в частности, упрекали в нереалистичности концепции. Отрицательная оценка достигла пика к 30-м годам. В это время появились противоречащие теории, в рамках которых противопоставлялась совершенная и несовершенная конкуренция. Незамедлительно образовалась еще одна концепция. Многие считали ее весьма перспективной. В экономических кругах противопоставлялась теперь совершенная и монополистическая конкуренция. Некоторые исследователи говорили даже о тирании концепции Найта. Упрек в нереалистичности весьма серьезен. Однако можно ли считать его обоснованным в данном случае? Следует учесть, что любая теория, которая претендует на высокий уровень обобщения и точности, должна быть представлена именно в форме абстракции. Именно так выглядит комплекс факторов, на котором основывается совершенная конкуренция. 
Совершенная конкуренция - соперничество между продавцами, производителями продукции, которое существует на "идеальной торговой площадке". На ней представлено неограниченное число поставщиков и потребителе схожего, однородного и взаимозаменяемого товара, взаимодействующих друг с другом свободным образом. Совершенная рыночная конкуренция будет существовать только тогда, когда будут выполняться определенные требования и принципы, лежащие в ее основе.
В качестве одного из важнейших условий действия модели выступает большое число предприятий, которые выпускают однородный товар. Вместе с этим, должна иметь место и "малость" субъектов. Последнее понятие означает, что предложение/спрос совершенной конкуренции представлены в настолько небольших объемах в сравнении с суммарным оборотом продаж, что эти участники не могут оказать влияние на цены. Теоретически такая ситуация невозможна. Сдвиг кривой предложения от любого производителя неизбежно вызовет изменения в суммарном объеме. Это, в свою очередь, повлияет на равновесную цену. В действительности небольшая фирма на рынке совершенной конкуренции не окажет влияния на реализационную стоимость. Для устранения противоречий "малость" субъектов трактуется как ситуация, при которой доля каждого предприятия в общем объеме сбыта незначительна, а количество компаний отрасли огромно. В качестве примера можно назвать фондовую биржу, рынок сельхозпродукции или иностранной валюты.
При выполнении этого условия исключается вероятность того, что потребители предпочтут продукцию одного предприятия из-за значительного ее превосходства по качеству или свойствам относительно изделий другой компании. К примеру, множество фермеров ежедневно продают картофель. Данный рынок можно считать весьма конкурентным. Ни один фермер при этом не получает больше 1% объема реализации за день. А если доля каждого продавца вырастет до 2%, то вряд ли это каким-то образом повлияет на стоимость продукции.
В рамках теории полезности однородность товара означает, что изделия различных производителей для каждого покупателя взаимозаменяемы. При этом предельная норма при замещении равна 1. К примеру, при замене в наборе яблока одного производителя на яблоко другого полезность набора не изменится. В таком случае кривые безразличия потребителя будут представлены в виде отрезков, наклоненных к осям под 45 градусов. В жизни совершенно однородная продукция встречается крайне редко. Высокой степенью аналогичности обладает сахар, нефть и пр. Однородными нельзя считать такие товары как игрушки, книги и так далее. 
Для нового производителя при вступлении в отрасль не должно создаваться никаких препятствий. Кроме этого, каждая фирма в условиях совершенной конкуренции должна иметь возможность свободно выйти из сектора. В качестве входных барьеров могут выступать:
Свободный выход из отрасли и вход в нее гарантируют отсутствие соглашения между поставщиками о повышении цен за счет снижения выпуска продукции. Любой рост стоимости может привлечь новые компании, которые смогут увеличить объем предложения.
Каждая фирма в условиях совершенной конкуренции должна иметь доступ к любому виду сведений, касающихся непосредственно производственных технологий, ценах на факторы. Вместе с этим, покупатели должны иметь возможность получать всю информацию о характеристиках товара и его стоимости. В случае когда продавцы обладают большим объемом данных о потребительских характеристиках товара, то имеет место асимметрия. К примеру, рынок медуслуг. В нем пациенты (покупатели) не в состоянии адекватно оценивать соответствие качества работы ее стоимости.
Совершенная конкуренция предполагает, что продавец/потребитель может мгновенно совершить сделку с другим участником без дополнительных вложений. Сегодня мобильность субъектов достигается с помощью компьютерных технологий. В других случаях процесс "переключения" одного потребителя с конкретного продавца на другого требует обычно временных затрат, а в некоторых ситуациях и транспортных издержек. При наличии совершенной мобильности и информационной прозрачности продажа однородной продукции осуществляется по единой стоимости. При этом имеет место рациональное поведение всех субъектов. То есть исключается любая форма сговора. Прибыль в совершенной конкуренции, таким образом, для каждого конкретного предпринимателя будет зависеть от его поведения. 
Расходы компаний на производство однородной продукции имеют несущественные различия. Это обусловлено схожестью стоимости ресурсов и аналогичностью технологий. В случае если данные условия не соблюдаются, и у одной из компаний производственные издержки ниже, чем у других, то она вполне может нарушить равновесие. Это достигается поставкой товара по более низкой стоимости, недоступной остальным предприятиям. В результате компания сможет захватить большую часть отрасли, чем соперники. Таким образом, совершенная и несовершенная конкуренция формируются в зависимости от ряда факторов, в числе которых особое место занимают производственные затраты. При этом на образование предложения не будут оказывать существенное влияние транспортные расходы. Это означает, что опасность неконкурентоспособности многих производителей вследствие больших затрат на перевозку, отсутствует.
На практике совершенная конкуренция встречается достаточно редко. Однако данный факт не означает, что анализ такой модели нецелесообразен. Существует ряд отраслей, которые наиболее близки к совершенной конкуренции. К примеру, множество особенностей сельского хозяйства Америки понять легче при наличии знаний о том, как функционирует эта рыночная модель. Чистое соперничество представлено в качестве простейшей ситуации, к которой применяются такие категории, как "издержки" и "доход". Совершенная конкуренция выступает как многозначная отправная точка для обсуждения любых вопросов, касающихся определения производственного объема и ценообразования. Функционирование этой модели позволяет иметь образец, стандарт, с которым можно сравнить и оценить эффективность реальной экономической ситуации.
В процессе осуществления предпринимательской деятельности предприниматель (предприятие) стремится к расширению своего бизнеса и увеличению его доходности. Использование свободных средств третьих лиц часто является единственным способом, который позволяет достичь указанных целей. Во многом именно этой причиной объясняется повышенный интерес в юридической литературе к отношениям, возникающим в сфере кредитования предпринимательской деятельности.
Обращаясь к правовому регулированию кредита или кредитования предпринимательской деятельности, следует прежде всего уточнить само понятие кредита или кредитования. Дело в том, что в правовой и экономической литературе понятие кредита или кредитования используется очень широко. Еще в начале века крупный немецкий экономист Вильгельм Лексис указывал, что кредит – прежде всего доверие (от латинского credo – доверяю), которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, – т.е. доверие, которое заимодавец оказывает должнику*.
* См.: Лексис В.
Кредит и банки. М., 1994 (по изданию 1923 г.). С. 5.
Чаще всего под кредитом в хозяйственном обороте понимают предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов*. При этом объект кредита рассматривается как вещь, определенная родовыми признаками. Иногда к кредитным операциям относят ссуду, понимаемую как предоставление индивидуально определенной вещи, что вряд ли можно считать правильным с правовой точки зрения ** , поскольку такие отношения в праве признаются арендой.
* См.: Российская банковская энциклопедия. М., 1995. С. 215.
** См.: СажинА.Ф., Смирнова Е.Е. Институты рынка. М., 1998. С. 168.
Для определения правового понятия кредитования важно выделить несколько его элементов, отражающих и в совокупности составляющих сущность кредитных операций. Представляется, что о кредитовании в рамках настоящего учебного курса можно и нужно говорить тогда, когда соблюдаются следующие условия:
Между сторонами возникают обязательства, объектом которых являются деньги или иные вещи, определенные родовыми признаками, или так называемая ссуженная стоимость, которую приобретает или сохраняет должник;
Указанная стоимость передается должнику на определенное время;
Передача объекта кредитования предполагает возвратность, охватывающую как возврат аналогичных вещей или денег, так и последующий платеж.
Способы и правовые формы привлечения предпринимателями денежных средств на условиях кредита могут быть самыми разнообразными. Выделение видов кредитования необходимо прежде всего для того, чтобы сконструировать адекватное экономическим потребностям и соответствующим формам правовое регулирование кредита.
При рассмотрении кредитования, как одного из возможных путей финансирования предпринимательства, принято выделять такие его виды, как коммерческое и банковское кредитование.
Источники и экономическое значение коммерческого кредитования принципиально разные, что предопределяет разные правовые подходы к их правовому регулированию*.
*См.: Олейник ОМ.
Основы банковского права. М., 1997. С. 309.
Коммерческое кредитование
– предоставление одним, предпринимателем (кредитором) свободных собственных денежных средств или иных вещей, определяемых родовыми признаками, на срок другому предпринимателю (должнику).
Важно, что коммерческий кредит предоставляется только за счет средств кредитора. Использование в таком качестве средств. других участников хозяйственного оборота или граждан –- прерогатива банков. При коммерческом кредите долг может быть погашен путем возврата вещей того же рода и качества (заем, товарный кредит) или исполнением иной обязанности, например передачей товара в счет полученных денежных средств (коммерческий кредит).
Коммерческое кредитование может осуществляться в прямой или косвенной форме. При прямом кредитовании кредитор передает вещи, определяемые родовыми признаками, а должник обязуется вернуть их по истечении определенного срока. Косвенное коммерческое кредитование имеет место в ситуации, когда само кредитование носит сопутствующий характер относительно передачи в собственность имущества, выполнения работ, оказания услуг.
Таким образом, понятие коммерческого кредита охватывает не только способы кредитования, предусмотренные ст. 823 ГК РФ, но и иные случаи предоставления в процессе предпринимательства на срок имущества, определяемого родовыми признаками*. Коммерческое кредитование позволяет удовлетворить текущие, краткосрочные потребности предпринимателей в денежных средствах, сырье, материалах и т.п.
* В качестве разновидности коммерческого кредитования можно рассматривать финансовый лизинг, при котором предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя по истечении срока лизинга или до его истечения, если лизингополучатель выплатил полную сумму, предусмотренную договором. Поскольку финансовый лизинг обладает значительной правовой спецификой, полагаем, что он заслуживает самостоятельного, отдельного рассмотрения.
Банковское кредитование
– предоставление привлеченных и собственных денежных средств кредитной организации заемщику на условиях возвратности, срочности и платности с соблюдением экономических нормативов.
Банковское кредитование осуществляется специальными субъектами – кредитными организациями, имеющими соответствующую лицензию Банка России. Производится оно, как и коммерческое кредитование, либо путем прямого кредитования, т.е. предоставлением денежных средств заемщику (клиенту) на основе кредитного договора, договора банковского счета (овердрафт) либо путем кредитования дебиторской задолженности (косвенное кредитование).
Существует также такой способ финансирования предпринимательства, как гарантийное кредитование, которое наиболее близко прямому кредитованию, но в отличие от него денежные средства передаются гарантом* не заемщику (клиенту), а его кредитору на основании гарантийного обязательства самого гаранта. В отличие же от косвенного кредитования обязанность по возврату суммы денежных средств, на которую было осуществлено финансирование по гарантийному кредиту, лежит непосредственно на кредитуемом лице, а не на его контрагенте.
**В данном случае термин «гарант» используется как обобщающее определение лиц, принимающих на себя ответственность за исполнение денежных обязательств третьими лицами.
Банковское кредитование всегда осуществляется в денежной форме.
Его значение заключается в том, что кредитная организация первоначально аккумулирует временно свободные денежные средства физических и юридических лиц (например, во вклады и на счета), а затем удовлетворяет спрос на деньги у лиц, испытывающих в них потребность. Вторая стадия указанного процесса наиболее ярко проявляется именно в форме банковского кредитования как составной части предпринимательской деятельности кредитной организации.
Таким образом, экономическая сущность банковского кредитования предполагает финансирование за счет привлеченных кредитором средств третьих лиц, тогда как при коммерческом кредитовании предполагается, что финансирование осуществляется за счет средств кредитора.
В силу этого банковское кредитование обременено требованиями соблюдения экономических нормативов, принципиально отличающими его от коммерческого кредитования. Экономические нормативы устанавливает ЦБ РФ в соответствии со ст. 61 Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
С точки зрения банковского кредитования наибольшее значение имеют такие нормативы, как максимальный риск одного заемщика или группы связанных заемщиков, максимальный размер крупных кредитных рисков, максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).
Банковское кредитование способно оказывать значительное влияние на экономическое развитие страны. С макроэкономической точки зрения, банковский кредит способствует выравниванию нормы прибыли в различных сферах предпринимательской деятельности, обеспечивая работу механизма перелива капитала из одной отрасли производства в другую, стимулирует процессы концентрации и централизации капитала.
По субъектному составу и принадлежности денежных средств кроме указанного банковского и коммерческого кредита принято выделять также: государственный кредит, при котором кредитором выступает государство, а денежные средства предоставляются из бюджета или иных внебюджетных источников; международный кредит, который предоставляется иностранными или международными, частными или государственными организациями*.
* Указанные виды кредита реализуются через довольно сложную систему договорных связей и, как правило, носят целевой характер, в силу чего они рассмотрены в главе «Государственное финансирование предпринимательской деятельности».
480 руб. | 150 грн. | 7,5 долл. ", MOUSEOFF, FGCOLOR, "#FFFFCC",BGCOLOR, "#393939");" onMouseOut="return nd();"> Диссертация - 480 руб., доставка 10 минут , круглосуточно, без выходных и праздников
Арутюнян, Арменак Араевич. Правовое регулирование банковского кредитования субъектов предпринимательской деятельности в Российской Федерации: диссертация... кандидата юридических наук: 12.00.03 / Арутюнян Арменак Араевич; [Место защиты: Всерос. гос. налоговая акад. М-ва финансов РФ].- Москва, 2012.- 200 с.: ил. РГБ ОД, 61 12-12/359
Введение
Глава I. Понятие, виды и значение банковского кредитования для развития предпринимательской деятельности 14
1.1. Законодательное обеспечение системы банковского кредитования субъектов предпринимательской деятельности на современном этапе экономического развития 14
1.2. Понятие банковского кредитования субъектов предпринимательской деятельности 36
1.3. Виды банковских кредитов, предоставляемых субъектам предпринимательской деятельности 63
Глава II. Правовые особенности банковского кредитования отдельных субъектов предпринимательской деятельности 85
2.1. Предоставление банковского кредита субъектам малого и среднего предпринимательства 85
2.2. Предоставление банковских кредитов иным участникам предпринимательской деятельности 106
Глава III. Основные направления взаимодействия государства и субъектов банковской деятельности, способствующие развитию института банковского кредитования участников предпринимательской деятельности 127
3.1. Государственная поддержка банковской системы в условиях экономического кризиса 127
3.2. Понятие и значение государственных и муниципальных гарантий для развития банковского кредитования предпринимателей 146
Заключение 166
Список источников и литературы 176
В современном мире кредит - это активный и весьма эффективный «участник» народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, ни организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость. Но при определенных обстоятельствах он может играть и отрицательную роль - скрывать перепроизводство товаров, истинное положение должников, способствовать обострению экономических и социальных противоречий.
Слово «кредит» произошло от латинского creditum - ссуда, долг; credere - верить. Если обратиться к римскому праву, то уже оно признавало существование двух различных договоров - ссуды и займа. Постепенно, в период коммерциализации общественных отношений и их капиталистического становления, частное право пошло по пути обобщения договоров займа и ссуды, определяя их как одну правовую категорию -«договор займа», считая договор ссуды разновидностью договора займа.
В дальнейшем, гражданское законодательство развитых стран (Германии, Франции, Швейцарии и т.д.), отказалось от идеи обобщения указанных договоров и провело между ними четкое разделение, однако, до последнего времени, не проводя различия между договором займа вещей, определяемых родовыми признаками и договором денежного займа.
Дальнейшее развитие права и особенно его европейская унификация, привели к появлению специальных норм, регулирующих только договор денежного займа (кредита).
В современном русском языке термин «кредит» сохранил свое основное содержание и определяется как «ссуда, предоставление ценностей (денег, товаров) в долг; коммерческое доверие»75. Причем, если совсем недавно терминами «кредит» и «ссуда» пользовались как синонимами, то в настоящее время, исходя из правовых норм, следует четко различать эти понятия. Действие по выдаче кредита деньгами стало монополией кредитных учреждений, а ссуду вытеснили из института займа в специальный вид обязательства - безвозмездное пользование7 .
Известный ученый М.Ф. Орлов таким образом охарактеризовал кредит: «Кредит вообще есть не что иное, как изобретенный способ для удобнейшего обмена ценностей. Тот, кто первый успел посредством договора приобрести какой-либо предмет, отсрочивая плату на самое короткое время, сделался без всякого намерения истинным изобретателем кредита. В сем общем и первоначальном его смысле, вероятно, кредит был современником первого торгового оборота, и следы его скрываются в глубочайшей древности»77. Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин, A.M. Экмалян, исследовав широкий круг доктринальных источников, выделили семь различных взглядов на существо кредита, нашедших отражение в экономической, финансовой и юридической литературе78: 1) как предоставление денег или товара; 2) как форма движения капитала; 3) как сделка с деньгами или товарами; 4) как денежные средства либо имущество, предоставляемое одной стороной (кредитором) другой стороне (заёмщику) в размере и на условиях, предусмотренных договором; 5) как деятельность определённого вида; 6) как отношения; 7) как акт доверия, оказываемый кредитору заёмщику. Между названными точками зрения нет противоречия - их наличие обусловлено многоаспектностью понятия «кредит», и все они взаимодополняют друг друга. Представляется, что наиболее точно «кредит» описал Е.А. Суханов, охарактеризовав его как экономическую категорию - можно считать, что во всех случаях, в ситуации с передачей одним участником товарооборота другому какого либо имущества с условием возврата его эквивалента и при этом, как правило, с уплатой, вознаграждения, речь идет о предоставлении кредита в экономическом смысле79. В широком понимании кредит можно рассматривать как «денежные средства или другие вещи, определенные родовыми признаками, предаваемые (или предназначенные к передаче) в процессе кредитования в собственность другой стороне в размере и на условиях, предусмотренных договором (кредитным, товарного или коммерческого кредита), в результате чего между сторонами возникают кредитные отношения» . Если отойти от экономических категорий и перейти к правовым и рассматривать данный объект с гражданско-правовой позиции, то под кредитом (банковским, товарным и коммерческим), как совершенно точно указал В.В. Витрянский, следует понимать, прежде всего, отдельные виды обязательств заемного типа, в силу которых одна сторона обязуется предоставить другой стороне денежную сумму или соответствующее количество вещей, определяемых родовыми признаками, а последняя -возвратить в установленный срок другой стороне конкретную денежную сумму или такое же количество вещей того же рода и качества. Таким образом, законодатель в Гражданском кодексе Российской Федерации закрепляет три вида кредита: банковский, товарный и коммерческий. Однако, при рассмотрении кредита в узком смысле, кредит как правовая категория выступает лишь в значении банковского, денежного кредита. Под кредитными отношениями в узком смысле понимают правоотношения, в которых кредитные учреждения предоставляют организациям и гражданам денежные средства на условиях возвратности, срочности и платности82. Исследуемый в настоящей работе «банковский кредит», являющийся составной частью более общего понятия «кредит», юридически связан с банковской операцией, которую имеют право осуществлять исключительно кредитные организации на основании лицензии Банка России. При таком подходе под банковским кредитованием следует понимать банковскую операцию кредитной организации, состоящую в размещении в качестве основного вида своей деятельности с целью извлечения прибыли привлеченных во вклады денежных средств клиентов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности в соответствии с кредитным договором, заключаемым между кредитной организацией и заемщиком83. В целом, «банковская деятельность» - понятие весьма широкое. Законодатель не дает легального определения данного термина, несмотря на то, что активно его использует.
Банковское кредитование в юридической литературе классифицируют по различным основаниям. Однако единой классификации банковских кредитов не существует. Можно утверждать, что на сегодняшний день, как в стране, так и в мире, активно используются несколько сотен видов банковских кредитов (авальный, акцептный, бланковый, вексельный, контокоррентный, ломбардный, револьверный, рамбурсный, онкольный и т.д.), которые различаются по своим критериям и используются для достижения определенных результатов121.
Наиболее широкая дифференциация кредитов зависит от того, кто является кредитором, т.е. за основу деления банковского кредитования на виды берется субъективный состав кредитных правоотношений. По этому критерию различают кредиты, предоставляемые кредитным организациям Банком России и кредиты, предоставляемые кредитными организациями заемщикам, в том числе кредиты, в которых заемщиком выступает кредитная организация.
Кредиты Банка России предоставляются кредитным организациям в валюте Российской Федерации в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и платности.
Согласно ст. 4 Закона о Банке России, Банк России является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, он организует систему их рефинансирования.
Положением Банка России от 4 августа 2003 г. № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» установлены следующие виды кредитов Банка России, обеспечением которых является залог (блокировка) ценных бумаг, включенных в Ломбардный список.
Внутридневной кредит - кредит Банка России, предоставляемый при осуществлении платежа со счета банка сверх остатка денежных средств на данном счете банка. Внутридневные кредиты предоставляются в течение дня работы подразделением расчетной сети Банка России уполномоченной кредитной организации.
Кредит овернайт - кредит Банка России, предоставляемый кредитной организации в конце дня работы подразделения расчетной сети Банка России/уполномоченной расчетной небанковской кредитной организацией (в конце времени приема и обработки расчетных документов, предъявленных к банковским счетам клиентов Банка России/уполномоченной расчетной небанковской кредитно организацией) в сумме не погашенного кредитной организацией внутридневного кредита. Кредиты овернайт предоставляются на 1 рабочий день.
Существуют следующие основания для предоставления кредита овернайт: - наличие в конце банковского операционного дня неисполненных платежных поручений кредитной организации, в том числе и других платежных документов, а также наличие непогашенного внутридневного кредита, предоставленного кредитной организации в соответствии с генеральным кредитным договором (наличие дебетового сальдо по корреспондентскому счету банка в расчетном подразделении Банка России в пределах установленного лимита рефинансирования); - наличие у кредитной организации на момент предоставления кредита государственных ценных бумаг, учитываемых на счете депо, стоимость которых достаточна для получения определенной суммы кредита овернайт с учетом начисленных процентов по нему. Ломбардный кредит - кредит Банка России, предоставляемый кредитной организации по ее заявлению на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке или заявке на участие в ломбардном кредитном аукционе. Ломбардные кредиты предоставляются на сроки, устанавливаемые Банком России и публикуемые в «Вестнике Банка России». Ломбардные кредиты предоставляются двумя способами: по заявлениям кредитных организаций и по результатам проведенного ломбардного аукциона. В первом случае ломбардный кредит предоставляется по фиксированной процентной ставке, а срок его пользования определяется в заявлении кредитной организации. Во втором случае процентная ставка определяется по результатам аукциона, а срок пользования кредитом определяется Банком России. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 12 ноября 2007 № 312-П «Положение о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» определяет порядок предоставления Банком России кредитов кредитным организациям, обеспеченных залогом векселей организаций сферы материального производства и прав требований по кредитным договорам указанных организаций и поручительствами кредитных организаций, на основании которых кредитные организации -поручители солидарно между собой и с кредитной организацией-заемщиком, обязуются исполнить обязательства кредитной организации-заемщика перед Банком России (возместить Банку России понесенные им расходы, связанные с реализацией залога, сумму процентов, основного долга по кредиту Банка России и сумму неустойки (пени) за неисполнение (ненадлежащее исполнение) кредитной организацией-заемщиком обязательств по договору на предоставление кредита Банка России (далее - пени). Указанные кредиты предоставляются Банком России на сроки, установленные договором на предоставление кредита Банка России, но не более чем на 180 календарных дней. Здесь необходимо отметить, что Банком России начиная с 30 апреля 2010 г. приостанавливалось проведение указанных операций на срок от 181 до 365 календарных дней. Затем Банк России информировал о приостановлении указанных операций с 10 февраля 2011 г. на срок от 91 до 180 календарных дней124. Классификация кредитов выдаваемых кредитными организациями строго не регламентирована. Рассмотрим наиболее распространенные принципы группирования.
Традиционной является классификация кредитов в зависимости от статуса заемщика. По данному основанию различают кредиты, предоставляемые юридическим лицам и физическим лицам (потребительское кредитование). Однако в данной работе мы не будем исследовать указанную дифференциацию, т.к. тема диссертационного исследования не затрагивает потребительское кредитование.
Отличительным видовым признаком кредитного договора от иных видов договоров займа, является его субъектный состав, в котором обязательно в качестве кредитора выступает кредитная организация.
Сущность деятельности кредитной организации состоит в обороте денежных средств с выгодой для нее самой. Как отмечал Г.Ф. Шершеневич, первоначально банки принимали и хранили вверенные им денежные средства, не решаясь размещать их для активных операций, опасаясь одновременного обращения за ними вкладчиков. Банки если и совершали сделки с заемными деньгами, то тайно от вкладчиков, до тех пор, пока не убедились в несостоятельности своих опасений, т.к. одновременного требования вкладов не происходило. После этого, банки стали активно размещать денежные средства под проценты, а для увеличения ссудного капитала, предлагали вкладчикам вознаграждение в виде процентов за то, чтобы они хранили деньги в банке. После этого, банки из депозитных, кассовых учреждений превратились в кредитные установления то есть стали активно заниматься предпринимательской деятельностью.
Таким образом, учитывая, что кредитные организации также являются субъектами предпринимательской деятельности, необходимо рассмотреть общественные отношения, возникающие в кредитной сделке между двумя кредитными организациями.
Одним из источников пополнения кредитными организациями оборотного капитала является межбанковский кредит. Возможность заключения межбанковского кредитного договора закреплена в ст. 28 Закона о банках и банковской деятельности, согласно которой кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства, в том числе, и в форме кредитов. Межбанковский кредит осуществляется на основании генеральных соглашений об условиях кредитования.
При заключении соглашения между кредитными организациями, как правило, используется кредит овернайт, который является краткосрочным -сроком на один день либо на выходные - с вечера пятницы до утра понедельника. Однако рынок межбанковского кредитного капитала ограничен, впрочем, как и общий межбанковский капитал, который напрямую зависит от объемов привлеченных депозитов. В настоящее время, можно проследить небольшую динамику роста межбанковского кредитования. Кредиты, депозиты и иные, размещенные средства, предоставленные кредитным организациям, возросли с 2 трлн. 725,9 млрд. рублей на 1 января 2010 г. до 3 трлн. 212,8 млрд. рублей на 1 июля 2011г. т Незначительный рост межбанковского кредитования можно объяснить опасениями кредитных организаций, еще не отошедших от недавнего кризиса. Основным кредитором российских кредитных организаций является Банк России. Здесь следует отметить, что Банк России не предоставляет кредитные услуги любым лицам, исключение составляют только кредитные организации и Правительство РФ. В целях поддержания ликвидности банковской системы, согласно ч. 6 ст. 28 Закона о банках и банковской деятельности, в случае недостатка у кредитной организации средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств, данная организация может обратиться за получением кредитов в Банк России (рефинансирование). Несмотря на то, что Банк России является государственным учреждением, кредитные договоры с иными кредитными организациями он заключает от своего имени, а не от имени Российской Федерации. Форма, порядок и условия предоставления кредита кредитной организации Банком России определяются Законом о Банке России и нормативными актами Банка России, к которым относятся такие, как: «Положение о порядке предоставления Банком России российским кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» (утв. ЦБ РФ 12 ноября 2007 № 312-П) (ред. от 10 августа 2009)185; «Положение о порядке предоставления Банком России российским кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» (утв. ЦБ РФ 4 августа 2003 № 236-П) (ред. от 25 ноября 2011)186; Приказ Банка России от 14 февраля 2008 № ОД-101 (ред. от 13 октября 2011) «О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов обеспеченных активами или поручительствами»187. Предоставление кредитов кредитным организациям Банком России осуществляется по результатам кредитного аукциона, проводимого как процентный конкурс заявок кредитных организаций на участие в кредитном аукционе с использованием Системы электронных торгов ЗАО «Межбанковская валютная биржа», в соответствии с ее правилами.
Здесь следует отметить, что ставка рефинансирования Банка России и процентные ставки, под которые Банком России выдаются кредитным организациям кредиты, различаются. Ставка рефинансирования - это константа, действующая в определенный период времени и устанавливающая единицу измерения стоимости заемных денежных средств. Но кредиты Банком России выдаются не по ставке рефинансирования, хотя и приближены к ней.
Согласно ст. 37 Закона о Банке России, Банком России может быть установлена не одна, а несколько процентных ставок по различным видам операций (процентные ставки Банка России являются минимальными ставками, по которым он осуществляет свои операции). Также Банк России может проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Таким образом, Банк России использует процентную политику для воздействия на кредитный рынок, в целях укрепления национальной валюты.
Одним из видов долговых обязательств публично-правовых образований являются государственные и муниципальные гарантии. Данный правовой институт относится к сфере гражданско-правового регулирования, являясь одним из способов обеспечения обязательств и аналогичен одному из видов обеспечения исполнения обязательств, предусмотренных Гражданским кодексом Российской Федерации - банковской гарантии.
В силу акцессорного обязательства (банковской гарантии) кредитное учреждение дает по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предъявлению бенефициаром письменного требования о ее уплате (ст. 368 ГКРФ).
Вполне понятны опасения кредитных организаций при заключении ничем не обеспеченных кредитных договоров на большие суммы. Не у всех предпринимательских структур имеются возможности предоставлять в обеспечение кредита залог в виде недвижимого имущества. Но даже залог недвижимости не всегда является стабилизатором кредитных отношений, особенно после пережитого экономического кризиса, и возможно в преддверии нового, когда рыночная цена имущества падет и не может обеспечить покрытия по кредитной сделке. Именно для разрешения всех указанных выше проблем и необходима государственная (муниципальная) гарантия.
Легитимное определение исследуемого обязательства -государственной (муниципальной) гарантии дает Бюджетный кодекс Российской Федерации, согласно которому, государственная (муниципальная) гарантия - вид долгового обязательства, в силу которого Российская Федерация, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования (гарант) обязаны при наступлении указанного в гарантии события (гарантийного случая) уплатить лицу, в пользу которого предоставлена гарантия (бенефициару), по его письменному требованию определенную в обязательстве сумму за счет средств соответствующего бюджета в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства отвечать за исполнение третьим лицом (принципалом) его обязательств перед бенефициаром (ст. 6 БК РФ).
Гражданский кодекс Российской Федерации изначально не регулировал отношения, касающиеся государственных (муниципальных) гарантий, он лишь в общей форме указывал и указывает на возможность принятия Российской Федерацией, субъектами Российской Федерации и муниципальными образованиями гарантий (поручительств) по обязательствам других субъектов гражданского права, за исключением физических лиц (п. 6 ст. 126 ГК РФ).
В настоящее время государственные (муниципальные) гарантии получили широкое распространение. Такие гарантии, как и банковские, являются новым для российского гражданского права институтом (если говорить о советском гражданском законодательстве, то вполне естественно, в нем мы не найдем никаких упоминаний о подобных правовых конструкциях), оформившихся в условиях перехода к рынку.
Порядок и условия предоставления государственных (муниципальных) гарантий определяются, прежде всего, Бюджетным кодексом Российской Федерации, в котором содержится ряд общих норм о государственных гарантиях (ст. ст. 115 - 117 БК РФ).
Согласно Бюджетному кодексу Российской Федерации, государственные (муниципальные) гарантии предоставляются в пределах общих сумм, установленных годовым бюджетом, как правило, на конкурсной основе и оформляются соответствующим письменным соглашением, причем гарант несет субсидиарную ответственность в пределах суммы выданной гарантии с правом регресса к лицу, получившему гарантию. Министерство финансов России или иной уполномоченный орган обязаны проводить проверку финансового состояния получателя государственной гарантии. Эти общие предписания дополняются правилами законодательства об отдельных видах государственных гарантий.
Наиболее полно правовой механизм государственных гарантий определен Постановлением Правительства РФ от 22 ноября 1997 г. № 1470, которым утвержден Порядок предоставления государственных гарантий на конкурсной основе за счет средств Бюджета развития Российской Федерации. Этот Порядок именует государственную гарантию поручительством Правительства РФ (п. 2), и к нему приложен Примерный договор поручительства, содержащий условие о неустойке и прямые отсылки к нормам Гражданского кодекса Российской Федерации о поручительстве.
Однако Примерный договор ограничивает размер гарантии до 40% от предоставляемых средств и в нем оговорено, что поручитель не возмещает кредитору проценты за пользование средствами, пени и штрафы, а также любые формы упущенной выгоды (п. 1 Примерного договора). Данные правила распространены и на государственные гарантии при осуществлении лизинговых операций.
Ранее, в работе уже было отмечено, что наиболее нуждающимися в денежных заимствованиях являются субъекты малого и среднего предпринимательства. Если обратиться к истории возникновения отношений, связанных с кредитными гарантиями в новой России для малого предпринимательства, то одним из первых нормативных актов устанавливающих интересующие нас гарантии был Федеральный закон от 14 июня 1995 № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» (утратил силу), утративший силу в связи с принятием Федерального закона «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».
Стратегия финансирования
В разделе излагается план получения средств для создания или расширения предприятия. При этом крайне важно ответить на вопросы:
1. Сколько требуется средств для реализации данного проекта.
Ответ на данный вопрос можно получить из предыдущего раздела бизнес-плана "Финансовый план".
2. Источники финансовых ресурсов и форма их получения.
Источниками могут служить:
а) собственные средства;
б) кредиты банков;
в) привлечение средств партнеров;
3. Срок ожидаемого полного возврата вложенных средств и получения инвесторами дохода на них. Рекомендуется включить в бизнес-план специальные расчеты, дающие возможность определить срок окупаемости вложений.
Перед тем как представить бизнес – план на рассмотрение кредитору или инвестору крайне важно показать его двум или трем незаинтересованным лицам. Далее, рекомендуется обсудить все нюансы налогообложения с бухгалтером, а юрист должен подробно объяснить все последствия от закладывания предпринимателем его имущества в сравнении с размером займа и существующего риска.
Хорошее знание бизнес – плана увеличивает шансы на получение займа и в то же время даст понять, какие перспективы открывают бизнесу ваши финансовые установки.
Сущность кредита . Кредит как экономическая категория выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие в процессе передачи денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условии возврата. Перемещение стоимости носит последовательный характер. Вначале от кредитора к заемщику и через какое-то время - от заемщика к кредитору.
Условия существования, функции и формы кредита. Основными условиями существования кредита можно назвать следующие:
1) Несовпадение по времени индивидуальных кругооборотов и оборотов производственных фондов отдельных товаропроизводителей.. У предприятий бывают периоды, когда собственные денежные средства оказываются свободными и когда их недостаточно для обеспечения непрерывного организационного процесса. Так как эти периоды у отдельных товаропроизводителей не совпадают, то у банков есть возможность, аккумулируя свободные денежные ресурсы одних предприятий, дать их взаймы другим.
2) Кредитор и заемщик должны быть юридически самостоятельными организациями, что обеспечивает экономическую ответственность сторон в процессе кредитных отношений.
3) Кредитор и заемщик должны быть заинтересованы в кредитных отношениях. Данную функцию выполняет банковская процентная ставка. С одной стороны, она должна обеспечить максимальную прибыль кредитору, а с другой - возможность уплаты данных процентов без ущерба для заемщика, размер процента зависит от соотношения спроса и предложения, которые определяются многими факторами (масштабом производства, размером денежных накоплении всего общества, темпами инфляции, циклическими колебаниями производства, сезонными условиями, международными факторами и др.).
Существование кредита вызвано объективной крайне важностью, и он играет существенную роль в процессе общественного производства.
Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и с его помощью свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала, в связи с этим кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивании нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между крайне важностью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме.В этом проявляется его перераспределительная функция.
Вторая функция кредита - экономия издержек обращения. Кредит выполняет функцию замещения действительных денег кредитными деньгами. На современном этапе развития данная функция проявляется через развитие безналичных расчетов, использование кредитных карточек, векселей, чеков, депозитных сертификатов, ускоряющих движение денежных потоков. Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота͵ скорость обращения денеᴦ.
Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. С этим тесно связана способность кредита ускорять концентрацию капитала. Заемные средства, присоединенные к собственным, расширяют либо масштаб производства, либо масштаб хозяйственных операций, что позволяет получить дополнительную прибыль, ᴛ.ᴇ. дополнительный источник.
Это основные функции кредита͵ отражающие формы проявления его общественного назначения.
В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы. В случае если рассматривать с точки зрения категорий участников кредитных отношений, то можно выделить следующие формы кредита (табл. 1).
Таблица - Формы кредита
Коммерческим кредитом называют кредит, предоставляемый одним функционирующем предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Он оформляется векселем и объектом его является товарный капитал. Коммерческий кредит обслуживает круговорот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и получение прибыли. Размеры такого кредита ограничены величиной резервных кредитов промышленных и торговых капиталов. Коммерческий кредит ограничен по размерам, имеет краткосрочный характер.
Банковский кредит предоставляется денежным капиталом, банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями предпринимателям и другим заемщикам в виде денежной ссуды. Целью кредита является получение дохода в виде процента. Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента. Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита͵ так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок.
Одной из новых форм кредита является потребительский кредит . Его объектом являются товары длительного пользования и различные услуги. При этом банки сразу выплачивают магазинам наличные деньги, а покупатель постепенно погашает ссуду в банке. Максимальный срок потребительского кредита - 3 года.
Государственный кредит представляет собой совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком выступает государство в лице его органов, а кредиторами - физические и юридические лица.
Каждая форма кредитов имеет большое число видов. Особое разнообразие приносит деление кредитов в зависимости от обеспечения. В качестве обеспечения используются векселя, имущество и др.
Также кредиты различаются по характеру взаимоотношений между субъектами (к примеру, контокоррентный - соглашение двух сторон о взаимном кредитовании) и по методу кредитования.
Организация кредитования. Организация кредитования предусматривает определенный порядок выдачи и погашения кредита͵ контроля за целевым его использованием и своевременным возвратом.
Процесс кредитования предусматривает несколько этапов. На первом этапе осуществляется рассмотрение кредитной заявки и изучение кредитоспособности потенциального заемщика.
Кредитная заявка содержит сведения о требуемой ссуде: цель и размер кредита͵ вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. К заявке прилагаются следующие документы:
4) финансовые отчеты за ряд лет;
5) бизнес-планы;
6) прогноз финансирования;
7) налоговые декларации и др.
Немаловажное значение имеет предварительная беседа работника кредитного отдела с будущим заемщиком. Эта беседа позволяет уточнить детали кредитной заявки, составить психологический портрет заемщика, выяснить перспективу развития.
В случае если в результате предварительной беседы банк решает продолжить работу с клиентом, то следующим шагом является анализ кредитоспособности предприятия.
Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике является одним из базовых объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Для оценки используется сложная система показателей. Она дифференцирована в зависимости от категории заемщика. В основном банки используют такие финансовые показатели: коэффициент ликвидности, коэффициент эффективности, коэффициент финансового левериджа, операционный коэффициент и др.
В России чаще всего используют такие показатели, как коэффициенты ликвидности, покрытия и обеспеченности собственными средствами.
Коэффициент ликвидности предназначен для оценки способности заемщика оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства. Он определяется как отношение легко реализуемых оборотных активов к заемным средствам. В состав легко реализуемых оборотных активов включаются две группы активов: денежные средства и легко реализуемые требования.
Коэффициент покрытия используется для оценки предела кредитования данного клиента и представляет собой отношение суммы всех ликвидных оборотных активов к заемным средствам.
Показатель обеспеченности собственными средствами включен в число базовых показателей кредитоспособности. Чем больше размер собственных средств, тем выше способность клиента рассчитаться в срок по своим долговым обязательствам. Показатель обеспеченности определяется как отношение фактического наличия собственных оборотных средств по балансу к общей величине оборотных средств в запасах, затратах, расчетах, денежной форме.
Предприятия в зависимости от величины коэффициентов, как правило, распределяются на три класса.
Практика применения коэффициентов кредитоспособности позволяет выявить тенденции, сложившееся в финансовой деятельности предприятия, причины возникновения потребности в кредитных ресурсах. Более полное представление о возможности предприятия дает анализ бизнес-плана, договоров с заказчиками, спроса на продукцию и т.д.
Для определения кредитоспособности существуют и другие методы, к примеру, анализ денежного потока или анализ делового риска (риска, связанного с тем, что кругооборот фондов заемщика может не завершиться в срок и с предполагаемым эффектом.
В случае благоприятного заключения по определению кредитоспособности заемщика банк приступает к разработке условий кредитного договора.
Кредитный договор . В результате анализа источников кредитной информации (при положительных выводах) вырабатывается кредитный договор.
Кредитный договор как основной источник информации о кредите - правовой документ, определяющий способ, формы, сроки взаимоотношений банка и заемщика, а также количественные объемы взаимных платежей по предоставленному кредиту.
Кредитный договор отражает выданный кредит в своих базовых формах, а именно как денежную ссуду и платежное обязательство. Из этого вытекает обязательное условие кредитного договора: его двусторонний характер.
Как документ правового характера кредитный договор имеет обязательные разделы и реквизиты. К ним относят:
1) Предмет договора, где оговариваются целевое назначение, суммы кредита͵ величина процентных ставок и срокам его погашения.
2) Условия предоставления кредита. Здесь описывается способ выдачи и обеспечения кредита͵ а также вид оформления этого обеспечения (залог, заклад и т.д.). В этом разделе содержаться ссылки на сроки и периодичность погашения кредита и санкции за их нарушение.
3) Условия расчетов и платежей. Содержание этого раздела определяется регламентами, принятого в данном кредитном учреждении или особыми условиями кредитования. В частности, здесь приводятся способ расчета процентов, принимаемые к расчету курсы валют и др.
4) Обязательства и права сторон. Здесь оговариваются формы и способы представления текущей финансовой информации о заемщике, права и способы изменения условий кредитного договора и процентной ставки и т.д. Указывается возможность досрочного расторжения договора.
5) Раздел «прочие условия» предусматривается в договоре, как правило, для определения сроков начала и окончания его действия, способов разрешения споров, количества подписываемых экземпляров договора и других дополнений.
6) Адреса и реквизиты сторон должны содержать исчерпывающие информацию о сторонах сделки, их местонахождения, банковских реквизитах, способов связи, информацию о кодах регистрации, необходимых для налоговых органов.
Кредитный договор подписывается руководителями и главными бухгалтерами банка и заемщика на каждой странице и скрепляется оттисками мастичной печати сторон.
Кроме описанной формы кредитных договоров, двусторонние кредитные отношения, такие, как денежные ссуды и платежные обязательства, могут оформляться и многими другими способами.
При предоставлении контокоррентных кредитов основные условия кредитного договора описываются в договоре на обслуживание банковского счета клиента.
Кредиты по кредитным карточкам клиентов регламентируются соответствующими разделами в документах на выдачу и обслуживание кредитных карт.
1. Поясните: предпринимательство как систему взаимодействия хозяйственной, финансовой и инвестиционной деятельности.
2. Назовите основные источники формирования капитала предприятия
3. Какие отличительные особенности собственного и заемного капиталов?
4. Как учитываются материальные расходы?
5. Амортизация: сущность, понятие.
6. Какие затраты относятся к прочим расходам?
7. Этапы формирования прибыли на предприятии.
8. Понятие точки безубыточности, ее назначение.
9. Управленческий учет. Маржинальный анализ. Сущность.
10. Операционный рычаᴦ. Запас финансовой прочности.
11. Оборотные средства предприятия: понятие, состав, структура.
12. Основные разделы бизнес – плана инвестиционного проекта.
13. Основные преимущества бизнес-планирования.
14. Какие виды кредитов Вы знаете?
15. Назовите обязательные разделы кредитного договора.
16. Основные этапы оформления кредитного договора.
17. Сущность кредита как экономической категории.
