В статье:
При открытии депозита, клиент сталкивается с понятием неснижаемого остатка. Рассмотрим, что из себя представляет вклад с неснижаемым остатком в Сбербанк и какие функции выполняет.
Неснижаемый остаток в Сбербанке служит для начисления процентов к сумме, находящейся на счету. Так, открыв обычный , клиент получает дополнительную прибыль. Она формируется на основании начисления процентов, размер которых практически аналогичен предусмотренным для депозитов. Рассчитана такая возможность на предпринимателей, физических лиц, занимающихся частной практикой, и юридические структуры.
Ставка назначается индивидуально согласно типу деятельности и размеру счета. В Сбербанк неснижаемый остаток для юрлиц имеет такие условия и параметры:
При необходимости размещения на счету определенного размера средств в иностранной валюте, лимиты имеют размеры: 15 тыс. евро и 20 тыс. долларов. Максимальная сумма неснижаемого остатка в Сбербанк – 10 млн. долларов.
Использовать средства на счету допускается для проведения систематических расчетных процедур, за исключением оговоренного неснижаемого баланса. Для открытия данного счета клиент может подать заявление в отделении или открыть его самостоятельно в Сбербанк Онлайн. Клиент заключает договор со Сбербанком, в котором описывается порядок взаимоотношений.
Частные клиенты, которые не ведут предпринимательской деятельности, могут открыть в Сбербанк вклад Управляй, неснижаемый остаток по которому также предусмотрен. Депозит можно оформить на 30 тыс. рублей и более (от 1000 долларов/евро), при этом допускается систематическое или периодическое пополнение его размера. Срок действия назначается клиентом (3 месяца — 3 года). В индивидуальном порядке назначается ставка, она может варьироваться в пределах 5,85-7,31%. Зависит это от периода и величины неснижаемого остатка. Но не всегда эти величины взаимосвязаны. Нередко долгосрочные вклады имеют меньший размер ставки, чем краткосрочные. Например, максимальную доходность в процентном выражении можно получить на таких условиях:
В Сбербанк неснижаемый остаток на счете Управляй назначает сам клиент. Остальную часть средств он имеет право снимать. Это также нужно учесть при составлении заявки и отметить регулярность: ежемесячно или ежеквартально. Если их накапливать, можно рассчитывать на изменение процентной ставки, когда остаток достигнет следующей градации, назначенной Сбербанком.
Чтобы понимать, какие условия будут предложены банком, можно использовать калькулятор для расчета. Внести свои данные относительно размера вклада и неснижаемого остатка, периода, необходимости снятия средств или пополнения счета. Изучив полученный результат, можно изменить параметры, например, в полях капитализация процентов, частичное снятие и просмотреть полученный результат снова. Сопоставляя разные параметры, можно добиться оптимальных условий и желаемой ставки. Определившись со своими требованиями, нужно подойти в отделение и пройти процедуру:
Существует особенность данного вклада относительно достижения максимальной суммы. Лимит ограничивается суммой равной 10-кратному первому взносу. После ее достижения, ставка уменьшается в два раза.
По окончании срока, клиент может пролонгировать (процедура автоматическая и многоразовая) или закрыть счет и получить сбережения. Также клиент имеет право потребовать закрытия счета до окончания оговоренного периода. Перед тем, как снять неснижаемый остаток в Сбербанке досрочно, стоит узнать об особенностях процедуры, предусматривающих перерасчет прибыли по меньшим ставкам.
Начисление процентов на неснижаемый остаток на текущем (расчётном) счете юридического лица - это специфическая банковская услуга для бизнеса, позволяющая получать дополнительный доход от денежных средств, размещенных непосредственно на расчётном счете. Принцип работы данного финансового инструмента достаточно прост: на текущий счет юридического лица по инициативе предпринимателя устанавливается неснижаемый лимит, при условии наличия которого на счету банк начисляет проценты и выплачивает процентный доход в соответствии с заключенным договором. Важно понимать, что в большинстве случаев «неснижаемый остаток» - термин условный, так как предприятие может забрать деньги в любой момент. При этом если остаток на счете станет меньше установленного лимита, банк не будет начислять проценты за этот период.
Главная задача, которую позволяет решить данный продукт, - обеспечение дополнительного дохода от временно свободных денежных средств компании, которые не были размещены каким-либо другим образом. Чтобы деньги не «стояли», подвергаясь воздействию инфляции, они должны быть в работе. Неснижаемый остаток - один из самых безопасных способов защитить денежные активы от инфляции и получить небольшой процентный доход, который позволит несколько снизить финансовую нагрузку на предприятие.
На финансовом рынке России данная услуга является весьма популярной, так как позволяет получить пусть и небольшой, но ощутимый приток дополнительных доходов без каких-либо существенных манипуляций. Основные преимущества, которые имеет неснижаемый остаток, таковы:
Отечественные банки предлагают однородные условия. В основном как банки Москвы, так и остальные банки России предлагают ставки от 1-2% до 5-6% в зависимости от суммы и срока устанавливаемого лимита, то есть где-то вполовину меньше, чем ставки по депозитам. Стоит отметить, что в большинстве случаев рублёвые вклады принимаются под неснижаемый остаток. Если же вы хотите разместить доллары, евро или другую валюту, - предпочтительнее будет классический депозит юридического лица.
Существует несколько практических разновидностей неснижаемого остатка на отечественном финансовом рынке:
Всех приветствую вновь. Сегодня завершаем большой обзор темы депозитного обслуживания юридического лица. Напомню, что это уже пятая статья из цикла.
Давайте очень коротко вспомним о чем мы разговаривали ранее.
Сегодня, поговорим о двух новых видах обслуживания, при которых юридическое лицо –сможет иметь дополнительный доход, не прилагая никаких усилий для его получения.
А именно, поговорим про возможность получения процентного дохода на имеющиеся у Вас остатки на расчетном счете. Поясню – где не нужно будет никуда переводить деньги, открывать отдельный депозитный счет и т.д. В данном случае, проценты вам будут начисляться только за то, что у вас будут находиться денежные средства на вашем расчетном счете.
Интересно? Никогда не слышали?
Давайте поподробнее об этих продуктах.
Существует два основных вида возможного сотрудничества с банком в данном направлении.
Более подробно. Предлагаю сразу разобрать на конкретном примере. Допустим, средний ежедневный остаток на вашем расчетном счете составляет 5 млн.руб. Вы сами знаете, что такой объем у вас всегда имеется. В таком случае, вы договариваетесь с банком, что банк будет вам платить процент (допустим 10% годовых) за то, что на конец рабочего дня (любого) ваш остаток не будет ниже 5 млн.руб. Срок договора 180 дней.
Таким образом, если все 180 дней, ежедневный остаток на расчетном счете у вас будет 5 млн. и выше – то на 181 день вы получите 10% годовых на свой расчетный счет.
Но, в случае, если хоть однажды, на конец рабочего дня, ваш остаток снизится ниже 5 млн.руб. – то процентов вы не получите.
Обращаю внимание – что в течении дня, ваш остаток на расчетном счете может варьироваться вплоть до 0. Главное, что бы на конец рабочего дня, сумма восстанавливалась.
Безусловно – данный инструмент интересен тем, у кого нет проблем с краткосрочной ликвидностью, но при этом, есть грамотная бухгалтерия, которая без сбоев в режиме онлайн, сможет контролировать о необходимости восполнения остатка выше оговоренной суммы.
При варианте, когда вы получаете ежедневные проценты на остаток, схема выглядит следующим образом. Давайте, возьмем другую сумму, что бы не запутаться.
Например, вы понимаете, что в среднем, на расчетном счету у вас лежит 1 млн. руб. Вы заключаете с банком соглашение, в котором вы будете получать проценты на ежедневной основе, при условии, что денежных средств будет больше чем 1 млн. руб.
При этом если на конец какого-то рабочего дня, вы не сможете обеспечить наличия 1 млн. руб. и выше, то вам просто банк, не заплатит процент за этот конкретный день. И в конце месяца, банк посчитает дни, когда сумма на вашем счете была выше 1 млн. руб. и заплатит проценты вам за конкретное количество дней. Это может быть как 5 дней, так и 30. Здесь уже, всё будет зависеть от Вас.
Давайте, для простоты понимания, в таблицу занесем основные особенности данных продуктов.
Надеюсь, что для базового понимания данных продуктов, информации приведенной выше должно хватить.
В текущей серии статей, как нам кажется, мы наиболее плотно ответили на такие часто задаваемые вопросы как «что такое депозит», «депозит юридического лица», «депозит с наибольшими процентами», «как правильно выбрать депозит», «подводные камни депозитного обслуживания» и прочее.
В случае, если вы бы хотели, получить более подробную информацию, пишите в комментарии, будем стараться максимально развернуть для вас необходимую информацию.
Источник Александр MSBHelp Киселев
Считается ли представленной налоговая декларация по НДС в бумажном виде? Ответ – в"Энциклопедии решений. Налоги и взносы" интернет-версии системы ГАРАНТ. Получите полный доступ на 3 дня бесплатно!
Но предоставление клиентом банку денежных средств для зачисления на расчетный счет не является услугой, подчеркнули специалисты. Оно неразрывно связано с договором банковского счета и происходит по умолчанию, если только клиент и банк не договорились о том, что проценты не начисляются (). Сам клиент не оказывает банку каких-либо услуг, плата за которые определялась бы в виде процентов на неснижаемый остаток денежных средств на счете. При этом НК РФ не относит получение таких процентов ни к операциям, не признаваемым объектом налогообложения НДС (), ни к операциям, освобождаемым от налогообложения этим налогом ().
Налоговая служба в 2006 году подчеркнула, что отражаемые в разделе 7 декларации операции должны характеризоваться передачей права собственности на товары, результатов выполненных работ одним лицом для другого лица либо оказанием услуг одним лицом другому лицу (). А при начислении процентов на остаток по счету такой передачи или оказания не возникает.
Следовательно, резюмировали чиновники, отражать сумму процентов на расчетном счете в декларации по НДС нет необходимости ().
Остаток на расчетном счете - объем средств, которые находятся на аккаунте клиента кредитной организации с учетом приходных и расходных операций.
Наличие такого остатка обеспечивает :
В банковской практике все чаще попадается термин «неснижаемый остаток», который привязывается к услуге по начислению дополнительных средств. Для предпринимателей или ИП такая услуга - возможность обеспечить стабильность проведения транзакций и получить дополнительную прибыль.
Принцип действия:
Остаток на расчетном счете - условный термин. Дополнительная прибыль юрлица или ИП зависит от объема средств. Чем больше денег на аккаунте, тем выше доход.
Наличие такой опции - возможность для владельца р/с обеспечить «работу» денег, которые находятся на аккаунте. Имеющийся капитал не просто лежит «мертвым грузом», а растет путем накопления. Для многих людей такой инструмент - возможность хотя бы частично защититься от инфляции и повысить прибыль компании.
К плюсам начисления процента за неснижаемый остаток на расчетном счете стоит отнести :
Читайте также -
На практике проценты на остаток на расчетном счете начисляются с учетом определенных правил банка:
Процент на неснижаемый остаток на расчетном счете обещают многие банки :
Услуга начисления неснижаемого остатка предлагается во многих банках (в том числе в Сбербанке, Собинбанке, Юниаструм Банке и прочих). Средний показатель составляет 1-6% в зависимости от суммы на р/с и условий кредитной организации.
