По российскому законодательству ставка подоходного налога для населения составляет 13%. Это означает, что каждый законопослушный гражданин обязан с каждой своей прибыли (будь она в денежном или натуральном виде) уплатить 13% государству (ст.210 НК РФ). Доход полученный с торговли на рынке Форекс также не является исключением из правил и потому облагается по той же ставке.
Однако давайте определимся с тем, что, в глазах налоговой инспекции, считается доходом. Допустим вы положили на свой торговый счёт 500000 рублей, через некоторое время в результате успешного трейдинга, размер торгового счета увеличился до 750000 рублей, но деньги с него вы не снимали. В этом случае, в глазах налоговой инспекции ваш доход равен нулю. Если вы решите вывести с торгового счета любую сумму, не превышающую вложений (в нашем примере изначальное вложение составляло 500000 рублей), то опять же в глазах налоговой вы ничего не заработали и, соответственно, облагать налогом нечего. А вот когда сумма средств, выведенных с вашего торгового счета превысит сумму внесенных на него средств, вы обязаны будете заплатить налог на прибыль. Например, если вы решите вывести на свой банковский счет 600000 рублей, то у вас образуется прибыль в размере 600000-500000=100000 рублей с которой вы обязаны заплатить государству 13% или (100000/100) х13%=13000 рублей.
Таким образом, если вы долгосрочный инвестор и не выводите прибыль годами, то и никакие налоги вам платить пока не нужно. Если вы внесли на свой депозит сумму большую той, которую вывели, то и в этом случае налога на прибыль нет (так как нет и самой прибыли). Если сумма выведенных средств превысила сумму средств внесенных, то налог заплатить нужно.
Надеюсь вы как законопослушный гражданин решили выполнить свой гражданский долг и отдать государству причитающиеся ему 13%. Отдавать кровно заработанное государству далеко не всегда может быть приятно, но с другой стороны, если вы платите налог с прибыли, значит у вас есть и прибыль (надо полагать стабильная, раз вы решили выводить её с торгового счёта). А если у вас есть стабильная прибыль на Форекс, значит вы входите в ту немногочисленную когорту трейдеров, которые действительно зарабатывают здесь на постоянной основе (можно сказать профессионально).
Для уплаты налога вам необходимо сделать три вещи:
Когда платить налог с Форекс? Налог платить нужно один раз в год по итогам работы за год. Сделать это необходимо до 15 июля следующего за отчётным года. А налоговая декларация должна быть предоставлена до 30 апреля того же года (ст.229 НК РФ).
В России действует упрощенная система налогообложения для индивидуальных предпринимателей, поэтому создание ИП это один из легальных способов уменьшить налог более чем в два раза – с 13% до 6%. При оформлении ИП следует правильно выбрать код ОКВЭД который, во-первых, должен соответствовать вашей деятельности (торговле на финансовых рынках), а во-вторых – подпадать под упрощенное налоговое обложение. Вам подойдут следующие варианты:
65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок)
65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги)
Однако здесь тоже не всё так просто. При регистрации ИП вы обязаны будете ежегодно уплачивать взносы в ПФР (пенсионный фонд) и ФОМС (фонд обязательного медицинского страхования). Размер этих взносов привязан к минимальному размеру оплаты труда (МРОТ) и составляет 26% и 5,1% соответственно. Для примера в 2017 году суммарный размер этих взносов составлял 28000 рублей.
Таким образом оформление ИП становится выгодным только начиная с определенной суммы стабильного годового дохода ведь взносы в ПФР и ФОМС вы должны платить обязательно вне зависимости от того прибыльным был год или убыточным. Давайте рассчитаем ту сумму годового дохода начиная с которой трейдеру выгоднее будет платить налоги с ИП, а не как частному лицу. Эта сумма определяется из тех простых условий, что 13% от неё будут больше, чем 6% от неё же плюс 28000 рублей (по состоянию на 2017 год). Если мы обозначим искомую сумму как X, то уравнение для её расчёта будет выглядеть следующим образом:
X*0.13>X*0.06+28000
0.13>0.06+28000/X
(0.13-0.06)*X>28000
То есть когда ваш стабильный ежегодный доход начнет превышать сумму в 400000 рублей, вам станет выгоднее платить налоги через ИП.
Кроме этого оформление ИП позволит вам вполне легально избавить от налогов те суммы которые вы пустите на расходы, связанные непосредственно с его деятельностью (это может быть покупка оргтехники, аренда помещений и даже приобретение служебного автомобиля).
Прямо скажем, что далеко не все трейдеры, торгующие на Форекс заморачиваются таким делом как уплата налогов. Но далеко и не все из них имеют чистую прибыль по итогам года. Многие надеются, что налоговая инспекция не обратит на них внимания, так как они не афишируют своего рода деятельности. Однако само наличие счета в банке уже своего рода маячок для налоговиков, и они вполне могут заинтересоваться источниками его пополнения.
Не лучше ли по совету замыленного телевизионного ролика заплатить налоги и спать спокойно? Ведь неуплата налога может грозить трейдеру реальным наказанием вплоть до лишения свободы сроком до 3-х лет.
Приветствуем трейдеров и инвесторов! Сегодняшняя статья будет посвящена тем трейдерам, которые уверенно зарабатывают на валютном рынке и заинтересовались вопросом, как платить налоги с . Сразу отметим, что если вы только начинающий трейдер и не имеете стабильного дохода с Форекс, то о налогах пока можете не беспокоиться. А вот если размер вашего депозита составляет несколько тысяч долларов, и вы регулярно выводите прибыль на банковскую карту, то рано или поздно вами может заинтересоваться налоговая служба, поэтому нужно быть готовым к этому и знать все тонкости российского налогового законодательства. С другой стороны, российские брокеры могут автоматически удерживать с вас Форекс налоги при выводе средств. Но это касается только тех брокеров, которые имеют лицензию Центробанка РФ. Однако таких брокеров пока что еще слишком мало, большинство брокерских компаний зарегистрировано в оффшорах, поэтому вся ответственность по уплате Форекс налогов лежит полностью на вас. Сегодня вы узнаете, в каких случаях необходимо платить налоги на Форексе, какие документы нужно предоставить в ФНС и в какой срок, как рассчитывается налогооблагаемая база, какой сейчас размер налоговой ставки для участников валютного рынка, нужно ли регистрировать ИП для торговли на Форекс, и какое наказание предусматривается законом РФ в случае неуплаты налогов.
В связи с вступлением в силу с 2016 года нового российские брокеры, имеющие лицензию Банка России, являются налоговыми агентами для физических лиц, поэтому расчет и уплату налогов осуществляют без вашего участия при выводе прибыли. Но таких брокеров пока немного. На момент написания статьи лицензию ЦБ РФ получили следующие Форекс дилеры:
Однако здесь есть ряд тонкостей, которые следует учитывать при оплате налога на прибыль Форекс. Так, если у вас открыт счет у ООО «Альпари Форекс», то о налогах можно не беспокоиться, за вас все сделает брокер. А вот если ваш счет открыт у компании Alpari Limited , которая зарегистрирована в Сент-Винсент и Гренадинах, она не является налоговым агентом, и вся ответственность по оплате налогов лежит на вас.
Еще не так давно рынок Форекс причисляли к биржевой торговле, и ставка налогообложения составляла 35%. Но затем было принято решение, что прибыль трейдера, полученная в результате валютных спекуляций на Форекс, подлежит налогообложению на общих основаниях, то есть 13% (это следует из письма Министерства финансов РФ от 04.02.2009 г. N 03-04-05-01/41). Это также касается инвесторов и управляющих .
Налогооблагаемой базой считается прибыль, полученная в результате торговых операций на Форекс за вычетом вложенных средств. При этом обязанность по оплате налогов появляется в момент перечисления средств на банковский счет. Пусть даже у вас на счете будет миллион долларов, пока вы их не выведете на банковский счет, налоги платить не нужно. Например, вы внесли на счет 1 000$, по итогам года ваш счет увеличился до 1 800$, и вы решили вывести прибыль. Таким образом, вам нужно будет уплатить налог в следующем размере: (1 800 – 1 000) × 13% = 104$. На момент подачи декларации сумма налога в размере 104$ переводится в рубли по действующему курсу. Если в течение года вы получили убыток или не торговали вообще и решили вывести свои средства, то налоги платить не нужно.
Предоставление налоговой декларации в ФНС осуществляется по форме 3-НДФЛ в срок до 30 апреля следующего года за прошедшим отчетным периодом. То есть если вы вывели прибыль в январе 2017 года, то декларацию нужно подавать не позднее 30 апреля 2018 года. Оплатить налог нужно будет до 15 июля по реквизитам, указанным в извещении от местного налогового органа. Однако вам придется столкнуться со стеной непонимания и бюрократией в налоговых органах, так как Форекс до сих пор для многих является экзотикой. Возможно, что вам не раз придется переписать налоговую декларацию, прежде чем ее примут у вас в ФНС. Если вы напишите в графе «Источник дохода» – Форекс, вас могут не понять. Лучше всего, прибыль, полученную в результате торгов на Форекс, задекларировать как «Доход от купли-продажи валюты» или просто указать как «Прочие доходы». В любом случае вам нужно будет проконсультироваться со специалистом ФНС по заполнению декларации о доходах.
Но это еще не все. Вам нужно также подтвердить полученный вами доход, что он взят не с потолка. Для этого вам лучше открыть отдельный банковский счет, чтобы не смешивать его с другими денежными поступлениями. Кроме того, в конце года необходимо запросить у брокера отчет о совершенных торговых операциях. Этот отчет с синими печатями должен быть вам отправлен на почту. Если брокер оффшорный и не предоставляет никакой документации, то можно ограничиться справкой из банка о движении средств на вашем счете, а в графе декларации указать «Прочие доходы», не вдаваясь в подробности об источнике ваших доходов.
При оформлении ИП можно существенно сократить оплату налогов с 13% до 6%. Но придется каждый год делать отчисления в Пенсионный фонд – 23 400 рублей и в ФФОМС – 4 590 рублей (информация актуальна на 2017 год). Даже если вы ничего не заработаете в этом году, вам все равно придется делать эти отчисления. При превышении дохода больше 300 тысяч рублей, необходимо оплатить дополнительно 1% от суммы, превышающей 300 тысяч рублей. С другой стороны, эти деньги идут в счет будущей пенсии, что хоть как-то оправдывает эти немалые вложения. Кроме того, можно уменьшать налогооблагаемую базу и вообще не платить налоги, приобретая различную технику, необходимую для торговли на Форекс, например, мощный компьютер или ноутбук. При регистрации ИП нужно грамотно подойти к выбору кода ОКВЭД (вид деятельности). Оптимальным вариантом является код 65.23.1 – «Капиталовложения в ценные бумаги» или код 65.23.4 – «Заключение опционов, свопов и других биржевых сделок». Но для торговли на Форекс вовсе необязательно регистрировать ИП, делается это исключительно по желанию, возможно, кому-то так будет удобней отчитываться перед ФНС.
Многие трейдеры думают, что если они торгуют на Форекс через брокеров зарубежной юрисдикции , то платить налоги не нужно. Однако это большое заблуждение. В соответствии со ст. 208 НК РФ все физические лица, включая трейдеров, обязаны уплачивать налоги со всех доходов, при этом абсолютно не важно были они получены в России или за ее пределами. Но и здесь есть небольшая хитрость, которую могут использовать успешные трейдеры, любящие путешествовать по миру. Дело в том, что согласно п. 2 ст. 207 НК РФ налоговыми резидентами являются только те лица, которые находятся на территории России не менее 183 дней в течение года за исключением краткосрочного выезда (менее 6 месяцев) за пределы РФ. Поэтому, если вы много путешествуете, и совокупное время вашего нахождения в России не превышает 183 дней в году, то вы освобождаетесь от оплаты налогов, полученных за пределами страны. Но если вы имеете статус нерезидента РФ, то вам придется платить повышенный налог в размере 30% от доходов, полученных в России. Также следует учитывать налоговое законодательство в тех странах, в которых вы будете находиться во время путешествия.
Другим способом не платить налоги на Форекс является выпуск пластиковой карты в зарубежном банке, например, Payoneer . Сейчас многие зарубежные брокеры предоставляют своим клиентам услугу по выпуску дебетовой карты, на которую можно выводить заработанную прибыль и обналичивать ее в банкоматах по всему миру. Однако необходимо учитывать, что размер комиссий за снятие средств может быть достаточно большим.
Большинство трейдеров не задумывается об уплате налогов на прибыль Форекс. Многие специалисты ФНС даже не знают, что такое Форекс, так откуда они вообще узнают о доходах, полученных в результате спекуляций на валютном рынке. Однако им этого знать вовсе необязательно. Пока вы только начинаете осваивать валютный трейдинг и выводите небольшие суммы, никто вами не будет интересоваться. Но как только вы начнете скидывать на карту крупные суммы денег, налоговые органы сразу возьмут вас на контроль. В соответствии с законом «О противодействии отмыванию доходов» у каждого банка установлен лимит на поступление денежных средств на карту или банковский счет, при превышении которого банк вправе заблокировать ваши средства до выяснения причин и отправить запрос в органы ФНС. Если выяснится, что вы длительное время уклонялись от уплаты налогов, то вам грозят крупные штрафы, а также уголовное наказание – лишение свободы до 3 лет. Поэтому стоит задуматься, стоит ли уклоняться от уплаты налогов или своевременно платить Форекс налоги и спать спокойно!
Каждый успешный трейдер или инвестор рано или поздно задаётся вопросом – а надо ли платить налоги с прибыли, полученной с Форекс? Сегодня попробуем разобраться в этом вопросе досконально и рассмотреть варианты, которые есть у трейдера или инвестора, получившего прибыль.
Скажу сразу – по закону ты обязан платить налог с любого полученного тобой дохода, в том числе и с Форекс . Более того, законодательство РФ предусматривает наказание за уклонение от уплаты налогов вплоть до 3 лет лишения свободы! Но на практике всё оказывается не так однозначно , как может показаться на первый взгляд.
Все вопросы и разногласия, кои затронуты в этой статье и подобные им, возникают по большей части оттого, что в России пока нет закона, регламентирующего Форекс и всё что с ним связано. Хотя в декабре 2014 года уже принят законопроект и основные положения закона «О регулировании рынка Форекс» вступят в силу в октябре 2015 года.
Давай разберёмся со всеми нюансами, которые касаются налогообложения прибыли, полученной от торговли или инвестиций на Форекс.
Начнём с того, что брокерские компании и дилерские центры могут сами по себе являться налоговыми агентами РФ и, в таком случае, налоги они будут удерживать сами . Тогда тебе можно не беспокоиться по этому поводу вообще.
Но большинство нынешних брокеров зарегистрированы в оффшорах, и они не будут заморачиваться с твоими налогами. Им-то даже с собственной прибыли не требуется платить налогов. В этом случае обязательства по налогам полностью ложатся на твои плечи, дорогой ты мой трейдер-инвестор. «И как мне быть, и что мне делать?» — спросишь ты. А я тебе скажу, как быть.
Не платить. Как я уже писал выше, если твой брокер является налоговым агентом РФ, то налоги он удержит с твоего счёта автоматически и тебе не нужно будет ничего платить. Но даже если это и не так, то не торопись бежать в налоговую. Во-первых, для того, чтобы платить налог с дохода, надо чтобы этот доход был. А по статистике только 5% трейдеров торгуют успешно, то есть имеют регулярный доход. Если ты входишь в число счастливчиков и получаешь регулярный доход с Форекс , но твои доходы при этом не превышают среднестатистическую заработную плату, тебе также не стоит сильно беспокоиться вопросом налогообложения, так как, скорее всего такие мелкие суммы налоговая не будет отслеживать.
Платить. Если ты регулярно получаешь хорошую прибыль и хочешь спать спокойно – тогда самый простым вариантом будет задекларировать прибыль и заплатить с неё налог в 13% . Но в таком случае готовься к бюрократическим преградам, которыми усеян путь законопослушного гражданина, желающего отдать часть заработанных непосильным трудом деньжат. Для начала тебе понадобится в конце года запросить у своего брокера отчёт о совершенных сделках, для того, чтобы подтвердить облагаемую базу. Оригинал отчёта должен иметь мокрую печать. И этот оригинал брокер отправляет почтой. Затем тебе нужно узнать в налоговой региональные реквизиты для платежа, и оплатить по ним 13% от своего дохода. А ещё тебе нужно будет составить налоговую декларацию и подать её в налоговую по месту прописки. На этом этапе может возникнуть полное непонимание со стороны налоговой. Боже упаси тебе обмолвиться о том, что ты платишь налог с прибыли полученной на рынке Форекс . В наших налоговых службах немногие осведомлены о том, что это такое, поэтому лучше просто задекларировать доход как «прочие доходы» . В общем, скорее всего, придётся постоять в очередях, побегать из одного окошко в другое и выслушать много замечаний по поводу того, что декларация заполнена неправильно. Как заполнить её правильно вряд ли подскажут – либо не захотят, либо просто не знают сами.
Оформить ИП. Законный способ платить меньше налогов. Оформляешь и платишь не 13% , а 6% . Но в таком случае придётся раз в год делать отчисления в пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования – 22 261.38 рублей + 1% с дохода, превышающего 300 000 рублей . Но эти отчисления не могут превышать 152 536.98 рублей , какой бы заоблачный доход ты не получал.
Особенность этих отчислений в том, что 22 261.38 рублей в год тебе придётся отдать в любом случае, даже если ты сработал в убыток. Каждый год эти цифры могут меняться, но для 2015 года они являются актуальными. Суммы отчислений немалые, но ведь эти деньги пойдут на счёт твоей будущей пенсии, и это хоть немного, но греет душу.
Ещё одна хитрость состоит в том, что при таком варианте можно уменьшить налогооблагаемую базу, а то и вовсе не платить налоги. Дело в том, что налог начисляется только на доход, а если не было дохода, то не нужно платить и налог. То есть, нужно каким-то образом уменьшить декларируемый доход. Например, списать личные траты на расходы по ИП. Захотел крутой автомобиль купить – покупаешь и оформляешь это как расходы на улучшение автопарка. Ну и всё в таком духе, я думаю тут всё понятно.
Путешествовать. Ещё один приятный и законный способ не платить налоги. Дело в том, что согласно пункту 2 статьи 207 НК РФ «Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения..». То есть, если ты проживаешь на территории РФ менее 183 дней в году (суммарно), то не являешься налоговым резидентом РФ и соответственно налог с дохода, полученного за пределами РФ не платишь. Только нужно учитывать, что если ты имеешь статус «нерезидента РФ» , то с любых доходов, полученных в пределах РФ, ты обязан уплатить повышенный налог для нерезидентов 30%.
При этом нужно учитывать законодательство других стран, иначе может случиться так, что тебе придётся платить налоги у них.
Итак, для того, чтобы не платить налоги с доходов, полученных за пределами РФ, тебе нужно много путешествовать , или, например, жить на 3 страны .
Управляемый депозит. Этот вариант достаточно прост и позволяет уменьшить объём налога. Смысл в том, что проценты по депозиту, не превышающие ставку рефинансирования ЦБ РФ , не облагаются налогом. Так вот, нужно открыть в банке управляемый депозит, то есть депозит, которым ты будешь управлять сам. Далее нужно перечислить средства с депозита на счёт брокера. В конце года перечисляем обратно на депозит все средства, включая полученную прибыль, или их часть. В таком случае, прибыль, которая не превышает процент по ставке рефинансирования, налогообложению не подлежит. С остальной прибыли банк сам удержит стандартные 13%.
Не обналичивать деньги. Можно тратить прибыль на покупки товаров в интернете через анонимные аккаунты платёжных систем. Желательно никуда не вводить свои данные, либо использовать зарегистрированные не на тебя электронную почту и номер телефона.
Банковская карта другой страны. Делаешь себе такую карту и обналичиваешь деньги через банкоматы. Но будь готов к тому, что комиссии за транзакции по таким картам могут быть существенными.
Я перечислил все основные варианты действий с налогами на доходы от Форекс , о которых наслышан. Если есть ещё какие-либо схемы, которые я не упомянул – добро пожаловать в комментарии!
В конце концов, каждый решает для себя сам — платить налоги и спать спокойно или не платить и страдать бессонницей:-). Только для начала нужно удостовериться, в том, что прибыль действительно имеется и не малая, а уже потом начинать думать о проблемах налогообложения. Если ты не имеешь регулярного дохода от рынка Форекс , то лучше тебе сосредоточиться на улучшении своей стратегии, а не на налогах. А когда начнёт хорошо получаться – тогда и подумаешь о налогах.
И как бы то ни было, я призываю к соблюдению законодательства. Спать спокойно – дорогого стоит. В любом случае, выбор остаётся за тобой, дорогой трейдер-инвестор!
У большинства начинающих трейдеров появляется много вопросов, связанных с налогами.
Давайте более детально разберем все эти моменты, связанные с налогами.
Поскольку трейдер получает прибыль от своих торговых операций, то эта прибыль уже считается доходом, а как известно, платить налоги с дохода должны все граждане любого государства, независимо от вашего рода деятельности.
Практически в каждом государстве мира эта обязанность прописана в конституции. Платить налоги должен каждый гражданин согласно налоговому законодательству той страны, налоговым резидентом которого он является. Так если вы проживаете в Украине, то и налоги нужно платить согласно украинскому налоговому законодательству, соответственно если в России – то согласно российскому налоговому законодательству.
Также стоит учитывать и тот факт, что у каждого государства имеется своя законодательная база, а потому нельзя дать какого-то универсального ответа трейдеру или инвестору по поводу того, как считать налог на финансовом рынке Форекс, с каких сумм платить налоги и по какой процентной ставке.
Вообще трейдер считается физическим лицом, а значит, платить налог он должен согласно процентной ставке, установленной налоговым законодательством для этой категории.
Для примера:
Конечно, многие сразу будут выражать свое недовольство по поводу того, что государство «кладет лапу» в ваш карман, мол, я всего добился сам, самостоятельно обучился, мои средства постоянно подвержены риску, тем более работаю через интернет, какие еще налоги?
В принципе все логично, но есть один нюанс – это законы страны, в которой вы проживаете. Если вы являетесь законопослушным гражданином, то налоги все-таки придется платить.
При выборе брокера, предоставляющего услуги на финансовом рынке Форекс, каждому трейдеру или инвестору всегда надо обращать внимание на то, является ли этот брокер налоговым агентом. Если да, то вам особо не надо будет заморачиваться по поводу налогов, так как вам брокер все сам будет считать и представлять готовый отчет о ваших доходах. Вам только нужно будет один раз в году показывать этот отчет налоговой инспекции и все.
Но вот проблема в том, что таких брокеров единицы и в основном доступ к торгам на Форексе предоставляют дилинговые центры больших компаний, которые зарегистрированы в офшорах. Они для того там и регистрируются, чтобы самим не платить налоги. В таких ситуациях, когда трейдер сотрудничает с данными брокерами (принимая договор оферты), он соглашается с тем, что есть резидентом другого государства – поэтому должен платить налоги самостоятельно.
Так как же самому с этим всем справиться?
В принципе ничего сложного здесь нет. Доходом трейдера является положительный результат сделок в результате совершения торговых операций на рынке.
Таким образом, к капиталу трейдера на его счет добавляется прибыль, полученная в результате торговли. Именно эта прибыль и является тем доходом, который облагается налогом.
Пока капитал трейдера находится на его торговом счете, то о налогах речь не идет, так как его доход отображается лишь в торговом терминале брокерской компании. А вот когда трейдер будет уже совершать операции по выводу своего капитала через банк, то именно с этого момента появляется обязанность уплаты налога. Это уже будет считаться доходом, полученным в его натуральной денежной форме.
Отчет о своих доходах от торговли на Форексе в налоговую службу нужно подавать раз в год.
В отчете вы указываете ваш баланс на счете на начало года и в конце года. При положительной разнице вы платите налог на прибыль согласно процентной ставке, назначенной налоговым законодательством, при отрицательном балансе вы ничего платить не будете, так как получили убыток.
Очень удобно открыть себе депозитный счет в банке и с него производить пополнение своего торгового счета и соответственно выводить на него прибыль.
Так будет проще подавать информацию о движении ваших средств на счете при составлении отчета для налоговой. Кстати, всю информацию, которая требуется налоговой службе, как правило, может предоставить ваш дилинговый центр – полный, оформленный по всем требованиям закона, отчет.
Конечно, платить или не платить налоги, это личное дело и ответственность каждого трейдера. Но есть несколько нюансов, на которые стоит обратить внимание. Если вы выводите заработанные в результате торговли средства на свой банковской счет, то вам нужно обратиться к менеджеру банка и узнать у него, с каких сумм банк предоставляет в налоговые органы отчет по всем вашим платежам.
Как правило, если суммы небольшие (несколько сотен долларов), то никаких отчетов по ним не ведется, ну а если речь идет уже о тысячах долларов, то в таких случаях лучше уже не рисковать и самому подать отчет по своим доходам в налоговую службу.
Также стоит учитывать систематичность поступлений платежей. Это касается в первую очередь трейдеров, стабильно зарабатывающих на рынке Форекс. Если на ваш банковской счет будут регулярно поступать денежные вознаграждения и при этом вы не будете по ним отчитываться в налоговую, то это усиливает ваши шансы попасть под налоговою проверку.
Если все же вы категорично против того, чтобы платить налоги на прибыль от своей торговле на форексе, то в таком случае лучше не выводить свои средства с торгового счета напрямую на банковской счет, а снимать их через электронные системы платежей (например, вывести на Webmoney, а затем на привязанную к нему карту вашего банка).
В таком случае формулировка платежа не указывает ваши средства как деньги, полученные от работы на форекс (а например, «Возврат товара…”).
Некоторые трейдеры выводят свои деньги через американскую платежную систему Payoneer. Она удобна тем, что каждому пользователю этой системы выдается бесплатно платежная карточка, через которую можно снимать наличные практически в любом банкомате каждой страны. Можно также выводить деньги на карты тех стран, резидентами которых вы не являетесь. В таких случаях налоговая служба просто не будет иметь доступа к вашим средствам.
Трейдерам и инвесторам, которые решили ускользнуть от уплаты налогов - стоит напомнить, что такие действия в каждом государстве наказывается штрафом, а в некоторых государствах и вовсе могут привести к уголовной ответственности.
В любом случае, если вы занимаетесь трейдингом или планируете начать торговать на финансовом рынке форекс, стоит серьезно задуматься над темой налогов и о том, как правильно выводить свою прибыль.
Успехов, друзья!
| Брокер | Основан | Регулятор | Мин. депозит |
После того как вы начали зарабатывать вполне приличные деньги на бирже у вас встает резонный вопрос нужно ли платить налоги форекс? Ответ тут однозначен, конечно, нужно, но сделать это можно разными способами и совершенно разными суммами.
Налоги форекс - это сумма отчислений, которая берется с прибыли полученной при торговли валютой и процентов, начисленных на депозит трейдера
В первую очередь хочу акцентировать ваше внимание, почему нужно платить налоги с торговли на forex. Все ваши операции проходят по безналичному расчету, поэтому в конечном итоге информация о трансакциях, так или иначе, окажется в налоговых органах. Так почему же заранее не минимизировать уплату налогов.
Торгуй по крупному только с ведущим брокером.
Проблема налогообложения торговли на валютном рынке уже не первый год стоит перед многими трейдерами, к сожалению, данный аспект не прописан отдельно в налоговом законодательстве, в результате чего возникает масса неприятностей.
По идеи трейдер должен платить налоги форекс только с разницы между покупкой и продажей валюты, то есть с прибыли, как это и делается в любом цивилизованном мире. Но в нашем случае дело обстоит не совсем так, налоговые органы пытаются зачислить в прибыль не только все выведенные на ваш счет средства, но даже кредитное плечо с которым вы торгуете. Понятное дело суммы налогом в этом случае возрастают в несколько десятков, а то и сотен раз.
Для того, что бы немного упростить ситуацию следует проводить учет ваших доходов и расходов на отдельных бланках, построенных в виде баланса. С одной стороны вы будете записывать все суммы средств перечисленных на счет брокера, с другой выведенную прибыль на ваш счет в банке или вебмани. Все расчеты следует подтверждать соответствующими выписками.
В конце месяца подводим итог финансовой деятельности
получено средств – перечислено брокеру = прибыль
Результат может быть как положительный, так и отрицательный, в идеале следует учитывать средства находящиеся на ваших счетах, а не только ввод – вывод.
Подтверждающим документом может служить выписка брокера по проведенным операциям, которую он предоставит по вашему требованию.
В расчет прибыли можете включить ваши операционные расходы в виде платы за электроэнергию, покупку советников и прочие расходы, связанные с трейдингом.
Чистая прибыль облагается налогом по ставке 13%.
Кроме этого существует и более простой способ работать на форекс легально, но не иметь головной боли с налоговой службой, для этого вам следует зарегистрировать юридическое лицо в оффшорной зоне.
Ведь вы уже обратили внимание, что большинство брокеров зарегистрированы именно там.
Что это дает – вы будете платить налоги с форекс только в виде фиксированной суммы, за весь год работы, не зависимо от прибыльности сделок, что довольно удобно. К примеру с миллиона прибыли вам пройдется заплатить 130 тысяч долларов, а тут все около 200.
Регистрация фирмы в оффшорной зоне в данный момент является наиболее простым и выгодным способом легализации доходов от торговли на форекс.
