Acum câțiva ani a fost dezvoltat program de completare a 3 impozitului pe venitul persoanelor fizice... Trebuie să introduceți datele inițiale în el și calculează automat taxa. Programul de completare gratuită a celor 3 declarații de impozit pe venit se numește „Declarație”.
Documentul pentru formularul fiscal 3 al impozitului pe venitul persoanelor fizice trebuie completat de persoanele fizice dacă au venituri suplimentare (cu excepția celui principal, care este indicat de angajator în).
În plus, întreprinzătorii individuali (dacă folosesc sistemul general de impozitare), avocații și cetățenii străini care lucrează în Rusia trebuie să depună o declarație până pe 2 mai.
3 impozitul pe venitul persoanelor fizice trebuie emis dacă trebuie să returnați o parte din impozitul deja plătit - adică deducerile fiscale.
Dacă declarația este depusă doar pentru a primi deduceri, atunci puteți contacta fiscul în orice zi lucrătoare a anului 2017.
Dacă contabilii care cunosc complexitatea completării documentelor fiscale completează, atunci trebuie să vă ocupați singur de declarația 3 NDFL.
Programul „Declarație” facilitează foarte mult procesul de umplere. Îl puteți descărca de pe site-ul Serviciului Federal de Taxe și pe unele site-uri ale unor terțe părți. Programul este gratuit.
O alternativă la program este completarea unei declarații în contul personal de pe site-ul Serviciului Federal de Taxe. În acest caz, puteți face fără descărcare.
Prezența programului nu înseamnă că nu puteți completa declarația în mod clasic - manual pe hârtie.
Programul vă va ajuta să evitați greșelile. Un alt plus: versiunea finală poate fi salvată pe o unitate flash și afișată inspectorului fiscal. Dacă a găsit o eroare, nu este nevoie să rescrie întreaga foaie (nu pot exista corecții în declarație). Versiunea corectată poate fi imprimată rapid și lăsată în inspecție.
Pentru a lucra cu programul, va trebui să aveți documente pentru deduceri fiscale.
Cea mai importantă sarcină de care depind toate calculele ulterioare este completarea datelor inițiale. Trebuie să scrieți datele în trei blocuri necesare:
Următoarele secțiuni se vor ocupa de deducerile fiscale. Acestea sunt grupate astfel: deduceri de proprietate, standard și sociale.
Dacă un cetățean - trebuie să completeze fila „Deduceri de proprietate”. Dacă aveți nevoie de deduceri pentru minori sau copii cu dizabilități - „Deduceri standard”. Dacă persoana este „Deduceri sociale”.
Acest articol va fi util acelor persoane care nu știu cum să compilați corect pentru 2019.
Descărcați formularul de declarație 3-NDFL pentru 2019Va fi vorba despre formular, modalitățile de înregistrare și regulile conform cărora un document de acest fel trebuie completat. De asemenea, mai jos sunt link-uri către descărcări gratuite ale diferitelor opțiuni de declarare a impozitelor.
În 2019, contribuabilii completează o declarație, fie dacă doresc să restituie taxele plătite în plus de la bugetul de stat (primă deducere fiscală), fie dacă au datorii la fisc.
Și, uneori, documentul este întocmit și prezentat spre verificare, astfel încât o persoană să poată raporta profituri neplanificate (de exemplu, atunci când vinde bunuri imobiliare sau obține venituri folosind un cont de investiții).
De menționat că Serviciul Fiscal Federal a aprobat o declarație specială pentru declarație, ultimele modificări la care au fost făcute la 25 octombrie 2017. Documentul care confirmă legalitatea acestui formular este comanda ММВ-7-11 / 522.
Procesul de completare a unei declarații fiscale poate avea loc în diferite moduri, iar fiecare contribuabil are dreptul de a alege în mod independent care dintre următoarele opțiuni să folosească pentru el:
Checkout pe un computer.Legislația fiscală a aprobat un software special dezvoltat pentru completarea declarației 3-NDFL, care poate fi fie descărcat, fie introdus în informații online. După programele vor avea toate informațiile necesare sunt introduse complet,trebuie trimis spre verificare la fisc.
Eu gras o persoană fizică care trebuie să întocmească un formular 3-NDFL, există dificultăți în această problemă, vă recomandăm să le solicitați inspectorului fiscal care lucrează în inspecție la locul înregistrării acestuia.
Formularul de declarație fiscală începe cu pagina de titlu, în care trebuie introduse informații de bază despre solicitantul pentru deducere, apoi există secțiunile unu și doi, concepute pentru a introduce tot felul de valori calculate legate de baza de impozitare șiaceste pagini sunt deja urmate de fișa A cu informații despre venituri.
Toate aceste fise trebuie in orice caz completate de o persoana fizica, indiferent de scopul pentru care depune declaratie (daca profitul contribuabilului provine din tari straine, atunci trebuie intocmita fisa B).
"V" -foaie necesară pentru scris raportarea profiturilor persoanelor angajate într-un tip special de activitate,care include astfel de profesii caantreprenori, manageri de ferme, avocați și notari privați și alții.
"G" - pe În această pagină, în paragrafele relevante, sunt afișate veniturile din care impozitul pe venitul personal nu este retras prin lege. De exemplu, acesta este un ajutor financiar unic acordat unui contribuabil pentru nașterea unui fiu sau a unei fiice, compensații oferite de manageri foștilor angajați cu dizabilități, cadouri primite de la antreprenori sau întreprinderi,și alte tipuri de profit.
„D1” și „D2” -ambele foi sunt menite să indice informație privind tranzacţiile financiare cu proprietatea.Doar fișa D1 se completează dacă este vorba de achiziționarea de către un contribuabil a unui teren, casă, apartament sau cameră (sau investirea banilor în construcția obiectelor imobiliare enumerate), și fișa D2, dacă a făcut o vânzare de proprietate. tranzacţie.
"E1" -această pagină este inclusă în formularul 3-NDFL, astfel încât persoanele fizice să se califice pentru credite fiscale standard (acestea sunt compensații bănești care sunt oferite categoriilor privilegiate de cetățeni saupărinților ca ajutor în îngrijirea copiilor) sau deduceri sociale (rambursarea taxelor pentru cheltuieli legate de plata procedurilor medicale si de achizitionare de medicamente, cu plăți de formare , precum si cu contributii de natura caritabila, de pensii si asigurari).
"E2" - foaie cu o denumire similară este necesară pentru persoanele fizice care solicită o reducere a bazei de impozitare în conformitate cu paragrafele 1.4 și 1.5, care fac parte din articolul 219 din Codul fiscal. Adică, acestea sunt tot felul de reduceri de impozite care sunt acordate investitorilor care au plătit în plus impozitul pe venitul personal. 
"F" -Această pagină este necesară pentru acei contribuabili care au dreptul legal de a primi compensații fiscale profesionale. Această categorie de persoane include nu numai antreprenori individuali și persoane fizice,cei care realizează profit ca urmare a îndeplinirii sarcinilor de drept civil fixate prin convenții speciale, dar și contribuabilii ale căror venituri sunt asociate cu obiecte de drept de autor, precum și avocații privați.
"Z" -această foaie ocupă mai multe pagini din formularul 3-NDFL simultan și este dedicată veniturilor m cu implementarea diferitelor tranzacții imobiliare cu titluri de valoare, precum și profitul care vine contribuabililor din tranzacțiile cu instrumente financiare derivate (un acord prin care se stabilesc drepturile aferente activului suport).
"ȘI " -această pagină este necesară pentru efectuarea operațiunilor de decontare a bazei impozabile a profiturilor încasate de persoanele fizice care participă la parteneriate de investiții.
Dacă declarația este completată pe hârtie, asigurați-vă că o fixați cearșafuri , eliminând astfel pierderea unuia saumai multe dintre ele. Legarea trebuie făcută acolo unde nu există informații sau imagini pe pagini. În plus, formatul și culoarea imprimării sunt importante. Folosiți doar negru sau albastru și nu imprimați niciodatămai multe pagini pe o singură coală în același timp.
De asemenea, în procesul de completare a unei declarații fiscale, trebuie avut în vedere faptul că toate informațiile specificate trebuie documentate. Adică, informațiile despre pașaport scrise pe pagina de titlu trebuie să respecte pe deplin datele afișate în copia pașaportului atașată formularului 3-NDFL, cuantumul cheltuielilor - suma indicată în documentația de plată și așa mai departe.
În plus, dacă un solicitant de deducere se îndoiește de drepturile sale de reducere a bazei de impozitare, vă recomandăm să vă familiarizați cu articolele 218-221 din Codul fiscal pentru a clarifica situația. De asemenea, este foarte important să respectați termenul limită pentru depunerea formularului 3-NDFL spre examinare și să nu uitați de un astfel de concept precum termenul de prescripție pentru deducere.
Așa că a venit anul 2018, declarația fiscală 2017 3-NDFL este obligatorie să o completeze cineva și care are șansa să returneze o parte din suma cheltuită ca parte a deducerii.
Cum să descărcați software-ul Tax Return 2017? Cum se completează corect și fără erori declarația de deducere a proprietății? Cum se completează și ce acte sunt necesare pentru deducerile sociale (formare, tratament etc.)? Cum se declară veniturile primite anul trecut? Am subliniat toate acestea mai detaliat în acest articol și oferim instrucțiuni pas cu pas pentru completarea declarației pentru anul 2017.
După completarea primei ferestre, treceți la completarea ferestrei „Informații despre declarant”
1
- Indicați numele de familie, prenumele, patronimul.
2 — Introduceți numărul dvs. TIN.
3, 4 - Indicați data și locul nașterii dumneavoastră.
5 — Date despre cetățenie. În acest moment, implicit este Rusia. În caz contrar, selectați din lista verticală.
6, 7, 8, 9 - Introduceți informații despre actul de identitate, mai întâi selectați numele documentului dvs.
De obicei, informațiile din pașaport sunt introduse în acest paragraf: seria, numărul, data eliberării și de către cine a fost eliberat
10 - Indicați numărul dvs. de telefon de contact.
După ce ați terminat de introdus informații despre dvs., trecem la completarea ferestrei despre venitul dvs.
Selectăm următoarea fereastră „Venituri primite în Federația Rusă”.
Să începem să completăm datele din programul „Declarație 2017” despre veniturile tale primite de la angajator și impozitate cu o cotă de 13%. Pentru a face acest lucru, veți avea nevoie de un „Certificat de venit al unei persoane fizice” 2-NDFL.
1 și 2- Adăugați o sursă de venit la o rată de 13%.
3 - În fereastra „Sursa plății”, introduceți datele despre angajatorul dvs. din certificatul 2-NDFL.
4 - Dacă aveți deduceri standard de la acest angajator, atunci bifați căsuța.
După ce ați terminat de introdus datele despre angajator, trecem la completarea datelor despre venitul propriu-zis.
1 - Adăugați venituri
2 și 3- Selectați codul de venit din lista derulantă. Preluăm codurile din certificatul 2-NDFL.
Cele mai comune coduri:
4 și 5- Din certificatul 2-NDFL, introducem suma venitului si luna in care a fost primit acest venit.
După introducerea informațiilor privind venitul primit lunar, introducem în viitoarea noastră declarație 3NDFL informații despre valoarea impozabilă a venitului, impozitele calculate și reținute (din certificatul 2-NDFL).
Dacă mai aveți alți angajatori, repetăm întregul lanț de acțiuni de câte ori aveți surse de venit.
Venitul din anul curent poate fi, de exemplu: vânzarea unui apartament. Să luăm în considerare această situație în detaliu.
Adăugăm o altă sursă de venit. Îi spunem „Vânzarea de apartamente”. Vă recomand să introduceți aici numele cumpărătorului. Astfel, sursa finală de venit sună ca „Vând un apartament lui A. Petrov”. Nu mai pot fi omise date (TIN, KPP, OKTMO).
Introducem informatii despre vanzarea apartamentului.
1 - Adăuga.
2 - Selectați codul de venit (1510 - venituri din vânzarea de locuințe, case, apartamente, camere, cabane de vară etc.).
3 - Indicati suma veniturilor egala cu suma vanzarii din contractul de vanzare a apartamentului.
1 - Introducem suma venitului egala cu suma vanzarii apartamentului.
2 - Dacă apartamentul dumneavoastră a fost vândut înainte de 01/01/2016, nu bifați și treceți la pasul 6. Dacă apartamentul a fost vândut după 01/01/2016, indicați acest lucru.
3 - Indicăm încă o dată costul apartamentului din contractul de vânzare.
4 - Numar cadastral imobiliar.
5 - Indicăm valoarea sa cadastrală. De foarte multe ori această informație (valoarea cadastrală este în contractul de vânzare), dacă nu, atunci poate fi vizualizată pe site-ul Roseestra.
Pentru a face acest lucru, introduceți numărul cadastral și adresa proprietății.
De ce aveți nevoie de aceste informații, vă puteți întreba? Iata de ce. Când vindeți un apartament înainte de 01.01.2016, venitul dvs. impozabil a fost calculat pe baza prețului de vânzare al apartamentului din contractul de vânzare. Acestea. dacă ați vândut un apartament cu 1,5 milioane de ruble, atunci venitul impozabil era egal cu această sumă.
Daca ati vandut un apartament dupa 01.01.2016, atunci venitul impozabil se determina in functie de daca costul apartamentului conform contractului de vanzare depaseste 70% din valoarea cadastrala. Dacă da, atunci venitul impozabil este egal cu prețul de vânzare al apartamentului, dacă nu, atunci este egal cu valoarea cadastrală înmulțită cu 0,7.
Exemplul # 1:Ți-ai vândut apartamentul cu 3,5 milioane de ruble. Valoarea cadastrală este de 2,5 milioane de ruble. 70% din acesta este egal cu 1,75 milioane, astfel, venitul impozabil este egal cu valoarea de vânzare de 3,5 milioane de ruble.
O altă variantă.
Exemplul # 2: Ați moștenit un apartament cu o valoare cadastrală de 6 milioane de ruble. Vândut cu 2,3 milioane de ruble. 70% din valoarea cadastrală este de 0,7 * 6 milioane = 4,2 milioane de ruble. Și aceasta este mai mult decât suma pentru care ați vândut apartamentul. Astfel, venitul impozabil va fi egal cu 4,2 milioane de ruble, și nu cu 2,3 milioane.
5 - Vom alege un cod de deducere. În cazul în care apartamentul este deținut de la data cumpărării apartamentului pentru mai puțin de trei ani, și cinci ani, dacă de la 01.01.2016, puteți conta pe următoarele deduceri:
Exemplu: Cumpărând locuințe pentru 1,3 milioane de ruble. (și există un contract de cumpărare), dar s-a vândut pentru 1,7 milioane de ruble. dar deținută de mai puțin de trei ani. Deducerea de plătit va fi de 1 milion (conform cod 901), sau 1,3 milioane (conform cod 903 - ținând cont de suma cheltuielilor pentru apartamentul achiziționat).
Daca ati ales codul 903 in clauza 9, in clauza 10 indicati costul apartamentului la cumparare si la depunerea declaratiei 3-NDFL atasati contractul in baza caruia v-ati achizitionat apartamentul.
8 - Indicăm luna în care apartamentul a fost vândut.
De îndată ce ați terminat de depus venit, treceți la completarea filei „Deduceri”.
Această secțiune a declarației trebuie completată dacă planificați.
1 - Dacă contați pe deduceri fiscale standard, atunci bifați căsuțele din căsuța corespunzătoare.
2 - Dacă sunteți înrudită cu categoria de persoane care solicită o deducere în conformitate cu codul 104 (articolul 218, clauza 1, clauza 2 din Codul fiscal al Federației Ruse) sau codul 105 (articolul 218, clauza 1, clauza 1 din impozit Codul Federației Ruse), bifați caseta corespunzătoare... Dacă nu aplicați, faceți și o notă.
3 - Deducere pentru copii. În acest paragraf, completați numărul de copii:
De exemplu: ai avut un copil la începutul anului, iar un alt copil s-a născut în mai. Apoi debifăm caseta despre numărul constant de copii. Și punem jos manual din ianuarie până în aprilie - 1 copil, din mai - 2 copii.
Prima coloană a fiecărei luni este folosită atunci când există mai puțin de trei copii. Coloana din mijloc este folosită atunci când sunt trei sau mai multe. A treia coloană - dacă există copii cu dizabilități.
Completarea declarației 3-NDFL pentru 2017:, evaluarea calificărilor, asigurare voluntară, caritate.
1 - Selectați fila „Deduceri sociale”.
2 - Facem o nota cu privire la prevederea acestui tip de deducere, daca aplicam pentru ele.
3 - În p. 3 – 6 indicăm sumele care au fost cheltuite pentru tratament, educație și/sau copii, asigurări voluntare etc.
Nu uitați să vă documentați cheltuielile.
Pentru a completa corect declarația pentru 2017 privind deducerea proprietății, veți avea nevoie de o declarație 3-NDFL pentru ultimii ani (dacă există), un certificat primit de la bancă privind dobânda plătită la ipoteca, cu excepția cazului în care, desigur, apartamentul a fost cumpărat pe o ipotecă și doriți să întocmiți o deducere de proprietate și pe dobânda plătită. Continuăm să completăm următoarea deducere și instrucțiunile de utilizare a programului de completare a declarației pentru deducerea de 13% pentru achiziționarea unui apartament vă vor ajuta!
1 - Selectați fila „Deducere proprietate”.
2 - Adăugăm o proprietate nouă.
3 - Indicăm modalitatea de achiziție: contract de cumpărare și vânzare sau investiție.
4 - Selectați numele proprietății (apartament, cameră, casă etc.).
5 - Indicăm tipul de proprietate - individuală, comună sau alta.
6 - Indicăm semnul dvs. de contribuabil - proprietarul proprietății sau altceva.
7 - Selectați codul numărului obiectului: cadastral, condiționat, inventar. Dacă nu există niciun număr, selectați această linie.
8 - Dacă există un număr, introduceți-l în acest rând.
9 - Dacă nu, indicați locația proprietății.
Cerere de returnare a impozitului pe venitul personal la cumpărarea unui apartament sau a unei locuințe -
10 - Completam caseta „data inregistrarii dreptului de proprietate” din documentul „Certificat de inregistrare a dreptului de proprietate”.
11 - Această fereastră este uzată dacă apartamentul a fost achiziționat înainte de 01.01.2014. Numai în acest caz, notați cota de proprietate a apartamentului. Daca achizitionat dupa 01/01/2014 atunci nu trebuie să introduceți nimic.
12 - Intrăm în anul din momentul din care au început să întocmească deducerea.
13 - Indicăm costul obiectului (sau costul unei acțiuni). Datele exacte pot fi preluate din contractul de cumparare al apartamentului. Trebuie remarcat faptul că nimeni nu vă va returna întregul cost al apartamentului, deducerea va fi de 2 milioane de ruble. Desigur, costul unui apartament poate fi de 20 și 30 de milioane de ruble, dar suma maximă admisă este limitată la 2 milioane 14. În această fereastră, introduceți întreaga sumă a dobânzii la creditul ipotecar pe care ați plătit-o deja Băncii, trebuie să indicați întreaga sumă a dobânzii plătite de dumneavoastră la creditul ipotecar. Astfel, este necesar să se ia declarația pentru ultimul an și să se adună suma dobânzii la declarație și dobânda plătită din certificat (primit de la Bancă). Daca declaratia se intocmeste initial, atunci se iau doar sumele din certificat.
1 - Introduceți deducerea acordată pentru anii anteriori. În cazul completării inițiale a declarației 3-NDFL pentru deducere de proprietate, trebuie să puneți „0” Dacă vi s-a oferit deja o deducere de proprietate, atunci luați această sumă din declarația anterioară 3-NDFL
2 - Această fereastră este necesară pentru intrare, în cazul în care ați primit o deducere de proprietate de la angajator și impozitul pe venitul personal nu a fost reținut.
3 și 4- Dacă trebuie să emiteți o deducere pentru un %% pe o ipotecă, atunci completăm prin analogie cu paragrafele. 1 și 2.
Înainte de a trece la instrucțiunile pas cu pas pentru completarea 3-NDFL, vom lua în considerare cerințele cheie pentru această formă de raportare fiscală. Vom stabili cine, când și cum ar trebui să raporteze Serviciului Fiscal Federal.
Cine trebuie să depună o declarație fiscală 3-NDFL:
Declarația fiscală trebuie depusă la filiala teritorială a Serviciului Fiscal Federal de la locul de înregistrare, permanentă sau temporară. Declarația de venit poate fi depusă la Serviciul Fiscal Federal în persoană, prin poștă sau completați documentul online. De exemplu, dacă aveți nevoie de ajutor pentru completarea declarației 3-NDFL, puteți contacta Serviciul Fiscal Federal sau puteți pregăti un raport online folosind sfaturi speciale. Cum să completați un raport 3-NDFL online, citiți mai departe.
Termenul limită pentru depunerea declarației de impozit pe venitul persoanelor fizice pentru anul 2019 este 30.04.2019. Transferurile nu sunt furnizate în acest caz. Reamintim că în 2018, termenul de depunere a căzut într-o zi liberă, iar declarația pentru ultimul an trebuia depusă cel târziu la 05.03.2018.
Pentru raportarea la Serviciul Fiscal Federal, utilizați formularul de declarație fiscală unificat KND 1151020, aprobat prin Ordinul Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 03.10.2018 nr. ММВ-7-11 / [email protected] Același Ordin a stabilit procedura de completare a 3-NDFL.
Din 01.01.2019, a intrat în vigoare o nouă structură a formularului 3-NDFL. Modificările ar trebui să fie aplicate la raportarea pentru trecut, 2018. Dacă completați vechiul formular pentru veniturile primite în 2018, reprezentanții Serviciului Fiscal Federal pur și simplu nu îl vor accepta.
Înainte de a începe să întocmiți o declarație de impozit, citiți cerințele de bază și instrucțiunile pentru completarea 3-NDFL:
Deci, să trecem direct la algoritmul de completare a unei declarații fiscale 3-NDFL.
Începem proba de umplere 3-NDFL 2019 din antet. Aici înregistrăm TIN-ul, indicăm numărul de ajustare, perioada fiscală, codul IFTS. Dacă ND se depune pentru prima dată la control, atunci în câmpul „Număr de corectare” punem 000, dacă se depune din nou, atunci se indică numărul de corecție, ținând cont de ordinea cronologică.
Informații despre contribuabil - o persoană fizică. Introducem codul de țară. Conform clasificatorului întreg rusesc al țărilor lumii, Rusiei i se atribuie codul 643. Dacă o persoană nu are cetățenie, indicați 999.
Furnizați informații despre actul dvs. de identitate. Completați codul tipului de document ținând cont de Anexa nr. 2 la procedura pentru modul de completare corectă a 3-NDFL (același ordin al Serviciului Fiscal Federal).
Apoi notează statutul de contribuabil, notează numărul de telefon de contact.
Numărați și enumerați numărul de pagini de declarație de impozit completate, apoi semnați pagina de titlu și data. Dacă completarea se face în format electronic, veți avea nevoie de o cheie electronică - o semnătură digitală.
În continuare, trecem la completarea fișelor de declarație fiscală. Vă rugăm să rețineți că noul raport KND 1151020 este format din 13 foi. Formularul actualizat a fost redus semnificativ; mai devreme erau mai mult de 19 foi în declarație.
Numele paginilor ND au fost, de asemenea, schimbate. În locul desemnării literei și cifrei foii, au fost introduse secțiuni și anexe. Acum există doar două secțiuni și 8 anexe în ND. Deducerile standard, sociale și de investiții sunt combinate în Anexa nr. 5. Deducerile profesionale sunt acum reflectate în Anexa nr. 3 împreună cu veniturile din activități antreprenoriale, juridice și private.
Nu este nevoie să completați toate foile. Indicați informații numai pe acele foi ale declarației fiscale care sunt necesare pentru a reflecta veniturile primite, cheltuielile efectuate și deducerile fiscale care se datorează unei persoane în perioada de raportare.
Pagina de titlu, secțiunea nr. 1 și secțiunea nr. 2 sunt obligatorii, indiferent de temeiul întocmirii raportului fiscal.
În caz contrar, compoziția paginilor completate variază. De exemplu, pentru a primi o deducere pentru achiziționarea de locuințe, pe lângă titlu și secțiunile nr. 1 și nr. 2, va trebui să completați Anexa nr. 1 și apendicele nr. 7. Și la vânzarea reală moșie, se completează Anexele nr. 1 și nr. 6.
Pentru a înregistra o deducere socială pentru școlarizare, completați pagina de titlu, secțiunile nr. 1 și nr. 2, precum și anexele nr. 1 și nr. 5.
Vom analiza o mostră de completare a unei declarații 3-NDFL folosind un exemplu specific.
Sergheev S.S. în 2018, a primit un venit de 360.000 de ruble (30.000 pe lună). Angajatorul a reținut 46.800 de ruble din venitul său.
Sergeev are dreptul la deduceri sociale pentru tratament în valoare de 120.000 de ruble. De returnat din buget - 15 600 de ruble. Mai jos puteți vedea cum să completați toate fișele de declarații fiscale 3-NDFL pentru acest exemplu.
Oferim un algoritm pas cu pas despre cum să completați o declarație 3-NDFL pe site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal prin contul personal al contribuabilului.
Pentru a întocmi un raport online, va trebui să vă înregistrați pe site-ul IFTS, să vă introduceți contul personal și, de asemenea, să eliberați un certificat de semnătură digitală electronică. Operațiunile nu vor dura mult.
Vă puteți folosi contul de pe portalul unic „Gosuslugi” - acest lucru va facilita foarte mult procedura de înregistrare și va reduce timpul de completare gratuită a 3-NDFL online.
Deci, instrucțiuni pas cu pas sau un exemplu de completare online a 3-NDFL:
Acest videoclip oferă instrucțiuni pas cu pas despre cum să completați venitul pentru companie din certificatul 2-NDFL.
Ei bine, pentru cei cărora le place să citească singuri materialul, continuăm. Accesați fila „Venituri”.
În această secțiune, va trebui să indicăm toate veniturile pe care le-am primit în perioada de raportare. În primul rând, sunt luate, desigur, din certificatul 2-NDFL.
Aici sunt înregistrate și alte surse de venit. De exemplu, dacă vindeți orice proprietate: un apartament, un garaj, o mașină. Prin urmare, atunci când vă raportați la biroul fiscal, aici trebuie să indicați toate sursele dvs. de venit în ultimul an calendaristic.
Vă atrag atenția că în partea de sus sunt 4 subfile cu numere multicolore.
În mod implicit, primul este activ: 13%. Acestea sunt doar toate datele pe care departamentul de contabilitate al companiei dumneavoastră le furnizează. Puteți selecta fila 9% dacă aveți surse de venit care sunt impozitate la această cotă, precum și la cota de 35%.
Dacă primiți dividende, atunci acestea sunt introduse în fila a 4-a, în ciuda faptului că procentul impozitului pe venit asupra acestora este acum stabilit la fel ca pe venitul obișnuit: 13%. Dar acesta este un caz excepțional. Și vom lua în considerare cea mai comună opțiune.
Și în primul rând, introducem sursele de plăți. Adică numele firmei de care ne primim veniturile. Pentru a face acest lucru, facem clic pe plus și introducem numele sursei de plată. Indicăm codul TIN, KPP și OKTMO.
Putem prelua aceste date din certificatul 2-NDFL care ne este dat la compania noastră. Toate informațiile se află în partea de sus, în secțiunea „Informații despre agentul fiscal”. De aici luăm datele pentru această filă: cod OKTMO, TIN și KPP.
Dacă aveți deduceri standard, adică deduceri pentru copii, atunci în acest caz va trebui să bifați caseta de aici.
În cazul în care ați lucrat la mai multe întreprinderi, de exemplu, aveți două certificate de impozit pe venitul personal 2, atunci putem adăuga date încă una. Dacă ați vândut vreo proprietate, în acest caz, aceste informații sunt introduse aici. Pentru a face acest lucru, este suficient să indicați numele sursei de plată.
De exemplu, dacă a existat vânzarea unui apartament. Dacă ați vândut mai multe apartamente, atunci aici trebuie să indicați adresele acestor obiecte imobiliare. Uneori este recomandat să indicați numele persoanei care a cumpărat casa de la dvs. în numele sursei de plată. Dar nu este întotdeauna clar al cui prenume trebuie să scrieți dacă în contractul de vânzare apar mai mulți cumpărători.
În cazul în care se obține venituri din astfel de surse, alte detalii (TIN, KPP, OKTMO) nu sunt indicate aici. Când faceți clic pe „Da”, programul afișează un mesaj că nu au fost introduse date OKTMO.
Dar există și un postscript aici că atunci când vinde unui individ, nu este nevoie de el. Faceți clic pe butonul Omite. Aici avem o altă sursă de venit care apare pe listă.
Dacă trebuie să eliminați orice sursă de venit, faceți clic pe minus. Pentru a le corecta, de exemplu, unele date, puteți face clic pe butonul Editați.
In sectiunea inferioara se trec datele din certificatul de impozit pe venitul persoanelor fizice 2.
Luați în considerare mai multe opțiuni pentru astfel de referințe:
Să începem cu cea mai simplă variantă. Aici avem un certificat 2-NDFL. Pe tot parcursul anului, salariul nu se modifică și rămâne o sumă fixă. Acesta este cel mai simplu mod de a intra.
Faceți clic pe semnul plus. Adăugați codul de venit din ajutor. Avem 2000 indicați, acesta este salariul și alte plăți în executarea unui contract de muncă. Și luăm suma venitului din prima lună din certificatul 2-NDFL și indicăm luna veniturilor în rândul corespunzător.
În exemplul nostru, salariul în fiecare lună este de 27.000 de ruble. În cazul în care veniturile noastre sunt dublate lunar, programul Declarație are un buton foarte convenabil: „Repetă venit”.
O apăsăm de câte ori câte luni am primit acest venit. În acest caz, programul adaugă automat o nouă lună și lasă valoarea veniturilor la fel.
În secțiunea inferioară „Sume totale după sursa de plată”, se calculează automat suma totală a veniturilor. O putem verifica cu cea indicată în certificatul de la serviciu: dacă am introdus corect toate datele. Dar suma impozabilă a venitului este introdusă manual. O luăm și din certificatul 2-NDFL. În acest caz, ambele cifre ale venitului sunt egale pentru noi.
Și, de asemenea, introduceți manual suma impozitului calculat și suma impozitului reținut.
Nu uitați să salvați datele introduse.
Să trecem la o versiune mai complexă a certificatului 2-NDFL. Acest lucru se întâmplă adesea când cifrele veniturilor sunt diferite în fiecare lună. În acest caz, principiul de umplere rămâne același, dar trebuie să vă introduceți numărul în fiecare lună.
Repetăm algoritmul de introducere a datelor. Formăm codul de venit 2000 și introducem suma venitului nostru din certificat, indicăm luna în care a fost primit. După aceea adăugăm luna următoare și așa mai departe.
Fiți atenți la codurile de venit care sunt afișate în certificatul 2-NDFL. Ele nu sunt întotdeauna egale cu 2000. De exemplu, există un cod 2012 - valoarea plăților de concediu.
În acest caz, selectăm acest cod special, introducem această sumă și indicăm luna corespunzătoare. În unele luni pot exista venituri din surse diferite, adică cu coduri diferite. Este în regulă. Pot exista 2, 3 și chiar mai multe astfel de linii.
Continuăm să completăm restul numerelor. În secțiunea Valoarea totală a venitului, calculăm suma totală conform certificatului.
Ordinea în care sunt introduse veniturile nu contează, așa că dacă ai omis o linie, o poți adăuga la final fără probleme. Programul va calcula totul corect, chiar dacă decembrie este indicat la început, iar mai jos martie și februarie. 🙂
Introducem din certificat suma impozabilă a venitului, suma impozitului calculat și reținut.
Există vreo modalitate de a simplifica completarea acestor date? Am două răspunsuri frumoase pentru tine.
În primul rând, ne puteți contacta pentru un serviciu. Pe lângă un formular completat corect, veți primi instrucțiuni detaliate despre ce documente trebuie să trimiteți la biroul fiscal. Și, de asemenea, răspunsuri la toate întrebările dumneavoastră referitoare la deducerile fiscale.
Iar al doilea truc este modul în care tu însuți poți simplifica umplutura. Dacă nu există deduceri suplimentare în certificatul dumneavoastră 2-NDFL, despre care vom vorbi puțin mai târziu. Adică, câmpurile de ajutor nu conțin date,
și în același timp suma totală a venitului și valoarea impozabilă sunt egale, atunci completarea certificatului poate fi foarte simplă.
Adăugăm la primul rând codul de venit 2000. Iar în câmpul „Suma venit” indicăm nu suma lunară, ci imediat suma venitului pentru anul.
Luna veniturilor în acest caz nu contează. De exemplu, să punem decembrie. Și acum introducem valoarea impozabilă a venitului și valoarea impozitelor acumulate și reținute.
Sunteți de acord că această opțiune durează mult mai puțin decât completarea lunară a datelor. 😛
Dar repet încă o dată că această opțiune este posibilă doar dacă nu aveți coduri suplimentare de deducere în certificatul 2-NDFL.
Acum să vedem cum sunt completate datele, dacă aveți doar o astfel de opțiune. După cum puteți vedea, în acest exemplu, în secțiunea „Venitul impozitat la cota de 13%”, ajutorul material a fost plătit în luna martie. Codul acestui venit este 2760, iar la primirea acestuia, conform legii, este necesară o deducere fiscală de 4.000 de ruble (cod 503).
In consecinta, la completarea declaratiei de impozit pe venitul persoanelor fizice 3 trebuie sa afisam si aceasta deducere pentru a avea calculul corect. Cele două cifre rezultate din partea de jos a certificatului 2-NDFL nu se potrivesc.
Diferența dintre ele este doar o deducere fiscală de 4.000 de ruble. În acest caz, este necesar să completăm complet fila cu veniturile noastre, adică una câte una datele pentru fiecare lună.
Să introducem datele pentru ianuarie. Să adăugăm date pentru februarie, pentru martie. Și acum să adăugăm ajutorul nostru material. Vă atrag atenția că aici se alege codul de venit exact cel care este indicat în certificatul 2-NDFL, adică 2760: „Cuantumul ajutorului material de la angajatori”. Suma de venit pe care o avem pentru acest cod este de 5600 de ruble, pe care le-am primit în a treia lună.
În această fereastră, trebuie să selectăm cu siguranță un cod de deducere (cheltuială). În consecință, selectăm codul 503, iar programul ne va înlocui automat 4000 de ruble.
Toate celelalte câmpuri le completăm în același mod.
Drept urmare, programul în sine calculează venitul anual total pentru noi. Îl comparăm cu cel final, care este în ajutor. Și introducem aici suma impozabilă a venitului din certificat deja manual.
Indicăm, de asemenea, valoarea impozitului calculat și valoarea impozitului reținut.
Pentru a vedea ce obținem în final, apăsăm butonul „Vizualizare”. Dacă există deduceri la secțiunea venituri, declarația noastră devine încă o foaie. Apare fișa D, în care se calculează cuantumul venitului neimpozabil. Ajutorul nostru material cu deducere este afișat exact aici, pe o foaie separată.
Sper că acum puteți introduce cu ușurință și corect datele dvs. din certificatul 2-NDFL în programul Declarație din fila Venituri primite în Federația Rusă.
Și în articolul următor vom lua în considerare completări importante cu privire la modul de completare a datelor privind veniturile și deducerile, dacă, sau compania oferă o deducere standard pentru acestea. Este afisat in ajutorul 2 al impozitului pe venitul persoanelor fizice intr-o sectiune speciala.
Dacă mai aveți întrebări, scrieți-le în comentarii sub acest videoclip, sau mai degrabă întrebați în secțiunea noastră.
Dacă aveți nevoie de sfaturi personale sau de asistență în întocmirea unei declarații 3-NDFL, atunci nu ezitați să vizitați site-ul nostru „Taxul este simplu!”. Lucrăm rapid și cu plăcere!
Declarație reușită! Ne place să rambursăm taxele.
