Contabilitatea tranzacțiilor cu numerar este reglementată de instrucțiunea Băncii Centrale a Federației Ruse din 11 martie 2014 N 3210-U „Cu privire la procedura de efectuare a tranzacțiilor cu numerar de către persoane juridice și o procedură simplificată pentru efectuarea tranzacțiilor în numerar de către antreprenori individuali și mici afaceri.” Recomandăm ca contabilii șefi, casierii și alți angajați ai serviciului financiar al întreprinderii care lucrează cu documente de numerar să fie familiarizați fără greș. De asemenea, merită să vă familiarizați cu instrucțiunea Băncii Centrale a Federației Ruse din 7 octombrie 2013 N 3073-U „Cu privire la punerea în aplicare a plăților în numerar”.
Beneficiarii de fonduri bugetare țin cont, în plus, de reglementările privind reglementarea tranzacțiilor în numerar în finanțarea bugetară.
Întreprinzătorii individuali nu pot ține evidența tranzacțiilor cu numerar în 1C, ei nu ar trebui să stabilească o limită de numerar. În același timp, astfel de documente precum KUDR trebuie păstrate obligatorii, deoarece nu se aplică numerarului.
Întreprinderile mici nu sunt obligate să stabilească o limită de numerar (numărul de angajați este de până la 100 de persoane, iar venitul final este de până la 800 de milioane de ruble, inclusiv micro-întreprinderi - organizații cu un număr de până la 15 persoane, iar veniturile sunt mari la 150 de milioane de ruble). Restul întreprinderilor stabilesc o limită de numerar, după depășirea căreia numerar trebuie returnat băncii. Se face o excepție pentru fondurile al căror scop este plata salariilor și plăților similare. În zilele de salariu de până la 5 zile lucrătoare (termenul exact de plată este stabilit de șeful companiei și indicat pe statul de plată), este permisă depășirea limitei de numerar în casa de casă pentru sumele destinate plății salariului pentru salarii, beneficii și plăți similare.
Se procesează primirea fondurilor către casierie Primirea comenzii în numerar(abreviat PKO), plăți - Comandă numerar consumabile(abreviat RSC). Pentru plata salariilor etc. ar trebui să fie preformat statul de plată sau statul de plata, chiar dacă plățile se fac către o singură persoană. Circulația documentelor se poate face pe hârtie sau în format electronic. În acest din urmă caz, documentele trebuie semnate cu semnătură electronică digitală. La sfarsitul zilei pe baza PKO și RCO, se formează un registru de numerar... Dacă nu a existat un flux de numerar în timpul zilei, nu este nevoie să generați un registru de numerar pentru ziua respectivă.
Final limită decontările în numerar între contrapărți în cadrul unui singur acord este 100.000 de ruble. Decontările cu persoane fizice se efectuează fără restricții de sumă.
Fondurile primite la casieria întreprinderii prin vânzarea de bunuri, prestarea de servicii, ca prime de asigurare, pot fi cheltuite numai în următoarele scopuri:
În alte scopuri, numerarul trebuie retras din contul curent la bancă.
Încălcarea ordinii de efectuare a tranzacțiilor cu numerar poate duce la o amendă (articolul 15.1 din Codul administrativ al Federației Ruse):
Autoritățile fiscale ale Federației Ruse sunt angajate în verificarea corectitudinii desfășurării tranzacțiilor cu numerar (articolul 23.5 din Codul administrativ al Federației Ruse).
Metoda de mai sus de contabilizare a tranzacțiilor cu numerar nu este exhaustivă și conține regulile de bază pentru lucrul cu numerar.
Alegerea elementelor de meniu Bancă și casierie => Casă => Documente de numerar
Figura 1. Selectarea documentelor de numerar
În funcție de versiunea programului, setările meniului pot diferi ușor, dar în orice caz, în secțiune Banca si casa de marcat veți putea accesa principalele documente de numerar - PKO și RCO.
Figura 2. Butoane pentru introducerea PKO și RKO
În 1C sunt propuse zece tipuri de PKO, în funcție de operațiunea care se introduce. Acestea sunt după cum urmează:
Figura 3. Variante ale documentului PQS
Numele documentelor reflectă esența lor și au setări adecvate, de exemplu Rambursare de la persoana responsabilă implicit va avea corespondență cu contul 71.
Opțiunea PKO Altă sosire pare a fi universal din moment ce vă permite să selectați orice cont din planul de conturi și să efectuați orice operațiune. Dar metodiștii de la 1C sfătuiesc să-l folosească doar în ultimă instanță, cu operații atipice, încercând, dacă este posibil, să realizeze documente cu tipuri de operații Nr. 1-9.
Mai jos sunt trei opțiuni pentru formularul de intrare PKO. Reguli generale - câmpurile obligatorii sunt evidențiate cu o linie roșie.
Figura 4. PKO - Întoarcere de la persoana responsabilă
Capitol Cerințe ale formularului de tipărire poate fi extins sau restrâns atunci când este apăsat.
Figura 5. PKO - numerar de la bancă. Afișate detaliile formularului tipărit
Daca documentul presupune alegerea unei contraparti care nu este persoana fizica, este obligatorie completarea campului Contracta.
Figura 6. PKO - Plata de la cumparator
Dacă trebuie să specificați mai multe contracte, utilizați funcția Plată în rate, care vă permite să completați date pentru mai multe contracte. În acest caz, după selectarea unei contrapartide, ar trebui să deschideți secțiunea tabel de defalcare a plăților, să selectați acordurile și să indicați sumele pentru fiecare. Totalul general se va reflecta în PQS.
Figura 7. Setări PQS - plată prin acord
Valoarea câmpului articol DDS completat din cartea de referință. Acest ghid vă permite să adăugați Nume a articolului DDS, ci sensul Tipul de mișcare nu este disponibil pentru editare. Dacă există prea multe titluri și doriți să le grupați în foldere, ar trebui să utilizați butonul „Creează grup”. Valoarea câmpului completat va fi luată în considerare în viitor la generarea formularului de raportare nr. 4 „Situația fluxului de numerar”.
Figura 8. Director - elemente de flux de numerar
Completați PKO pentru primirea de numerar de la bancă.
Figura 9. Un exemplu de PQS finalizat
Figura 10. Afișări de către PKO
De remarcat că, în acest caz, mișcarea banilor se reflectă nu numai în casierie, ci și în contul curent. Pentru a evita dubla debitare a banilor din contul bancar, tranzactiile de tip Dt 50.01 - Kt 51 sunt formate din numerar, nu documente bancare.
Un ordin de numerar de ieșire, sau CSC, este format în mai multe moduri, conform acelorași reguli ca și PCO. În 1C, există următoarele tipuri de servicii de gestionare a numerarului:
Pentru plățile #4-5, borderourile de plată trebuie întocmite în avans, chiar dacă plata se face către un singur angajat.
Figura 11. Variante ale documentului de gestionare a numerarului
Vom emite un serviciu de decontare în numerar pentru emiterea de fonduri către o persoană responsabilă.
Figura 12. Document de gestionare a numerarului completat
După postarea documentului, puteți vizualiza tranzacțiile.
Figura 13. Tranzacții la casa de marcat
Luați în considerare procedura de efectuare a plăților salariale în 1C. Să creăm un stat de plată. Dacă toți angajații au primit un salariu pe acesta, puteți folosi butonul „Plătiți extrasul” (în partea de jos a formularului), va fi generată automat o casă de marcat.
Figura 14. Variante de documente de numerar bazate pe statul de plată
Să simulăm o situație în care salariul este depus pentru un angajat și plătit pentru restul. În versiunea pe hârtie a extrasului privind sumele depuse se pune un semn corespunzător. În 1C, atunci când contabilizați tranzacțiile cu numerar, deschideți un extras și utilizați butonul Creați pe baza, atunci Depozit de salariu. Pentru documentul de depozit, lasam numele de care avem nevoie.
Figura 15. Document de depozit de salariu
După postarea documentului, ne uităm la postări.
Figura 16. Tranzacții la depunerea unui salariu
Ne întoarcem la listă și facem clic pe butonul Creați pe baza formăm un document Retragere de numerar... Suma va fi recalculată automat și va fi mai mică cu suma depusă.
Figura 17. Document Retragerea numerarului pe baza statelor de plată
Tranzacțiile cu salariile au fost generate pentru doi angajați, așa cum ar trebui să fie.
Figura 18. Tranzacții pe document Retragere numerar
Sumele depuse pot fi păstrate la casierie numai dacă nu depășesc limita de depozitare a fondurilor. În caz contrar, acestea ar trebui predate băncii. Formăm un serviciu de decontare numerar Depozit în numerar la bancă.
Figura 19. Completarea documentului Depunere numerar la bancă
Rezultatul postării documentelor.
Figura 20. Tranzacții pe document Depunere numerar la bancă
Pe baza PQS-urilor și RCO-urilor efectuate în timpul zilei, vom forma un cash book (Figura 21), care este un raport al tranzacțiilor cu numerar efectuate.
O mică notă: uneori, în timpul automatizării, programatorii întreabă utilizatorii cum să implementeze un anumit formular - ca document sau ca raport. Adesea, această întrebare este nedumerită. Permiteți-mi să explic diferența folosind exemplul documentelor de numerar. PKO sau RKO sunt documente separate pentru care există un formular de înscriere. Sumele pentru acestea, de regulă, sunt introduse de către utilizator însuși, acesta le poate modifica dacă dorește. Registrul de casă este un raport, nu există formular de înscriere pentru acesta, se completează automat pe baza datelor înscrise în documentele casei de marcat și casei de marcat. La efectuarea modificărilor acestor documente, raportul va da automat sumele modificate atunci când este generat.
Figura 21. Buton pentru formarea registrului de numerar
Pentru acest raport, puteți configura setările necesare.
Figura 22. Setări carte de numerar
Raport gata.
Figura 23. Raportul de numerar
Un alt document care face parte din bloc Cutie de numerarîn programul 1C - Raport în avans
Figura 24. Calea meniului către documente Raport avansat
Luați în considerare un exemplu de completare a unui raport în avans.
Figura 25. Crearea unui raport de cheltuieli
Secțiunea tabelară conține mai multe file. Completăm fila Avansuri în funcție de serviciul de decontare în numerar emis.
Figura 26. Completarea filei Avansuri
Fila Bunuri completăm datele despre bunurile sau materialele achiziționate. Daca in acte este evidentiat TVA, indicam aceste date in raportul prealabil.
Figura 27. Completarea filei Produse
Figura 28. Fila bunuri, detalii cont bancar.
În fila Plată arătăm plata pentru bunurile achiziționate anterior.
Figura 29. Completarea filei Plată
Aflați mai multe despre utilizarea filelor Bunuriși Plată.
Dacă achiziționați un articol unic dintr-un magazin cu amănuntul, vă rugăm să reflectați achiziția în secțiune Bunuri. Dar să presupunem că ai o situație când plătești cu același furnizor fie cash, fie prin transfer bancar. Și doriți să aveți date corecte asupra calculelor, de exemplu, pentru a forma un act de reconciliere. Apoi facturile și facturile primite de la acest furnizor în ziua achiziției pentru numerar pot fi afișate separat de plata avansului cu un document chitanță (acte, facturi), iar în raportul prealabil, reflectați detaliile PKO, adică documentul de plată din fila Plată.
După postarea documentului, puteți vizualiza tranzacțiile. Valoarea raportului în avans a fost de 10 180 de ruble, adică. cheltuirea excesivă a 180 de ruble va trebui să fie emisă de la casierie după aprobarea raportului de avans.
Figura 30. Tranzacții pe raportul de avans al BU și OU
Figura 31. SA – TVA deductibil
Plata cu carduri de plata sau in alt mod dobândind- este acum o metodă omniprezentă de plată pentru bunuri sau servicii. Să luăm în considerare procedura pentru efectuarea unei astfel de operațiuni în 1C.
Calea meniului: Bancă și casierie => Casă => Operațiuni cu carduri de plată.
Figura 32. Calea meniului - Tranzacții cu cardul de plată
Prin buton Crea sunt posibile trei versiuni ale documentului. Noi alegem Plata de la cumparator, de cand acest document este configurat pentru a reflecta plățile de la persoane juridice și antreprenori individuali. Tranzacțiile cu cardul de plată cu amănuntul nu intră în domeniul de aplicare al acestui articol.
Figura 33. Selectarea unei variante de document
Completam documentul, totul este destul de simplu aici.
Figura 34. Document completat Tranzacții cu cardul de plată
Ne uităm la cablaj. Fondurile sunt reflectate în contul 57.03.
Figura 35. Înregistrări pe document Operațiuni pe un card de plată
Pentru a reflecta primirea fondurilor în contul curent, puteți crea un document pe baza operațiunii efectuate Chitanță în contul curent.
Figura 36. Crearea unui document Chitanță într-un cont curent
Este puțin probabil ca plățile să fie efectuate fără comisionul băncii, așa că împărțim plata în suma de plată și comisionul băncii și indicăm contul de cheltuieli pentru acest comision.
Figura 37. Document completat Chitanță în contul curent
Ne uităm la cablaj.
Figura 38. Înregistrări pe document Încasarea în contul curent
Aparatul de înregistrare fiscală este un dispozitiv tehnic de tipărire a bonurilor, are memorie fiscală, este conectat la un computer și este capabil să funcționeze în rețea. Calea meniului pentru conectare Administrare => Echipamente conectate.
Figura 39. Meniul echipament conectat
În capitolul Registratori fiscali trebuie specificat driverul dispozitivului.
Figura 40. Selectarea unui driver de registrator fiscal
Dacă un registrator real nu este disponibil, puteți utiliza un emulator de la 1C în scopuri de testare. Un exemplu de completare a datelor este prezentat mai jos în Figura 41.
Figura 41. Un exemplu de card de setări pentru registratorul fiscal completat
După conectarea registratorului fiscal, devine posibilă tipărirea chitanțelor, de exemplu, din documente PKO sau Tranzacție cu cardul de plată.
Figura 42. Imprimarea unei chitanțe în programul 1C
Aceasta încheie examinarea subiectului reflectării ordinelor în numerar primite și ieșite în programul 1C 8.3.
Emiterea de numerar de la casieria întreprinderii - s-ar părea, ce este atât de dificil aici? Dar și contabilii începători de aici au întrebări când vine vorba de situații reale în contabilitate. Ce să scrieți în bază, ce în aplicație... și așa mai departe.
Astăzi în lecție vom analiza cele mai frecvente situații în practică în programul 1C: Contabilitate 8.3, revizuirea 3.0.
Pentru a nu rata lansarea de noi lecții - pe lista de corespondență.
Vă reamintesc că aceasta este o lecție, așa că puteți repeta în siguranță acțiunile mele în baza de date (de preferință o copie sau una de antrenament).
Deci sa începem
Un ordin de numerar pentru cheltuieli (abreviat ca casă de marcat sau consumabil) este un document cu care se emite emiterea de fonduri de la casieria organizației.
Forma consumabilă are o formă unificată KO-2.
Numerotarea consumabilelor începe din nou în fiecare an de la unu și trebuie să fie continuă: 1, 2, 3...
Beneficiarul fondurilor este obligat să prezinte un act de identitate (de exemplu, un pașaport), ale cărui detalii sunt înscrise în casa de marcat.
Consumabilele sunt semnate:
În același timp, dacă semnătura șefului se află deja pe unul dintre documentele anexate ordinului și care autorizează emiterea de bani, atunci semnătura acestuia nu este necesară pe decontarea în numerar.
Nota de emisiune nu este ștampilată, dar ștampila „Plătit” poate fi folosită pentru a preveni emiterea repetată a banilor la aceeași comandă.
Un ordin de numerar pentru cheltuieli se întocmește într-un singur exemplar și rămâne la casierie.
Pentru a întocmi un ordin de numerar pentru cheltuieli în program, accesați secțiunea „Bancă și casierie”, articolul „Documente de numerar”:
În formularul care se deschide, apăsați butonul „Problemă”:
S-a deschis un nou formular de document:
Să analizăm umplerea acestuia în diverse situații.
03.01.2016 40.000 de ruble (fără TVA) au fost emise de la casierie către V.V. Petrov. cu titlu de plată conform contractului nr.48 din 15.02.2016 pentru scaune sub scrisoarea de însoțire nr.351 din 01.03.2016.
V.V. Petrov a acționat în numele Furnizorului SRL conform Procurii nr. 17 din 20.02.2016.
Ca act de identitate, Petrov V.V. a prezentat un pașaport rusesc seria 12 23 Nr. 345621, eliberat de Departamentul Afacerilor Interne al Districtului Primorsky din Moscova la 21.01.2008.
Comanda completata in 1s:
Este imprimabil:
La data de 01.03.2016, 5000 de ruble au fost emise de la casierie unei angajate a Belkinei Anna Grigorievna pentru cheltuielile casnice, în conformitate cu cererea scrisă acesteia pentru eliberarea de bani în contul din data de 01.03.2016.
Ca carte de identitate Belkina A.G. a prezentat pașaportul RF seria 12 23 Nr. 345621, eliberat de Departamentul Afacerilor Interne al Districtului Primorsky din Moscova la 21.01.2008.
Comanda completata in 1s:
Este imprimabil:
09.10.2016 casier senior Fyokla E.B. a emis casieria Plyushkina AND.The. 104.400 de ruble pentru plata salariilor către angajați pentru luna august 2016 conform statutului de plată nr. 1 din 09.08.2016.
Comanda completata in 1s:
Este imprimabil:
01.03.2016 Plyushkina I.V. a primit fonduri de la casierie în valoare de 100.000 de ruble pentru a fi creditate în contul de decontare al Jupiter LLC din banca BANK GPB (JSC).
Ca o carte de identitate Plyushkina AND.The. a prezentat pașaportul RF seria 12 23 Nr. 345621, eliberat de Departamentul Afacerilor Interne al Districtului Primorsky din Moscova la 21.01.2008.
Comanda completata in 1s:
Este imprimabil:
La 03.01.2016 au fost emise 450.000 de ruble de la casieria L.P. Nesterenko. cu titlu de rambursare a debitului conform contractului de comodat nr.56 din 20.02.2016.
Ca carte de identitate Nesterenko L.P. a prezentat un pașaport rusesc seria 12 23 Nr. 345621, eliberat de Departamentul Afacerilor Interne al Districtului Primorsky din Moscova la 21.01.2008.
Comanda completata in 1s:
Este imprimabil:
01.03.2016 3.500 de ruble au fost emise de la casierie către angajatul lui Ivașcenko Nestor Ivanovici ca asistență materială.
Cerere pentru acordarea asistenței materiale Ivashchenko N.I. scris pe 01.03.2016.
Ca carte de identitate, N.I. Ivashchenko. a prezentat un pașaport rusesc seria 12 23 Nr. 345621, eliberat de Departamentul Afacerilor Interne al Districtului Primorsky din Moscova la 21.01.2008.
Comanda completata in 1s:
Forma sa tipărită.
Vă vom spune despre particularitățile lucrului cu casele de marcat online în programul 1C: Contabilitate 8 * și vă vom oferi recomandări utile, pornind de la alegerea echipamentului, conexiunea acestuia și setările programului, până la reflectarea operațiunilor individuale de retail folosind casele de marcat online - lucrul cu certificate, returnarea mărfurilor de la cumpărător.
În „1C: Contabilitate 8”, versiunea 3.0, reflectarea operațiunilor de vânzare cu ridicata și cu amănuntul cu numerar și carduri de plată este acceptată în conformitate cu cerințele Legii federale nr. 54-FZ din 22 mai 2003. Programul vă permite să conectați echipamente de marcat de diferite tipuri.
Pentru ca procedura de casă online să funcționeze corect, se recomandă utilizarea contoarelor de casă certificate. Aflați despre modelele de echipamente certificate acceptate în soluțiile 1C. Toate echipamentele de mai sus au fost testate de 1C, astfel încât funcționalitatea complexului Soluție Aplicată - Sofer - Echipamente este garantată.
Livrarea driverelor certificate include utilitatile necesare, etc pentru configurarea si functionarea corecta a echipamentului. Există, de asemenea, o listă suplimentară de modele hardware acceptate de drivere.
Puteți conecta KKT în programul din formular Conectarea și configurarea echipamentelor din sectiune Administrare - Echipamente conectate(fig. 1) . Pentru fiecare casă de marcat înregistrată pentru o anumită organizație, trebuie să vă creați propria copie Echipamente conectate.
Ar trebui să completați toate câmpurile formularului de referință unul după altul. Observați câmpul Organizare trebuie completate corect in conformitate cu datele specificate la inregistrarea dispozitivului fiscal.
Dacă în infobază există o singură organizație, atunci câmpul cu același nume Organizare nu apare pe formular Echipament conectabil.
Echipamentele din program pot fi, de asemenea, legate de un depozit.
Trebuie să alegeți un depozit în câmpul cu același nume dacă trebuie să efectuați un cec în legătură cu un anumit sistem de impozitare. De exemplu, la aplicarea OSNO și UTII, programul poate fi configurat să imprime chitanțe pe echipamente doar pentru OSNO, întrucât conform Legii nr.54-FZ pentru UTII, obligația de a utiliza case de marcat online este introdusă din 01.07.2018. În alte cazuri, nu este necesară indicarea depozitului.
Orez. 1. Echipamente conectate
Înainte de a începe lucrul, trebuie să specificați o persoană - un casier pentru utilizatorul actual al programului în secțiune Administrare– Setări pentru drepturile utilizatoruluiși deschideți schimbul (secțiunea Banca si casierie - Gestionarea dispozitivelor fiscale)
Conform Legii nr. 54-FZ, detaliile obligatorii ale cecului de casierie includ funcția și prenumele persoanei care a decontat cu cumpărătorul (clientul) și care a emis cecul de casierie (clauza 1 al articolului 4.7).
În conformitate cu ordinul Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 21 martie 2017 Nr. ММВ-7-20 / [email protected]„Cu privire la aprobarea detaliilor suplimentare ale documentelor fiscale și formatelor documentelor fiscale, obligatorii pentru utilizare”, printre detaliile suplimentare care trebuie să fie în cec – numărul de identificare (TIN) al casieriei.
Pentru mai multe informații despre ceea ce ar trebui să fie indicat pe un bon de vânzare, consultați articolul.
Aceste date vor fi afișate în chitanță dacă cardul unei persoane este completat corect (carte de referință Persoanele fizice) (fig. 2).
Orez. 2. Cardul unei persoane
Vă rugăm să rețineți că pentru utilizatorii care vor genera cecuri, informațiile necesare sunt completate pe cardul unei persoane fizice, în program ar trebui să solicitați o casierie pentru a lucra cu indicarea funcției, TIN etc.
1C: ITS
Cum să aplici pentru un angajat în 1C: Enterprise 8, vezi cartea de referință„Contabilitatea personalului și decontările cu personalul din programe” 1C „” în secțiunea „Personal și remunerație”.
Comandă nu. [email protected] au aprobat trei versiuni ale formatelor documentelor fiscale - 1.0, 1.05 și 1.1. Formatul 1.0 va expira pe 01.01.2019.
TIN-ul trebuie transferat către FTS prin operatorul de date fiscale (OFD) dacă se utilizează formatul de date fiscale (FDF) începând cu versiunea 1.05 și numai dacă este disponibil. Dacă casieria nu are TIN sau este necunoscută, atunci îl puteți lăsa necompletat.
Sistemul de impozitare pentru reflectare în cec este determinat de Conturi contabile de articole(fig. 3). Conturile contabile pot fi setate conform Organizatia, Depozit, grup sau tip Nomenclaturile în general suntși pentru fiecare poziție individuală Nomenclaturi.
Orez. 3. Configurarea „Conturi de contabilitate articole”
Un cec poate include mărfuri vândute doar într-un singur sistem de impozitare (de exemplu, OSNO sau UTII).
Dacă trebuie să vindeți un produs care este contabilizat în diferite sisteme de impozitare, atunci acesta este întocmit cu diferite verificări și sunt utilizate diferite subconturi ale contului 90 „Vânzări”.
În program, începând cu versiunea FFD 1.05, este suportată reflectarea tranzacțiilor cu mărfuri (servicii) ale expeditorilor. Pentru ca programul să identifice corect elementul de comision, trebuie, de asemenea, să configurați conturi contabile pentru astfel de articole prin hyperlink Conturi contabile de articole... În acest caz, contul 004 ar trebui să acționeze ca un cont contabil. Până la tipărirea cecului, bunurile trebuie să fie acceptate în comision și reflectate în contul contabil.
Pentru înregistrarea vânzărilor cu amănuntul în „1C: Contabilitate 8” versiunea 3.0, se utilizează documentul Vânzări cu amănuntul (verificare) din sectiune Vânzări... În acesta, puteți genera un cec în conformitate cu cerințele Legii nr. 54-FZ, inclusiv reflectând gama de bunuri și toate tipurile de plăți, precum și să tipăriți o chitanță de vânzare, să indicați un număr pentru a informa cumpărătorul prin SMS sau prin e-mail prin intermediul operatorului de date fiscale (o astfel de posibilitate trebuie prevăzută în contractul cu OFD).
Dacă a fost specificat un depozit în setările echipamentului conectat, atunci acesta trebuie indicat în câmpul corespunzător al documentului (vezi mai sus). După ce ați adăugat produsul și ați specificat prețul, faceți clic pe butonul Accept plata (În numerar sau Prin card), atunci - Imprimați o chitanță.
Serviciile agenției vândute în cec trebuie să fie indicate în fila „Servicii agenție”. Dacă organizația acționează ca agent plătitor, acest lucru trebuie notat separat pe cardul de contract.
Daca intr-un contract cu vedere Cu un expeditor (principal) de vânzare se indica ca organizatia actioneaza ca agent de plati, apoi se va oferi o lista de detalii.
Rețineți că în formatul FFD 1.05, un cec nu poate combina serviciile unui agent plătitor cu alte bunuri. Nu există o astfel de limitare în formatul 1.1. Informațiile despre agentul plătitor, precum și despre proprietarul bunurilor pentru formatul 1.1, pot fi specificate în fiecare rând al chitanței.
Dacă bunurile (serviciile) sunt comision, atunci informațiile despre comitent vor fi transferate operatorului de date fiscale (OFD). Pentru formatul documentelor fiscale 1.05 - pentru cecul în ansamblu, pentru FFD 1.1 - pentru fiecare poziție separat.
Pentru a înregistra vânzarea unui certificat, utilizați documentul Vânzări cu amănuntul, cec pe marcaj Vânzarea de certificate(fig. 4).
Un certificat în scopul transmiterii de informații despre vânzările FDO în versiunea documentelor fiscale format 1.0 este reflectat ca o vânzare de bunuri, iar în FFD 1.05 și mai sus - ca o plată în avans.
Acceptarea unui certificat de plată este reflectată în același document de pe filă Plăți fără numerar.
Plata prin certificat pentru:
Orez. 4. Vanzarea bunurilor folosind un certificat cadou
Există două moduri de a închide o tură:
Dacă organizația a avut vânzări cu amănuntul pe schimb, atunci se recomandă prima opțiune, deoarece toate documentele și tranzacțiile necesare vor fi efectuate automat în program . Vă rugăm să rețineți că tura trebuie închisă de utilizatorul-casier ale cărui date vor fi transferate către OFD.
Orez. 5. Închiderea turei
Dacă tura este închisă din elementul de meniu Managementul registratorului fiscal, atunci raportul de vânzări cu amănuntul (PPR) nu este generat. În acest caz, puteți completa manual PPR.
Pentru ca o chitanță să fie tipărită cu o compoziție de marfă, este necesar, în primul rând, să se creeze Factura cumparatorului(fig. 6). O factură poate fi creată pe baza unui document Implementarea.
Orez. 6. Document „Factură către cumpărător”
Pe baza formatului Conturi documentul este creat Încasări în numerar(fig. 7). După ce documentul este postat prin comanda „Print check”, puteți tipări un cec.
Dacă în sistem sunt înregistrate mai multe dispozitive fiscale, atunci prin apăsarea butonului Imprimați o chitanță programul va oferi să selecteze dispozitivul pe care va fi tipărită chitanța.
Dispozitivul trebuie să fie înregistrat la organizația pentru care este tipărit documentul.
Orez. 7. Fereastra „Tipărește chitanța”
Fereastră Tipăriți chitanța va arăta diferit în funcție de versiunea formatului documentului fiscal. Dacă se aplică formatul 1.0, nu vor exista coloane Atributul metodei de calculși Atributul subiectului calculului... Coloanele indicate vor fi dacă se utilizează formatul 1.05 (vezi Fig. 7).
Atributul metodei de calcul depinde de raportul dintre suma de plată, livrare și suma facturii, plata anticipată integrală sau parțială. Dacă plata nu a fost conectată la cont anterior, atunci suma plății anticipate poate fi introdusă manual în câmp Plătit mai devreme.
Dacă numele casierului și TIN-ul acestuia nu au fost indicate anterior, acestea pot fi introduse pentru o anumită operațiune direct în formular (Fig. 8). Acest lucru se poate face pentru orice versiune FFD.
Spre deosebire de document chitanta La fereastră Tipăriți chitanța este posibil să se selecteze sistemul de impozitare, care va fi afișat în cec (câmp Impozitarea unui cec).
Orez. 8. Introducerea detaliilor casieriei pentru o anumită operațiune
In forma Tipăriți chitanța puteți indica dacă vă vindeți propriile bunuri sau acționați ca agent plătitor sau intermediar (și indicați detaliile acestuia) (Fig. 9).
Orez. 9. Precizarea detaliilor agentului plătitor
Dacă plata se face în mai multe etape, atunci pentru a imprima o chitanță pentru o plată suplimentară la implementare, ar trebui să deschideți Factura cumparatoruluiși creați pe baza ei Implementarea... După vânzare, trebuie făcută o altă chitanță în numerar pentru o plată suplimentară. Câmpuri Plată în numerarși Plătit mai devreme va fi completat automat cu sumele corespunzătoare și, de asemenea, se va modifica Atributul metodei de calcul pe Plata împrumutului deoarece expedierea a fost deja efectuată. Astfel, dacă toate documentele sunt formate Bazat, apoi puteți vedea întreaga structură a documentelor aferente - atât expedierile, cât și plățile.
In forma Tipăriți chitanța există pictograme pentru specificarea e-mailului și SMS-ului (Fig. 10), care sunt trimise cumpărătorului prin intermediul OFD.
Orez. 10. Introducerea numărului de telefon și a e-mailului clientului.
Apoi se tipărește cecul (fig. 11).
Orez. 11. Introducerea datelor privind informarea cumpărătorului
Orez. 12. Tipărirea unei chitanțe din documentul „Chitanță de numerar”
Atunci când returnați fonduri către cumpărător, în cazul în care mărfurile sunt returnate, trebuie, de asemenea, să întocmiți un cec.
Pentru ca programul să genereze corect o returnare, acesta trebuie creat pe baza documentului Încasări în numerar sau document Returnarea mărfurilor de la cumpărător.
Este imposibil să se creeze pur și simplu un document „Retragere numerar” (chiar și cu indicarea documentului de retur ca document de decontare), deoarece nomenclatorul din Verifica nu va umple.
Pentru a returna un avans, trebuie să întocmiți un document "Retragere de numerar" pe baza documentului" Încasări în numerar"și atunci când imprimați o chitanță în formularul de previzualizare, se va reflecta întreaga nomenclatură „Conturi pentru plată” specificate în documentul original.
Orez. 13. Înregistrarea retragerii numerarului la returnarea mărfurilor de către cumpărător
Pentru a emite numerar cumpărătorului care a efectuat returnarea mărfurilor, trebuie să creați un document Retragere de numerar(fig. 13) pe baza documentului Returnarea mărfurilor către cumpărător, indicați suma, postați un document și tipăriți un cec (Fig. 14).
Orez. 14. Imprimarea unei chitanțe la returnarea numerarului către cumpărător
Dacă rambursarea se face folosind un card de plată (plată fără numerar), atunci puteți tipări și o chitanță din document Tranzacții cu cardul de plată prin buton Imprimați o chitanță... În acest caz, tipul de plată va fi Electronic(determinat și de documentul de bază).
Rambursările către cumpărător se efectuează în același mod, pe baza documentului Tranzacții cu cardul de plată... Chitanța se imprimă prin buton Imprimați o chitanță.
De la editor: Puteți afla mai multe informații despre utilizarea caselor de marcat online citind înregistrarea video a prelegerii „Legea nr. 54-FZ: Recomandări pentru trecerea la casele de marcat online, suport complet de la 1C” din 22.06.2017. Înregistrarea video este disponibilă pentru vizionare de către toată lumea.BUKH.1C informează în mod regulat cititorii despre toate modificările legate de utilizarea online-CCP cu transferul de date către Serviciul Fiscal Federal într-o secțiune specială
PKO și RKO sunt principalele documente care sunt utilizate pentru a reflecta mișcarea numerarului la casierie. Sunt necesare aproape în orice organizație, iar în acest articol vă voi spune cum să lucrați cu ele în programul 1C: Enterprise Accounting 8 edition 3.0. În plus, vom vorbi despre cum să verificăm corectitudinea tranzacțiilor cu numerar și despre cum să stabilim o limită a soldurilor de numerar la casierie.
Deci, pentru a reflecta sosirea fondurilor la casierie, trebuie să mergeți la fila „Băncă și casierie” și să selectați elementul „Chitanță de numerar (PKO)”.
Adăugați un document nou făcând clic pe butonul „Creați”. În formularul care se deschide, este necesar să alegeți tipul corect de operațiune, de aceasta depinde compoziția câmpurilor documentului care trebuie completate. Vom reflecta tranzacția „Plătiți de la Cumpărător”.
Apoi selectăm o organizație (dacă există mai multe dintre ele în baza de date), o contraparte (dacă este necesar, creați una nouă), indicăm suma și contul. Adăugați o linie la secțiunea tabelară și indicați contractul, elementul fluxului de numerar, suma, cota TVA, conturile de decontare. În cazul în care plata trebuie să fie atribuită unor acorduri diferite, puteți adăuga mai multe rânduri. Trebuie completat și câmpul „Baze” pentru ca aceste informații să se reflecte în forma tipărită a JVC.
La înregistrarea unui document, în cazul nostru, se formează o mișcare pe conturile Dt 50 Kt 62.
Pentru a reflecta consumul de fonduri în program, este necesar să selectați elementul „Retragere de numerar (CSC)” din fila „Bancă și casierie”.
În acest document, trebuie să selectați și tipul de operațiune, vom lua în considerare operațiunea „Plata salariilor pe foi”.
Selectăm o organizație și adăugăm un rând la secțiunea tabelară. În cazul în care un extras de plată a fost deja creat mai devreme, atunci trebuie să îl selectați sau puteți crea un extras nou direct din documentul curent.
Lista poate fi completată automat pentru toți angajații făcând clic pe butonul corespunzător sau adăugarea manuală a persoanelor necesare.
Apăsăm „Postează și închide”, sumele din documentul „Retragere numerar” sunt introduse automat pe baza extrasului creat. Rămâne doar să selectați elementul fluxului de numerar în câmpul situat sub secțiunea tabelară.
Acest document creează tranzacția Dt 70 Kt 50.
De asemenea, recomand stabilirea unei limite a soldurilor de numerar în program, care va fi folosită la verificarea corectitudinii tranzacțiilor cu numerar. În cazul în care acesta este depășit în oricare dintre zile, programul vă va informa despre aceasta. Dar această operațiune nu poate fi efectuată de micile întreprinderi și antreprenorii individuali, care, conform noii proceduri, intrat în vigoare la 1 iunie 2014, nu au obligația de a controla limita.
Toți ceilalți trebuie să meargă la fila „Principal”, să selecteze elementul „Organizații”, să apese butonul „Mai multe” și „Limite soldului de numerar”.
In tabelul care se deschide, prin butonul „Creare”, indicati limita si data de la care aceasta este valabila.
Pentru a verifica corectitudinea contabilității la casa de marcat, trebuie să utilizați procesarea „Verificare expresă a contabilității”, care se află în fila „Rapoarte”.
În formularul de procesare, trebuie să setați perioada de verificare, să faceți clic pe butonul „Afișați setările” și să bifați caseta „Operațiuni de casierie”. Apoi faceți clic pe „Verifică”.
Programul vă va informa dacă există erori în această secțiune a contabilității, precum și informații prompte despre acestea, dacă există.
Dacă mai aveți întrebări, le puteți adresa în comentariile articolului sau pe forumul nostru.
Și dacă aveți nevoie de mai multe informații despre lucrul în 1C: Enterprise Accounting 8, atunci puteți obține cartea noastrălegătură.
Crearea unui ordin de numerar de intrare (PKO) și a unui ordin de numerar de ieșire (RKO)
Documentele de casă din departamentul de contabilitate se întocmesc, de regulă, cu două documente: Ordin de casă de primire (denumită în continuare PKO) și Ordin de numerar de Cheltuieli (denumită în continuare CKO). Conceput pentru acceptarea și emiterea de numerar către casieria (de la casieria) întreprinderii.
Să începem recenzia noastră cu PKO. După cum sugerează și numele, acest document formalizează primirea banilor la casierie.
În 1C Accounting 3.0, documentul PKO poate emite următoarele tipuri de operațiuni:
Această separare este necesară pentru formarea corectă a înregistrărilor contabile și a registrului de Venituri și Cheltuieli.
În primul rând, vom lua în considerare Plata de la Cumpărător, Returul de la Cumpărător și Decontări pentru împrumuturi și împrumuturi, deoarece acestea sunt similare ca structură și au secțiuni tabelare.
Toate aceste trei tipuri de PKO au același set de câmpuri în antet. Acestea sunt Numărul și Data (în continuare pentru toate documentele), Contrapartea, Contul și Suma.
Atenție la înregistrarea sumei de bani care urmează a fi depusă. Plata de la cumparator, Returnarea de la cumparator si Decontari la imprumuturi si imprumuturi nu pot fi emise fara precizarea contractului. Mai mult, primirea de fonduri se poate face simultan în cadrul mai multor contracte. Pentru aceasta, există o secțiune tabelară. Suma de plată se formează din sumele din rândurile secțiunii tabelare. Acolo sunt indicate și Contul Decontărilor și Contul Avansurilor (Conturi Corespondente). Aceste conturi sunt configurate în registrul de informații privind contul de încasat.
Alte tipuri de operațiuni nu ar trebui să fie dificile. Nu au o secțiune tabelară și toată completarea PQS se reduce în principal la alegerea contrapărții. Aceasta poate fi o persoană responsabilă, o bancă sau un angajat.
Alte tranzacții la primirea fondurilor reflectă orice alte încasări către casieria întreprinderii și formează propriile sale înregistrări. Un cont de compensare arbitrară este selectat manual.
Înregistrarea unui serviciu de decontare în numerar practic nu diferă de înregistrarea unui serviciu de decontare în numerar. În Contabilitatea 1C, există următoarele tipuri de plăți de numerar de la casierie:
Separat, aș dori să mă concentrez doar pe problema salariilor. Acest tip de operațiune are o secțiune tabelară, în care trebuie specificate unul sau mai multe state de plată. Suma totală a serviciilor de decontare în numerar va consta din sumele extraselor. Fără a specifica cel puțin o declarație, nu va funcționa.
La eliberarea salariilor, un angajat trebuie să indice și o declarație, dar numai una.
La emiterea unui salariu depus, nu este necesar să se indice o declarație.
Pentru a seta limita soldului de numerar în 1C 8.3, trebuie să mergeți la directorul „Organizații” și pe fila „Go” selectați elementul „Limita
Unde să faceți clic pe butonul „Adăugați”, unde să indicați de la ce dată este în vigoare limitarea și dimensiunea acesteia:
Pe baza materialelor: programist1s.ru
