Quando si redigono documenti di regolamento per operazioni in valuta estera, è necessario indicare il codice dell'operazione in valuta nella variabile "Finalità del pagamento" (clausole 3.1-3.4 dell'Istruzione della Banca di Russia n. 138-I del 04.06.2012). Vi diremo di più su questo nella nostra consultazione.
Il codice del tipo di transazione in valuta nell'ordine di pagamento è una variabile speciale che corrisponde allo scopo del pagamento, nonché alle informazioni contenute nei documenti presentati dal residente sull'operazione in valuta in corso. Questo codice è indicato tra parentesi graffe nel campo "Finalità del pagamento" prima della parte di testo e si presenta così:
(VO *******)dove VO - lettere latine maiuscole;
****** - codice del tipo di transazione valutaria.
Non sono consentiti rientri o spazi all'interno delle parentesi graffe.
L'elenco dei codici delle transazioni valutarie è riportato nell'appendice 2 dell'Istruzione della Banca di Russia del 04.06.2012 n. 138-I.
Ecco il significato di alcuni codici di transazioni in valuta indicati tra parentesi graffe dopo i simboli “VO”.
Uno dei codici più comuni per le operazioni non commerciali è. Pertanto, quando si effettuano accordi relativi al pagamento da parte di un residente a un non residente di salari e altri tipi di remunerazione (ad eccezione di quelli relativi all'esecuzione delle decisioni delle autorità giudiziarie), viene utilizzato il codice di transazione valutaria 70060.
Sistemiamo nella tabella alcuni dei principali codici utilizzati dall'elenco dei codici (Appendice 2 all'Istruzione della Banca di Russia del 04.06.2012 n. 138-I):
| Codici | Tipi di operazioni |
|---|---|
| Codice transazione valuta 10100 | Pagamenti da parte di un non residente sotto forma di pagamento anticipato a un residente per merci esportate dal territorio della Federazione Russa, incl. in base a un contratto di commissione (contratto di agenzia, contratto di agenzia) (pagamento anticipato), ad eccezione delle transazioni specificate nel gruppo 22 dell'elenco dei codici |
| Codice tipo transazione valuta 10200 | Regolamenti da parte di un non residente quando un residente concede un pagamento differito per le merci esportate dal territorio della Federazione Russa, incl. in base a un contratto di commissione (contratto di agenzia, contratto di agenzia (pagamento differito), ad eccezione delle transazioni specificate nel gruppo 22 dell'elenco dei codici |
| Codice transazione valuta 10800 | Insediamenti di un residente a favore di un non residente relativi alla restituzione di fondi in eccesso ricevuti durante l'esportazione di merci dal territorio della Federazione Russa, ad eccezione degli insediamenti con il codice 22800 |
| Codice transazione valuta 11200 | Regolamenti da parte di un residente quando un non residente concede un pagamento differito per le merci importate nel territorio della Federazione Russa, incl. in base a un contratto di commissione (contratto di agenzia, contratto di agenzia) (pagamento differito), ad eccezione delle transazioni specificate nel gruppo 23 dell'elenco dei codici |
| Codice transazione valuta 13010 | Transazioni da parte di un non residente a favore di un residente per beni venduti nel territorio della Federazione Russa, ad eccezione delle transazioni di cui ai codici 22110, 22210, 22300 |
| Codice transazione valuta 20200 | Transazioni di un non residente per lavoro svolto da un residente, servizi resi, informazioni trasferite e risultati dell'attività intellettuale, compreso l'adempimento di tali obblighi nell'ambito di un contratto di commissione (contratto di agenzia, contratto di agenzia) (pagamento differito), ad eccezione degli accordi ai sensi il codice 20400, i regolamenti specificati nei gruppi 22 e 58 elenco codici |
| Codice transazione valuta 21100 : trascrizione | Transazioni di un residente sotto forma di pagamento anticipato per lavoro svolto da un non residente, servizi forniti, informazioni trasmesse e risultati dell'attività intellettuale, compreso l'adempimento di tali obblighi nell'ambito di un contratto di commissione (contratto di agenzia, contratto di agenzia) (pagamento anticipato ), fatta eccezione per le liquidazioni di cui al codice 21400, le liquidazioni specificate nei gruppi 23 e 58 dell'elenco di codici |
| Codice tipo transazione valuta 21200 | Il codice di transazione valutaria 21200 viene applicato per gli accordi da parte di un residente per il lavoro svolto da un non residente, i servizi resi, le informazioni trasferite e i risultati dell'attività intellettuale, incluso l'adempimento di tali obblighi nell'ambito di un contratto di commissione (contratto di agenzia, contratto di agenzia) (contratto di agenzia differito pagamento), fatta eccezione per le liquidazioni di cui al codice 21400, le liquidazioni nei gruppi 23 e 58 dell'elenco dei codici |
| Codice transazione valuta 21300 | Pagamenti di un residente a favore di un non residente nell'ambito di un contratto di locazione di beni mobili e (o) immobili, ad eccezione dei pagamenti nell'ambito di un contratto di locazione finanziaria (leasing) |
| Codice transazione valuta 61100 | Trasferimenti in valuta estera da un conto in valuta di transito di un residente a un altro conto in valuta di transito di questo residente o al conto corrente di questo residente in valuta estera |
| Codice transazione valuta 99020 | Rimborso a un non residente di fondi erroneamente addebitati (accreditati) |
Un elenco più dettagliato dei codici delle transazioni in valuta e della loro decodifica è disponibile su
Ciò significa che questa operazione è consentita dalla legislazione valutaria. Le operazioni in valuta sono effettuate senza restrizioni, per le quali non è stata istituita una procedura speciale (parte 2 dell'articolo 5, articolo 6 della legge n. 173-FZ).
Attenzione
Straniero come valuta estera non residente Il pagamento dei salari a uno straniero si basa sui seguenti documenti normativi: - Parte 3 dell'articolo 136 del Codice del lavoro - stabilisce l'obbligo del datore di lavoro di pagare i salari; - legge federale del 10.12.2003. N. 173-FZ "Sulla regolamentazione della valuta e sul controllo valutario" - questa legge definisce i concetti di residente fiscale e non residente fiscale che sono importanti per noi. Pagamento degli stipendi a uno straniero: in contanti o con carta? La parte 2 dell'articolo 14 di detta legge federale prevede il regolamento quando si effettuano transazioni in valuta estera solo tramite conti bancari in banche autorizzate, nonché trasferimenti di denaro elettronico.
Codice transazione valutaria quando si trasferiscono stipendi a un non residente Gli stranieri sono uno dei maggiori problemi per un commercialista che si occupa di buste paga e personale. Perché le peculiarità dell'imposta sul reddito delle persone fisiche, premi assicurativi, benefici, registrazione - non contano.
Attenzione Inoltre, nel pagamento degli stipendi ci sono anche delle caratteristiche che non vanno dimenticate, soprattutto se nella vostra azienda gli stipendi sono tradizionalmente pagati in contanti. Ne parleremo nell'articolo.
Lavorare dopo la fine della giornata lavorativa non è sempre lavoro straordinario.Se un dipendente rimane regolarmente dopo il lavoro per finire il lavoro incompiuto durante la giornata lavorativa, ciò non significa che debba pagare lo straordinario.< … Увольнение родителя ребенка-инвалида: есть особенности В случае, когда в организации планируется сокращение штата и среди прочих под это сокращение попал работник, являющийся родителем ребенка-инвалида, возможно дату его увольнения придется перенести или вообще сохранить за ним рабочее место.
< … Старые «прибыльные» ошибки иногда можно исправить в текущем периоде Если организация обнаружила, что в одном из предыдущих отчетных (налоговых) периодов при исчислении налога на прибыль была допущена ошибка, исправить ее текущим периодом можно, только если соблюдены два условия. < …
Trasferire lo stipendio sui conti dei dipendenti in banca almeno ogni quindici giorni (parte 6 dell'articolo 136 del Codice del lavoro della Federazione Russa). Situazione: è possibile pagare gli stipendi agli stranieri in rubli dalla cassa dell'organizzazione (senza utilizzare conti bancari)? La risposta a questa domanda dipende dal fatto che il pagamento del salario sia riconosciuto o meno come un'operazione di cambio.
Se uno stipendio viene emesso a una persona che risiede permanentemente in Russia sulla base di un permesso di soggiorno, non si tratta di una transazione valutaria (comma "b", clausola 6, parte 1, articolo 1 della legge del 10 dicembre 2003 n. 173-FZ). Puoi pagare gli stipendi alla cassa. Il pagamento degli stipendi a uno straniero che non ha un permesso di soggiorno in Russia è un'operazione di cambio (cl.
9 ore 1 cucchiaio. 1 della legge 10 dicembre 2003 n. 173-FZ). In questo caso, le transazioni con un dipendente non residente devono essere effettuate solo tramite bonifico bancario (parte 2 dell'articolo 14 della legge 10 dicembre 2003 n. 173-FZ).
Quindi, abbiamo scoperto su cosa si basa la posizione dell'accusa, ora valuteremo quali strumenti sono disponibili per la difesa. In questa materia, saremo aiutati dalla stessa legge sulla regolamentazione e sul controllo valutario, ovvero la clausola 6 dell'articolo 4: residenti e non residenti”.
La legislazione valutaria non contiene un divieto diretto al pagamento degli stipendi ai non residenti in contanti, e inoltre non obbliga i non residenti a contattare banche autorizzate e ad aprire conti bancari nella Federazione Russa nella valuta della Federazione Russa, anche per lo scopo di ricevere pagamenti dovuti a rapporti di lavoro, in forma senza contanti.
Tali condizioni per l'uso delle carte bancarie sono definite nella clausola 1.5 del Regolamento della Banca di Russia del 24 dicembre 2004 n. 266-P. Per farlo, con la banca, è necessario stipulare un accordo per la loro emissione (emissione) e mantenimento.
Un accordo per il rilascio e il mantenimento di una carta può essere concluso:
Inoltre, i dipendenti possono ottenere autonomamente le proprie carte bancarie.
In questo caso, l'organizzazione non conclude alcun accordo con le banche, ma trasferisce semplicemente gli stipendi dei dipendenti sui loro conti della carta.
La procedura generale per la conclusione di accordi per l'emissione e il mantenimento delle carte bancarie è stabilita dal Regolamento della Banca di Russia del 24 dicembre 2004 n.
Pertanto, nella scelta di un dipendente, la retribuzione può essere pagata solo tramite istituti bancari o uffici postali.La presenza di una società di cittadini stranieri nel personale implica la manifestazione di un'influenza normativa da parte dello stato nei luoghi più imprevisti. Una di queste "insidie" è il pagamento della retribuzione a un lavoratore straniero.
A differenza dei pagamenti ai dipendenti, i russi, il trasferimento dei salari a un dipendente straniero può essere considerato una transazione in valuta estera. Questa interpretazione deriva dalla definizione del concetto di "operazione in valuta estera", fornita al paragrafo 9, parte 1, articolo 1 della legge federale del 10 dicembre 2003 n. 173-FZ "Sulla regolamentazione dei cambi e sul controllo dei cambi. "
Come verranno puniti? Cosa può minacciare un'organizzazione che ha comunque pagato uno stipendio a un lavoratore straniero dalla cassa in contanti? Affronta multe gravi - da tre quarti a una volta l'importo della transazione di valuta illegale. La base per un'ammenda amministrativa è l'attuazione di operazioni in valuta estera in violazione della legislazione sui cambi (parte 1 dell'articolo 15.25 del Codice amministrativo della Federazione Russa). Come possono i revisori dei conti scoprire i tuoi "peccati"? Non vengono con assegni. E almeno dai rappresentanti dell'ispettorato fiscale che ti hanno controllato, che sono autorizzati a redigere protocolli amministrativi su questi reati.
Clerk.Ru> Contabilità> Contabilità generale> Retribuzioni e registri del personale> Rifiuto della banca di trasferire gli stipendi tramite bonifico bancario
Visualizza la versione completa: Rifiuto della banca di trasferire gli stipendi tramite bonifico bancario
10.10.2014, 20:09
Ciao,
Poi all'improvviso è emerso un problema del genere con la banca ...
Ho provato a pagare lo stipendio del dipendente tramite bonifico bancario utilizzando un ordine di pagamento. Quelli. LLC addebita fondi dal proprio conto aziendale e li invia al conto bancario dell'individuo. facce. Per i dettagli: l'account della LLC in VTB-24 e l'account del fisico. persone a Sberbank.
Inoltre, ho anche pagato l'imposta sul reddito delle persone fisiche...
E cosa è successo di conseguenza? La banca ha mancato il pagamento dell'imposta sul reddito delle persone fisiche. Ma non c'è stipendio!
Sono andato alla banca cliente online. Lì il messaggio di errore è:
01 CONTROLLO VALUTA RIFIUTO VALUTA.CODICE OPERAZIONE VALUTA NON SPECIFICATO (ISTRUZIONI BANCA CENTRALE 138-I) .DOCUMENTO CANCELLATO
Ho chiamato il call center VTB-24. Lì la ragazza mi ha detto che la loro banca non ha passato la transazione, perché hanno nat. la persona passa per non residente!
E ora dobbiamo andare lunedì. chiamare il dipartimento di controllo dei cambi e trattare con loro. Qui ho 2 domande:
1.) Per quanto riguarda un residente non residente ... A quanto ho capito, questo è un residente fiscale. Sembra che la legge non parli di altri casi. Ma qui stiamo parlando di essere fisicamente sul territorio della Federazione Russa e non di avere la cittadinanza russa. Le banche OR hanno un'interpretazione diversa e classificano semplicemente automaticamente tutti i non cittadini della Federazione Russa come non residenti con tutto ciò che ciò implica.
Non so proprio cosa fare, se chiedere soddisfazione o arrendermi e fare come dicono...? La Banca Centrale è generalmente pari a zero. Posto vuoto. Mi sono già lamentato con loro della banca... È stata una perdita di tempo;
2.) Ora sull'imposta sul reddito delle persone fisiche e l'imposta. Si scopre che il pagamento è stato effettuato, ma lo stipendio, per così dire, non è stato pagato. E cosa farne allora?
e il conto è nat. persone a Sberbank.
Scrivi qui le prime 5 cifre del conto della persona.
A quanto ho capito, stiamo parlando di un residente fiscale. No, stiamo parlando di residenza ai sensi della legge sulle operazioni di cambio. Ci sono altre definizioni.
grisha1974,
10.10.2014, 21:25
Alla banca non interessa la residenza fiscale. E di che paese è il tuo cittadino?
Lontano... E cosa, in qualche modo influenza?
10.10.2014, 21:28
Grazie a tutti per le risposte!
10.10.2014, 21:35
grisha1974,
Se il pagamento è in rubli a un non residente, viene indicato il codice dell'operazione valutaria tra parentesi graffe nello scopo del pagamento. Apparentemente per questo motivo, il rifiuto.
E cosa sono queste parentesi?
10.10.2014, 22:04
Dovrò aspettare fino a lunedì, altrimenti il loro call center non conosce tutte le sottigliezze.
Le prime 5 cifre del conto sono 40820.
Le prime 5 cifre del conto sono 40820.
Questo è davvero un account non residente. Quindi la banca ha ragione. Hai un trasferimento a un non residente, il che significa che devono esserci balli obbligatori con i tamburelli per le operazioni di cambio
Come sei riuscito ad assumere un non residente? Chiaramente non è ancora un cittadino della Federazione Russa.
11.10.2014, 01:39
Grazie!
Dai, lunedì è dietro l'angolo... Forse non è tutto così difficile...
P.S. Leggi la legge. Non è affatto necessario che un residente sia cittadino. Basterà il permesso di soggiorno.
A chi l'hai detto? 🙂 Credi davvero che se oggi hai aperto per la prima volta la Legge 173-FZ, allora anche gli altri non l'hanno aperta prima?))
11.10.2014, 01:47
Allora perché scrivi di cittadinanza...?
grisha1974, quindi che nella stragrande maggioranza dei casi i residenti sono cittadini della Federazione Russa. Questa è l'intera popolazione del nostro paese, con rare eccezioni.
Se la banca ha aperto un conto per un individuo come non residente, allora è un non residente. La banca aprirà un conto ordinario per un residente, come tutti gli altri cittadini del nostro Paese. Non puoi modificare la decisione della banca di aprire un conto, quindi, in ogni caso, per te si tratterà di un bonifico a favore di un non residente
PS: puoi smetterla di fare affermazioni a chi ti risponde? Ti è già stato proposto su più di un forum e più di una volta.
Oh sì, hai taciuto che sei il destinatario. Pertanto, dovresti sapere se hai un conto bancario come residente o meno.
Ma nel nostro forum non l'hai scritto
11.10.2014, 02:55
Il tuo cosiddetto la "rara eccezione" è CENTINAIA DI MIGLIAIA.
P.S. Come hai avuto l'idea che sapevo che avrebbero trovato da ridire sullo status di immigrazione all'improvviso? Inoltre, come faccio a sapere qual è il mio account? Dov'è scritto? NESSUNO mi ha informato di questo...
Come hai avuto l'idea che sapevo che avrebbero trovato da ridire sullo status di immigrazione all'improvviso?
Il tuo cosiddetto la "rara eccezione" è CENTINAIA DI MIGLIAIA. A livello nazionale, queste sono proprio le eccezioni. E non tutte le organizzazioni incontrano tali persone nel loro lavoro. E non centinaia di migliaia hanno un permesso di soggiorno in Russia 😉 E infatti, intendevo ad eccezione dei cittadini della Federazione Russa che hanno un permesso di soggiorno in un altro Paese. Leggi attentamente.
E cosa sono queste parentesi?
<код вида валютной операции>}
11.10.2014, 15:32
Hai un account non residente. Quando si apre un conto, si inviano alla banca i titoli appropriati. Come potresti non saperlo? ?
A livello nazionale, queste sono proprio le eccezioni. E non tutte le organizzazioni incontrano tali persone nel loro lavoro. E non centinaia di migliaia hanno un permesso di soggiorno in Russia 😉 E infatti, intendevo ad eccezione dei cittadini della Federazione Russa che hanno un permesso di soggiorno in un altro Paese. Leggi attentamente.
Non ho scritto che non sapevo quali documenti ho dato alla banca quando ho aperto un conto con essa. Intendevo dire che non sapevo quale conto (il suo TYPE) mi fosse stato aperto, e ancor di più che potesse essere in qualche modo collegato alla transazione che stavo cercando di effettuare. Azienda russa in Russia, dipendente locale e pagamento in rubli. E la cittadinanza... che differenza c'è? Almeno alle Bermuda. Cosa cambia qui e per chi? È solo che le persone non hanno niente da fare e inventano leggi idiote che devono essere osservate. Sarebbe meglio se le strade fossero riparate ... E risulta interessante: quando un non residente riceve il suo stipendio tramite assegno, allora tutti sono calmi e quando tramite bonifico bancario, improvvisamente c'è un problema. Qual è la differenza? Se fosse in valuta estera o pagamento all'estero, sarebbe diverso. Allora perché mi stanno prendendo in giro?
I cittadini della Federazione Russa che hanno un permesso di soggiorno in altri non hanno nulla a che fare con la paura. Stiamo parlando di loro?
Forse non centinaia di migliaia, ma CENTINAIA - qual è la differenza. Ma questo non è certamente raro. Sì, anche se sarei l'unico - cosa mi importa degli altri, quando il thread riguardava il problema con me? Cosa c'entrano gli altri con questo?
Aspetteremo fino a lunedì e lì vedremo cosa mi dirà il controllo valutario VTB-24.
11.10.2014, 15:35
È proprio nell'istruzione della Banca Centrale a cui la banca ha fatto riferimento, n. 138-I, che sono indicati i requisiti per la compilazione dei documenti di regolamento. Una delle caratteristiche quando si effettua un pagamento a un non residente è l'indicazione del codice dell'operazione valutaria. Ma dal momento che pagamento in rubli, non esiste un campo separato per il codice, a differenza di un pagamento in valuta estera. Pertanto, il codice VO è indicato all'inizio della colonna "causa pagamento" nel formato (VO<код вида валютной операции>}
Grazie per la tua risposta!
Quanto correttamente:
(VO70060) OPPURE (
11.10.2014, 15:48
In realtà, forse le persone con un permesso di soggiorno sono davvero rare, ma ancora una volta - in numero relativo. E in quelli assoluti ce ne sono abbastanza. Inoltre, è altamente specifico per regione.
(VO70060)
11.10.2014, 16:25
Il disegno è questo. Ma che tipo di codice, non lo so. Paghiamo i non residenti per i servizi, abbiamo un codice diverso.
E sì, tali pagamenti sono davvero rari. Da noi, il controllo valutario della banca richiede costantemente documenti giustificativi e restituisce periodicamente i pagamenti, anche se da un anno, circa una volta ogni due mesi, paghiamo gli stessi non residenti per la stessa cosa.
Grazie per la risposta!
E che tipo di documenti richiede il controllo valutario della banca? Che c'è, manca un codice tra parentesi graffe? Sebbene nel mio caso, t. A. questo è lo stipendio di un dipendente, quindi tutto potrebbe essere diverso. E dipende da quale banca... La legge è una, ma tutte uguali... Dipende anche da una persona in particolare.
Meno male che a novembre riceverò l'idea del permesso di soggiorno e poi questo problema scomparirà da solo. Diventerò un residente in valuta qui. ?
La legge è una, ma tutte uguali...
173-ФЗ del 21.07.14, è presente l'elenco dei documenti che possono essere richiesti. Potrebbe essere richiesto un contratto di lavoro.
11.10.2014, 20:39
È chiaro. Grazie ancora!
13.10.2014, 18:53
Mi è stato detto in VTB-24 Currency Control di registrarmi (VO70060) nel campo "Finalità del pagamento" e indicare anche il TD. Inoltre, hanno detto tramite il sistema Banca-Cliente di inviare loro le scansioni del TD e della distinta di versamento. Domani vedremo come andrà a finire...
14.10.2014, 20:39
Va tutto bene! VTB-24 ha affermato che il denaro è stato addebitato e dovrebbe essere ricevuto presso Sberbank entro 3 giorni lavorativi.
16.10.2014, 17:19
L'agonia continua.
Sberbank ha rifiutato di trasferire gli stipendi. Presumibilmente, dettagli errati. Come si è scoperto, molto probabilmente il problema era nel secondo nome. È solo che quando ho aperto un conto con Sberbank l'anno scorso, hanno insistito per inserire un secondo nome. Non c'è patronimico nel passaporto (e nemmeno nella traduzione autenticata). E ora hanno cancellato il mio secondo nome e dicono che tutto deve essere rifatto da capo e, in teoria, andrà tutto bene.
L'agonia continua. Sberbank ha rifiutato di trasferire gli stipendi. Presumibilmente, dettagli errati. Come si è scoperto, molto probabilmente il problema era nel secondo nome. È solo che quando ho aperto un conto con Sberbank l'anno scorso, hanno insistito per inserire un secondo nome. Non c'è patronimico nel passaporto (e nemmeno nella traduzione autenticata). E ora hanno cancellato il mio secondo nome e dicono che tutto deve essere rifatto da capo e, in teoria, andrà tutto bene.
O per pigrizia, o non possono farlo. Potrebbero eventualmente avviare un rimborso a VTB-24. E quindi è necessario andare di nuovo a Sberbank e scoprire anche questo punto. Altrimenti, devi aspettare altri 3 slave. giorno e poi, in teoria, i soldi torneranno automaticamente a VTB.
Puoi aprire un conto su VTB 24 per uno stipendio?
16.10.2014, 21:11
Perché dovrei aprire qualcosa che è aperto da più di un anno. Ho un account con VTB-24, ma non lo uso. la banca è lontana, c'è soffocante e le code.
è necessario attendere altri 3 slave. giorno e poi, in teoria, i soldi torneranno automaticamente a VTB
16.10.2014, 23:59
Di solito, verranno restituiti 5 giorni.
Le banche mi hanno parlato di 6 ...
18.10.2014, 10:55
Di solito, verranno restituiti 5 giorni.
Sì, hai ragione ... Sberbank ha 5 giorni lavorativi. Ho controllato di nuovo con loro. Il quinto lavoratore sarà ora lunedì e quindi i soldi torneranno a VTB-24.
Mi hanno detto nel call center di Sberbank che se hanno un secondo nome nel sistema, ma non lo hanno nel sistema di pagamento, non elaboreranno tale ordine. Non mi è del tutto chiaro come questi pagliacci non abbiano prestato attenzione a questo per un anno e mezzo. E poi si sono precipitati all'improvviso. Comunque, per quanto ricordo, allora chiedevano un secondo nome. Ma questo non importa più. Sto pensando di farlo. Andrò alla filiale di Sberbank, prenderò un estratto conto da loro e mi assicurerò che abbiano rimosso il loro patronimico, e DOPO ciò e dopo aver ricevuto i soldi sul conto VTB aziendale, lo farò di nuovo.
21.10.2014, 22:03
Alla fine, i soldi sono tornati a VTB-24! Sì, è davvero a causa del nome. Domani andrò a Sberbank per scoprire come mi chiamo 🙂
22.10.2014, 20:15
Il mio nome ora è lì come nel passaporto (nessun secondo nome). Proverò a inviare di nuovo i soldi...
Tatiana-Vasilievna
22.10.2014, 21:31
Inviamo anche RFP ai nostri ex cittadini dell'URSS con danze e tamburelli. E non importa quanto! Ogni mese succede qualcosa. Hanno anche iniziato a scherzare come al solito su questo, per non preoccuparsi, ma filosoficamente e stoicamente per fornire documenti aggiuntivi. Chiunque elabori delle leggi, un teorico, non lavora secondo esse. Il suo compito è inventare e il nostro è indovinare.
23.10.2014, 01:07
Ho inviato un duplicato p / p a Sberbank. Vediamo come sarà questa volta ... A proposito, a supporto di VTB-24 mi hanno detto che devo inviare ogni volta scansioni di documenti giustificativi.
non so come essere
23.10.2014, 09:11
quando un non residente riceve uno stipendio con assegno, allora tutti sono tranquilli
23.10.2014, 16:40
Pagare uno stipendio a una "banca" non residente in contanti alla cassa è un'attività piuttosto rischiosa.
A Rosfinnadzor non piacerà.
Non riesco proprio a capire quale sia il problema. Stiamo parlando di rubli nel territorio della Federazione Russa. La persona è legale. Qual è il problema qui? Cosa se ne frega di tutto questo le banche e le autorità di vigilanza finanziaria? Inoltre, il "dipendente" che riceve uno stipendio è il direttore di una LLC (e il suo unico fondatore in una persona).
Ho inviato lo stipendio, VTB-24 lo ha inviato normalmente. Vediamo cosa farà Sberbank domani...
non so come essere
23.10.2014, 16:58
Non riesco proprio a capire quale sia il problema
2. Minaccia con l'ammenda ai sensi dell'art.
15.25 Codice amministrativo - da 3/4 a 1 dell'importo della transazione in valuta illegale.
non so come essere
23.10.2014, 17:06
E che tipo di documenti richiede il controllo valutario della banca?
Quando si trasferiscono gli stipendi, ci viene chiesto un contratto di lavoro, quando si trasferiscono le indennità di viaggio: un ordine per un viaggio di lavoro (se prima di un viaggio di lavoro) e un rapporto anticipato (se dopo un viaggio di lavoro).
Anche se paghiamo una persona giuridica in rubli in Russia. Ma la persona giuridica è straniera. Viene inoltre indicato il codice dell'operazione in valuta. Si allegano anche i documenti che servono come base per il pagamento.
23.10.2014, 17:11
1. Violazione della legge "Sulla regolamentazione e sul controllo valutario" in termini di transazioni durante l'esecuzione di transazioni valutarie tra persone giuridiche residenti e persone non residenti.
2. Minaccia con l'ammenda ai sensi dell'art. 15.25 Codice amministrativo - da 3/4 a 1 dell'importo della transazione in valuta illegale.
Purtroppo, nel nostro Paese, l'autorità di controllo non è solo quella fiscale.
Pertanto, se tutto va bene nell'area delle tasse, ciò non significa che tutto vada bene anche in altre aree.
Ebbene sì, per VTB-24 (CJSC) una multa di circa 1000 rubli. un mese è un duro colpo... 🙂
Il fatto è che il dipendente è, in effetti, un residente. C'è INN, SNILS. Mi sembra che se stiamo parlando di rubli, allora non dovrebbero esserci domande.
E perché queste operazioni in RUBLI sul territorio della Federazione Russa - queste sono operazioni di cambio?
Ok, tutto questo mi interessa poco. La cosa principale per me è fare il mio lavoro.
23.10.2014, 17:17
Quando si trasferiscono gli stipendi, ci viene chiesto un contratto di lavoro
Cosa c'entra la banca con TD? Questo dovrebbe preoccupare l'FMS e l'Ispettorato statale per le tecnologie dell'informazione e CHIUNQUE altro! La banca non ha il diritto di non darmi affatto i MIEI soldi. Se chiedessero TD, glielo mostrerei... E allora? Dormirebbero meglio la notte? Cosa cambia... Se i soldi fossero di proprietà statale, sarebbe diverso. E così ...
Questi requisiti si applicano ai non residenti (ad eccezione dei non residenti - persone fisiche) e ai residenti che sono persone giuridiche (ad eccezione degli istituti di credito e della società statale "Banca per lo sviluppo e gli affari economici esteri (Vnesheconombank)"), le persone fisiche - imprenditori individuali e individui impegnati nella pratica privata stabilita dalla legislazione della Federazione Russa.
Elenco dei codici dei tipi di transazioni in valuta
Di seguito è riportato un esempio tipico del documento.
I documenti sono stati sviluppati senza tenere conto delle vostre esigenze personali e dei possibili rischi legali. Se vuoi sviluppare un documento, accordo o contratto di qualsiasi complessità funzionale e competente, contatta i professionisti.
APPLICAZIONE IN LINEA
Appendice 4
alla lettera della Banca Centrale della Federazione Russa
dal 05.09.96 n. 323
ESEMPIO DI COMPILAZIONE DI UN ORDINE DI PAGAMENTO
_______________________________________,
COMPILATO DAL PAGANTE SE IL DESTINATARIO È
CLIENTE BANCA - NON RESIDENTE
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Accesso. alla banca dei pagamenti.¦ ¦
¦ ———————+ ¦
¦ +—+ ¦
ORDINE DI PAGAMENTO N. ¦116¦ ¦
¦ +—+ ¦
16 maggio 1996
¦ ______ ¦
¦ ¦
Pagante INN 7595342644 JSC "Boret" ¦
¦ ¦
¦ + —— + Importo DEBITO ¦
¦¦Codice ¦ + —————————————-
¦ + ————————— ¦ ¦ 4467481 ¦ ¦
CB Megal-Bank 047501703¦c. No. 700161903¦20000000 = 00¦
¦ ¦ +——————¦ ¦
¦ Banca del pagatore a Chelyabinsk Code ¦
¦———————————— ¦
¦Destinatario del CREDITO BANCARIO RIETUMU ¦
¦+——+ +——————————¦
¦¦Codice ¦ ¦ch. No. 632021 ¦
¦+————————————-+——————+————¦
¦KB Moscomprivatbank ¦044545179¦ch. No. 179161800¦
Banca ricevuta a Mosca ¦ Codice ¦ ¦ ¦
¦————————— +———-
·——————+————¦
¦ per posta - per telegrafo (sottolineare se necessario) ¦ penale per ___ ¦
¦ ¦giorni ¦
¦ ¦dal ___% R. ¦
¦ ¦ ¦
¦ Duecento milioni di rubli 00 copechi ¦l'importo da ¦
¦Importo in lettere ¦penia ¦
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¦ ¦visualizza ¦ ¦
¦Data di ricevimento merce, prestazione di servizi 19__ oper.¦ ¦
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¦Finalità del pagamento, denominazione merce, ¦destinazione ¦
¦lavori eseguiti, servizi resi, NNo. e l'importo pagamento.¦ ¦
¦documenti merceologici + —— + —— ¦
¦Per l'account aziendale "SIGMA". No. 9467421 termine ¦ ¦
¦in RIETUMU BANK per servizi di marketing per pay.¦ ¦
contratto n. 57-96 dal 14.01.96 + —— + ——
¦ …
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Le transazioni valutarie secondo le norme della legislazione vigente vengono effettuate sia tra residenti che tra non residenti nella Federazione Russa. Ogni operazione è inserita in un ordine di pagamento, ognuna ha il proprio codice, ed è emessa in modo speciale. In questo articolo, considereremo cosa significa il codice dell'operazione in valuta 21200 e in che modo la sua ortografia corretta in un ordine di pagamento differisce dagli altri codici.
Le transazioni in valuta sul territorio del nostro paese sono vietate tra i russi. Ma questo divieto non si applica assolutamente a tutte le transazioni e non a ogni singolo cittadino. La valuta può essere venduta, acquistata, donata, ereditata. Ma tutto questo è consentito o tra parenti stretti (donazione ed eredità), o banche autorizzate che effettuano tali operazioni per proprio conto ea proprie spese.
L'eccezione sono quei casi in cui i russi sono costretti a "usare" la valuta per:
effettuare il trasporto internazionale di merci o il trasporto di passeggeri;
stipulare un'assicurazione sul carico, ecc.
Sono possibili anche transazioni in valuta tra una banca autorizzata e un residente. Ad esempio, se un cittadino prende un mutuo in valuta estera da un istituto finanziario.
Residenti e non residenti in Russia possono anche concludere contratti per la fornitura di servizi o l'acquisto / vendita di qualsiasi bene. E in questo caso, si rivolgono alla banca affinché l'importo richiesto (anticipo o pagamento effettivo) venga trasferito all'acquirente o al venditore, a seconda dell'operazione che verrà eseguita. Queste operazioni verranno registrate negli ordini di pagamento, e qui è necessario indicare in modo definitivo il codice dell'operazione. Supponiamo che un russo abbia concordato di fornire alcuni servizi ai suoi conoscenti che vivono all'estero e che debba pagare un anticipo. In questo caso, l'ordine di pagamento conterrà il codice operazione (VO21100) (senza spazi). Ma se è necessario pagare per i servizi già resi, i numeri saranno diversi: 21200, il codice dell'operazione valutaria utilizzato in questo caso. Qui, la prima cifra a due cifre indica che questa operazione è legata ai rapporti di commercio estero tra un residente e un non residente. Nell'ordine di pagamento, dovrebbe apparire così: (VO21200).
Attualmente, i cittadini russi non pagano le tasse sul reddito che ricevono dalle transazioni in valuta estera. Tuttavia, l'anno scorso, per ordine del Ministero delle finanze, i russi hanno dovuto indicare nelle loro dichiarazioni dei redditi quanto reddito hanno ricevuto a seguito di transazioni per l'acquisto e/o la vendita di valuta estera. Gli individui dovevano calcolarlo e pagarlo in modo indipendente. Ma è nata la confusione. Ad esempio, a molti non era chiaro quale sarebbe stata la base imponibile in questo caso. Di conseguenza, tale tassazione non è stata ancora approvata a livello legislativo.
Il reddito che un individuo riceve quando cambia valuta non è tassato, sebbene due anni fa l'Unione degli industriali della Russia abbia lanciato un'iniziativa per tassare tutte le operazioni di cambio valuta ad un tasso dell'1%, ad eccezione di quelle che sono l'adempimento degli obblighi nell'ambito dei trattati internazionali. Tuttavia, questa iniziativa non ha trovato il sostegno del legislatore.
Pertanto, le transazioni in valuta estera sono possibili tra residenti della Federazione Russa solo in alcuni casi individuali, ma le transazioni tra residenti e non residenti sono limitate in misura minore. Se un residente deve pagare i servizi resigli da un non residente, chiede alla banca di trasferire l'importo richiesto. Per fare ciò, è necessario compilare un ordine di pagamento e indicare in esso il numero 21200, il codice della transazione valutaria.
I calcoli in valuta estera sono soggetti a controlli più complessi. Gli istituti bancari controllano le transazioni. Analizzano tutte le condizioni dell'operazione, ne stabiliscono la conformità alla legge. Il codice transazione valutaria è uno strumento che facilita la verifica e identifica il tipo di documento.
KVVO è un valore di cinque cifre che indica il tipo di transazione. Il codice viene scelto in base allo scopo del pagamento, al contenuto dei documenti che accompagnano la transazione. Se l'ordine di pagamento e il codice non corrispondono, il pagamento viene rifiutato. L'elenco di KVVO è contenuto nell'Istruzione della Banca centrale n. 181-I del 16 agosto 2017.
Dove devo inserire il codice? Se questo è un ordine per un'operazione in rubli, devi metterlo davanti al testo sullo scopo del pagamento. In altri documenti bancari, KVVO è indicato nella riga appositamente designata per questo. Il codice è sia alfabetico che numerico. Non è necessario inserire spazi o altri simboli tra lettere e numeri.
KVVO si compone di due parti. Il primo indica la classe dell'accordo, il secondo la sua essenza. Diamo un'occhiata a un esempio. Codice operazione - 10100. I suoi componenti:
La stessa presenza di questo codice significa che si tratta di un'operazione con controparte estera.
PER TUA INFORMAZIONE! A volte, quando si sceglie un KVVO, un contabile ha problemi. Ci sono molti codici nelle istruzioni della Banca Centrale. Non è sempre facile decidere quale sia giusto per una particolare operazione. Se il commercialista ha paura di sbagliare, può chiedere consiglio a un rappresentante della banca di servizio.
KVVO è necessario per queste operazioni:
Di solito, è richiesto un codice quando si compila una domanda per un trasferimento di valuta, un ordine, un certificato. Cioè, è necessario durante l'elaborazione dei documenti bancari.
Il gruppo KVVO sono le prime 2 cifre che rivelano la classe dell'operazione. Considera questi gruppi e il loro significato:
I prossimi tre numeri rivelano il contenuto dell'operazione. Esempio: il codice 70 si applica a un'operazione non commerciale. Gli ultimi numeri indicano quale traduzione è stata fatta. Ad esempio, può essere un pagamento di indennità di viaggio.
Ecco i codici che solitamente accompagnano le operazioni:
Questa è una lista dei KVVO più comuni. Il resto dei codici è nelle Istruzioni della Banca Centrale n. 181.
KVVO è necessario anche quando si lavora con valuta estera:
I prodotti sono stati acquistati da un non residente. È stata trasportata in Russia sulla base delle disposizioni dell'accordo sul commercio estero. Il codice richiesto dipende dal tipo di pagamento selezionato:
E se la merce del non residente si trova in Russia? Viene applicato il codice 13010. La validità del suo utilizzo è confermata da una fattura con l'indirizzo russo della posizione del prodotto.
PER TUA INFORMAZIONE! Il codice 13010 non è adatto per carburante e altre risorse per il funzionamento del veicolo. L'acquisto di carburante è accompagnato da questi KVVO: 22110 (transazione prepagata) e 22210 (postpagato).
I non residenti possono essere presenti nel personale dell'azienda. Un non residente è qualsiasi persona senza passaporto o cittadinanza russa. Nell'ambito del controllo dei cambi, non importa da quanto tempo uno straniero vive in Russia. In ogni caso, è considerato un non residente. Quando si paga una retribuzione a una persona straniera, vengono utilizzati anche i codici.
I pagamenti a favore di un non residente sono designati dal codice 70060. Ma per utilizzare questo KVVO, non è sufficiente inviare solo un ordine di pagamento alla banca. Molto probabilmente, avrai anche bisogno di un contratto di lavoro con uno straniero, una copia del suo passaporto.
La retribuzione di un dipendente non è solo uno stipendio, ma anche altri pagamenti. E ad ogni pagamento viene assegnato il proprio codice:
Al momento del pagamento, i documenti di accompagnamento vengono inviati alla banca. Il loro elenco dipende dal tipo di operazione. Ad esempio, le indennità di viaggio spettano a un non residente. In questo caso, alla banca viene inviato un ordine di viaggio d'affari.
KVVO si inserisce nell'ordine. La forma di tale documento è stata approvata dalla Banca Centrale il 19 giugno 2012 (Regolamento n. 383). Tuttavia, l'istruzione non contiene la riga "Codice transazione valutaria". Cosa fare? Il codice viene inserito nel campo "Dettagli pagamento".
VO è scritto per primo, seguito dai numeri di codice. Dopo che il valore è racchiuso tra parentesi. KVVO ha questo aspetto: (VO01030). Non sono ammessi spazi tra parentesi.
Se nell'ordine non è presente il codice o è specificato in modo errato, la banca rifiuta il pagamento. Il motivo del rifiuto è l'incapacità di controllare il movimento dei fondi. Se la banca ha restituito l'ordine di pagamento, dovrai compilarlo nuovamente, ma con l'indicazione della KVVO.
ordine di pagamento Termini delle domande frequentiDomanda: Quando si trasferisce denaro da un conto in valuta estera a un conto in rubli di Sberbank, il codice VO deve essere specificato nei dettagli. La banca non ne sa nulla. Chi devo contattare per questa domanda?
Risposta: È necessario chiedere aiuto al dipendente responsabile (dipendenti) della banca che ha (ha) il diritto di eseguire azioni di controllo valutario per conto della banca autorizzata come agente di controllo valutario e, in parole semplici, è necessario contattare la valuta dipartimento della banca per chiedere aiuto. Dal 1 ottobre cambierà la procedura per il controllo dei cambi sulle transazioni dei clienti, quindi sarà meglio affrontare questo problema con la nuova procedura.
VO Code è il codice per il tipo di transazione valutaria. L'elenco delle transazioni valutarie e di altro tipo di residenti e non residenti e i codici dei tipi di transazioni utilizzati su di esse sono disponibili nell'appendice n. 2 dell'istruzione n. 138-I del 4 giugno 2012.
Istruzione della Banca di Russia n. 138-I del 4 giugno 2012 "Sulla procedura per la presentazione da parte di residenti e non residenti alle banche autorizzate di documenti e informazioni relativi allo svolgimento di transazioni valutarie, la procedura per il rilascio dei passaporti delle transazioni, e anche il Procedura per la contabilizzazione da parte delle banche autorizzate delle operazioni valutarie e controllo della conduzione" in vigore dal 1 ottobre 2012.
Al paragrafo 1.6 di questa istruzione, la Banca centrale della Federazione Russa ha prescritto quanto segue:
Questa istruzione si applica ai non residenti e ai residenti che sono persone giuridiche (ad eccezione degli istituti di credito e della società statale "Banca per lo sviluppo e gli affari economici esteri (Vnesheconombank)"), individui - singoli imprenditori e individui impegnati in una pratica privata in conformità con la legislazione della Federazione Russa (di seguito denominati residenti).I requisiti di questa Istruzione non si applicano ai non residenti - individui
Nel documento di regolamento di un'operazione in valuta, prima della parte di testo nella variabile "Finalità del pagamento", deve essere presente un codice per il tipo di operazione dall'elenco delle operazioni in valuta e altre operazioni di residenti e non residenti, riportato in Appendice 2 alle presenti Istruzioni (di seguito - il codice del tipo di operazione in valuta), che corrisponde alla causale del pagamento, nonché le informazioni contenute nei documenti presentati dal residente relativi all'operazione in valuta specificata.Le informazioni sul codice del tipo di operazione valutaria devono essere racchiuse tra parentesi graffe e avere la seguente forma:
Non sono consentiti rientri (spazi) all'interno delle parentesi graffe.
Il simbolo "VO" è indicato in lettere latine maiuscole
Quindi, ad esempio, quando si trasferiscono fondi, il codice VO può essere il seguente:
Se si prevede che il trasferimento venga effettuato all'interno del territorio della Federazione Russa, in base alla legge federale "Sulla regolamentazione e sul controllo valutario" del 10 dicembre 2003 N 173-FZ, sono vietate le transazioni valutarie tra residenti, ad eccezione di trasferimenti a persone vicine, ovvero:
trasferimenti da parte di soggetti residenti da conti aperti presso banche autorizzate a favore di altri soggetti residenti che siano loro coniugi o stretti parenti (parenti in linea diretta ascendente e discendente (genitori e figli, nonno, nonna e nipoti), purosangue e mezzo -fratelli (con padre o madre in comune) fratelli e sorelle, genitori adottivi e figli adottivi), sui conti di queste persone aperti presso banche autorizzate o situate al di fuori del territorio della Federazione Russa (Articolo 9, comma 1.17).
