La contabilizzazione delle operazioni in contanti è regolata dall'istruzione della Banca centrale della Federazione Russa dell'11 marzo 2014 N 3210-U "Sulla procedura per l'esecuzione di operazioni in contanti da parte di persone giuridiche e una procedura semplificata per l'esecuzione di operazioni in contanti da parte di singoli imprenditori e piccoli imprese". Raccomandiamo che i principali contabili, cassieri e altri dipendenti del servizio finanziario dell'impresa che lavorano con i documenti di cassa lo conoscano senza fallo. Vale anche la pena familiarizzare con le istruzioni della Banca centrale della Federazione Russa del 7 ottobre 2013 N 3073-U "Sull'attuazione dei pagamenti in contanti".
I destinatari dei fondi di bilancio tengono inoltre conto dei regolamenti relativi alla regolamentazione delle operazioni in contanti nel finanziamento di bilancio.
I singoli imprenditori non possono tenere registri delle transazioni in contanti in 1C, non dovrebbero impostare un limite di contanti. Allo stesso tempo, documenti come KUDR devono essere tenuti obbligatori, poiché non si applica ai contanti.
Le piccole imprese non sono obbligate a stabilire un limite di cassa (il numero di persone è fino a 100 persone e le entrate finali sono fino a 800 milioni di rubli, comprese le microimprese - organizzazioni con un massimo di 15 persone e le entrate sono fino a 150 milioni rubli). Il resto delle imprese fissa un limite di contanti, superato il quale il denaro deve essere restituito alla banca. Viene fatta un'eccezione per i fondi il cui scopo è pagare stipendi e pagamenti simili. Nei giorni di stipendio fino a 5 giorni lavorativi (il termine esatto per il pagamento è fissato dal capo dell'azienda e indicato sul libro paga), è consentito superare il limite di cassa dell'importo destinato al pagamento della busta paga per salari, benefici e pagamenti simili.
La ricezione dei fondi alla cassa viene elaborata Ricezione di contanti(abbreviato PKO), pagamenti - Consumabili in contanti(abbreviato RSC). Per il pagamento degli stipendi, ecc. dovrebbe essere preformato libro paga o libro paga, anche se i pagamenti vengono effettuati a una persona. La circolazione dei documenti può essere effettuata in forma cartacea o elettronica. In quest'ultimo caso, i documenti devono essere firmati con una firma elettronica digitale. Alla fine del giorno sulla base di PKO e RCO si forma un libro cassa... Se non c'è stato flusso di cassa durante il giorno, non è necessario generare un libro di cassa per quel giorno.
Ultimate limite gli accordi in contanti tra le controparti nell'ambito di un accordo è 100.000 rubli. Gli accordi con le persone fisiche vengono effettuati senza restrizioni sull'importo.
I fondi ricevuti alla cassa dell'impresa attraverso la vendita di beni, la prestazione di servizi, come premi assicurativi, possono essere spesi solo per i seguenti scopi:
Per altri scopi, il contante dovrebbe essere prelevato dal conto corrente presso la banca.
La violazione dell'ordine di condurre transazioni in contanti può comportare una sanzione (articolo 15.1 del Codice amministrativo della Federazione Russa):
Le autorità fiscali della Federazione Russa sono impegnate a verificare la correttezza della conduzione delle transazioni in contanti (articolo 23.5 del Codice amministrativo della Federazione Russa).
Il suddetto metodo di contabilizzazione delle transazioni in contanti non è esaustivo e contiene le regole di base per lavorare con il contante.
Scelta delle voci di menu Banca e cassa => Cassa => Documenti contanti
Figura 1. Selezione dei documenti di cassa
A seconda della versione del programma, le impostazioni del menu potrebbero differire leggermente, ma in ogni caso nella sezione Banca e cassa potrai accedere ai principali documenti di cassa - PKO e RCO.
Figura 2. Pulsanti per inserire PKO e RKO
In 1C vengono proposti dieci tipi di PKO, a seconda dell'operazione che si sta introducendo. Sono i seguenti:
Figura 3. Varianti del documento PQS
I nomi dei documenti riflettono la loro essenza e hanno impostazioni appropriate, ad esempio Rimborso dalla persona responsabile per impostazione predefinita avrà corrispondenza con l'account 71.
Opzione PKO Altro arrivo sembra essere universale poiché permette di selezionare qualsiasi conto dal piano dei conti ed eseguire qualsiasi operazione. Ma i metodologi di 1C consigliano di utilizzarlo solo come ultima risorsa, con operazioni atipiche, cercando, se possibile, di eseguire documenti con tipi di operazioni n. 1-9.
Di seguito sono riportate tre opzioni per il modulo di input PKO. Regole generali: i campi obbligatori sono evidenziati con una linea rossa.
Figura 4. PKO - Ritorno dalla persona responsabile
Capitolo Requisiti del modulo di stampa può essere espanso o compresso quando premuto.
Figura 5. PKO - contanti dalla banca. Mostrati i dettagli del modulo stampato
Se il documento prevede la scelta di una controparte che non sia una persona fisica, è obbligatorio compilare il campo Contrarre.
Figura 6. PKO - Pagamento da parte dell'acquirente
Se devi specificare più di un contratto, usa la funzione Pagamenti separati, che consente di compilare i dati per più contratti. In questo caso, dopo aver selezionato una controparte, è necessario aprire la sezione tabellare Ripartizione pagamenti, selezionare gli accordi e indicare per ciascuno gli importi. Il totale complessivo si rifletterà nel PQS.
Figura 7. Impostazioni PQS - pagamento previo accordo
Valore del campo Articolo DDS compilato dal libro di riferimento. Questa guida ti permette di aggiungere Nome dell'articolo DDS, ma il significato Tipo di movimento non disponibile per la modifica. Se ci sono troppi titoli e vuoi raggrupparli in cartelle, dovresti usare il pulsante "Crea gruppo". Il valore del campo compilato verrà preso in considerazione in futuro durante la generazione del modulo di segnalazione n. 4 "Rendiconto finanziario".
Figura 8. Directory - elementi del flusso di cassa
Compila il PKO per la ricezione di contanti dalla banca.
Figura 9. Un esempio di PQS completed completato
Figura 10. Messaggi di PKO
Va notato che in questo caso, il movimento di denaro si riflette non solo nella cassa, ma anche nel conto corrente. Per evitare il doppio addebito di denaro dal conto bancario, le transazioni del tipo Dt 50.01 - Kt 51 sono costituite da contanti, non da documenti bancari.
Un ordine di cassa in uscita, o CSC, è formato in molti modi secondo le stesse regole del PCO. In 1C, ci sono i seguenti tipi di servizi di gestione della liquidità:
Per i pagamenti n. 4-5, le buste paga devono essere preparate in anticipo, anche se il pagamento viene effettuato a un dipendente.
Figura 11. Varianti del documento di gestione di cassa
Emetteremo un servizio di regolamento in contanti per l'emissione di fondi a una persona responsabile.
Figura 12. Documento di gestione della liquidità completato
Dopo aver registrato il documento, è possibile visualizzare le transazioni.
Figura 13. Transazioni su registratore di cassa
Considera la procedura per effettuare i pagamenti degli stipendi in 1C. Creiamo un libro paga. Se tutti i dipendenti hanno ricevuto uno stipendio su di esso, puoi utilizzare il pulsante "Paga l'estratto conto" (nella parte inferiore del modulo), verrà generato automaticamente un registratore di cassa.
Figura 14. Varianti di documenti di cassa in base al libro paga
Simuliamo una situazione in cui lo stipendio viene depositato per un dipendente e pagato per il resto. Nella versione cartacea della dichiarazione sugli importi depositati, viene apposto un segno corrispondente. In 1C, quando si contabilizzano le transazioni in contanti, aprire un estratto conto e utilizzare il pulsante Crea in base a, poi Deposito stipendio. Per il documento di deposito, lasciamo i nomi di cui abbiamo bisogno.
Figura 15. Documento di versamento dello stipendio
Dopo aver pubblicato il documento, esaminiamo i messaggi.
Figura 16. Transazioni durante il versamento di uno stipendio
Torniamo alla lista e clicchiamo sul pulsante Crea in base a formiamo un documento Ritiro contanti... L'importo verrà ricalcolato automaticamente e sarà inferiore all'importo depositato.
Figura 17. Documento Prelievo di contanti basato sulla busta paga
Le transazioni del libro paga sono state generate per due dipendenti, come dovrebbe essere.
Figura 18. Transazioni sul documento Prelievo di contanti
Le somme depositate possono essere conservate in cassa solo se non superano il limite di deposito fondi. In caso contrario, dovrebbero essere consegnati alla banca. Formiamo un servizio di liquidazione in contanti Deposito in contanti in banca.
Figura 19. Compilazione del documento Deposito contanti in banca
Il risultato della pubblicazione del documento.
Figura 20. Transazioni sul documento Deposito contanti in banca
Sulla base dei PQS e RCO effettuati durante la giornata, formeremo un cash book (Figura 21), che è un report sulle transazioni in contanti effettuate.
Una piccola nota: a volte, durante l'automazione, i programmatori chiedono agli utenti come implementare un particolare modulo - come documento o come report. Spesso questa domanda lascia perplessi. Permettetemi di spiegare la differenza usando l'esempio dei documenti in contanti. PKO o RKO sono documenti separati per i quali esiste un modulo di iscrizione. Gli importi ad essi, di norma, vengono inseriti dall'utente stesso, che può modificarli se lo desidera. Il libro di cassa è un report, non esiste un modulo di iscrizione per esso, viene compilato automaticamente in base ai dati inseriti nei documenti del registratore di cassa e del registratore di cassa. Quando si apportano modifiche a questi documenti, il report fornirà automaticamente gli importi modificati quando viene generato.
Figura 21. Pulsante per formare un libretto di cassa
Per questo rapporto è possibile configurare le impostazioni necessarie.
Figura 22. Impostazioni del libro di cassa
Rapporto pronto.
Figura 23. Resoconto del libro cassa
Un altro documento che fa parte del blocco Registratore di cassa nel programma 1C - Rapporto anticipato
Figura 24. Percorso del menu ai documenti Report avanzato
Considera un esempio di compilazione di un rapporto anticipato.
Figura 25. Creazione di una nota spese
La sezione tabulare contiene diverse schede. Compiliamo la scheda Anticipi in base al servizio di regolamento in contanti emesso.
Figura 26. Completamento della scheda Avanzamenti
la scheda Prodotti inseriamo i dati sui beni o materiali acquistati. Se l'IVA è evidenziata nei documenti, indichiamo questo dato nel report anticipato.
Figura 27. Completamento della scheda Prodotti
Figura 28. Scheda Merci, dettagli del conto bancario.
Nella scheda Pagamento mostriamo il pagamento per la merce precedentemente acquistata.
Figura 29. Compilazione della scheda Pagamento
Ulteriori informazioni sull'utilizzo delle schede Prodotti e Pagamento.
Se stai acquistando un articolo unico da un negozio al dettaglio, indica l'acquisto nella sezione Prodotti. Ma supponiamo che tu abbia una situazione in cui paghi con lo stesso fornitore in contanti o tramite bonifico bancario. E vuoi avere dati corretti sui calcoli, ad esempio, per formare un atto di riconciliazione. Quindi le fatture e le fatture ricevute da questo fornitore il giorno dell'acquisto in contanti possono essere registrate separatamente dal pagamento anticipato con un documento Scontrino (atti, fatture), e nella relazione anticipata, riflettere i dettagli del PKO, ad es. il documento di pagamento nella scheda Pagamento.
Dopo aver registrato il documento, è possibile visualizzare le transazioni. L'importo della relazione anticipata era di 10 180 rubli, ad es. la spesa eccessiva di 180 rubli dovrà essere emessa dalla cassa dopo l'approvazione del rapporto anticipato.
Figura 30. Transazioni sulla segnalazione anticipata di BU e UO
Figura 31. JSC - IVA deducibile
Pagamento con carte di pagamento, o in altro modo acquisizione- è ormai onnipresente metodo di pagamento per beni o servizi. Consideriamo la procedura per eseguire tale operazione in 1C.
Percorso del menù: Banca e cassa => Cassa => Operazioni con carte di pagamento.
Figura 32. Percorso del menu - Transazioni con carta di pagamento
tramite pulsante Creare sono possibili tre versioni del documento. Noi scegliamo Pagamento da parte dell'acquirente, da questo documento è configurato per riflettere i pagamenti delle persone giuridiche e dei singoli imprenditori. Le transazioni con carta di pagamento al dettaglio non rientrano nell'ambito di questo articolo.
Figura 33. Selezione di una variante del documento
Compiliamo il documento, tutto è abbastanza semplice qui.
Figura 34. Documento compilato Transazioni con carta di pagamento
Osserviamo il cablaggio. I fondi si riflettono sul conto 57.03.
Figura 35. Registrazioni sul documento Operazioni su carta di pagamento
Per rispecchiare la ricezione dei fondi sul conto corrente, è possibile creare un documento in base all'operazione eseguita Ricevuta sul conto corrente.
Figura 36. Creazione di un documento Ricevuta su un conto corrente
È improbabile che i pagamenti vengano effettuati senza la commissione della banca, quindi dividiamo il pagamento nell'importo del pagamento e nella commissione della banca e indichiamo il conto spese per questa commissione.
Figura 37. Documento completato Ricevuta su conto corrente
Osserviamo il cablaggio.
Figura 38. Registrazioni sul documento Ricevuta sul conto corrente
Il registratore fiscale è un dispositivo tecnico per la stampa di ricevute, ha una memoria fiscale, è collegato a un computer ed è in grado di funzionare in rete. Percorso del menu per la connessione Amministrazione => Apparecchiatura connessa.
Figura 39. Menu Apparecchiature collegate
Nel capitolo Registrar fiscali il driver del dispositivo deve essere specificato.
Figura 40. Selezione di un driver di registrazione fiscale
Se un vero registrar non è disponibile, puoi utilizzare un emulatore di 1C a scopo di test. Un esempio di compilazione dei dati è mostrato di seguito nella Figura 41.
Figura 41. Un esempio di una scheda delle impostazioni del registrar fiscale completata
Dopo aver collegato l'anagrafe fiscale, diventa possibile stampare ricevute, ad esempio, da documenti PKO o Transazione con carta di pagamento.
Figura 42. Stampa di una ricevuta nel programma 1C
Questo conclude la considerazione del tema della riflessione degli ordini di cassa in entrata e in uscita nel programma 1C 8.3.
Emettere contanti dalla cassa dell'impresa - sembrerebbe, cosa c'è di così difficile qui? Ma anche qui i contabili alle prime armi hanno domande quando si tratta di situazioni reali in materia di contabilità. Cosa scrivere nella base, cosa nell'applicazione ... e così via.
Oggi nella lezione analizzeremo le situazioni più comuni nella pratica nel programma 1C: Contabilità 8.3, revisione 3.0.
Per non perdere l'uscita di nuove lezioni - alla mailing list.
Ti ricordo che questa è una lezione, quindi puoi tranquillamente ripetere le mie azioni nel tuo database (preferibilmente una copia o una di formazione).
Quindi iniziamo
Un ordine di cassa delle spese (abbreviato come registratore di cassa o materiale di consumo) è un documento con il quale viene emessa l'emissione di fondi dalla cassa dell'organizzazione.
Il modulo consumabile ha un modulo KO-2 unificato.
La numerazione dei materiali di consumo ricomincia ogni anno da uno e deve essere continua: 1, 2, 3 ...
Il destinatario dei fondi è obbligato a presentare un documento di identità (ad esempio un passaporto), i cui dettagli sono inseriti nel registratore di cassa.
Il consumabile è in fase di firma:
Allo stesso tempo, se la firma del capo è già su uno dei documenti allegati all'ordine e autorizza l'emissione di denaro, la sua firma non è richiesta sul regolamento in contanti.
La nota di emissione non è timbrata, ma il timbro "Pagato" può essere utilizzato per impedire l'emissione ripetuta di denaro sullo stesso ordine.
Una nota di spesa viene redatta in una sola copia e rimane in cassa.
Per redigere un ordine di cassa di spesa nel programma, vai alla sezione "Banca e Cassa", voce "Documenti di cassa":
Nel modulo che si apre, premi il pulsante "Emetti":
Si è aperto un nuovo modulo documento:
Analizziamo il suo riempimento in varie situazioni.
03/01/2016 40.000 rubli (IVA esclusa) sono stati emessi dalla cassa a V.V. Petrov. come corrispettivo contratto n. 48 del 15.02.2016 per sedie oggetto della lettera di vettura n. 351 del 01.03.2016.
V.V. Petrov ha agito per conto di Supplier LLC secondo la procura n. 17 del 20.02.2016.
Come carta d'identità, Petrov V.V. ha presentato un passaporto russo serie 12 23 n. 345621, rilasciato dal Dipartimento degli affari interni del distretto Primorsky di Mosca il 21.01.2008.
Ordine riempito in 1s:
È stampabile:
Il 03/01/2016, 5000 rubli sono stati emessi dalla cassa a un dipendente di Belkina Anna Grigorievna per le spese domestiche in conformità con la domanda scritta a lei per l'emissione di denaro sul conto del 03/01/2016.
Come carta d'identità Belkina A.G. ha presentato la serie di passaporti RF 12 23 n. 345621, rilasciata dal Dipartimento degli affari interni del distretto Primorsky di Mosca il 21.01.2008.
Ordine riempito in 1s:
È stampabile:
09/10/2016 cassiera senior Fyokla E.B. emesso il cassiere Plyushkina AND.The. 104.400 rubli per il pagamento dei salari ai dipendenti per agosto 2016 secondo la busta paga n. 1 del 09/08/2016.
Ordine riempito in 1s:
È stampabile:
03/01/2016 Plyushkina I.V. ha ricevuto fondi dalla cassa per un importo di 100.000 rubli da accreditare sul conto di regolamento di Jupiter LLC nella banca BANK GPB (JSC).
Come carta d'identità Plyushkina AND.The. ha presentato la serie di passaporti RF 12 23 n. 345621, rilasciata dal Dipartimento degli affari interni del distretto Primorsky di Mosca il 21.01.2008.
Ordine riempito in 1s:
È stampabile:
Il 03/01/2016 sono stati emessi 450.000 rubli dalla cassa L.P. Nesterenko. a titolo di rimborso del debito ai sensi del contratto di finanziamento n. 56 del 20.02.2016.
Come carta d'identità Nesterenko L.P. ha presentato un passaporto russo serie 12 23 n. 345621, rilasciato dal Dipartimento degli affari interni del distretto Primorsky di Mosca il 21.01.2008.
Ordine riempito in 1s:
È stampabile:
03/01/2016 3.500 rubli sono stati emessi dalla cassa al dipendente di Ivashchenko Nestor Ivanovich come assistenza materiale.
Domanda per il rilascio di assistenza materiale Ivashchenko N.I. scritto il 03/01/2016.
Come carta d'identità, N.I. Ivashchenko. ha presentato un passaporto russo serie 12 23 n. 345621, rilasciato dal Dipartimento degli affari interni del distretto Primorsky di Mosca il 21.01.2008.
Ordine riempito in 1s:
La sua forma stampata.
Ti parleremo delle peculiarità del lavoro con i registratori di cassa online nel programma 1C: Contabilità 8 * e forniremo consigli utili a partire dalla scelta dell'attrezzatura, la sua connessione e le impostazioni del programma, per riflettere le singole operazioni di vendita al dettaglio utilizzando i registratori di cassa online - lavorando con certificati, restituzione della merce dall'acquirente.
In "1C: Accounting 8", versione 3.0, il riflesso delle operazioni di vendita all'ingrosso e al dettaglio con contanti e carte di pagamento è supportato in conformità con i requisiti della legge federale n. 54-FZ del 22 maggio 2003. Il programma consente di collegare apparecchiature per registratori di cassa di vario tipo.
Affinché la cassa online funzioni correttamente, si consiglia di utilizzare casse certificate. Scopri i modelli di apparecchiature certificate supportate nelle soluzioni 1C. Tutte le suddette apparecchiature sono state testate da 1C, quindi la funzionalità del complesso Applied Solution - Driver - Equipment è garantita.
La consegna dei driver certificati comprende le utenze necessarie, ecc. per la corretta configurazione e funzionamento delle apparecchiature. C'è anche un elenco aggiuntivo di modelli hardware supportati dai driver.
Puoi collegare KKT nel programma nel modulo Collegamento e configurazione dell'attrezzatura dalla sezione Amministrazione - Apparecchiature connesse(Fig. 1) . Per ogni registratore di cassa registrato per un'organizzazione specifica, è necessario creare la propria copia Apparecchiature collegate.
È necessario compilare uno dopo l'altro tutti i campi del modulo di riferimento. Nota il campo Organizzazione devono essere correttamente compilati secondo i dati specificati in fase di registrazione del dispositivo fiscale.
Se c'è una sola organizzazione nell'infobase, allora il campo con lo stesso nome Organizzazione non compare sul modulo Apparecchiature collegabili.
L'attrezzatura nel programma può anche essere collegata a un magazzino.
È necessario scegliere un magazzino nel campo omonimo se è necessario timbrare un assegno in relazione a un determinato sistema di tassazione. Ad esempio, quando si applica OSNO e UTII, il programma può essere configurato per stampare scontrini su apparecchiature solo per OSNO, poiché secondo la legge n. 54-FZ per UTII, l'obbligo di utilizzare i registratori di cassa online è stato introdotto dal 01.07.2018. Negli altri casi non è necessario indicare il magazzino.
Riso. 1. Apparecchiatura collegata
Prima di iniziare il lavoro, è necessario specificare un individuo - un cassiere per l'attuale utente del programma nella sezione Amministrazione– Impostazioni dei diritti dell'utente e apri il turno (sezione Banca e cassa - Gestione dispositivi fiscali)
Secondo la Legge n. 54-FZ, i dati obbligatori dell'assegno circolare includono la posizione e il cognome della persona che ha stabilito con l'acquirente (cliente) e che ha emesso l'assegno circolare (clausola 1 dell'articolo 4.7).
In conformità con l'ordine del Servizio fiscale federale della Russia del 21 marzo 2017 n. ММВ-7-20 / [e-mail protetta]"Sull'approvazione di ulteriori dettagli di documenti fiscali e formati di documenti fiscali, obbligatori per l'uso", tra i dettagli aggiuntivi che devono essere nell'assegno - il numero di identificazione (TIN) del cassiere.
Per maggiori informazioni su cosa deve essere indicato su uno scontrino di vendita, consultare l'articolo.
Questi dati verranno visualizzati nella ricevuta se la scheda di un individuo è compilata correttamente (reference book Individui) (fig. 2).
Riso. 2. Carta di un individuo
Si noti che per gli utenti che genereranno assegni, le informazioni necessarie vengono compilate nella carta di un individuo, nel programma è necessario richiedere che un cassiere lavori con l'indicazione della posizione, TIN, ecc.
1C: ITS
Come richiedere un dipendente in 1C: Enterprise 8, vedere il libro di riferimento"Contabilità del personale e accordi con il personale nei programmi" 1C "" nella sezione "Personale e remunerazione".
Numero d'ordine. [e-mail protetta] approvato tre versioni dei formati dei documenti fiscali: 1.0, 1.05 e 1.1. Il formato 1.0 scadrà il 01/01/2019.
Il TIN deve essere trasferito all'FTS tramite l'operatore dati fiscali (OFD) se si utilizza il formato dati fiscali (FDF) a partire dalla versione 1.05 e solo se disponibile. Se il cassiere non ha un TIN o è sconosciuto, puoi lasciarlo vuoto.
Il sistema di tassazione per la riflessione nel controllo è determinato da Contabilità articolo(fig.3). I conti contabili possono essere impostati come da L'organizzazione, Magazzino, raggruppa o digita Le nomenclature in generale sono e per ogni singola posizione nomenclature.
Riso. 3. Configurazione di "Account contabilità articoli"
Un controllo può includere beni venduti solo nell'ambito di un sistema di tassazione (ad esempio, OSNO o UTII).
Se è necessario vendere un prodotto che è contabilizzato con diversi sistemi di tassazione, questo viene redatto con controlli diversi e vengono utilizzati diversi sottoconti dell'account 90 "Vendite".
Nel programma, a partire dalla versione FFD 1.05, è supportata la riflessione delle transazioni con beni (servizi) dei mittenti. Affinché il programma identifichi correttamente l'elemento della commissione, è inoltre necessario impostare i conti contabili per tali elementi tramite collegamento ipertestuale Contabilità articolo... In questo caso, il conto contabile dovrebbe fungere da conto 004. Al momento della stampa dell'assegno, la merce deve essere accettata sulla commissione e riportata nel conto contabile.
Per la registrazione delle vendite al dettaglio in "1C: Accounting 8" versione 3.0, viene utilizzato il documento Vendite al dettaglio (controllare) dalla sezione Saldi... In esso, è possibile generare un assegno in conformità con i requisiti della legge n. 54-FZ, incluso riflettere la gamma di merci e tutti i tipi di pagamenti, nonché stampare una ricevuta di vendita, indicare un numero per informare l'acquirente tramite SMS oppure via e-mail tramite l'operatore dei dati fiscali (tale possibilità dovrebbe essere prevista nel contratto con l'OFD).
Se un magazzino è stato specificato nelle impostazioni dell'apparecchiatura collegata, deve essere indicato nell'apposito campo del documento (vedi sopra). Dopo aver aggiunto il prodotto e specificato il prezzo, fare clic sul pulsante Accetta il pagamento (In contanti o Con carta), poi - Stampa una ricevuta.
I servizi di agenzia venduti nell'assegno devono essere indicati nella scheda "Servizi di agenzia". Se l'organizzazione agisce come agente pagatore, questo dovrebbe essere indicato separatamente sulla carta contratto.
Se in un contratto con una vista Con un mittente (principale) in vendita viene indicato che l'organizzazione agisce come agente pagatore, quindi verrà offerto un elenco di dettagli.
Si noti che nel formato FFD 1.05 un assegno non può combinare i servizi di un agente pagatore con altri beni. Non esiste tale limitazione nel formato 1.1. Le informazioni sull'agente pagatore, nonché sul proprietario della merce per il formato 1.1, possono essere specificate in ogni riga della ricevuta.
Se i beni (servizi) sono su commissione, le informazioni sul mandante saranno trasferite all'operatore di dati fiscali (OFD). Per il formato dei documenti fiscali 1.05 - per l'assegno nel suo insieme, per FFD 1.1 - per ciascuna posizione separatamente.
Per registrare la vendita di un certificato, utilizzare il documento Vendite al dettaglio, assegno sul segnalibro Vendita di certificati(fig. 4).
Un certificato allo scopo di trasmettere informazioni sulle vendite FDO nella versione del formato documenti fiscali 1.0 si riflette come vendita di merci e in FFD 1.05 e versioni successive - come pagamento anticipato.
L'accettazione di un certificato per il pagamento si riflette nello stesso documento nella scheda Pagamenti senza contanti.
Pagamento con certificato per:
Riso. 4. Vendita di beni utilizzando un buono regalo
Ci sono due modi per chiudere un turno:
Se l'organizzazione ha avuto vendite al dettaglio per turno, si consiglia la prima opzione, poiché tutti i documenti e le transazioni necessari verranno effettuati automaticamente nel programma . Si ricorda che il turno deve essere chiuso dall'utente-cassiere i cui dati verranno trasferiti all'OFD.
Riso. 5. Chiusura del turno
Se il turno è chiuso dalla voce di menu Gestione del registro fiscale, il Report sulle vendite al dettaglio (PPR) non viene generato. In questo caso, è possibile compilare manualmente il PPR.
Affinché si possa stampare uno scontrino con una composizione merceologica, è necessario, prima di tutto, creare Fattura dell'acquirente(fig. 6). È possibile creare una fattura sulla base di un documento Implementazione.
Riso. 6. Documento "Fattura all'acquirente"
In base al formato Conti il documento è stato creato Incassi(fig.7). Dopo che il documento è stato registrato dal comando "Stampa assegno", è possibile stampare un assegno.
Se nel sistema sono registrati più dispositivi fiscali, premendo il pulsante Stampa una ricevuta il programma proporrà di selezionare il dispositivo su cui verrà stampata la ricevuta.
Il dispositivo deve essere registrato presso l'organizzazione per la quale viene stampato il documento.
Riso. 7. Finestra "Stampa ricevuta"
Finestra Stampa ricevuta avrà un aspetto diverso a seconda della versione del formato del documento fiscale. Se viene applicato il formato 1.0, non ci saranno colonne Attributo del metodo di calcolo e Attributo soggetto di calcolo... Le colonne indicate saranno se si utilizza il formato 1.05 (vedi Fig. 7).
Attributo del metodo di calcolo dipende dal rapporto tra l'importo del pagamento, della spedizione e l'importo della fattura, pagamento anticipato completo o parziale. Se il pagamento non è stato collegato all'account in precedenza, l'importo del pagamento anticipato può essere inserito manualmente nel campo Pagato in precedenza.
Se il nome del cassiere e il suo TIN non sono stati precedentemente indicati, possono essere inseriti per una specifica operazione direttamente nel modulo (Fig. 8). Questo può essere fatto per qualsiasi versione FFD.
A differenza del documento Ricevuta nella finestra Stampa ricevutaè possibile selezionare il sistema di tassazione, che verrà visualizzato nel check (campo Tassazione di un assegno).
Riso. 8. Inserimento dei dati del cassiere per una specifica operazione
A forma di Stampa ricevuta puoi indicare se vendi i tuoi beni o agisci come agente pagatore o intermediario (e indicarne i dettagli) (Fig. 9).
Riso. 9. Specificare i dati dell'agente pagatore
Se il pagamento viene effettuato in più fasi, per stampare una ricevuta per un pagamento aggiuntivo al momento dell'implementazione, è necessario aprire Fattura dell'acquirente e creare sulla sua base Implementazione... Dopo la vendita, è necessario effettuare un'altra ricevuta di pagamento per un pagamento aggiuntivo. Campi Pagamento in contanti e Pagato in precedenza sarà compilato automaticamente con gli importi corrispondenti, e cambierà anche Attributo del metodo di calcolo sul Pagamento del prestito poiché la spedizione è già stata effettuata. Quindi, se tutti i documenti sono formati Basato, quindi puoi vedere l'intera struttura dei documenti correlati, sia spedizioni che pagamenti.
A forma di Stampa ricevuta sono presenti icone per specificare e-mail e SMS (Fig. 10), che vengono inviati all'acquirente tramite OFD.
Riso. 10. Inserimento del numero di telefono e dell'e-mail del cliente.
Quindi viene stampato l'assegno (fig. 11).
Riso. 11. Inserimento dei dati per informare l'acquirente
Riso. 12. Stampa di una ricevuta dal documento "Ricevuta in contanti"
Quando si restituiscono fondi all'acquirente nel caso in cui la merce venga restituita, è anche necessario emettere un assegno.
Affinché il programma generi correttamente un reso, deve essere creato sulla base del documento Incassi o documento Restituzione della merce da parte dell'acquirente.
Non è possibile creare semplicemente un documento "Prelievo contanti" (anche con l'indicazione del documento di ritorno come documento di liquidazione), poiché la nomenclatura in Dai un'occhiata non si riempirà.
Per restituire un anticipo è necessario redigere un documento "Ritiro contanti" in base al documento" Incassi " e poi quando stampi una ricevuta nel modulo di anteprima, si rifletterà l'intera nomenclatura "Conti di pagamento" specificato nel documento originale.
Riso. 13. Registrazione del prelievo in contanti al momento della restituzione della merce da parte dell'acquirente
Per emettere contanti all'acquirente che ha effettuato la restituzione della merce è necessario creare un documento Ritiro contanti(fig. 13) in base al documento Restituzione della merce all'acquirente, indicare l'importo, inviare un documento e stampare un assegno (Fig. 14).
Riso. 14. Stampa di una ricevuta quando si restituiscono contanti all'acquirente
Se il rimborso viene effettuato utilizzando una carta di pagamento (pagamento non in contanti), puoi anche stampare una ricevuta dal documento Transazioni con carte di pagamento tramite pulsante Stampa una ricevuta... In questo caso, il tipo di pagamento sarà elettronicamente(determinato anche dal documento di base).
I rimborsi all'acquirente vengono effettuati allo stesso modo, in base al documento Transazioni con carte di pagamento... La ricevuta viene stampata dal pulsante Stampa una ricevuta.
Dall'editore: Puoi trovare maggiori informazioni sull'uso dei registratori di cassa online guardando la registrazione video della lezione "Legge n. 54-FZ: raccomandazioni per il passaggio ai registratori di cassa online, supporto completo da 1C" del 22/06/2017. La registrazione video è disponibile per la visualizzazione da parte di tutti.BUKH.1C informa regolarmente i lettori su tutte le modifiche relative all'uso del CCP online con il trasferimento dei dati al Servizio fiscale federale in una sezione speciale
PKO e RKO sono i principali documenti che vengono utilizzati per riflettere il movimento di contanti alla cassa. Sono necessari in quasi tutte le organizzazioni e in questo articolo ti dirò come lavorare con loro nel programma 1C: Enterprise Accounting 8 edition 3.0. Inoltre, parleremo di come verificare la correttezza delle transazioni in contanti e come impostare un limite ai saldi di cassa alla cassa.
Quindi, per riflettere l'arrivo di fondi alla cassa, è necessario accedere alla scheda "Banca e cassa" e selezionare la voce "Ricevuta di contanti (PKO)".
Aggiungi un nuovo documento facendo clic sul pulsante "Crea". Nel form che si apre è necessario scegliere il corretto tipo di operazione, da questo dipende la composizione dei campi del documento che devono essere compilati. Rifletteremo la transazione "Paga dall'acquirente".
Quindi selezioniamo un'organizzazione (se ce ne sono più nel database), una controparte (se necessario, crearne una nuova), indichiamo l'importo e il conto. Aggiungere una riga alla sezione tabellare e indicare il contratto, la voce di flusso di cassa, l'importo, l'aliquota IVA, i conti di liquidazione. Nel caso in cui il pagamento debba essere attribuito a diversi accordi, è possibile aggiungere più righe. Anche il campo "Base" deve essere compilato affinché queste informazioni si riflettano nel modulo stampato della JVC.
Quando si pubblica un documento, nel nostro caso, si forma un movimento sui conti Dt 50 Kt 62.
Per riflettere il consumo di fondi nel programma, è necessario selezionare la voce "Prelievo di contanti (CSC)" nella scheda "Banca e cassa".
In questo documento, è anche necessario selezionare il tipo di operazione, prenderemo in considerazione l'operazione "Pagamento dei salari tramite fogli".
Selezioniamo un'organizzazione e aggiungiamo una riga alla sezione tabellare. Nel caso in cui sia già stato creato un estratto conto in precedenza, è necessario selezionarlo oppure è possibile creare un nuovo estratto conto direttamente dal documento corrente.
L'elenco può essere compilato automaticamente per tutti i dipendenti facendo clic sull'apposito pulsante, oppure aggiungere manualmente le persone necessarie.
Premiamo "Invia e chiudi", gli importi nel documento "Prelievo di contanti" vengono inseriti automaticamente in base all'estratto conto creato. Resta solo da selezionare l'elemento del flusso di cassa nel campo situato sotto la sezione tabellare.
Questo documento crea la transazione Dt 70 Kt 50.
Raccomando anche di impostare un limite ai saldi di cassa nel programma, che verrà utilizzato per verificare la correttezza delle transazioni in contanti. Nel caso in cui venga superato in uno qualsiasi dei giorni, il programma ti informerà. Ma questa operazione non può essere eseguita dalle piccole imprese e dai singoli imprenditori, che, secondo la nuova procedura, entrata in vigore il 1° giugno 2014, non hanno l'obbligo di controllo del limite.
Tutti gli altri devono andare alla scheda "Principale", selezionare la voce "Organizzazioni", premere il pulsante "Altro" e "Limiti saldo contanti".
Nella tabella che si apre, tramite il pulsante "Crea", indicare il limite e la data a partire dalla quale è valido.
Per verificare la correttezza della contabilità presso il registratore di cassa, è necessario utilizzare l'elaborazione "Controllo espresso della contabilità", che si trova nella scheda "Rapporti".
Nel modulo di elaborazione, è necessario impostare il periodo di verifica, fare clic sul pulsante "Mostra impostazioni" e selezionare la casella "Operazioni di cassa". Quindi fare clic su "Verifica".
Il programma ti informerà se ci sono errori in questa sezione della contabilità, nonché informazioni tempestive su di essi, se presenti.
Se hai ancora domande, puoi farle nei commenti all'articolo o sul nostro forum.
E se hai bisogno di maggiori informazioni su come lavorare in 1C: Enterprise Accounting 8, allora puoi ottenere il nostro libro sucollegamento.
Creazione di un cash order in entrata (PKO) e di un cash order in uscita (RKO)
I documenti di cassa nel reparto contabilità sono redatti, di norma, con due documenti: ricevuta di cassa (di seguito PKO) e uscita di cassa (di seguito CKO). Progettato per l'accettazione e l'emissione di contanti alla cassa (dalla cassa) dell'impresa.
Iniziamo la nostra recensione con PKO. Come suggerisce il nome, questo documento formalizza la ricevuta di denaro alla cassa.
In 1C Accounting 3.0, il documento PKO può emettere i seguenti tipi di operazioni:
Tale separazione è necessaria per la corretta formazione delle scritture contabili e del libro mastro delle Entrate e delle Uscite.
Prima di tutto, prenderemo in considerazione Pagamento dell'acquirente, Restituzione dell'acquirente e Transazioni per prestiti e prestiti, poiché sono simili nella struttura e hanno sezioni tabulari.
Tutti e tre questi tipi di PKO hanno lo stesso insieme di campi nell'intestazione. Questi sono Numero e Data (di seguito per tutti i documenti), Controparte, Conto e Importo.
Prestare attenzione alla registrazione della somma di denaro da depositare. Il pagamento dall'acquirente, la restituzione dall'acquirente e le Transazioni su prestiti e prestiti non possono essere emessi senza specificare il contratto. Inoltre, la ricezione di fondi può essere effettuata contemporaneamente nell'ambito di più contratti. Per questo, c'è una sezione tabellare. L'importo del pagamento è formato dagli importi nelle righe della sezione tabellare. Vi sono inoltre indicati il Conto dei Regolamenti e il Conto degli Anticipi (Conti Corrispondenti). Questi conti sono configurati nel libro mastro delle informazioni sul conto clienti.
Altri tipi di operazioni non dovrebbero essere difficili. Non hanno una sezione tabellare e tutta la compilazione del PQS è ridotta principalmente alla scelta della Controparte. Può trattarsi di una persona responsabile, di una banca o di un dipendente.
Altre transazioni su ricezione di fondi riflettono eventuali altre entrate alla cassa dell'impresa e formano le proprie registrazioni. Viene selezionato manualmente un conto di contropartita arbitrario.
La registrazione di un servizio di regolamento in contanti praticamente non differisce dalla registrazione di un servizio di regolamento in contanti. In Contabilità 1C sono previste le seguenti tipologie di esborsi di cassa dalla cassa:
Separatamente, vorrei soffermarmi solo sulla questione dei salari. Questo tipo di operazione ha una sezione tabellare, nella quale devono essere specificate una o più buste paga. L'importo totale dei servizi di regolamento in contanti sarà costituito dalle somme delle dichiarazioni. Senza specificare almeno un'istruzione, non funzionerà.
Quando emette i salari, un dipendente deve anche indicare una dichiarazione, ma solo una.
Quando si rilascia uno stipendio depositato, non è necessario indicare una dichiarazione.
Per impostare il limite del saldo di cassa in 1C 8.3, è necessario accedere alla directory "Organizzazioni" e nella scheda "Vai" selezionare la voce "Limite
Dove fare clic sul pulsante "Aggiungi", dove indicare da quale data è in vigore la limitazione e la sua dimensione:
Basato sui materiali: programmist1s.ru
