Полная стоимость кредита (ПСК) - один из важнейших показателей, определение которого позволяет судить о финансовых затратах заемщика, обусловленных кредитным договором и вытекающим из него. Более того, если банком не соблюдены правила расчета или заемщик не проинформирован надлежащим образом о ПСК до заключения договора, это рассматривается как нарушение предусмотренных законом требований, что может повлечь его признание недействительным с возвратом заемщику незаконно удержанных сумм.
В российский банковской практике термин «полная стоимость кредита» применяется с 2008 года, придя на смену термину «эффективная процентная ставка». Правила расчета ПСК (формула и алгоритм), а также условия применения по отношению к определенным кредитным продуктами устанавливаются Центробанком и законодательством. Они подвержены изменениям, поэтому при необходимости проведения самостоятельных вычислений ПСК всегда следует обращаться к актуальным на момент расчета нормативно-правовым актам и принимать во внимание дату заключения кредитного договора и его условия.
В настоящее время используется так называемая обновленная формула расчета ПСК , которая появилась после внесения изменений в Закон о потребительском кредитовании. Она приблизилась к реальным условиям кредитования и стала более точной, но главное - позволила сделать более понятными и прозрачными для населения условия микрозаймов, при которых огромные проценты и итоговая стоимость кредита до этого скрывались под небольшими ежедневными начислениями.
Выражаемая в процентах сумма, которую заемщику предстоит уплатить в счет погашения кредитной задолженности и за обслуживание кредита. ПСК отражает реальные расходы заемщика, связанные с кредитом, но включает в себя только те платежи, которые обусловлены надлежащим исполнением и обслуживанием кредита и с соблюдением тех условий, которые указаны в кредитном договоре. Именно по этой причине ПСК не учитывает затраты, связанные со штрафными санкциями, исполнением требований законодательства, как, например, по ОСАГО, комиссии и неустойки, которые зависят от действий заемщика и оставляют ему право выбора - идти на такие затраты или нет.
ПСК должна включать суммы:
Расчет ПСК и ее размер обязательно должны быть приведены в условиях кредитного договора , а нередко публикуются банком заранее в информационном описании конкретного кредитного продукта. Более того, нередко на сайте банка или на других интернет-ресурсах, где публикуются банковские предложения, предусматривается онлайн-калькулятор для расчета ПСК.
Что дает заемщику сам показатель ПСК и его анализ? Для подавляющего большинства людей важность представляет реальный размер переплаты по кредиту. Для этого необязательно самостоятельно что-либо рассчитывать. Годовой процент ПСК сам наглядно покажет, сколько будет переплата исходя из полученной в долг суммы, процентов, срока кредитования и применяемой системы погашения долга (дифференцированной или аннуитетной). Таким образом, можно легко проанализировать стоимость разных кредитных продуктов и выбрать тот, который будет более выгоден. Правда, следует учесть, что грамотный анализ предполагает более глубокое вникание в специфику расчета ПСК и содержание условий кредита. Полная стоимость даст представление о возможном размере переплаты, но она не учитывает, да и не может учесть ситуации, при которых заемщик решит погасить кредит досрочно, снизив тем самым размер переплаты. Кроме того, ПСК сама по себе не позволяет проанализировать, насколько будет выгоден тот или иной продукт качественно, а не количественно. Поэтому ПСК - хороший, но не единственный ориентир при выборе кредита. Все должно учитываться в совокупности.
Алгоритм и формула расчета ПСК едины для всех банков
. Однако с учетом того, что отдельные кредитные продукты (потребительский, автокредит, ипотека и т.д.) имеют нюансы в части обязательного включения в расчет конкретных параметров и специфики их образования, допустимы некоторые индивидуальные особенности применения алгоритма и выполнения вычислений. В любом случае это не должно сказываться на принципах и правилах расчетов, предусмотренных нормативно-правовыми актами.
Для расчета ПСК, скажем, по потребительскому кредиту необходимо руководствоваться правилами статьи 6 Закона о потребительском займе . Здесь же перечислены и требования к информированию заемщика о ПСК и способах отображения полной стоимости кредита в условиях договора. Требования, установленные к потребительским кредитам, распространяются и на микрофинансовые организации, осуществляющие выдачу микрозаймов населению. Однако они не применимы к ипотеке - здесь нужно руководствоваться актами Центробанка.
Учитывая необходимость наличия математических знаний, понимания специфики алгоритмов и расчетов ПСК, действующих норм, умения анализировать условия кредитных договоров, самостоятельные вычисления - трудоемкий процесс. Кроме того, невозможно безусловное применение положений законов в части установленных правил расчета ПСК, которое не предусматривает обращения к соответствующим актам (инструкциям, разъяснениям, положениям) Центробанка. На необходимость этого указывается и в самих законах, где часто используются отсылки к параметрам и условиям, устанавливаемым Банком России. В связи с этим самостоятельное выполнение расчетов ПСК практически никто из заемщиков не делает, либо используется программное обеспечение, в том числе онлайн-калькуляторы, не требующее вникания в алгоритм расчетов.
Чтобы упростить себе задачу, достаточно обратиться к условиям своего кредитного договора. Банки обязаны указывать ПСК в договоре, при этом предполагается, что свою обязанность по информированию клиента они этим исполнили в полном объеме. В случае недостоверности информации банк или МФО несут административную ответственность, а заемщик вправе претендовать на корректный перерасчет ПСК, возврат незаконно удержанных сумм и компенсацию убытков.
При анализе ПСК, указанной в договоре потребительского кредита (микрозайма), важно обратить внимание на то, чтобы ее размер не превышал более чем на 1/3 среднерыночное значение ПСК, рассчитанное Центробанком по аналогичной категории кредитов и применяемое в календарном квартале оформления договора. Однако своим решением Центробанк вправе ограничить применение этого правила. Эта возможность уже использовалась Банком России в первом полугодии 2015 года. Среднерыночное значение ПСК и ограничения по его применению (при их наличии) можно узнать на сайте Центробанка РФ или из иных официальных источников.
После вступления в силу федерального закона от 21 декабря 2013 г. N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" в ипотечном кредитном договоре (договоре займа), не связанном с осуществлением заемщиком предпринимательской деятельности, также должна быть определена полная стоимость кредита. Так что это такое, полная стоимость кредита?
Если разобраться, полная стоимость кредита (ПСК) это та же самая процентная ставка по кредиту, но учитывающая не только проценты за пользование долгом, но и иные расходы заемщика, которые он несет при получении кредита. Соответственно, полная стоимость кредита вычисляется в годовых процентах.
До середины 2008 года вместо термина «полная стоимость кредита» использовалось словосочетание «эффективная процентная ставка».
Ранее расчёт полной стоимости кредита производился по формуле сложных процентов и включал в себя также недополученный заёмщиком доход от возможного инвестирования суммы процентных платежей по кредиту в течение срока кредитования под ту же процентную ставку, что и по кредиту. Таким образом, полная стоимость кредита превышала указанную в кредитном договоре процентную ставку даже при отсутствии комиссий и прочих платежей, что было порой непонятно заемщикам.
В 2014 году внесены поправки в закон о потребительском кредитовании, которые с 1 сентября 2014 года ввели новую формулу расчета ПСК. С учетом изменений при расчете ПСК теперь нет обязательной мультипликации процентов, поэтому в случае, когда заемщик при получении кредита не платит никаких дополнительных комиссий, расчетное значение полной стоимости кредита и значение процентной ставки, указываемой в кредитном договоре, будут максимально приближены друг к другу.
В расчет ПСК включаются следующие платежи заемщика :
В расчет ПСК не включаются :
С 1 сентября 2014 года полная стоимость кредита определяется по формуле:
ПСК = i * ЧБП * 100%,
ЧБП - число базовых периодов в календарном году. Продолжительность календарного года признается равной 365 дням. Для стандартного графика платежей по ипотечному кредиту с аннуитетными ежемесячными выплатами: ЧБП = 12.
Процентная ставка базового периода (i) определяется методом подбора как наименьшее положительное решение уравнения:
ДПk - сумма k-го денежного потока (платежа) по кредитному договору. Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (приток и отток денежных средств) включаются в расчет с противоположными математическими знаками - предоставление заемщику кредита на дату его выдачи включается в расчет со знаком "минус", возврат заемщиком кредита, уплата процентов по кредиту включаются в расчет со знаком "плюс";
qk - количество полных базовых периодов с момента выдачи кредита до даты k-го денежного потока (платежа).
ek - срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения -го базового периода до даты k-го денежного потока.
m - количество денежных потоков (платежей);
i - процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.
Выглядит устрашающе.
Данная формула ПСК достаточно сложна для бытового понимания, поэтому постараюсь объяснить расчет ПСК немного проще, хотя совсем просто, к сожалению, не получится.
Разберем пример .
Кредит выдан 01.08.2014 в сумме 2,6 млн . рублей на срок 120 месяцев . Срок погашения (N) - 01.08.2024 г . Процентная ставка 12,4% годовых . Дополнительных комиссий не было .
Платеж первого периода (только проценты) составляет 26498 рублей, аннуитет - 38232 рубля.
Для того, чтобы рассчитать годовую ставку ПСК сначала нужно найти процентную ставку базового периода (i), а для этого нужно решить уравнение. Кстати, базовый период в ипотеке это месяц. Т.е. по сути, мы сейчас будем определять месячную ставку ПСК.
Решаем уравнение (решить его можно в MS-Excel).
Все, что выдает кредитор заемщику, а именно сумму кредита, ставим в формулу со знаком «минус», а то, что платит заемщик, сумму аннуитета и комиссии, - со знаком «плюс».
Т.е. для нашего примера это будет выглядеть так:
В данном примере получается , что i = 0.01033 .
Вначале мы говорили , что i - это месячное значение ПСК . Потому теперь считаем годовой размер ПСК :
ПСК = 0.01033 x 12 x 100% = 12,396%
Размер ПСК записывается с округлением до 3-х знаков после запятой.
Похоже на процентную ставку, указанную в договоре, т.е. 12,4%, - похоже.
Т еперь разберем друг ой пример , с дополнительными расходами .
Дополнительно к вышеуказанному примеру, допустим, заемщик платит следующие комиссии :
Опять находим процентную ставку базового периода (i).
В данном примере получается , что i = 0.01136 .
Теперь считаем годовой размер ПСК :
ПСК = 0.01136 x 12 x 100% = 13,632% .
Как мы видим, если с выдачей кредита связаны какие-то единовременные и постоянные (годовые) комиссии, размер полной стоимости кредита (величина ПСК) увеличивается, и вместо 12,4% в нашем примере мы получаем 13,632% годовых.
Самостоятельно рассчитав полную стоимость кредитов (ПСК), ну или посмотрев эту информацию на сайтах банков (они должны раскрывать эту информацию и на сайтах многих банков есть специальные калькуляторы), заемщик может выбрать тот кредит, который ему подходит.
Информация о полной стоимости кредита (займа) должна быть размещена в квадратной рамке на первой странице кредитного договора (договора займа), нанесена прописными буквами черного цвета на белом фоне четким, хорошо читаемым шрифтом максимального размера из используемых на этой странице размеров шрифта. Площадь квадратной рамки должна составлять не менее чем пять процентов площади первой страницы кредитного договора.
Пример размещения информации о ПСК :
Для начала немного теории. Согласно Указанию ЦБ России от 13.05.2008 г. № 2008-У банки обязаны рассчитать (формула приводится в этом же документе) и предоставить клиенту информацию о ПСК до подписания кредитного договора.
Что говорит клиенту такой параметр, как ПСК? Собственно, вся соль уже заложена в названии. Речь идет о полной стоимости кредита.
То есть, зная ПСК, клиент может оценить, сколько на самом деле будет стоить ему кредит в конкретном банке. Параметр важный, т.к. многие обращают внимание лишь на процентную ставку, делая ее главным критерием выбора. И среди всего многообразия кредитных программ и банков ПСК реально может помочь понять, в какое же учреждение выгоднее обратиться.
За счет чего этот параметр дает такую информацию клиенту? За счет того, что в значение ПСК заложены платежи заемщика по договору. Т.е. - затраты клиента.
В случае с кредитными картами этими затратами являются:
При этом при расчете ПСК не учитываются:
Согласно Указанию, сведения о полной стоимости кредита, а также размеры и перечень платежей, включенных и не включенных в расчет, должны доводиться банком до заемщика непосредственно в кредитном договоре или в приложении к нему.
Как видите, все очень условно. И если в случае ипотеки или потребительских кредитов рассчитать ПСК можно максимально точно, то сделать это с кредитными картами, учитывая и , достаточно сложно.
Поэтому, рассчитывая ПСК для кредиток, банки используют максимально возможный срок кредита (читай - срок действия карты), максимально возможный , погашение задолженности равными частями (читай - ежемесячный минимальный платеж).
Говоря проще, предполагается, что, получив кредитную карту на 2 года, к примеру, с лимитом 100000 руб., клиент сразу же использует всю сумму и все 2 года погашает кредит согласно условиям договора, делая, допустим, минимальный ежемесячный платеж в 10% плюс проценты.
Некоторые банки (например, Альфа-Банк) предоставляют клиентам 2 значения ПСК. Одно из них рассчитывается так, как было указано выше. А в другом случае считается, что клиент укладывается в льготный период.
Интересный момент . Даже если у вас бесплатное , вы всегда укладываетесь в льготный период и вообще по кредитной карте нет никаких комиссий, то все равно ПСК, как правило, будет больше процентной ставки. Все потому, что в расчет заложены доходы банка, которые он получает от использования средств на счете. Да, эти средства никак не могут быть отнесены к клиентским расходам по кредиту, но, тем не менее, они учитываются при расчете ПСК.
Кроме того, ПСК практически всегда будет выше номинальной процентной ставки, поскольку при расчете ПСК применяется метод сложных процентов (а при расчете номинальной ставки - простых).
Чрезвычайно неоднозначный параметр. Судостроительный Банк, например, так и говорит на своем сайте, что к реальным затратам клиента ПСК имеет отдаленное отношение, и показывает больше доходы банка от сотрудничества с клиентом. И что этот параметр далеко не всегда объективно показывает реальную стоимость кредита для клиента.
После рассмотрения теории, можно привести, наконец, формулу:
d i - дата соответствующего платежа;
d 0 - дата первого платежа (совпадает с днем выдачи средств клиенту);
n - количество платежей;
ДП i - сумма платежа согласно договору;
ПСК - полная стоимость кредита (%, годовых).
Положа руку на сердце, 99,9% клиентам эта формула нужна так же, как Билу Гейтсу материальная помощь по безработице. Не обладая соответствующими математическими и банковскими познаниями, воспользоваться формулой и проверить таким образом банк не получится.
Перейдем к практике.
Больше всех порадовал Райффайзенбанк:
Это учреждение подошло к вопросу расчета ПСК со всей серьезностью. Банк создал 4 таблицы, которые исчерпывающе показывают клиенту значение ПСК для различных карт и условий.
Познакомиться с таблицами можно на сайте Райффайзенбанка . Открыв матрицу, видим интересную закономерность: чем больше максимальная сумма лимита, тем меньше будет значение ПСК. К примеру, если взять 15-20 тыс. руб. по (без страховки, кредитная ставка 24%), то полная стоимость кредита составит 41,4%. Если же лимит от 800 тыс. до 1 млн руб., ПСК уже будет гораздо меньше - всего 27,1%.
Проявляет внимание к клиентам и Банк «Ренессанс Капитал»:
Значение ПСК указывается в тарифах по кредитным картам. Давайте сравним, чтобы наглядно продемонстрировать разницу между ПСК и номинальной процентной ставкой.
Открываем тарифный план «ТП 17» - кредитная карта Gold. Процентная ставка 18% (оплата товаров и услуг) и 24% (снятие наличных), обслуживание в год составляет 3600 руб., льготный период - 55 дней, лимит - 500000 руб. Расчет показывает, что ПСК составит от 1 до 21/29%.
А вот какой пример приводит Банк Интеза:
Карта Gold, сумма - 100000 руб., процентная ставка - 25%, обслуживание - 3000 руб. в год. В результате расчета ПСК составляет 33,5%.
В заключение стоит отметить, что иногда значение ПСК действительно полезно и может облегчить выбор клиента. Поэтому все же не стоит совсем списывать этот параметр со счетов.
Полная стоимость кредита – главная величина, которая должна интересовать любого заемщика при выборе кредитного продукта. Однако, к сожалению, наши соотечественники не забывают уточнить у менеджера банка номинальную ставку по кредиту, размер комиссии, срок кредитования, но никак не полную стоимость кредита. В результате под видом дешевых и «практически беспроцентных» ссуд заемщики оформляют займы под 50-60% годовых. Растет количество просрочек, клиенты жалуются на недобросовестных банкиров, хотя, по сути, сами виноваты в своих бедах. Мы расскажем, что означает «полная стоимость кредита», как эта величина рассчитывается, и как получить сведения о ней в банке.
Полная стоимость кредита (ПСК) – выраженная в процентах годовых реальная стоимость займа, которую выплачивает клиент банка при использовании заемных ресурсов. Данная величина и ее понятие были введены в финансовую терминологию отечественных банков достаточно давно. В частности, 13 мая 2008 года было опубликовано Указание ЦБР «О порядке расчета и доведения до заемщика полной стоимости кредита», в котором описывался порядок информирования банками заемщиков о ПСК, комиссиях и сборах, а также содержалась формула расчета ПСК. До введения термина «полная стоимость кредита» использовался другой – «эффективная ставка по кредиту», который, однако, не был понятен большинству заемщиков. Отметим, что до 2006 года ни о ПСК, ни даже об эффективной ставке не говорили и не писали в принципе: узнать, сколько на самом деле стоил их кредит, заемщики в то время не могли.
Однако после того, как был принят закон о потребительском кредите , указание ЦБР 2008 года утратило свою актуальность. С 1-го июля 2014 года порядок расчета и огласки ПСК в России регламентирует новый закон. В частности, в законе «О потребительском кредите» дается определение полной стоимости займа, здесь же детально описаны порядок ознакомления клиентов банка с этой величиной и составные элементы, из которых полная стоимость кредита, собственно, и формируется.
Так, согласно ст. 6 Закона, данные о ПСК должны быть размещены в квадратной рамке в правом верхнем углу 1-й страницы кредитного договора. Ниже должна быть размещена таблица с условиями кредитования. Для особо нерадивых кредиторов законодатели уточнили, что сведения о ПСК должны быть напечатаны прописными буквами черного цвета на белом фоне, хорошо читаемым шрифтом наибольшего размера из всех, используемых на данной странице договора. При этом площадь квадратика с полной стоимостью кредита должна составлять как минимум 5% всей площади страницы. Таким образом, чиновники раз и навсегда поставили «крест» на мелких, едва заметных приписках в самом конце кредитного договора, в которых банки удосуживались сообщать данные обо всех комиссиях и дополнительных платежах.
В пункте 2 ст. 6 Закона приводится формула расчета ПСК в процентах годовых, однако она в скором времени должна быть изменена. На рассмотрении в Госдуме находится законопроект, в котором предлагается заменить ныне действующую европейскую формулу расчета, заимствованную из Директивы Евросоюза 2008/48/ЕС, на другую, действующую в странах, не входящих в ЕС (в США, Австралии, Новой Зеландии и т.д.).
Инициировал принятие нового закона заместитель председателя комитета Госдумы по финансовым рынкам Анатолий Аксаков. Нынешняя версия формулы не устраивает микрофинансовые организации (МФО), выдающие ссуды на несколько дней или недель. О принципах микрокредитования мы детально рассказывали в статье «Микрозайм онлайн – преимущества и возможные риски ». С 1-го июля 2014 все кредиторы, в том числе – и МФО должны указывать в договорах ПСК, рассчитанную по новой формуле.
Для краткосрочных займов расчетная эффективная ставка составляет порядка 50 000% годовых и выше, так как такие кредиты могут выдаваться под 1-7%, но не годовых, а в день (срок кредитования варьируется в пределах от недели до двух).
К примеру, получая микрозаем на 7 дней в размере 10 000 руб. под 2% при условии выплаты процентов при погашении, клиент МФО должен увидеть на первой странице договора ПСК – 92 000% годовых. Это, если рассчитывать по «европейской» формуле (напомним, в Европе ставки по кредитам не превышают в среднем 10% годовых). По «неевропейской» формуле полная стоимость кредита будет равняться 730% годовых, что является вполне реальными для рынка микрозаимствования цифрами (кредитом заемщик пользуется не год, а всего несколько дней).
При этом на больших суммах и при более длительном сроке кредитования разница между обеими формулами замечается меньше. Допустим, вы оформляете заем на такую же сумму – 10 000 руб., но уже на полтора года и под 60% годовых; график погашения – аннуитетный (детальнее о графиках в статье «Аннуитетные и дифференцированные платежи »). Тогда ПСК, рассчитанная по «европейской» формуле, будет равняться 82% годовых, а по «неевропейской» - те же 60% (при условии, что комиссии и другие дополнительные платежи отсутствуют).
Согласно п.4 ст. 6 закона «О потребительском кредите», при расчете полной стоимости кредита должны учитываться следующие платежи клиента банка:
Согласно п. 5 ст. 6 закона, при расчете полной стоимости кредита не должны учитываться:
Также хотелось бы отметить, что некоторые комиссии, которые не описаны в статье 6 Закона, являются в принципе противозаконными, однако некоторые кредиторы все еще их взимают. В частности, к таким платежам относятся:
Если банк требует оплачивать данные комиссии, Вы вправе обращаться в Роспотребнадзор для защиты своих интересов.
