Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.
Găzduit la http://www.allbest.ru/
INSTITUTUL FINANCIAR ȘI ECONOMIC INTEGRAL RUS
Sucursala VZFEI din Krasnodar
Test
la disciplina „Bani, credit, bănci”
Tema: Dezvoltarea banilor de credit
Krasnodar 2011
Introducere
Concluzie
Introducere
Întreaga istorie a dezvoltării economiei este simultan istoria dezvoltării producției de mărfuri și a consumului de mărfuri. Acolo unde comunicarea între producători se realizează prin schimbul unui produs cu altul. Intermediarul într-un astfel de schimb este banii.
În economia modernă, banii sunt regulatorul activității economice, crescând sau scăzând cantitatea lor în circulație, statul rezolvă astfel sarcinile. Fără bani, viața unei persoane moderne este de neconceput, toate aspirațiile oamenilor din sfera economică vizează obținerea a cât mai mulți dintre ei, în timp ce obținem satisfacții din folosirea lor. Schimbul cu alte bunuri, oferindu-le.
Când discutăm despre rolul și semnificația banilor în viața unei singure persoane, a unui anumit strat social sau a unei țări întregi, ne putem aminti mult timp de unde provin, cine avea nevoie de ei și ce sarcină poartă energia banilor.
Banii au apărut cu foarte mult timp în urmă, când a fost necesar să se simplifice schimbul în natură între triburile primitive.
Trăind în localități diferite și având diferite mijloace de schimb, niciun trib nu putea ajunge la o părere comună. Rolul inițial al banilor era tocmai acesta, facilitarea trocului.
Odată cu dezvoltarea omenirii, au apărut oameni bogați care concentrau sume considerabile de bani în mâinile lor, care dețineau o anumită putere și autoritate.
Probabil că în acel moment rolul banilor s-a schimbat semnificativ - a devenit un atribut al puterii. Banii au ajutat să devină conducători sau să dețină funcții, din cauza lor au fost comise furturi și crime, au purtat o acuzație negativă.
1. Definiția banilor de credit. Asemănările și diferențele lor față de hârtie
Apariția și dezvoltarea ulterioară a monedei de credit a devenit o componentă necesară a apariției și dezvoltării capitalismului. Capitalismul a apărut din producția și comerțul simplu de mărfuri, în cadrul cărora se formase și funcționase deja un sistem monetar metalic, în care aurul îndeplinise de mult și cu succes funcțiile banilor.
Capitalismul, care se dezvoltă din simpla producție de mărfuri, ridică atât această producție, cât și sistemul monetar propriu, la un nivel superior de dezvoltare socială. În epoca capitalismului, circulația mărfurilor este înlocuită cu circulația capitalului, ceea ce creează o serie de consecințe economice importante.
În primul rând, circulația capitalului creează legături economice mult mai puternice între membrii societății decât cele create de comerț - orice activitate economică din societate, fie că este vorba de producție sau de comerț, devine parte integrantă a mișcării capitalului.
În al doilea rând, întrucât circulația capitalului este interacțiunea elementelor sale constitutive în timp, mișcarea banilor ca parte a acestei circulații se realizează în principal în ordinea tranzacțiilor de credit. Creditul devine forma dominantă de mișcare a banilor.
În al treilea rând, în cursul mișcării capitalului, valoarea acestuia crește. Prin urmare, banii care exprimă această valoare și sunt incluși în mișcarea sa trebuie să aibă și capacitatea de a crește.
În al patrulea rând, transformând toți factorii de producție în mărfuri și făcându-i elemente constitutive ale capitalului, capitalismul comercializează și banii, exprimând valoarea acestor elemente constitutive și a întregului capital în ansamblu.
Forța legăturilor economice sub capitalism creează posibilitatea funcționării banilor simbolici care nu au valoare intrinsecă. Mișcarea continuă a capitalului necesită o mobilitate ridicată din forma sa monetară, capacitatea de a se mișca rapid fără a-și pierde valoarea și continuând să o crească în concordanță cu creșterea valorii capitalului real. Preponderența tranzacțiilor de credit și comercializarea banilor impun, de asemenea, anumite cerințe asupra banilor. Toate aceste cerințe sunt îndeplinite de banii de credit, care se dezvoltă progresiv sub capitalism.
Banii de credit este o formă de bani generată de dezvoltarea relațiilor de credit, baza mecanismului modern de decontare și plată. Banii de credit reprezintă, de asemenea, bancnote ale băncilor centrale care nu pot fi schimbate în aur și depozite bancare (bani de depozit), care stau la baza circulației cecurilor.
Majoritatea formelor de credit bani implică dobândă și, prin urmare, au capacitatea de a crește în valoare în timp. Și, în sfârșit, banii din credit se mișcă în economie ca marfă: puterea sa de cumpărare sau venitul încorporat în ea sub formă de dobândă este vândut și cumpărat pe piața de credit. Sub forma banilor de credit, banii se transformă în capital monetar, care devine element integrant al circulației capitalului și este în continuă mișcare.
Banii naturali sub forma de metale pretioase, mosteniti de capitalism din sistemul economic anterior, s-au dovedit a fi slab adaptati la indeplinirea sarcinilor capitalului monetar.
Întrucât banii de credit au o formă simbolică, este necesară o garanție socială pentru funcționarea sa normală. Banii naturali nu aveau nevoie de o astfel de garanție - aveau propria lor valoare ca produs. Pentru funcționarea normală a banilor de credit este necesară consolidarea legală a regulilor de existență și operațiuni cu aceștia. Pe lângă sprijinul legal pentru stabilitatea banilor de credit, principiul pe termen lung al schimbului de bani de credit sub formă de bancnote și depozite de aur a fost de mare importanță.
Banii de credit reprezintă o nouă clasă de bani care reflectă în mod adecvat valoarea capitalului, și nu numai în orice moment dat, ci în mișcarea acestuia, în procesul de creștere a acestei valori. Există trei forme principale de bani de credit: cambie, bancnotă și bani de depozit. Dezvoltarea și îmbunătățirea decontărilor bazate pe bani de depozit a condus la apariția și distribuirea formelor derivate de bani de depozit: cecuri, carduri de credit și instrumente electronice de plată.
Dezvoltarea și îmbunătățirea monedei de credit are loc ca parte integrantă a dezvoltării și îmbunătățirii sistemului bancar și a mișcării capitalului monetar.
După ce a remarcat motivele apariției banilor de credit și semnificația inerente acestora, ar trebui să acordați atenție asemănărilor și diferențelor dintre aceștia și banii de hârtie.
Asemănările acestor tipuri de bani se manifestă în următoarele:
În primul rând, banii de credit, ca și banii de hârtie, sunt un tip de bani defecte și nu au o valoare intrinsecă proprie;
· în al doilea rând, ca și în cazul banilor de hârtie și credit, puterea de cumpărare este determinată de valoarea lor reprezentativă.
Banii de credit diferă de banii de hârtie în domenii precum:
Potrivit emitentului: banii de credit sunt emisi de bănci, banii de hârtie - de trezoreriile statului sau băncile;
Prin securitate: banii de credit sunt garantați cu obiecte de inventar reale, rezerve valutare, moneda de hârtie poate să nu aibă o astfel de siguranță;
După scopul emisiunii: banii de credit se eliberează în ordinea creditării, banii de hârtie - pentru acoperirea cheltuielilor guvernamentale (deficitul bugetar);
După particularitățile circulației: moneda de hârtie se depreciază în procesul de circulație și revine băncilor cu o putere de cumpărare cu adevărat mai mică; banii de credit este mai stabil, deși în cursul circulației sale realitățile vieții economice pot duce și la deprecierea parțială a acestuia. În acest caz, aceștia se apropie de moneda de hârtie, așa cum sunt înzestrați cu un curs de schimb forțat, dar păstrează o bază de credit.
Având în vedere esența banilor de credit, este imposibil să nu spunem despre canalele emisiunii lor. În acest caz, emiterea banilor de credit se realizează prin:
1. creditarea economiei;
2. creditarea statului;
3. achiziții de valori mobiliare;
4. achiziții de valută.
2. Caracteristicile tipurilor de bani de credit
Pentru a caracteriza toate tipurile existente de bani de credit, trebuie avut în vedere procesul de evoluție a acestora în cursul căruia au suferit modificări și și-au schimbat forma.
Banii de credit au trecut prin următoarea cale de dezvoltare:
O cambie este un bilet la ordin scris care dă proprietarului dreptul de a cere plata unor bani de la debitor la expirarea cambiei.
Bancnotă - o datorie perpetuă, emisă de banca emitentă a țării; bancnotele sunt bani naționali în tot statul.
Cec - un document monetar de forma stabilită, care conține un ordin necondiționat al titularului de cont într-o instituție de credit de a plăti titularul acesteia suma specificată.
Banii electronici au apărut ca urmare a progresului științific și tehnologic și a dezvoltării computerelor electronice.
Carduri de credit - un document monetar nominal emis de o instituție de credit, care atestă prezența unui cont de client în această instituție și dă dreptul de a achiziționa bunuri și servicii într-o rețea de vânzare cu amănuntul fără a plăti în numerar.
În jurul secolului al XVII-lea, băncile au devenit creatorii unor tipuri noi, mai avansate de bani de credit, a căror evoluție continuă până în zilele noastre. Primii bani de credit bancar - bancnote - bilete la ordin emise de bănci în schimbul cambiilor comerciale private luate în considerare sau acceptate drept garanție. Nu a durat mult până să devină bani; mediu de schimb. Inițial, o bancnotă este aceeași cambie emisă de o bancă, iar una simplă - un bilet la ordin bancar la acceptarea unui depozit de bani - monede de aur și argint - pentru siguranță.
Odată cu consolidarea și dezvoltarea băncilor, obligațiile lor de datorie - bancnotele - au început să fie folosite ca mijloace de plată, au început să circule, au primit recunoaștere publică. Acest lucru a permis să nu se mai certifice depozitele cu bancnote, ci, dimpotrivă, să se elibereze împrumuturi cu acestea, și contra facturi comerciale; deci oferta lor completă de mărfuri. Totodată, dobândirea statutului de bani (mijloace de plată) de către bancnote obliga băncile să le schimbe oricând pe bani (monede) sau bilete de trezorerie, când acestea din urmă erau încă jetoane de aur.
Acest lucru a limitat dimensiunea împrumutului, a creat baza pentru reglementarea lichidității băncilor.
Bancnota este instrumentul de credit dominant de circulație, care este emis în prezent de Banca Centrală prin redescontarea cambiilor.
O bancnotă diferă de o cambie:
· prin urgență - o cambie este o obligație pe termen (3-6 luni), o bancnotă este o datorie perpetuă;
· în garanție - o cambie este emisă de un antreprenor individual și are o garanție individuală, o bancnotă este emisă de Banca Centrală a țării și are garanție de stat.
O bancnotă clasică (adică o schimbare pentru metal) diferă de banii de hârtie în următoarele moduri:
· prin provenienţă - moneda de hârtie a luat naştere din funcţia ca mijloc de circulaţie, bancnota - din funcţia banilor ca mijloc de plată;
· prin emisiune - monedă de hârtie este pusă în circulație de către Ministerul Finanțelor (Trezoreria Statului), bancnote - de către Banca Centrală;
· prin rambursare - bancnotele clasice după expirarea cambiei în temeiul căreia au fost emise se restituie Băncii Centrale, banii de hârtie nu se restituie, blocați în circulație;
· prin schimbare - bancnota clasică era schimbată cu aur și argint la întoarcerea la bancă, banii de hârtie erau întotdeauna bani fiat.
Bancnota se caracterizează printr-o dublă natură, întrucât, spre deosebire de moneda de hârtie (bancnotele de hârtie cu drepturi depline), avea o dublă garanție: cambie și aur, ceea ce a contribuit la autoreglementarea circulației bancnotelor în conformitate cu nevoile comertului. Odată cu creșterea comerțului, a crescut și emisiunea facturilor comerciale, și de aici și volumul contabilității în bănci, și invers. Extinderea circulației bancnotelor a fost limitată de capacitățile băncilor comerciale, determinate de rezervele lor de aur.
Trebuie remarcat faptul că bancnotele moderne, deși nu sunt schimbate cu aur, păstrează într-o anumită măsură o bază de marfă sau de credit. Cu toate acestea, datorită inschimbabilității lor cu metal, ele se încadrează sub legile circulației monedei de hârtie.
Este necesar să se distingă trei canale pentru emiterea bancnotelor moderne:
1. creditarea bancară către economie, care asigură legătura circulației monetare cu dinamica reproducerii capitalului social;
2. împrumuturi bancare către stat, atunci când bancnote sunt emise în schimbul obligațiilor de datorie guvernamentală;
3. creșterea rezervelor valutare oficiale în țările cu o balanță de plăți activă (Japonia, Germania etc.).
Vorbind despre cifra de afaceri a banilor de credit, trebuie spus că un loc semnificativ în structura acestora îl ocupă banii non-cash.
Banii non-cash sunt bani, numerar în conturile bancare utilizate pentru plată, decontări reciproce prin transferuri dintr-un cont în altul.
Banii fără numerar intră în circulație datorită funcționării mecanismului de multiplicare bancară.
Odată cu existența unui sistem bancar cu două niveluri, mecanismul de emisie funcționează pe baza unui multiplicator bancar (credit, depozit).
Multiplicatorul bancar este procesul de creștere (multiplicare) a banilor în conturile de depozit ale băncilor comerciale în timpul mișcării acestora de la o bancă comercială la alta.
Caracterizează procesul de animație din perspectiva subiecților de animație. Acest proces este realizat de băncile comerciale. O bancă comercială nu poate înmulți banii, ea este înmulțită prin sistemul băncilor comerciale.
Mecanismul multiplicator bancar poate exista doar în condițiile sistemelor bancare cu două (sau mai multe) niveluri, iar primul nivel - banca centrală gestionează acest mecanism, al doilea nivel - banca comercială o obligă să acționeze și să acționeze automat, indiferent de dorinta specialistilor bancilor individuale. Mecanismul multiplicator bancar este direct legat de rezerva liberă.
Rezerva liberă este un ansamblu de resurse ale băncilor comerciale, care la un moment dat pot fi utilizate pentru operațiuni bancare active.
Acest concept se bazează pe faptul că băncile comerciale își pot desfășura operațiunile active (emiterea de împrumuturi, cumpărarea de valori mobiliare, valută etc.) numai în limita resurselor disponibile. Rezerva liberă a sistemului băncilor comerciale este formată din rezervele libere ale băncilor comerciale individuale, prin urmare, dintr-o creștere sau scădere a rezervelor libere ale băncilor individuale, suma totală a rezervei libere a întregului sistem de bănci comerciale. nu se schimba. Suma rezervei gratuite a unei bănci comerciale individuale
Cp = K+ PR + CC ± MBC-OCR-A0,
unde K este capitalul unei bănci comerciale;
PR - resurse atrase ale unei bănci comerciale (fonduri pe conturile de depozit);
Comitetul Central - un împrumut centralizat acordat unei bănci comerciale de către o bancă centrală;
IBC - credit interbancar;
ORC - deduceri la rezerva centralizata, care se afla la dispozitia bancii centrale;
A0 - resurse care au fost deja investite în operațiunile active ale unei bănci comerciale.
Întrucât procesul de multiplicare este continuu, factorul de multiplicare este calculat pentru o anumită perioadă de timp (un an) și caracterizează cât de mult a crescut masa monetară în circulație în această perioadă de timp.
Multiplicatorul bancar funcționează indiferent dacă împrumuturile sunt acordate băncilor comerciale sau dacă sunt acordate guvernului federal. În acest caz, banii vor merge în conturile bugetare din băncile comerciale, iar acestea aparțin și resurselor atrase (PR), astfel că rezerva liberă a băncilor comerciale unde se află aceste conturi va crește (vezi formula) și mecanismul multiplicator bancar. se va aprinde.
Mecanismul multiplicator al băncii va funcționa nu numai din acordarea de împrumuturi centralizate. Poate fi implicat și în cazul în care banca centrală cumpără valori mobiliare sau valută de la băncile comerciale. Ca urmare a acestui fapt, resursele băncilor investite în operațiuni active scad, iar rezervele libere ale acestor bănci utilizate pentru operațiuni de credit cresc, i.e. este activat mecanismul de multiplicare a băncilor. Banca centrală poate activa acest mecanism și atunci când reduce rata contribuțiilor la rezerva centralizată. În acest caz, va crește și rezerva liberă a sistemului bancar comercial, ceea ce, în egală măsură, va duce la o creștere a creditării și la includerea unui multiplicator bancar.
Gestionarea mecanismului multiplicatorului bancar, prin urmare, emisia de bani necash este efectuată exclusiv de banca centrală, în timp ce emisia este realizată de sistemul băncilor comerciale. Banca Centrală, controlând mecanismul multiplicatorului bancar, extinde sau restrânge capacitatea de emitere a băncilor comerciale, îndeplinind astfel una dintre funcțiile sale principale - funcția de reglementare monetară.
bani de credit
3. Instrumente de credit de circulație: concept, diferență față de banii de credit, caracteristici de tipuri
Instrumentele de credit de circulație sunt semne de valoare care iau naștere pe baza dezvoltării creditului și îndeplinesc funcțiile de mijloc de circulație și de mijloc de plată.
Trebuie remarcat faptul că instrumentele de credit de circulație conferă elasticitate circulației banilor, depășind în același timp limitările bazei metalice de circulație, deoarece numărul acestora poate crește cu ușurință în funcție de nevoile economiei, poate reduce costurile de circulație și poate contribui la creștere. de producţie.
Nu se poate să nu spună că instrumentele de circulație a creditului sunt lipsite de propria lor valoare. Dar spre deosebire de banii de hârtie în sensul restrâns al cuvântului (bonuri de trezorerie), din momentul înființării, aceștia acționează ca un semn nu numai al aurului, ci și al creditului. Astfel, ele reflectă mișcarea capitalului de împrumut între creditori și debitori.
Principalele tipuri de instrumente de credit sunt o factură, un cec, un card bancar.
Cambia este un document întocmit în forma prevăzută de lege și care conține o obligație bănească necondiționată, abstractă, de a plăti suma indicată în ea la momentul și la locul specificat.
Principalele caracteristici ale facturii:
1. Caracterul abstract al obligației exprimate printr-o cambie înseamnă că obligațiile care decurg din cambie nu depind de evenimentele în urma cărora a apărut cambia.
2. Caracterul necondiționat al obligației exprimate de o cambie se datorează faptului că plata pe o cambie nu poate fi datorată producerii unor evenimente, i.e. plata pe acesta trebuie făcută fără nicio condiție.
3. Caracterul incontestabil al obligației exprimate printr-o cambie face ca o penalitate asupra cambiei să poată fi aplicată tuturor celor care sunt obligați în temeiul acestei cambii fără proces („fără litigiu”), dar numai ca rezultat al unui act public.
4. Document strict formal. Lipsa oricăreia dintre cerințele cerute îl face nul și subordonează obligațiile specificate normelor de drept civil general privind IOU.
5. Întotdeauna un document scris - cambia se întocmește doar pe hârtie.
6. Părțile obligate în temeiul unei cambii sunt răspunzătoare solidar. În cazul în care debitorul principal nu își îndeplinește obligația, creditorul (deținătorul cambiei) poate solicita recuperarea oricăruia dintre foștii deținători ai cambiei.
O cambie este un instrument financiar universal care îndeplinește funcțiile de credit, decontare, obiect de operațiuni pe piața valorilor mobiliare.
Fiind o obligație de creanță, cambia îndeplinește o funcție de credit în cursul înregistrării relațiilor de credit dintre cumpărător și vânzător, debitor și creditor.
Împrumutul cu ajutorul unei facturi ajută la accelerarea vânzării de bunuri, cifra de afaceri a capitalului de lucru, reduce nevoia de agenții economice în numerar.
Prin emiterea de bilete la ordin, statul, băncile, companiile pot strânge fonduri. Atunci când o bancă își „vinde” nota, ea împrumută bani de la persoane juridice sau persoane fizice care, „cumpărând” cambia, devin creditori ai băncii trăgătoare.
Apărând ca instrument de credit, cambia a început să fie folosită ca instrument de credit de circulație; nefiind bani, nota înlocuiește numerarul, fiind un mijloc de circulație și plată, adică. efectuează o funcție de calcul.
Fiind un titlu de creanță, cambia face obiectul diferitelor tranzacții pe piața valorilor mobiliare - aceasta este a treia sa funcție. O bancnotă este unul dintre instrumentele foarte profitabile ale pieței valorilor mobiliare. Fiind un instrument pentru debitor de atragere a resurselor financiare, pentru creditor servește drept obiect de investiție în vederea generării de venit.
Prin cumpărarea de bonuri ale întreprinderilor, băncile primesc venituri sub formă de reducere, iar întreprinderile, prin vânzarea de bonuri, atrag resursele financiare necesare.
În ceea ce privește esența cambiei ca instrument de credit de circulație, este necesar să luăm în considerare tipurile sale cele mai caracteristice.
Tipurile de cambii pot fi clasificate după forma, natura tranzacției care stă la baza emiterii cambiei, trăgătorul (emitentul), locul și data plății, modalitatea de generare a venitului, unitatea monetară în care se află cambia. emis.
Din punct de vedere al formei, legislația cambiei distinge între o cambie (schimbă) și o cambie simplă (solo).
O cambie (trag) este o garanție documentară care conține o ofertă necondiționată de către trăgător (trăgător) adresată plătitorului (trăgătorul) de a plăti o anumită sumă către un terț.
Un bilet la ordin (solo) este o garanție documentară care conține o promisiune necondiționată a trăgătorului de a plăti o anumită sumă deținătorului sau ordinului acestuia într-un termen specificat.
Dacă la o cambie participă trei persoane: trăgătorul (trăgătorul), plătitorul (trăgătorul) și primul posesor de cambie (plătitorul), atunci într-o cambie simplă sunt doar două: trăgătorul și primul posesor de cambie.
O cambie este emisă sub forma unei oferte necondiționate de a plăti o anumită sumă (într-o cambie aceasta este indicată prin cuvintele „plătiți”, „plătiți”), una simplă este sub forma unei obligații necondiționate (în o factură aceasta este indicată de cuvintele „necondiționat, ne angajăm să plătim”).
Asemănarea unui bilet la ordin și a unei cambii este că acestea sunt folosite pentru oficializarea relațiilor de credit. Dar există o serie de diferențe caracteristice între ele:
1. Relațiile de credit între două persoane se întocmesc cu bilet la ordin, relațiile dintre trei persoane se întocmesc cu cambie;
2. Un bilet la ordin este o obligație de creanță, atât ca conținut, cât și ca formă; iar transferabilul, fiind sub forma unei oferte de plată, conține și bilet la ordin.
După natura tranzacției care stă la baza emiterii unei cambii, cambiile sunt comerciale (mărfuri, comerț), financiare, prietenoase, de bronz. O cambie comercială întocmește relații de credit între cumpărător și vânzătorul mărfurilor; se mai numește și marfă sau comerț. O cambie comercială exprimă o obligație care a luat naștere pe baza unei tranzacții cu mărfuri (și anume vânzarea de bunuri cu plată amânată), este un instrument de credit comercial și decontări.
O factură financiară nu are legătură cu cumpărarea și vânzarea de bunuri; se bazează pe emiterea sau primirea unui împrumut bănesc. Facturile financiare (simple și transferabile) pot fi emise de Trezorerie, autorități locale, bănci, întreprinderi, persoane fizice.
Se apelează facturilor prietenoase, pentru care nu există o afacere reală. Aceste facturi sunt emise una altuia de către două întreprinderi, pentru a le lua apoi în calcul într-o bancă sau a le gaja, primind bani reali, sau a le folosi pentru a plăti bunuri și servicii cu furnizorii lor sau pentru a achita datorii.
De asemenea, nu există o tranzacție reală la baza bancnotei de bronz, dar spre deosebire de una prietenoasă, aceasta este emisă unei persoane fictive, adică. nu are un plătitor real.
După trăgător (emitent), se disting efectele publice și private.
Bonuri de stat - de trezorerie (emise de Trezorerie, Ministerul Finanțelor) și municipale (emise de autoritățile locale). Acestea sunt simple note financiare emise cu scopul de a atrage resurse.
Facturile private includ facturile corporative (bancare și corporative) și facturile persoanelor fizice. Facturile bancare sunt facturi financiare emise de bănci. Ele pot fi simple și traduse. Facturile de marcă - comerciale sau financiare simple și transferabile - sunt emise de întreprinderi. Acest lucru se aplică și biletelor la ordin ale persoanelor fizice.
Pe lângă tipurile de facturi prezentate, observăm că acestea pot fi clasificate și în funcție de criterii precum:
termenul de plată;
modul de obținere a venitului;
numerar, în care este indicată suma facturii.
Vorbind despre o cambie și remarcând o serie de avantaje ale acesteia, trebuie spus că circulația unei cambii este încă limitată datorită faptului că, de regulă, include un cerc restrâns de oameni care au încredere în solvabilitatea sertarul si giratorii.
Următorul instrument de credit de circulație este un cec. Un cec este un document monetar de forma stabilită și acționează ca un ordin de retragere a banilor dintr-un cont sau de transfer în alt cont. Cecul este un instrument prin care se fac plăți. Dacă clientul are un depozit la o bancă sau a primit un împrumut de la aceasta, atunci, pe baza unui acord, banca poate emite clientului formulare de cec pentru suma depozitului sau împrumutului. Transferul unui cec de la o persoană la alta ca instrument de plată implică plata și îl eliberează pe plătitor de îngrijorări suplimentare cu privire la executarea acestei operațiuni. Plata efectivă va avea loc atunci când banii din contul bancar vor începe să curgă. Un cec, care trece din mână în mână, acționează ca un mijloc de credit. Funcția de cec de circulație este extrem de scurtă, întrucât termenele de prezentare a unui cec pentru răscumpărare sunt strict reglementate pentru a se evita existența unei duble mase monetare.
Verificarea îndeplinește următoarele funcții:
1. Funcția de credit. Banca emite un carnet de cecuri titularului de cont și astfel își formalizează datoria față de viitorul trăgător.
2. Estimată. Un cec îndeplinește funcțiile de mijloc de circulație și de mijloc de plată.
3. Obținerea de numerar dintr-un cont bancar.
Există trei tipuri principale de cecuri: înregistrate, netransferabile unei alte persoane; purtător - fără a preciza destinatarul și cecurile de mandat care sunt emise unei anumite persoane, dar pot trece din mână în mână prin intermediul unui aviz (gir) pe verso.
Pe lângă principalele tipuri de cecuri, există și o asemenea varietate a acestui instrument de credit de circulație precum cecurile de călătorie. Un cec de călătorie este o obligație monetară de a plăti o anumită sumă de bani proprietarului, a cărui semnătură eșantion este aplicată pe cec în momentul vânzării acestuia. De remarcat că acesta acționează ca mijloc de plată pentru bunuri și servicii, echivalent cu numerar și carduri de credit.
În practică, termenul „cec de călătorie” se aplică în principal produselor care sunt emise și furnizate de corporațiile financiare internaționale, sunt în circulație în majoritatea țărilor lumii și nu depind de băncile și sistemele bancare specifice ale statelor individuale. Astfel de cecuri pot fi achiziționate de la o bancă autorizată și schimbate în numerar în alta, inclusiv în altă țară din lume.
Cecurile se numesc cecuri „de călătorie” datorită tradiției consacrate. Au fost inventate pentru a proteja banii în timpul călătoriei: atunci când mergea într-o călătorie periculoasă, călătorul putea lua cu el nu bani, ci o hârtie înregistrată, care îndruma să emită una sau alta sumă purtătorului său. Astăzi, cecurile sunt folosite pentru a proteja banii în diverse situații în care este periculos să folosești numerar dintr-un motiv sau altul (de exemplu, dacă există riscul pierderii acestuia ca urmare a furtului, pierderii sau avariei).
Cei mai mari emitenți de cecuri de călători din lume sunt:
American Express (verifică American Express, Citicorp);
· Călător (cecuri Visa Interpayment, Thomas Cook MasterCard).
Cel mai des folosit instrument de credit de circulație în condiții moderne este cardul bancar.
Un card bancar este un instrument de identificare din plastic cu ajutorul căruia deținătorului unui card de plată i se oferă posibilitatea de a efectua plăți pentru bunuri și servicii, precum și de a primi numerar. Identificarea deținătorului cardului trebuie asigurată prin aplicarea numărului cardului, a perioadei de valabilitate a acestuia, precum și a prenumelui, numele și eșantionul de semnătură al titularului pe plastic. Procedura de utilizare a cardului bancar este reglementată de obligațiile reciproce ale titularului cardului și ale băncii emitente.
Funcțiile pe care cardul bancar le implementează sunt următoarele:
· funcția de credit indică faptul că obligațiile băncii față de deținătorul cardului sunt întocmite de card;
Funcția de decontare indică faptul că cardul bancar este destinat înlocuirii numerarului în funcția de mijloc de plată;
· Obținerea de numerar de la un bancomat.
Există un număr mare de caracteristici de clasificare prin care cardurile bancare pot fi împărțite în anumite grupuri.
Până la momentul efectuării decontărilor cu banca, există:
1. Carduri de decontare (debit).
Operatiunile cu carduri bancare din acest grup se efectueaza tinand cont de limitele stabilite si in limita sumei contului clientului.
În plus, există o versiune îmbunătățită a cardurilor de debit - carduri cu un descoperit de cont permis - aceasta este o versiune îmbunătățită a cardurilor de debit, care face posibilă efectuarea de tranzacții cu un card bancar nu numai în detrimentul fondurilor din banca titularului cardului. cont, dar si pe cheltuiala unui imprumut acordat de banca. La deschiderea unui cont, suma creditului pentru descoperit de cont este fixă și nu poate fi depășită.
2. Carduri de credit.
Condițiile băncilor permit efectuarea operațiunilor cu cardul bancar în condiții de credit în limita, care este stabilită de instituția de credit în funcție de solvabilitatea clientului. Cardurile de credit simplifică și accelerează foarte mult efectuarea tranzacțiilor financiare.
Conform metodei de înregistrare a informațiilor, există:
1. Carduri cu bandă magnetică.
Cardurile de plastic cu bandă magnetică sunt unul dintre cele mai comune tipuri de carduri de plastic utilizate în sistemele de recompensă pentru consumatori. Este un purtător universal de informații despre proprietarul său. Dispozitivele capabile să citească datele de pe un card de plastic îl identifică instantaneu în sistemul de plată și fac posibilă asigurarea modificărilor în timp util a datelor proprietarului.
2. Carduri cu microprocesor.
Cardurile cu microprocesor stochează informații criptate despre proprietarul cardului, perioada de valabilitate a cardului, limitele de utilizare stabilite de bancă și ultima tranzacție efectuată cu cardul.
Placa cu microprocesor are cel mai înalt grad posibil de protecție care există în lume în prezent. Microprocesorul este un dispozitiv complex din punct de vedere tehnologic și este aproape imposibil să-l falsificăm.
1. Cardurile ATM (electronice) funcționează în limita soldului din contul clientului, iar creditul nu este acordat deținătorului cardului pe acestea. Acestea pot fi emise oricărui client al băncii, indiferent de nivelul său de avere și istoric de creditare;
2. cardurile de consum (clasic) se adresează unei game largi de clienți bănci cu un nivel stabil de venit și un istoric de credit bun. Acestea prevăd o limită de credit și o serie de servicii suplimentare;
3. cărțile de vizită (argintii) sunt destinate angajaților companiilor autorizate să cheltuiască fondurile companiei în anumite limite atunci când călătoresc în călătorii de afaceri sau efectuează plăți curente;
4. Cardurile privilegiate (aur, platină) sunt destinate celor mai înstăriți clienți ai băncii care s-au impus ca plătitori la timp și regulat. Acestea conțin un nivel crescut de servicii, care include: o limită de credit crescută, un pachet cuprinzător de asigurări și servicii de călătorie în timpul călătoriilor, furnizarea de servicii de urgență, inclusiv înlocuirea urgentă a cardului, retragerea imediată de numerar oriunde în lume etc.
În funcție de tipul de reversibilitate, există:
1. carduri locale care circulă într-o anumită regiune;
2. carduri naționale emise de bănci care sunt membre ale sistemelor naționale de plată;
3. internațional - carduri ale asociațiilor și companiilor internaționale „card”: VISA, Eurocard/MasterCard, American Express.
Concluzie
Rolul banilor în economia modernă poate fi cu greu supraestimat: economia modernă este de neconceput fără bani.
Obligațiile de datorie, care sunt atât de caracteristice timpurilor moderne, dau naștere unei noi forme de bani - creditul. Producătorul, care a vândut marfa pe credit, primește de la cumpărător un bilet la ordin (billet la ordin), pe care îl poate folosi în loc de bani pentru a plăti lucrul cumpărat de la un terț. Cu toate acestea, astfel de facturi sunt utilizate într-o măsură limitată, deoarece sunt garantate doar de proprietatea unui singur proprietar. Au început să fie oferite garanții puternice de către bănci, care în loc de facturi private – cu un anumit beneficiu pentru ele însele – au început să emită bancnote (sau bancnote). Spre deosebire de cambiile de comercianți (comercianți), bancnotele erau emise pentru sume rotunde, aveau un suport de aur și aveau o mare capacitate de circulație. Alături de bancnote mai participă în circulație și alte tipuri de mijloace de circulație creditare, cecurile. Cecurile au o perioadă scurtă de circulație.
Dezvoltarea relațiilor de credit creează o oportunitate de rambursare a datoriilor prin compensarea reciprocă a obligațiilor de datorie. Acest lucru reduce nevoia de numerar.
Lista literaturii folosite
1. Bani, credit, banci: Proc. indemnizație / Ed. G.I.Kravtsova - Minsk: Editura BSEU, 2010. - 297p.
2. Bani, credit, bănci: Manual / Ed. onorat activitate Științe ale Federației Ruse, doctor în economie. științe, prof. O.I. Lavrushin. -- Ed. a VI-a, șters. -- M.: KNORUS, 2007.
3. Bani. Credit. Bănci: Manual pentru universități / Ed. academician RANS E.F. Jukov. -- Ed. a II-a, revizuită. si suplimentare - M.: UNITI-DANA, 2003. - 600s.
4. Bani. Credit. Bănci: manual. / Ed. G. N. Beloglazova Beloglazova G.N. - M.: Învățământ superior, 2009. - 392 p.
5. E.F. Jukov. Piața de acțiuni și corpuri. http://biglibrary.ru/category45/book134/
6. Raizberg B.A., Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B. Dicţionar economic modern. Ed. a 5-a, revizuită. si suplimentare -- M.: INFRA-M, 2007. -- 495 p. http://slovari.yandex.ru.
7. Sviridov O.Yu. Bani, credit, bănci: manual. Beneficiu. - Moscova: ICC „MarT”; Rostov n/a: Centrul de editură „Mart”, 2004. - 480s.
8. Splender V.A. Finanțe, circulație monetară și credit. Curs de pregatire. http://www.e-college.ru/xbooks/xbook091/book/index/index.html?go=part-008*page.htm
9. Teoria banilor, creditului și finanțelor. http://www.emcon.ru/107-01-09.html.
Găzduit pe Allbest.ru
Conceptul de bani de credit, clasificarea lor și caracteristicile specifice, caracteristici distinctive de banii de depozit. Natura economică și caracteristicile funcționării banilor de credit în Rusia modernă. Rolul banilor de credit în economia statului.
lucrare de termen, adăugată 04/09/2010
Tipuri de bani: bani reali și simboluri de valoare, înlocuitori de bani reali. Apariția și dezvoltarea banilor de hârtie și credit. Varietatea, scopul și caracteristica banilor de credit: bilet la ordin, bancnotă, cec, monedă electronică, carduri de credit.
rezumat, adăugat 29.11.2010
Originea banilor și tipurile ei. Originea și esența monedei de hârtie, modele de circulație. Conceptul și evoluția banilor de credit. Sisteme de furnizare a emisiei de bancnote. Bani fără numerar. Întrebări discutabile de concept „Bani electronici”.
lucrare de termen, adăugată 17.03.2011
Conceptul de bani, formele și tipurile lor, clasificarea și caracteristicile funcționării în sistemul economic. Banii de hârtie și caracteristicile lor. Originea banilor de credit și principalele lor forme, natura economică a banilor de credit, impactul lor asupra economiei.
lucrare de termen, adăugată 21.01.2010
Aspectul, funcțiile hârtiei și banilor de credit, tiparele circulației lor. Tipuri de bani încă folosite în țările Uniunii Europene și Republica Belarus. Formarea pieței cardurilor de plată. Dinamica dezvoltării monedei electronice în țară.
teză, adăugată 12.02.2013
Principalele etape ale istoriei dezvoltării banilor. Originea și esența monedei de hârtie. Tipuri de bani de credit, funcțiile lor ca măsură a valorii. Sistemul monetar modern al Rusiei. Analiza rolului banilor într-o economie de piață, atât în general, cât și în mod specific în economia rusă.
lucrare de control, adaugat 12.03.2011
Istoria apariției banilor, conceptul de lichiditate a acestora, funcții, cerere și ofertă. Aurul ca formă de bani. Banii ca măsură a valorii, mijloc de acumulare, circulație și plată. Bani naturali, simbolici și de credit. Criterii de evoluție a banilor.
lucrare de termen, adăugată 23.09.2011
Conceptul de bani, semnificația lor, tipurile, funcțiile și participanții la relații. Analiza funcționării și utilizării tipurilor de bani de credit în Federația Rusă. Probleme ale legislației ruse care reglementează circulația monetară. Perspective pentru dezvoltarea monedei electronice în Rusia.
teză, adăugată 02.07.2012
Istoria apariției banilor metalici și a baterii monedelor în Rusia, deplasarea lor cu banii de hârtie. Evoluția banilor de credit: bilet la ordin, bancnotă, cec, carduri de plastic. Banii ca mijloc de circulație, acumulare și plată. Rolul banilor în economia rusă.
lucrare de termen, adăugată 15.07.2011
Istoria monedei de hârtie. Formarea circulației monedei de hârtie. Caracteristici ale fabricării și distribuției bancnotelor din hârtie. Caracteristicile modalităților de falsificare a banilor, metode și mijloace de protecție a bancnotelor. Analiza compoziției chimice a monedei de hârtie.
1. Apariția creditului este asociată cu funcția banilor ca...
a) mijloace de circulație;
b) mijloace de plată;
c) măsuri de valoare;
d) mijloace de formare a comorilor.
2. Funcțiile împrumutului nu includ:
a) asigurarea continuității procesului de reproducere;
b) finanţarea cheltuielilor publice;
c) stimularea eficienţei producţiei;
d) transformarea banilor în capital.
3. Funcționarea activă a băncii este:
a) atragerea de depozite;
c) acceptarea numerarului;
d) realizarea unui împrumut.
4. Funcționarea pasivă a băncii este:
a) cumpărarea de titluri de stat;
b) obținerea unui împrumut de la banca centrală;
c) reescontarea facturilor în băncile comerciale;
d) realizarea unui împrumut.
5. Ca urmare a împrumutării de bani de către sistemul bancar, masa monetară:
a) nu se va schimba
b) crește cu o sumă mai mică decât suma totală a depozitelor;
c) crește cu o sumă mai mare decât suma totală a depozitelor;
d) se majorează cu o sumă egală cu suma totală a depozitelor.
6. Masa monetară totală crește ori de câte ori băncile comerciale:
a) să-și majoreze depozitele la banca centrală;
b) cresterea volumului creditelor acordate clientilor;
c) să retragă o parte din depozitele lor la banca centrală;
d) plata numerar.
7. Posibila creștere a masei banilor în circulație este egală cu:
a) rezervele efective minus rezervele în exces;
b) active minus pasive și capitaluri proprii;
c) rezervele excedentare înmulțite cu valoarea multiplicatorului monetar;
d) rezervele obligatorii.
8. Scopul activității băncii centrale este:
a) realizarea de profit;
b) creditarea întreprinderilor;
c) contabilitatea primară a facturilor;
d) sprijinirea stabilității și puterii de cumpărare a monedei naționale.
9. Funcția băncii centrale:
a) perceperea de taxe asupra întreprinderilor;
b) acordarea de credite către firme comerciale;
c) finanțarea cheltuielilor guvernamentale;
d) reglementarea sumei de bani aflate in circulatie.
10. Banca Centrală are dreptul:
a) acordă împrumuturi întreprinderilor;
b) conturi curente deschise pentru întreprinderi;
c) modificarea ratei de actualizare;
d) acceptă depozite de la public.
11. Dreptul de a tipări bancnote și de a le pune în circulație are:
a) o bancă comercială;
b) Ministerul Finanţelor;
c) guvernul;
d) banca centrală.
12. Suma de bani în circulație crește dacă banca centrală:
a) majorarea cotei rezervelor obligatorii;
b) vinde titluri de stat populatiei si bancilor;
c) ridică rata de actualizare;
d) cumpara titluri de stat pe piata deschisa.
13. Suma de bani în circulație va scădea dacă banca centrală:
a) reduce rata rezervelor obligatorii;
b) crește rata rezervelor obligatorii;
c) scade rata de actualizare
14. Politica banilor „scump” presupune:
a) reducerea cotei rezervelor obligatorii;
b) o creștere a ratei rezervelor obligatorii;
c) scăderea ratei de actualizare;
d) nu modifică rata de actualizare.
15. Rata dobânzii la care banca centrală împrumută băncilor comerciale:
a) un dividend
b) procent;
c) reducere;
e) profit.
16. Ce înseamnă privilegiul de a emite bancnote de către Banca Centrală? Banca are dreptul:
a) modifica rata de actualizare;
b) stabilesc conditiile de acordare a creditelor;
c) baterea monedelor;
d) emit bani în circulație;
e) eliberează licențe pentru activități bancare.
17. Politica monetară se realizează:
a) guvernul
b) toate instituţiile financiare şi de credit ale ţării;
c) Banca Centrală;
d) Ministerul Finanţelor;
e) Ministerul Educaţiei.
18. Politica monetară expansionistă este:
a) politica „dragi bani”;
b) politica „banilor ieftini”;
c) o politică care vizează echilibrarea veniturilor și cheltuielilor bugetului de stat;
d) politica care vizează limitarea activității investiționale;
e) o politică care vizează creșterea rezervelor obligatorii ale băncilor comerciale.
19. Raportul rezervelor obligatorii:
a) introdus ca mijloc de limitare a masei monetare;
b) introdus ca mijloc de prevenire a retragerii depozitelor;
c) nu este utilizat în prezent;
d) este stabilit de Banca Centrală;
e) un instrument al politicii fiscale.
20. Potrivit „regula monetară”:
a) statul trebuie să mențină un echilibru între cererea agregată și oferta agregată;
b) ritmul de creştere a masei monetare trebuie să corespundă ritmului de creştere a PIB real;
c) statul trebuie să mențină o corespondență între cheltuieli și veniturile bugetului de stat;
d) statul trebuie să mențină neschimbată proporția dintre banii numerar și necash din economie.
21. Stimati politici privind banii includ:
a) o scădere a ratei de actualizare a dobânzii;
b) scăderea ratei rezervelor obligatorii;
c) o creștere a ratei de actualizare a dobânzii;
d) cumpărarea de valori mobiliare de către banca centrală;
22. Politica monetară (monetară) nu include:
a) modificarea ratei de refinanțare;
b) modificarea salariului minim;
c) modificarea normei rezervelor bancare obligatorii;
d) operațiunile băncii centrale pe piața deschisă a valorilor mobiliare;
23. Componența masei monetare a statului nu include:
a) bani de hârtie
b) obligațiuni de stat;
c) acţiuni ale întreprinderilor;
d) bani metalici;
24. Dacă cererea de bani și oferta de bani cresc proporțional, atunci:
a) cantitatea de bani de echilibru și rata dobânzii de echilibru vor scădea;
b) cantitatea de bani de echilibru și rata dobânzii de echilibru vor crește;
c) rata dobânzii de echilibru va crește, dar cantitatea de bani de echilibru va rămâne neschimbată;
d) cantitatea de bani de echilibru va crește, iar modificarea ratei dobânzii de echilibru nu poate fi prevăzută;
e) este imposibil de prezis direcția schimbării cantității de bani și a ratei dobânzii de echilibru.
25. Masa monetară va crește dacă:
a) rata rezervelor va crește;
b) rata depozitului va crește;
c) baza monetară va crește;
d) multiplicatorul monetar va scădea;
d) baza monetară se va micşora.
26. Cererea de numerar depinde de:
a) negativ din dinamica nivelului prețurilor;
b) negativ din dinamica PNB real;
c) pozitiv din rata dobânzii de pe piață;
d) negativ din rata dobânzii de pe piață;
e) negativ asupra dinamicii PIB real.
27. Ce este un instrument de reglementare a masei monetare:
a) stabilirea cuantumului dividendului;
b) stabilirea normei de rezerve obligatorii;
c) stabilirea salariului minim;
d) stabilirea preţurilor cu ridicata.
28. Care dintre următoarele nu face parte din M1:
b) depozite la vedere;
c) numerar în seifurile băncilor;
d) cecuri de călătorie.
29. Toate următoarele sunt funcții ale Băncii Centrale, cu excepția:
a) emisiune de bani;
b) menţinerea stabilităţii circulaţiei monetare;
c) operațiuni de piață deschisă;
d) acceptarea depozitelor de la public;
e) reglementarea ratei dobânzii.
30. Agregatele monetare diferă unele de altele în ...
a) viteza de circulație a banilor;
b) numărul de unităţi monetare;
c) gradul de lichiditate;
d) domeniul de aplicare.
31. Componenta tuturor tipurilor de agregate monetare (M1, M2, M3) ...
a) obligații guvernamentale pe termen scurt;
b) toate tipurile de depozite;
c) numerar;
d) depozite la vedere.
32. Economistul american este considerat fondatorul teoriei monetare moderne...
a) P. Samuelson;
b) M. Friedman;
c) A. Marshall;
d) J. M. Keynes.
33. Cererea de bani este în:
a) dependența directă de valoarea PNB nominal;
b) dependenţa inversă de valoarea PNB nominal;
c) dependenţa directă de nivelul dobânzii bancare;
d) direct proporţional cu rata şomajului.
34. Banii îndeplinesc funcția de mijloc de circulație în momentul de față...
a) plata directă a bunurilor cumpărate;
b) negocierea, convenirea asupra prețului mărfurilor;
c) plata cu credit pentru bunurile achizitionate anterior;
d) luarea deciziei de a cumpăra un produs.
35. Lichiditatea absolută are...
a) numerar;
b) depozite la termen;
c) valori mobiliare;
d) bunuri imobiliare.
36. Dintre activele listate, cele mai puțin lichide fonduri sunt (sunt) ...
a) bunuri imobiliare;
b) numerar;
c) depozite și contribuții;
d) titluri de stat.
37. În Rusia, agregatul monetar M 0 este ...
a) numerar în circulație;
b) depozite de cecuri la cerere;
c) depozite la termen;
d) fonduri ale Asigurărilor de Stat.
38. „Regula monetară”, potrivit căreia, pentru a asigura stabilitatea economică, este necesar să se mențină o rată stabilă de creștere pe termen lung a masei monetare în anii 50 ai secolului XX a formulat ...
a) M. Friedman;
b) A. Pigou;
c) I. Fisher;
d) J.M. Keynes.
39. Componentele „cvasi-bani” nu sunt...
a) numerar;
b) fonduri în conturi la termen;
c) obligațiuni de stat;
d) depozite de economii.
40. Profitul băncii este...
a) diferența dintre toate cheltuielile și veniturile băncii;
b) diferența dintre ratele dobânzilor la credite și depozite;
c) dobânzi la creditele bancare;
d) dobânzi la depozitele bancare.
RĂSPUNSURI
Informații similare.
1)poliță- este un bilet la ordin scris de forma stabilită, care atestă obligația necondiționată a unei persoane de a plăti altei persoane suma de bani primită într-o anumită perioadă de timp.
Distinge între simplu și complex , emisă de debitor și o cambie (trasă) emisă de creditor și transmisă debitorului spre semnare cu retur creditorului. Factura originală (schița) are posibilitatea de a circula datorită avizului (avizului) de pe spatele documentului. Pe măsură ce girările cresc, circularitatea cambiei crește, deoarece fiecare girant este răspunzător solidar pentru bancnotă.
În prezent sunt în circulație și bonuri de trezorerie emise de stat pentru acoperirea deficitului bugetar și a deficitului de numerar; facturi prietenoase , eliberat de o persoană altuia pentru a le contabiliza în bancă; bancnote de bronz care nu au acoperire de mărfuri.
Factura are anumite limite de circulație:
operează între persoane care sunt bine informate cu privire la solvabilitatea celorlalte;
deservește în principal comerțul cu ridicata;
rambursat în numerar.
factura comerciala - emis cu privire la securitatea mărfurilor.
factura bancara emis de banca emitentă în prezența unei anumite sume a clientului în depozit. O factura bancara ofera companiei un nou mijloc de plata garantat de banca.
2)bancnota este biletul la ordin al unui bancher sau biletul la ordin al unei bănci. În forma sa clasică, acesta este un certificat de aur acceptat (argint) întocmit pe o bucată de hârtie. Mai târziu - acesta este bani de credit eliberați de banca centrală (emitentă) a țării. În prezent, Banca Națională a Ucrainei emite bancnote, care sunt bani naționali. Nu există securitate materială sub formă de bunuri sau aur. Pentru fabricarea lor se folosește hârtie specială, ceea ce face dificilă falsificarea.
În același timp, bancnota începe să funcționeze ca mijloc comun de circulație alături de banii de hârtie. Mișcarea creditului și a monedei de hârtie este combinată într-un singur întreg.
3) Verifica- acesta este un ordin scris al titularului contului curent al băncii de a plăti numerar sau de a transfera o anumită sumă de bani în contul curent al altei persoane. Cecul are o serie de avantaje:
Siguranta garantata a depozitului in cazul pierderii sau furtului unui cec;
Transport ieftin;
Nu este nevoie de o monedă mică, deoarece un cec poate fi tras pentru orice sumă.
Pe baza formei de valoare hârtie-credit, ia naștere și se dezvoltă forma de decontare-semn. Aici nu numai banii reali sunt refuzați, ci și semnele lor în funcția de mijloc de circulație. Semnele de decontare (cec – bilet la ordin bancar, precum și anumite tipuri de bilete, chitanțe etc.) nu mai circulă și nici măcar nu sunt bani de hârtie, sunt doar un mijloc de plată, satisfacție pentru primirea de bani, bunuri, servicii, etc.
4) Bani electronici- sunt carduri din plastic, care, fiind conectate la reteaua informatica bancara generala, transmit comanda titularului contului bancar de a transfera bani. În esență, aceștia sunt bani în conturile de memorie ale computerului ale băncilor, a căror eliminare se efectuează folosind un dispozitiv electronic special.
card de plastic este un instrument de plată personalizat care oferă posibilitatea plății fără numerar pentru bunuri și servicii, precum și retrageri de numerar la sucursalele băncilor și la bancomate. Personalizarea cardului vă permite să identificați cardul atunci când îl acceptați pentru plată sau retragere de numerar. Accesul la datele înregistrate este protejat de o parolă codificată (sau PIN).
În funcție de tipul de plăți efectuate, cardurile pot fi de credit și de debit.
Card de credit - Acesta este un card de plastic pe care este stabilită o limită de credit.
Carduri de credit asociat cu deschiderea unei linii de credit într-o bancă, care îi permite proprietarului să utilizeze creditul atunci când cumpără mărfuri și când primește împrumuturi în numerar. Se deschide un cont special de card pentru proprietarul unui card de credit și se stabilește o limită de credit pentru contul de împrumut pentru întreaga perioadă de valabilitate a cardului, precum și o limită unică a sumei achiziționate. Multe bănci permit descoperit de cont(excesul de fonduri de credit).
Card de credit Privatbank puteți plăti în întreprinderi comerciale și de servicii și puteți retrage numerar de la un bancomat sau de la casieria băncii. În 2011, rata dobânzii la cardul de credit VISA al Privatbank a fost de 1,7%. Sute de mii de bancomate și peste 22 de milioane de puncte de vânzare din întreaga lume lucrează cu carduri VISA. Pe card poate fi stabilită o limită de până la 15.000 UAH, perioada de utilizare gratuită a împrumutului este de 30 sau 55 de zile; plata minimă lunară este de numai 7% din valoarea datoriei (dar nu mai puțin de 50 UAH), plata pentru bunuri și servicii se face fără comision; Din soldul fondurilor proprii se percepe 10% pe an (peste 100 UAH).
Carduri de debit concepute pentru a primi numerar de la bancomate sau pentru a plăti bunuri cu decontare prin terminale electronice. Banii sunt debitați din contul bancar al titularului cardului. Cardurile de debit nu vă permit să plătiți pentru achiziții în lipsa banilor.
În 1992, în Ucraina au fost introduse cupon-karbovaneți ucraineni, care nu aveau caracteristicile necesare unei monede naționale: nu aveau protecție specială, o bază proprie de emitere și au existat la început în paralel cu banii sovietici. Contabilitatea de casă la întreprinderile și băncile din Ucraina a fost ținută separat în două valute. Ca urmare a unei deteriorări puternice a balanței de plăți a Ucrainei, în primul rând cu Rusia, cuponul karbovanets s-a depreciat rapid.
Ca urmare a măsurilor luate de guvern pentru combaterea inflației în 1993-1995, aceasta a fost suspendată, rata karbovaneților s-a stabilizat, iar în 1996 guvernul Ucrainei și BNU au efectuat o reformă monetară. A fost introdusă o monedă națională cu drepturi depline - grivne(UAH), care avea toate elementele necesare de protecție și, de asemenea, avea propria bază de emisii.
Forma valorii de decontare-semn pregătește trecerea la forma ideală de valoare. Acestea includ plăți fără numerar, plăți în avans, plăți telefonice, sisteme de plată electronică etc. Aici, orice mișcare reală nu numai a banilor, ci și a semnelor acestora este deja eliminată. Banii ca realitate dispar, rămâne doar forma lor ideală.
Apariția și dezvoltarea ulterioară a monedei de credit a devenit o componentă necesară a apariției și dezvoltării capitalismului. Capitalismul a apărut din producția și comerțul simplu de mărfuri, în cadrul cărora se formase și funcționase deja un sistem monetar metalic, în care aurul îndeplinise de mult și cu succes funcțiile banilor.
Capitalismul, care se dezvoltă din simpla producție de mărfuri, ridică atât această producție, cât și sistemul monetar propriu, la un nivel superior de dezvoltare socială. În epoca capitalismului, circulația mărfurilor este înlocuită cu circulația capitalului, ceea ce creează o serie de consecințe economice importante.
În primul rând, circulația capitalului creează legături economice mult mai puternice între membrii societății decât cele create de comerț - orice activitate economică din societate, fie că este vorba de producție sau de comerț, devine parte integrantă a mișcării capitalului.
În al doilea rând, întrucât circulația capitalului este interacțiunea elementelor sale constitutive în timp, mișcarea banilor ca parte a acestei circulații se realizează în principal în ordinea tranzacțiilor de credit. Creditul devine forma dominantă de mișcare a banilor.
În al treilea rând, în cursul mișcării capitalului, valoarea acestuia crește. Prin urmare, banii care exprimă această valoare și sunt incluși în mișcarea sa trebuie să aibă și capacitatea de a-și crește valoarea în timp.
În al patrulea rând, transformând toți factorii de producție în mărfuri și făcându-i elemente constitutive ale capitalului, capitalismul comercializează și banii, exprimând valoarea acestor elemente constitutive și a întregului capital în ansamblu.
Forța legăturilor economice sub capitalism creează posibilitatea funcționării banilor simbolici care nu au valoare intrinsecă. Mișcarea continuă a capitalului necesită o mobilitate ridicată din forma sa monetară, capacitatea de a se mișca rapid fără a-și pierde valoarea și continuând să o crească în concordanță cu creșterea valorii capitalului real. Preponderența tranzacțiilor de credit și comercializarea banilor impun, de asemenea, anumite cerințe asupra banilor.
Toate aceste cerințe sunt îndeplinite de banii de credit, care se dezvoltă progresiv sub capitalism. Sunt bani simbolici care nu au ai săi
valori, ceea ce devine posibil datorită forței legăturilor social-economice. Majoritatea formelor de credit bani implică dobândă și, prin urmare, au capacitatea de a crește în valoare în timp. Și, în sfârșit, banii din credit se mișcă prin economie ca o marfă: puterea sa de cumpărare sau venitul încorporat în ea sub formă de dobândă este vândută și cumpărată pe piața de credit. Sub forma banilor de credit, banii se transformă în capital monetar, care devine element integrant al circulației capitalului și este în continuă mișcare.
Capitalul monetar este o etapă superioară în dezvoltarea banilor, absorbind proprietățile trecute ale banilor și adăugându-le altele noi. Aceștia sunt atât bani în sensul și funcțiile lor trecute, cât și o categorie nouă, superioară de bani, care îndeplinește sarcini noi și are noi proprietăți pentru aceasta.
Banii naturali sub forma de metale pretioase, mosteniti de capitalism din sistemul economic anterior, s-au dovedit a fi slab adaptati la indeplinirea sarcinilor capitalului monetar. Prin urmare, folosind sistemul monetar metalic ca bază a economiei monetare, capitalismul creează și dezvoltă pe această bază o nouă clasă de bani și un nou sistem - banii de credit și sistemul de credit. Multă vreme, două sisteme monetare acționează împreună, în timp ce sistemul monetar metalic servește ca suport și garant al creditului, până când sistemul de credit ajunge la maturitate și încetează să mai aibă nevoie de schimbul de bani din credit pentru aur pentru stabilitatea și fiabilitatea acțiunii sale. .
Întrucât banii de credit au o formă simbolică, este necesară o garanție socială pentru funcționarea sa normală. Banii naturali nu aveau nevoie de o astfel de garanție - aveau propria lor valoare ca produs. Pentru funcționarea normală a banilor de credit este necesară consolidarea legală a regulilor de existență și operațiuni cu aceștia. Pe lângă sprijinul legal pentru stabilitatea banilor de credit, principiul pe termen lung al schimbului de bani de credit sub formă de bancnote și depozite de aur a fost de mare importanță.
Banii de credit reprezintă o nouă clasă de bani care reflectă în mod adecvat valoarea capitalului, și nu numai în orice moment dat, ci în mișcarea acestuia, în procesul de creștere a acestei valori. Există trei forme principale de bani de credit: cambie, bancnotă și bani de depozit. Dezvoltarea și îmbunătățirea decontărilor bazate pe bani de depozit a condus la apariția și distribuirea formelor derivate de bani de depozit: cecuri, carduri de credit și instrumente electronice de plată.
Dezvoltarea și îmbunătățirea monedei de credit are loc ca parte integrantă a dezvoltării și îmbunătățirii sistemului bancar și a mișcării capitalului monetar. Depuneți banii, ca formă cea mai înaltă de bani de credit, îndeplinește cel mai pe deplin și eficient funcțiile de capital monetar și înlocuiește treptat banii naturali sub formă de aur din sistemul monetar.
Capitalismul nu a inventat banii de credit - i-a luat din viață sub formă de obligații de datorie care existau deja, i-a adaptat nevoilor sale și i-a dezvoltat la un grad ridicat de perfecțiune.
Cea mai tipică formă de credit de bani a fost o factură comercială. O bancnotă comercială ca un nou tip de bani de ordin superior, având proprietăți comune tuturor varietăților de bani, aduce cu sine noi proprietăți economiei monetare care o deosebesc fundamental de banii metalici.
O bancnotă comercială, ca orice alt bani, îndeplinește funcția de măsură a valorii. Exprimă valoarea mărfii care a fost furnizată pe credit în schimbul acestei obligații. Totodată, valoarea acestui produs apare într-o formă simbolică: sub forma unui număr certificat prin semnătura celui care a emis factura. Din moment ce cambia a apărut și a fost folosită mult timp în condițiile unui sistem monetar metalic, valoarea bunurilor transferate în cambie se exprimă în unități monetare care s-au dezvoltat în circulație metalică. Pe această bază, apare un conținut comun între o cambie și bani metalici. Billul preia funcția de măsură a valorii din forma anterioară de bani. Aceasta asigură continuitatea și interschimbabilitatea celor două tipuri de bani ca categorii economice omogene.
A doua proprietate fundamentală a banilor inerentă cambiei este aceea că îndeplinește funcția de păstrare a valorii, de altfel, la un nivel mai ridicat decât banii metalici, datorită faptului că în cuantumul obligațiilor stabilite în cambie se include și creșterea. sub formă de dobândă, care începe de la data emiterii și se termină cu data răscumpărării. Valoarea obligației din factură reflectă valoarea resurselor economice, care într-o anumită perioadă de timp ar trebui să fie utilizate ca capital și să crească în valoare în consecință. În același timp, nu numai bunurile, ci și banii pot acționa ca o resursă economică. Prin urmare, facturile comerciale și financiare sunt de natură apropiată.
La momentul stabilit, valoarea mărfii sau a banilor, exprimată într-o cambie, nu numai că se păstrează, ci crește și proporțional cu modul în care valoarea lor crește în cursul aplicării lor ca capital. Astfel, în cambia ca formă inițială a banilor de credit, funcția de conservare a valorii se transformă în funcția de acumulare.
Deținerea funcțiilor de bază ale banilor face ca nota să fie capabilă să îndeplinească funcțiile active ale banilor. Dacă o cambie se află în mâinile proprietarului său până la data răscumpărării, aceasta rămâne o datorie și, ca bani, servește doar ca măsură a valorii mărfurilor sau a banilor transferați pe credit, precum și ca depozit de valoare. Dar rambursarea biletului la ordin, la care termenul a expirat, se efectuează în numerar. Dacă factura înainte de data expirării este folosită ca mijloc de plată, aceasta îndeplinește funcțiile active de bani. Dar nu acționează ca un mijloc de circulație – nota începe să fie folosită imediat ca mijloc de plată, în funcția sa cea mai matură, dobândit și șlefuit de banii naturali pe parcursul unei lungi dezvoltări istorice.
Factura acționează ca mijloc de plată în domeniul tranzacțiilor mari pentru decontări care servesc mișcării capitalului, lăsând sfera comerțului cu amănuntul și a altor tranzacții comerciale mici în afara domeniului său de aplicare. Deja în secolul al XVII-lea. în Anglia, de la două treimi la patru cincimi din toate tranzacțiile comerciale au fost efectuate pe credit, în Franța - mai mult de jumătate. Această tendință a continuat și în viitor.
Utilizarea facturilor ca mijloc de plată deschide oportunități pentru asigurarea mișcării neîntrerupte a capitalului prin etapele circulației acestuia, indiferent de disponibilitatea unei sume suficiente de bani metalici la un moment dat. Acest lucru înlătură obstacolele în calea creșterii capitalului și a producției capitaliste.
Acţiunea bancnotelor în sistemul monetar este reglementată de norme legale detaliate. În raport cu o cambie comercială ca formă inițială a banilor de credit, printre condițiile legale de circulație a acesteia, caracterul ei incontestabil este de o importanță deosebită. Cele mai importante caracteristici ale unei facturi sunt abstractitatea și indiscutabilitatea, care îi asigură negociabilitatea ca bani. În Rusia modernă, circulația facturilor se bazează pe Decretul Prezidiului Consiliului Suprem al RSFSR din 24 iunie 1991 „Cu privire la utilizarea facturilor în circulația economică a RSFSR” și pe alte documente de reglementare. Mai devreme, în URSS, cambiile erau folosite în circulația internă ca produs al Noii Politici Economice, din 1922 până în 1930, când circulația internă a cambiilor a fost desființată. Întrucât utilizarea cambiei în decontările internaționale era o practică obișnuită, URSS le-a aplicat și ea și în 1936 a aderat la Convențiile de la Geneva din 1930 privind cambiile. Rusia, în calitate de succesor legal al URSS, este membră a acestor convenții și își dezvoltă circulația facturilor în conformitate cu prevederile acestora.
O cambie este un titlu de valoare care contine o promisiune simpla si neconditionata a tragatorului (in cazul biletului la ordin) sau oferta acestuia catre un tert (in cazul cambiei)
plătiți suma menționată în termenul prevăzut. Distingeți un bilet la ordin și o cambie. Un bilet la ordin este o obligație a debitorului de a returna creditorului suma specificată. O cambie este un ordin al unui debitor de a efectua plata unei sume specificate către un creditor. O cambie se numește cambie. Datorită inscripției de transfer (aviz), acesta poate trece din mână în mână, i.e. acționează ca mijloc de plată. Cu cât un proiect de lege are mai multe aprobări, cu atât este mai puternică credibilitatea acesteia, deoarece toți semnatarii sunt răspunzători solidar.
Cele mai caracteristice trăsături ale unei cambii, care o fac convenabilă pentru utilizare ca mijloc de plată, sunt abstractitatea acesteia (adică absența unei indicații a cauzelor unei obligații de datorie în cambie) și indiscutabilitatea, adică , obligația necondiționată de a achita factura la timp.
În ciuda protecției legale, abuzul de facturi rămâne posibil. Acestea includ emiterea de facturi prietenoase, pe care partenerii le scriu fără nicio tranzacție cu mărfuri, doar pentru a le putea contabiliza în bancă și a obține bani din aceasta. Facturile care nu au acoperire de mărfuri se mai numesc și bancnote de bronz.
Pe lângă facturile comerciale, există și facturile financiare. Acestea includ bonuri de trezorerie guvernamentale emise pentru a acoperi un deficit bugetar sau un deficit al încasărilor de numerar, precum și bonuri bancare emise împotriva depozitelor bancare. Prin natura lor, facturile financiare emise de bănci și alte instituții financiare sunt duplicate ale resurselor bănești de care dispun aceste instituții și utilizate pentru achitarea obligațiilor aferente acestor bonuri, acționând pentru o anumită perioadă ca mijloc de decontare și în același timp. capabile să îndeplinească funcția de acumulare datorită acestora un procent.
Cu toate acestea, proiectul de lege are o serie de deficiențe, care nu i-au permis să devină o formă universală de credit de bani.
În primul rând, biletul la ordin s-a dovedit a fi adecvat pentru deservirea doar a anumitor tranzacții în circulația capitalului, de exemplu, decontări cu furnizorii și angrosistii. Nu este potrivit pentru finanțarea investițiilor, precum și pentru plata salariilor și a altor plăți regulate de venit.
În al doilea rând, cifra de afaceri a facturii este limitată fie de legăturile permanente puternice de afaceri între antreprenori, fie de limitele conștientizării solidității și bonității companiei emitente de cambii.
În al treilea rând, cu ajutorul unei facturi, este posibilă efectuarea unei singure plăți clar definite - nu poate fi divizată și utilizată pentru a deservi mai multe tranzacții de plată.
Biletul la ordin, din motive de origine și particularitățile cifrei de afaceri, este caracterizat drept bani de credit privat. Natura privată a originii cambiei îi limitează capacitatea de a îndeplini funcțiile de bani de credit. Neajunsurile facturii în îndeplinirea rolului banilor corespunzător nevoilor capitalismului sunt depășite prin dezvoltarea în continuare a relațiilor credit-bani, apariția și dezvoltarea de noi forme de credit bani.
Obstacolele și restricțiile întâmpinate de dezvoltarea banilor de credit sub formă de cambii comerciale pot fi depășite de sistemul bancar. Odată cu transformarea creditului comercial în credit bancar, apar noi forme de credit bani - bancnotele și banii de depozit.
O bancnotă este următoarea formă de credit după o bancnotă. Bancnota este necesară pentru a da banilor de credit capacitatea de a îndeplini funcția de mijloc de schimb, pe care cambiile nu o pot îndeplini. Din punct de vedere istoric, apariția bancnotelor s-a produs ca urmare a contabilizării cambiilor, care a fost efectuată de băncile comerciale.
De fapt, aceasta a însemnat înlocuirea unei obligații de datorie privată (factura comercială) cu alte obligații de datorie privată (facturi de bancă). Dar, în același timp, bancnotele au primit o serie de avantaje. În primul rând, banca, de regulă, se bucura de o încredere mai largă decât firmele sau antreprenorii individuali, chiar mari. În al doilea rând, destul de curând dreptul de a emite bancnote a fost atribuit în mod monopol Băncii Centrale a țării. În al treilea rând, puterea poziției bancnotei și capacitatea acesteia de a îndeplini funcții monetare a fost întărită de securitatea schimbului de bancnote cu aur.
Obligația de a schimba bancnotele în aur a fost o formă de legătură între sistemul monetar metalic și sistemul monetar de credit în creștere pe baza acestuia. Datorită acestei condiții s-a dezvoltat un mecanism de coexistență și interacțiune a celor două sisteme, în care sistemul istoric vechi a acționat ca fundație sau suport pentru noul sistem, susținându-l până când acesta și-a dobândit propria forță și maturitate. Banii de aur au ajutat la stabilirea banilor de credit care au venit să-i înlocuiască.
Astfel, valoarea exprimată de bancnote este valoarea resurselor de mărfuri implicate în viața economică și abia atunci este valoarea aurului din seifurile de numerar.
Remarcăm o circumstanță importantă. Bancnota este adesea confundată cu banii de hârtie guvernamentali. Această concepție greșită provine din ideea că bancnotele sunt menite să înlocuiască monedele de aur aflate în circulație. În realitate, scopul bancnotei este destul de diferit: ea completează economia monetară cu forma necesară de credit bani pentru a îndeplini funcția de mijloc de schimb, iar schimbul ei cu aur este o formă de legătură între sistemul monetar credit și sistemul metalic si modul in care sistemul metalic asigura fiabilitatea si rezistenta sistemului de creditare.sisteme.
Întrucât bancnota apare în locul cambiei comerciale, valoarea mărfii exprimată anterior în cambie își găsește expresie în aceasta. Cu toate acestea, societatea și statul consideră bancnotele, în primul rând, ca înlocuitori ai aurului în circulație și evaluează fiabilitatea acestora doar în ceea ce privește suportul lor de aur. Din aceste motive, statul stabilește conținutul de aur al bancnotelor și asigură schimbul bancnotelor cu aur. De fapt, valoarea corespunzătoare a aurului, pe care bancnotele o înlocuiesc în circulație, are valoare ca garanție în cazul încălcării cursului normal de circulație a bancnotelor. Prin urmare, o bancnotă nu reprezintă într-adevăr aurul care stă latent în rezerve, ci mărfuri în mișcare.
O analiză a locului bancnotei și a proprietăților acesteia ca bani de credit arată însă că bancnota este o formă intermediară și, în același timp, dăunătoare de bani de credit, destinată să îndeplinească doar funcția de mijloc de circulație. Sub forma unei bancnote, banii de credit, parcă, se degradează oarecum. Acest lucru este firesc, deoarece bancnota este destinată să îndeplinească funcția de mijloc de schimb, care era cel mai important pentru a servi nevoilor unui comerț simplu, adică. anterioare în raport cu capitalismul tip de relaţii marfă-bani. Cambia din care provine bancnota a fost adaptată pentru a reflecta în mod adecvat valoarea capitalului, datorită funcțiilor sale inerente de depozit de valoare și mijloc de plată. Bancnota nu are aceste funcții, este adaptată pentru a reflecta valoarea mărfurilor aflate în circulația mărfurilor.
O bancnotă extinde limitele banilor de credit: spre deosebire de bancnotă, ea acționează ca mijloc legal universal. Din momentul în care emisia trece la Banca Centrală, bancnota devine obligatorie pentru acceptarea ca mijloc legal de plată în toată țara. Bancnota permite plăți fracționate care nu au putut fi efectuate cu cambie. Dar pentru depășirea deficiențelor facturii și extinderea domeniului de aplicare a banilor de credit, bancnota plătește cu o deteriorare a calității acestei forme de bani de credit. Sub forma unei bancnote, banii de credit capătă funcția de mijloc de circulație. Dar din moment ce în această funcție banii de credit par să revină în trecut, „plătește” această retragere prin pierderea funcției de acumulare. Bancnota nu este un nivel superior de dezvoltare a banilor de credit, ci dimpotrivă, este o modalitate de răspândire a acțiunii banilor de credit în larg, parcă într-un singur plan. Aceasta este o direcție extinsă în dezvoltarea banilor de credit, o simplă extindere a spațiului de acțiune a acestora. O bancnotă nu conține dobândă și nu poate îndeplini funcția de acumulare la fel de organic ca o bancnotă. Poate îndeplini această funcție doar mecanic - prin mărirea bancnotelor. Cu toate acestea, deoarece bancnotele sunt necesare pentru circulație, acumularea lor înseamnă o întârziere sau o întrerupere a circulației mărfurilor și perturbă cursul normal al vieții economice.
O bancnotă poate îndeplini funcția unui simplu depozit de valoare, care este inerentă banilor naturali, dar poate îndeplini și această funcție nu prin natura sa, ci prin schimbul de bani metalici. Atunci când schimbul de bancnote este întrerupt sau oprit, aceștia nu pot îndeplini această funcție fără deteriorare. Deprecierea bancnotelor ca urmare a inflației nu le permite acestora să îndeplinească în mod corespunzător funcția de stocare a valorii, iar fără aceasta devine imposibilă acumularea lor pentru a îndeplini funcția de mijloc de plată.
Astfel, bancnota ca următoarea formă de credit bani extinde spațiul de acțiune a acestora, îndeplinind funcția de mijloc de schimb. Ca toate tipurile de bani, este o măsură a valorii, dar nu poate îndeplini funcția de depozit de valoare, este prost potrivit pentru a îndeplini funcțiile de depozit de valoare și mijloc de plată. De aici rezultă: o bancnotă nu este forma principală a banilor de credit, ci o anumită formă intermediară care asigură legătura acestora cu tipul anterior de economie monetară și interacțiunea normală a celor două tipuri de sisteme monetare.
Transferul dreptului de a emite bancnote către Banca Centrală și stabilirea oficială a conținutului lor de aur a creat condițiile în care eliberarea mijloacelor de circulație și asigurarea funcționării fiabile a acestora devine afacerea statului, care își asumă responsabilitatea operațiunii. a sistemului monetar.
Trecerea emisiunii de bancnote sub controlul statului estompează treptat linia dintre acestea și moneda de hârtie. Tehnic, bancnota este executată pe hârtie și în sfera circulației înlocuiește monedele metalice. Prin urmare, este percepută ca monedă de hârtie, acționând ca un substitut pentru aur. Acest lucru este facilitat și de faptul că volumul emisiunii de bancnote este determinat nu numai de valoarea totală a cambiilor prezentate în contabilitate, ci și de valoarea decontărilor în acea sferă de circulație a mărfurilor în care cambiile nu sunt valabile. , dar se folosesc numerar. Sfera circulatiei bancnotelor se dovedeste a fi zona in care circulatia metalica si circulatia banilor creditati actioneaza impreuna, prin acelasi instrument de circulatie. În măsura în care bancnota înlocuiește nota de plată, este bani de credit, în măsura în care înlocuiește concomitent aurul în circulație, este reprezentantul banilor metalici. Dacă statul emite în circulație bancnote fiat, acestea se transformă în monedă de hârtie de stat.
Pe această bază, există o confuzie complet scuzabilă de concepte, întrucât vorbim de aceeași formă de bani, doar în raport cu circumstanțe diferite. Atunci când există o circulație sănătoasă a banilor, bancnota servește ca formă de credit bani, menită să îndeplinească în principal funcția de mijloc de schimb. Dar atunci când statul abuzează de dreptul său de a emite, suspendă sau oprește schimbul de bancnote cu aur din anumite circumstanțe, bancnotele degenerează în monedă de hârtie de stat care nu are o legătură puternică nici cu banii metalici, nici cu banii de credit.
Trecerea de la bancnotă la bancnotă și extinderea domeniului de aplicare a creditului monetar din această cauză contribuie la dezvoltarea creditului bancar și la progresul sistemului monetar. Dar odată cu dezvoltarea banilor de credit în larg prin utilizarea bancnotelor, apar noi dificultăți. Bancnota se dovedește a fi nepotrivită pentru îndeplinirea funcției de depozit de valoare. O bancnotă devine capabilă să îndeplinească, în limite limitate, funcția de conservare a valorii, dar nu prin natura sa, ci devenind asemenea banilor metalici și numai prin condiția obligatorie de schimb pentru acești bani. Acumularea bancnotelor poate fi efectuată numai mecanic - prin creșterea numărului acestora, iar dacă sunt schimbate cu aur, aceasta înseamnă automat o creștere a producției de aur pentru nevoile sistemului monetar. Pentru timpul necesar pentru acumularea unei cantități mari de bancnote, dacă acest lucru se întâmplă în afara sectorului bancar, acest număr de bancnote iese din circulație. Și acest lucru încalcă corespondența sumei de bani cu valoarea mărfurilor. În sfârșit, la efectuarea plăților mari, există un inconvenient pur tehnic asociat cu acumularea și mișcarea unor cantități mari de numerar, depozitarea și securitatea acestora.
Ca urmare, caracteristicile fundamentale ale banilor de credit ca bani de ordin superior, care apăreau în bancnotă, s-au pierdut în mare măsură în timpul tranziției la bancnotă. Una dintre principalele proprietăți ale banilor de credit s-a dovedit a fi pierdută: să servească drept mijloc de acumulare, adică. îndeplinesc organic funcția de mijloc de exprimare a valorii capitalului - de a crește valoarea acestuia în timp odată cu creșterea valorii capitalului.
Dezvoltarea sistemului monetar găsește o modalitate de a depăși neajunsurile bancnotei prin progresul în continuare a banilor de credit ca monedă simbolică, exprimând direct valoarea resurselor de mărfuri sub forma unei valori numerice, care, fiind
certificată corespunzător, se dovedește a fi suficientă pentru îndeplinirea funcțiilor monetare. Ca următoarea formă de credit, banii de depozit apar ca intrări în conturi. Ele sunt cele mai adaptate pentru a exprima valoarea capitalului și a servi nevoilor mișcării acestuia.
Banii de depozit sunt cea mai mare formă de bani de credit. În acestea, valoarea resurselor de mărfuri este exprimată sub formă de înregistrări numerice în conturi. Aceste înregistrări, datorită acțiunii anumitor reguli, îndeplinesc pe deplin toate funcțiile banilor. Asemenea unei facturi comerciale, banii de depozit au și o formă simbolică: este un număr introdus într-un cont special. Procedura de deschidere a unui cont și efectuarea operațiunilor ulterioare este reglementată de reglementările relevante, precum și de alte aspecte ale activităților băncilor și ale altor instituții financiare. Prin stabilirea legilor și reglementărilor necesare, banii de depozit ca formă de credit, banii primesc garanția socială necesară pentru a-și asigura funcționarea normală.
Istoria banilor de depozit datează de câteva secole. Apariția lor datează de la momentul apariției bancnotelor și operațiunilor de contabilitate a bancnotelor. Inițial, depozitul era un certificat de depunere a unei anumite cantități de aur în această bancă. A început să acționeze ca bani de credit atunci când, ca urmare a actualizării cambiilor, în loc să emită bani clienților în monede sau bancnote, aceștia au început să deschidă conturi pentru aceștia, prin care clienții puteau efectua plăți prin anularea sumelor corespunzătoare.
Apariția unui depozit înseamnă că acesta a fost precedat de un credit de mărfuri, deoarece orice sumă în bani este echivalentul mărfurilor care circulă în economie și, în consecință, o creanță pentru aceste mărfuri. Dacă banii nu au fost convertiți în bunuri, atunci persoana a lăsat la dispoziția societății suma corespunzătoare de valori ale mărfurilor, adică. a oferit un credit de mărfuri societății. Pentru ca aceste mărfuri să poată fi puse în mișcare, ele trebuie să fie cauzate de o sumă corespunzătoare de bani prezentată sub formă de cerere. Prin plasarea banilor pe un depozit, investitorul pune o astfel de sumă la dispoziția companiei. Aceasta înseamnă că el a acordat societății un credit de mărfuri și, de asemenea, a oferit societății o sumă adecvată de bani pentru a pune aceste bunuri în mișcare. Așa se formează baza economică a dobânzii la un depozit ca parte a profitului primit prin utilizarea ca capital a bunurilor și a banilor furnizați societății pe credit. Banii de depozit, fiind echivalentul valorii mărfurilor respective, servesc ca măsură a valorii acestor mărfuri. Banii de depozit îndeplinesc funcția de acumulare datorită dobânzii care se percepe la depozite, i.e. îndeplinesc funcția de păstrare a valorii la un nivel înalt corespunzător banilor de credit. Astfel, banii de depozit au două proprietăți constitutive ale banilor - este o măsură a valorii și un depozit de valoare. Acest lucru îi face capabili să îndeplinească funcțiile de decontare a banilor.
Fiind cea mai înaltă formă de bani de credit, banii de depozit progresează odată cu progresul economiei de piață în sine, al sistemului bancar al acesteia și al tehnicii operațiunilor. Sub formă de înregistrări în cont, banii de credit sunt îmbunătățiți ca capital monetar pentru a reflecta și a servi mai pe deplin mișcarea capitalului real. Ei trec peste funcția de mijloc de schimb, arătându-și potențialul în funcția de mijloc de plată. Treptat, această funcție în efectuarea monedei de depozit extinde sfera de acțiune a acesteia, acoperind toate etapele mișcării capitalului, inclusiv comerțul și sfera de circulație. Funcția mijlocului de plată se transformă pentru acest tip de bani în funcția mijlocului de plată, care deservește toate tipurile de plăți. Progresul științei și tehnologiei, și odată cu el progresul instituțiilor și instrumentelor pieței, în special progresul tehnologiei bancare, duce acum la faptul că funcția decontărilor integrează funcția de mijloc de plată și funcția de mediu. de schimb. Cu ajutorul mijloacelor electronice moderne de plată, devine posibilă efectuarea decontărilor din conturile bancare atât pentru achiziții și tranzacții cu amănuntul, cât și pentru toate celelalte tranzacții legate de activitatea economică.
Predominanța în condițiile moderne a funcției unui mijloc de plată ca funcție activă conducătoare a monedei de credit reflectă efectul tendinței de a converti toate resursele de mărfuri în capital și toți banii care exprimă valoarea acestor resurse în capital monetar. Operațiunile cu bani de depozit vă permit să le utilizați eficient ca capital monetar.
Una dintre manifestările progresului monedei de credit este apariția și dezvoltarea formelor lor derivate, a căror utilizare deschide noi oportunități de avansare a sistemului monetar și de îmbunătățire a creditului și a operațiunilor de decontare și plată. În știința și practica modernă, derivatele, precum și principalele forme de bani, sunt de obicei clasificate ca instrumente de credit, cu ajutorul cărora sunt efectuate anumite operațiuni în sistemul monetar.
Formele derivate de bani nu ar trebui identificate cu banii în sine. Sunt instrumente, sau mai degrabă ordine, prin intermediul cărora banii depuși sunt pusi în mișcare. Banii derivati moderni includ cecuri, carduri de credit și alte forme de ordine. Apariția și dezvoltarea lor, asociată cu progresul tehnologiei bancare, are un impact tot mai mare asupra sistemului monetar.
Instrumentele marcate funcționează ca banii doar în funcții limitate. Acest lucru se aplică, în primul rând, funcției mijloacelor de circulație. Depuneți bani ca cea mai înaltă formă de credit bani nu funcționează ca mijloc de circulație. Această funcție este proprietatea formelor inferioare de bani. Dar, dacă este necesar, depozitul de bani delegă această funcție în forma sa derivată - un cec.
Cecul este un instrument prin care se fac plăți. Dacă clientul are un depozit la o bancă sau a primit un împrumut de la aceasta, atunci, pe baza unui acord, banca poate emite clientului formulare de cec pentru suma depozitului sau împrumutului. Un cec este un document monetar de forma stabilită și acționează ca un ordin de retragere a banilor dintr-un cont sau de transfer în alt cont. Transferul unui cec de la o persoană la alta ca instrument de plată implică plata și îl eliberează pe plătitor de îngrijorări suplimentare cu privire la executarea acestei operațiuni. Plata efectivă va avea loc atunci când banii din contul bancar vor începe să curgă. Un cec, care trece din mână în mână, acționează ca un mijloc de credit. Funcția de cec de circulație este extrem de scurtă, întrucât termenele de prezentare a unui cec pentru răscumpărare sunt strict reglementate pentru a se evita existența unei duble mase monetare.
Există trei tipuri principale de cecuri: înregistrate, netransferabile unei alte persoane; purtător - fără a preciza destinatarul și cecurile de mandat care sunt emise unei anumite persoane, dar pot trece din mână în mână prin intermediul unui aviz (gir) pe verso.
Cecul a apărut în economia monetară la începutul secolelor XVI-XVII simultan în Marea Britanie și Olanda. Legile care reglementează utilizarea cecurilor au fost adoptate abia în a doua jumătate a secolului al XIX-lea. De atunci, utilizarea cecurilor a crescut enorm. Sunt folosite în circulația internă pentru a primi numerar de la bancă și ca mijloc de plată. Același cec poate fi vehiculat de mai multe ori datorită avizelor și poate servi multe plăți. Băncile, prin plata cecurilor emise asupra acestora, efectuează decontări între clienți, rescriind banii de depozit dintr-un cont în altul sau emitând sumele corespunzătoare în bancnote. Rambursarea obligațiilor la cecurile trase către diferite bănci are loc prin casele de compensare, unde cecurile sunt compensate, iar sumele rămase sunt creditate în conturile bancare corespunzătoare. In decontarile internationale se folosesc cecuri bancare prin care se fac plati cu caracter necomercial.
Convenția cecului de la Geneva din 1931 a contribuit la răspândirea unei legi uniforme a cecului la scară internațională.
În Rusia, circulația cecurilor se realizează pe baza „Regulamentelor privind controalele”, aprobate prin Rezoluția Consiliului Suprem al Rusiei din 1 martie 1992 nr.
Cardurile de credit sunt instrumente de monedă electronică. Nu acționează ca mijloc de circulație datorită capacităților tehnice de a pune imediat în mișcare banii din cont de la distanță. Prin urmare, ei sunt adesea numiți „bani electronici”. Dar totuși, nu sunt bani. Așa cum cecurile sunt „ordine latente” pentru a activa depozitul de bani deținut într-o bancă. În timp ce ordinul stă latent în buzunarul deponentului, banii se află în bancă și sunt utilizați la discreția lui. În momentul în care este dat ordinul, banii vor începe să se miște la discreția deponentului, dar în cadrul sistemului bancar (cu excepția cazurilor de schimb la bancomat pentru numerar). În același timp, banii rămân tot timpul în sistemul bancar. Apariția și dezvoltarea instrumentelor de monedă electronică înseamnă că transformarea tuturor banilor în capital monetar a atins gradul maxim în condițiile moderne.
Există carduri de credit și de debit. Acestea sunt emise sub forma unui card de plastic, în care este montat un microcircuit cu înregistrările corespunzătoare. Utilizarea cardului vă permite să ștergeți bani din contul bancar al clientului în contul contrapărții sale de la distanță. În țările dezvoltate, cardurile de credit sunt folosite pentru a plăti o gamă largă de bunuri și servicii - în magazine, la benzinării, la telefoane etc.
În Rusia, cardurile de credit sunt emise de cele mai mari bănci dacă clienții au suficiente fonduri în cont.
Progresul tehnologiei electronice, comunicațiilor și software-ului, precum și protecția sistemelor, au făcut posibilă introducerea sistemelor de decontare electronică pentru tranzacțiile comerciale mari. Spre deosebire de tranzacțiile cu amănuntul cu cardul de credit, aceste tranzacții sunt clasificate drept plăți electronice cu ridicata.
Plățile electronice moderne se dezvoltă rapid și tind să devină principalul mijloc de decontare monetară.
Banii de credit sau instrumentele de credit de circulație sunt jetoane de hârtie de valoare care apar pe bază de credit. După cum știți, creditul duce la o reducere semnificativă a costurilor de distribuție. Acest lucru se datorează faptului că în loc de bani metalici intră în circulație bancnote, cambii, cecuri, care sunt strâns legate de credit.
Ca urmare a folosirii banilor din credit, se economisesc bani reali sau reali, sub forma cărora se economisesc metale prețioase, în special aurul.
În condiții moderne, cei mai mulți bani din credit sunt fonduri în diverse conturi. Băncile centrale oferă o garanție suficientă pentru banii de credit, pe care băncile comerciale și private nu o pot oferi la scara actuală a circulației banilor. Prin urmare, în prezent, circulația banilor se realizează în principal sub formă de plăți fără numerar. În același timp, banii de credit sunt lipsiți de propria valoare. Totuși, spre deosebire de banii de hârtie (bonurile de trezorerie), din momentul înființării (în sensul clasic) aceștia acționează ca un semn nu numai al aurului, ci și al creditului. Prin urmare, ele reflectă și mișcarea capitalului de împrumut între creditori și debitori.
Principalul emitent de bani de credit este sistemul bancar, care formează masa monetară nu numai prin emiterea diferitelor obligații de creanță, ci și prin crearea de depozite imaginare (prin emiterea unui împrumut, banca înregistrează datoria clientului în contul său de credit).
ca activ, iar în același timp suma împrumutului este virată de către bancă în contul curent al clientului și devine contribuția acestuia, deși nu a existat o contribuție reală). În ciuda naturii imaginare a contribuției, aceasta poate lua forma (o ia) de bani reali. În acest caz, nu doar baza de resurse a băncii, care nu are garanții, crește, dar crește și suma masei monetare. Există trei tipuri principale de bani de credit sau instrumente de credit de circulație: o cambie, o bancnotă și un cec.
O cambie este un bilet la ordin scris de o formă strict stabilită, care conferă proprietarului său (deținătorul unei cambii) un drept incontestabil, după o anumită perioadă de timp, de a cere de la debitor (trăgător) sau acceptant plata a unei sume de bani desemnate.
În comparație cu alte obligații de datorie, o cambie are următoarele caracteristici:
Rezumat, întrucât nu explică motivele specifice ale apariției unei obligații de creanță (de exemplu, vânzarea de bunuri pe credit);
Indiscutabilitatea obligației debitorului de a efectua plata, indiferent de condițiile de apariție a creanței, întrucât trăsăturile juridice ale cambiei și executarea acesteia sunt strict determinate de lege;
Negociabilitatea, datorită faptului că multe persoane care se află în relații comerciale regulate pot folosi o cambie ca instrument de circulație în loc de numerar (în acest sens, o bancnotă se numește uneori bani de comerț).
Facturile sunt simple și transferabile și, în funcție de natura apariției lor, sunt împărțite în private și trezorerie. O varietate de facturi private sunt comerciale, care apar pe baza tranzacțiilor de vânzare a mărfurilor pe credit, și cele financiare care nu au o bază similară de mărfuri (așa-numitele facturi prietenoase emise de întreprinzători între ei cu scopul de a vânzarea lor ulterioară și încasarea în numerar). Adesea facturile financiare sunt umflate, nu susținute de valori, deoarece sunt emise de persoane insolvente (facturi de bronz).
Bonurile de trezorerie (obligațiunile) sunt emise de stat pentru a-și acoperi cheltuielile. Aceste obligații guvernamentale – un fel de facturi financiare – sunt una dintre formele lichide de investiții de capital. Bonurile de trezorerie poartă de obicei dobândă mare și sunt utilizate pe scară largă de băncile centrale și alte autorități.
Conform scopului său, proiectul de lege îndeplinește diverse funcții. Principalul este de a asigura plata
bunuri creditate (bani transferați, lucrări executate și servicii) garantate printr-o obligație de bilet la ordin. Billul acționează și ca mijloc de credit și este folosit și pentru colectare (obținerea unei datorii). Acesta devine obiect de contabilitate în bancă, iar împotriva sa se face o plată înainte de executarea cambiei. Majoritatea cambiilor sunt rambursate reciproc prin mecanismul decontărilor fără numerar prin compensarea reciprocă a obligațiilor de cambie fără participarea numerarului. Există însă limite în ceea ce privește înlocuirea numerarului cu circulația cambiilor, datorită faptului că creditul comercial acoperă doar o parte din cifra de afaceri (în principal comerțul cu ridicata), balanța contabilității reciproce a obligațiilor de factură impune plata în numerar, facturile ca obligații de datorie privată. au o circulație limitată în rândul acelor persoane care au încredere în solvabilitatea trăgatorilor și avizatorilor.
Un tip special de bani de credit este o bancnotă. În condițiile monometalismului aur, o bancnotă nu este altceva decât o bancnotă, în baza căreia purtătorul poate primi bani oricând și cu care bancherul înlocuiește bancnotele private. În această definiție, sunt remarcate clar două trăsături caracteristice ale unei bancnote clasice, precum faptul că o bancnotă este emisă de o bancă emitentă în schimbul unor cambii comerciale și poate fi schimbată cu aur la cerere.
Prin urmare, bancnota clasică avea o dublă securitate, adică. cambia (marfa) si aur (rezerva de aur a bancii emitente). Emisiunea de bancnote nesuportate cu metal (aur) se numeste fiduciara, i.e. bazată pe încredere.
În ciuda faptului că o cambie comercială servește direct drept bază pentru o bancnotă, există diferențe între ele în ceea ce privește tipul debitorului, în ceea ce privește garanția și termenii, datorită faptului că:
Debitorul sub o cambie este un proprietar funcțional - comerciant sau industriaș, sub bancnotă - o bancă emitentă;
Bancnotele au o garanție publică sub formă de resurse ale tuturor proprietarilor depozitate în bancă.
Așadar, bancnotele sunt bani de credit public cu o calitate deosebită - negociabilitatea universală. Cambia, având doar o garanție privată, nu acționează ca mijloc universal de plată;
O bancnotă este o obligație perpetuă plătită de banca emitentă prin schimbul cu aur (în forma sa clasică) în orice moment la prezentare, în timp ce o cambie este plătibilă după o anumită perioadă, ceea ce face dificilă circulația ca bani.
Utilizarea bancnotelor clasice în circulație nu conduce la o depășire a sferei de circulație cu exces de bani, întrucât emiterea de bancnote pe bază de cambie în ordinea creditării cifrei de afaceri determină o mișcare inversă a bancnotelor către bancă și, în consecință, odată cu scadența plății creditului, bancnotele sunt returnate în mod regulat băncii emitente. În același timp, circulația unei cambii a bancnotelor în sine nu poate garanta returnarea acestora la bancă din cauza faptului că:
Suma biletelor la ordin depășește de obicei suma prețurilor mărfurilor vândute;
Întotdeauna există în circulație un număr de cambii care depășește nevoia reală de circulație în bani, și nu numai bonuri comerciale, ci și prietenoase, de bronz, de tezaur, care sunt lipsite de bază de mărfuri;
Scadența cambiei nu coincid întotdeauna cu termenii efectivi de vânzare a mărfurilor, ceea ce poate duce la așa-numita criză de neplată;
În perioadele de criză economică, nici măcar facturile comerciale nu sunt plătite la timp, deoarece este dificil să vindeți bunurile pe baza cărora au apărut.
Trebuie avut în vedere că mai devreme, când bancnotele clasice erau în circulație, dubla lor securitate - credit și metal - garanta stabilitatea și elasticitatea relativă a circulației bancnotelor în comparație cu moneda de hârtie de trezorerie. Legea circulației bancnotelor de schimb a fost că numărul acestora în circulație era egal cu cantitatea de aur necesară circulației, iar fiecare bancnotă era un reprezentant al conținutului de aur al unității monetare indicate pe ea.
În condițiile monometalismului aur, bancnotele diferă de banii de hârtie: prin subiectul emisiunii (bancnotele sunt emise de o bancă, banii de hârtie - de trezoreria statului); pe securitate (bancnota clasică avea o dublă garanție - cambie și aur, iar moneda de hârtie practic nu era susținută de nimic); în ordinea emiterii (bancnota clasică a fost emisă în ordinea creditării cifrei de afaceri, iar moneda de hârtie - pentru acoperirea deficitului bugetului de stat, indiferent de nevoile efective de circulație în bani); conform legilor circulației (hârtia monedei nu este elastică, deoarece, fiind puse în circulație, rămân acolo și nu se pot adapta nevoilor circulației în bani, iar bancnotele clasice emise contra cambiei și suport de aur returnate băncii centrale cu data scadentă a plăţilor pe cambii şi pe măsură ce acestea sunt prezentate la schimbul cu aur).
Prin natura emisiunii și impactul asupra economiei, bancnotele, pe de o parte, sunt apropiate de moneda de hârtie, deoarece sunt dotate cu un curs de schimb forțat, emisiunea și securitatea lor sunt asociate cu titluri de stat. Pe de altă parte, bancnotele moderne au păstrat într-o oarecare măsură baza de credit, întrucât sunt puse în circulație în ordinea creditării bancare către economie și stat și sunt un element al fondului de creditare.
Un cec este un ordin scris de la titularul unui cont bancar curent de a plăti în numerar sau de a transfera o anumită sumă de bancnote în contul curent al unei alte persoane. Cecul se bazează pe securitatea bancnotei. Cecul servește ca mijloc de obținere a numerarului din contul curent al băncii, mijloc de circulație și plată pentru bunurile achiziționate și rambursarea datoriilor, precum și plăți fără numerar. Circulația cecurilor a apărut și se dezvoltă pe baza extinderii operațiunilor de creditare, a centralizării sistemului bancar și a transformării băncii centrale în baza sistemului de creditare.
Există tipuri de cecuri: nominale (pentru o anumită persoană), ordin (cu drept de transfer), purtător (poate fi transferat fără avizare).
Cecul are o anumită formă și detalii. Dezvoltarea cecurilor a condus la înlocuirea acestuia cu alte instrumente de utilizare a conturilor curente, în special cardurile de credit. Card de credit - un document monetar nominal emis de o bancă, care dovedește identitatea proprietarului în bancă și îi dă dreptul de a cumpăra bunuri și servicii în comerțul cu amănuntul fără a plăti în numerar. Clientul semnează un cont în magazin, care efectuează periodic decontări la banca acestui client prin debitarea unei anumite sume din contul său curent.
