السياسة الائتمانية للبنك التجاري. مشكلات السياسة الائتمانية الفعالة للبنوك التجارية

عمل التخرج

تشكيل وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك

حاشية. ملاحظة

تتناول هذه الأطروحة القضايا النظرية والعملية لتشكيل وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك.

هيكل هذه الأطروحة هو على النحو التالي.

يعكس القسم الأول جوهر السياسة الائتمانية للبنك ونماذجها ويكشف أيضًا عن الحاجة إلى السياسة الائتمانية للبنك.

بالإضافة إلى ذلك، تم النظر في مجموعات العوامل المؤثرة في بناء السياسة الائتمانية للبنك. وتم الأخذ في الاعتبار وجهات نظر المؤلف حول آلية تنفيذ السياسة الائتمانية.

قام الفصل الثاني بتحليل حالة سوق الإقراض المصرفي وامتثال السياسات الائتمانية للبنوك الروسية مع العلاقات الائتمانية الحديثة. تمت دراسة رأي المؤلفين حول تشكيل السياسة الائتمانية للبنك. بالإضافة إلى ذلك، وباستخدام مثال عشرة بنوك، تم إجراء تحليل لفعالية تنفيذ السياسة الائتمانية لهذه البنوك.

أما الفصل الثالث فقد لخص مهام السياسة الائتمانية في مجال تكوين وتنفيذ السياسة الائتمانية وإجراءات حلها وتحسينها.

حاشية. ملاحظة

يتناول هذا البحث الجوانب النظرية والعملية لتشكيل وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك، وبنية هذه الأطروحة هي كما يلي: يعكس القسم الأول جوهر السياسة الائتمانية للبنك، ونموذجها، ويكشف أيضًا الحاجة إلى السياسة الائتمانية.إلى جانب مجموعة من العوامل التي تم أخذها في الاعتبار لممارسة تأثيرها على سياسة قروض البناء، كلاهما تناولهما المؤلف من وجهة نظر ما هي آلية تنفيذ السياسة الائتمانية، أما الفصل الثاني فيحلل السوق المصرفية الإقراض والامتثال لسياسة الائتمان البنوك الروسية العلاقات الائتمانية الحديثة. تمت دراستها في رأي المؤلفين حول تشكيل سياسة الائتمان. وإلى جانب مثال عشرة بنوك تم تحليل مدى فعالية تنفيذ السياسة الائتمانية للبنوك. وفي الفصل الثالث تم تعميم مشكلة تكوين السياسة الائتمانية وتنفيذ السياسات الائتمانية وإجراءات معالجتها وتحسينها.

مقدمة…………………………………………………………………………………………
1 الجوانب النظرية لتكوين وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك ……………………………………………………………….
1.1 جوهر وضرورة ونماذج سياسة الائتمان المصرفي ..........
1.2 العوامل التي تحدد تكوين السياسة الائتمانية للبنك ........................................ .............. .................................... ........................... ...........................
1.3 آلية تنفيذ السياسة الائتمانية في مراحل معينة من تطور العلاقات الائتمانية ……………………………………………………………………………….
2 تقييم تطوير أساليب تشكيل وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنوك الروسية ……………………………………………………………..
2.1 تقييم مستوى تطور العلاقات الائتمانية للبنوك الروسية
2.2 مدى التزام السياسات الائتمانية لدى البنوك بمستوى تطور العلاقات الائتمانية ……………………………………………………………………………
2.3 تقييم مستوى تنفيذ السياسة الائتمانية للبنوك الروسية
3 طرق تحسين تشكيل وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك ………………………………………………………………………………….
3.1 المهام في مجال تكوين وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك …………………………………………………………………….
3.2 تطوير أساليب تشكيل وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك …………………………………………………………………………………
خاتمة……………………………………………………………………...
قائمة المصادر المستخدمة …………………………….
ملحق أ آلية تنفيذ السياسة الائتمانية للبنك التجاري ……………………………………………………………………………………………..
الملحق ب ديناميات القروض الصادرة عن البنوك الروسية للفترة من 01/01/2007 إلى 01/01/2014 ………………………………..……….
الملحق ب هيكل الديون على القروض للكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية بالروبل حسب نوع النشاط الاقتصادي في روسيا لعام 2013،٪ ..........................................
الملحق د هيكل القروض الصادرة للكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية والأفراد في منطقة الفولغا الفيدرالية لعام 2013 ،٪ ……………………………………………
الملحق هـ تأثير العوامل الفردية على شروط الإقراض للبنوك الروسية حسب فئة المقترضين حسب أرباع عام 2013،٪.........
الملحق هـ التغييرات في شروط الإقراض من قبل البنوك الروسية حسب فئة المقترضين حسب الربع في عام 2013،٪……….…….…………….
الملحق ز حصة الديون المتأخرة في محفظة قروض البنك من 2012 إلى 2013 %.................
الملحق الأول حجم القروض الصادرة بشروط للأفراد والكيانات القانونية من قبل عشرة بنوك روسية لعام 2013 ألف روبل ............
الملحق ك هيكل القروض الصادرة للأفراد من قبل البنوك التينور في روسيا لعام 2013 ،٪ ...............................

مقدمة

سياسة الائتمان هي مجموعة من الأساليب والمبادئ للأنشطة الائتمانية للبنك والتي تهدف إلى تحقيق مصالح أطراف المعاملة الائتمانية.

تكمن أهمية هذه الأطروحة في حقيقة أن دور سياسة الائتمان في أنشطة البنك حاليًا مهم جدًا، حيث أظهرت الأزمة الماضية أن سياسة الائتمان في روسيا ليست على مستوى عالٍ بما فيه الكفاية ولديها فجوات في تشكيلها وتنفيذها.

في الوقت الحالي، من المهم جدًا البحث عن أساليب وأساليب جديدة لتحسين السياسة الائتمانية للبنك ككل. لأن هذا لن يؤدي فقط إلى تحسين أنشطة الإقراض للبنك، بل سيضمن أيضًا مقاومته لمختلف المواقف السلبية.

حتى الآن، في الجانب النظري، هناك القليل من الأبحاث في مجال السياسة الائتمانية، حيث يلجأ مؤلفو المقالات أو الكتب بشكل أساسي إلى دراسة جوانب معينة من السياسة الائتمانية، على سبيل المثال، وظائف ومبادئ السياسة الائتمانية. وفي بعض الأحيان لا يوجد هيكل عام للسياسة الائتمانية للبنك.

كما تمت دراسة الجزء العملي من تحليل فعالية تشكيل وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك بشكل ضيق إلى حد ما. توجيه تحليلها بشكل أساسي فيما يتعلق بمحفظة قروض البنك، وعدم اللجوء إلى ابتكار أساليب جديدة لتقييم السياسة الائتمانية للبنك أو تقييمها.

تتناول هذه الأطروحة جوهر وضرورة السياسة الائتمانية للبنك، والعوامل التي تحدد السياسة الائتمانية للبنك، وآلية تنفيذها. يتم إجراء تقييم لتشكيل السياسة الائتمانية للبنك، وامتثال السياسة الائتمانية للبنوك الروسية مع العلاقات الائتمانية الحالية في سوق الائتمان الروسي. يتم تحليل فعالية تنفيذ سياسة الائتمان باستخدام مثال البنوك الروسية. كما يتم عرض المهام الرئيسية وطرق التحسين في مجال تشكيل وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك.

الغرض من هذه الأطروحة هو استكشاف الجوانب النظرية والعملية لتشكيل وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك.

بناءً على الغرض المعلن للأطروحة، فإن الأهداف الرئيسية هي:

النظر في جوهر السياسة الائتمانية للبنك؛

تحديد الحاجة إلى السياسة الائتمانية للبنك؛

النظر في نماذج السياسة الائتمانية للبنك؛

تحديد مجموعة العوامل المؤثرة في تكوين السياسة الائتمانية للبنك.

تحديد آلية تنفيذ السياسة الائتمانية للبنك.

تقييم مستوى تطور العلاقات الائتمانية للبنوك الروسية؛

تقييم فعالية تنفيذ السياسة الائتمانية للبنك.

صياغة أهداف السياسة الائتمانية للبنك.

اقتراح أساليب تحسين السياسة الائتمانية للبنك.

الهدف من دراسة هذه الأطروحة هو تقييم تشكيل وتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك.

موضوع الدراسة هو السياسة الائتمانية للبنك.

عند كتابة الأطروحة، تم استخدام أساليب البحث المختلفة، من بينها تحليل المصادر الأدبية، وتنظيم وتوليف المعلومات الواردة، وطرق البحث الأخرى.

تم استخدام أعمال المؤلفين المحليين، والبيانات من البيانات المالية للبنوك، وكذلك المواد التحليلية المقدمة من البنك المركزي للاتحاد الروسي كأساس منهجي لكتابة الأطروحة. وترد قائمة كاملة بالمصادر في نهاية العمل.

الجوانب النظرية لتشكيل وتنفيذ سياسة الائتمان المصرفي

جوهر وضرورة ونماذج سياسة الائتمان المصرفي

دعونا ننظر في جوهر سياسة الائتمان وما هو عليه. حاليا، لا توجد صياغة واضحة لمصطلح سياسة الائتمان، وآراء المؤلفين مختلفة. لذلك عليك أولاً أن تعرف ما هو مصطلح السياسة؟

ظهر مصطلح السياسة لأول مرة في القرن الرابع قبل الميلاد. ه. أرسطو الذي اقترح التعريف التالي لها: السياسة هي فن إدارة الدولة.

وفقا ل A. S. Turgaev، فإن السياسة هي نشاط يتعلق بتنظيم وتعبئة الموارد لتحقيق أهداف الفريق.

من وجهة نظر الوظيفة البنيوية، تعد السياسة عنصرًا أساسيًا في تنظيم أي فريق. يتم تحديد وجودها من خلال الحاجة إلى تنظيم وتعبئة الموارد لتحقيق الأهداف الجماعية (T. Parsons).

كما أن السياسة هي نشاط هادف، والغرض منه هو اكتساب السلطة والاحتفاظ بها واستخدامها (م. ويبر).

وبالتالي، يوجد في معظم الحالات تشابه في أن السياسة هي تنظيم الأفراد (المجتمع) لتحقيق أهداف محددة. وبطبيعة الحال، من دون اجتذاب الموارد اللازمة، تصبح السياسة مستحيلة. على الرغم من أن كل مؤلف استخدم مصطلحات مختلفة لوصف السياسة، مثل مفاهيم مثل الدولة، فإن الجماعة هي الجمعية الكاملة للناس. وعادة ما يتحد الناس لغرض محدد، أي لسبب ما، هناك دائما سبب. لذلك، من أجل تحقيق هدف معين، من الضروري تنظيم الأنشطة وتوزيع المسؤوليات بين أعضاء المجموعة التي تم إنشاؤها. لكن أي عملية وأي نشاط مستحيل بدون موارد. إذن، ما هي سياسة الائتمان؟

وفقا لآ. نيكونوفا، السياسة الائتمانية للبنك هي وثيقة بنكية تحدد المبادئ والأولويات الأساسية للأنشطة الائتمانية للبنك.

مؤلفون مثل Terekhova N.V. و تاجربيكوف ك.ر. اعتبر السياسة الائتمانية للبنك مجموعة من التدابير التي تهدف إلى وضع الأموال المجمعة في القروض بشكل فعال من أجل تحقيق الربح.

كورنيتشوك ف. بل على العكس من ذلك، فهي تعتبر السياسة الائتمانية نشاطاً ينظم العلاقة بين البنك والمقترض ويهدف إلى تحقيق مصالحه.

وهذا هو تعريف V. I. Korneychuk أشبه بما فعله نيكونوفا آي. عرفت سياسة الائتمان بأنها وثيقة، لأن وثيقة من نوع ما تنشأ عندما تنشأ علاقة (في هذه الحالة، علاقة ائتمانية) بين البنك والمقترض، وإلا فلن تكون هناك سياسة ائتمانية بدون هذه العلاقات.

كورنيتشوك ف. تعتبر سياسة الائتمان من وجهة نظر تحقيق مصالح كل من المقترض والمقرض، أي هنا لا يستفيد المقرض فحسب، بل يستفيد المقترض أيضًا، بالطريقة التي يمكنه من خلالها تحقيق احتياجاته.

إلياسوف إس إم. تحديد سياسة الائتمان باعتبارها استراتيجية البنك وتكتيكاته لجذب الموارد على أساس السداد واستثمارها في مجال الإقراض لعملاء البنك.

وتجدر الإشارة إلى أن كل حكم يكمل بعضها البعض، ولكن في الوقت نفسه، يعتبر كل من المؤلفين سياسة الائتمان مجموعة من التدابير (وبعبارة أخرى، المبادئ والأولويات، وما إلى ذلك).

ومع ذلك، ليس كل هؤلاء المؤلفين ينظرون إلى سياسة الائتمان من وجهة نظر العلاقات الناشئة بين البنك والمقترض، ومع ذلك فإن العلاقات الائتمانية هي الأساس لنشوء السياسة الائتمانية، لأنه بدون هذه العلاقات لن تكون هناك حاجة إلى إنشاء سياسة الائتمان المصرفي. وآخر ما يلفت الانتباه في أغلب الأحيان عند النظر في التفسيرات المختلفة لسياسة الائتمان هو أن معظم المؤلفين يركزون على حقيقة أن سياسة الائتمان تهدف إلى تحقيق الربح، أو التخصيص الفعال لموارد الائتمان.

بناءً على تعريف السياسة الائتمانية فقط، من المستحيل تحديد مدى الحاجة إلى السياسة الائتمانية للبنك بدقة، لذلك من المهم النظر في بعض المكونات المهمة للسياسة الائتمانية، وهذه هي مبادئها ووظائفها وكذلك أهدافها والأهداف.

وفقًا لبانوفا إي.بي. المبادئ العامة والمحددة لسياسة الائتمان هي أساس عملية الائتمان. المبادئ العامة هي الصلاحية العلمية التي تحدد المثالية والكفاءة وكذلك الوحدة والارتباط الذي لا ينفصم بين عناصر سياسة الائتمان.

تتيح لك سياسة الائتمان القائمة على أساس علمي، والتي تم تشكيلها بناءً على مراعاة الحقائق الموضوعية للحياة والعوامل الذاتية، تحديد احتياجات ومصالح كل من عملائها وموظفيها بدقة أكبر.

أما بالنسبة للمبادئ المحددة، فإن الاتجاه هنا هو الربحية والربحية والسلامة والموثوقية. هذه المبادئ محددة لأن كل بنك يختار مستوى الربحية الخاص به وفقًا لمستوى المخاطرة.

يساهم كل مبدأ من المبادئ الواردة في الجدول 1.1 في تحقيق السياسة الائتمانية الأكثر استدامة للبنك، وكذلك تنفيذ المهام والأهداف المحددة للبنك.

الجدول 1.1 - مبادئ السياسة الائتمانية للبنك

في و. كورنيتشوك

تقليل مخاطر الائتمان مع الحفاظ على الحجم المخطط للاستثمارات الائتمانية ومستوى الربحية؛

مدى كفاية نظام تقييم وإدارة مخاطر الائتمان لحجم وتعقيد العمليات الائتمانية التي يقوم بها البنك.

تحقيق أقصى قدر من الرضا لاحتياجات العملاء من الموارد الائتمانية مع الحفاظ على مستوى مقبول من المخاطر؛

ضمان القدرة التنافسية لمجموعة منتجات القروض التي يقدمها البنك؛

توفير خدمة عملاء شاملة، حيث تعتبر المنتجات الائتمانية عنصرا أساسيا فيها.

نيكونوفا آي.

الفردية، والامتثال لاستراتيجية البنك، والأهداف الاستراتيجية وأهداف التطوير لفترة معينة، ونظام إدارة المخاطر؛

الامتثال للمعايير الدولية الحديثة لإدارة مخاطر الائتمان، ومبادئ التمويل المسؤول، والمسؤولية والكفاءة البيئية والاجتماعية؛

ضمان الدعاية الاجتماعية وانفتاح العمليات المصرفية.

واقع الأحكام الرئيسية للسياسة الائتمانية.

ضمان الكفاءة الاقتصادية للعمليات الائتمانية؛

تحفيز تطوير أدوات وتقنيات الإقراض الحديثة، بما في ذلك المعلوماتية؛

منع حالات استخدام البنك لأغراض غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

الإدارة الإلزامية لسياسة الائتمان وتقييم فعاليتها.

في الأساس، تتنوع أهداف وغايات البنك، ويتم تحديدها من قبل البنك اعتمادًا على الاتجاه الذي سيتخذه. وتتعلق المهام المحددة للبنك بشكل أساسي بما يركز عليه البنك: على سبيل المثال، تحسين جودة المنتجات المصرفية، وزيادة ضمانات القروض الصادرة، وتوسيع هيكل الخدمات الائتمانية، وما إلى ذلك.

وفي الوقت نفسه فإن هدف السياسة الائتمانية هو النتيجة النهائية التي يسعى البنك لتحقيقها. في الأساس، الهدف الرئيسي هو تحقيق الربح من خلال التخصيص الفعال للموارد الائتمانية. أي أنه يمكن أيضًا أن نضيف أن أهداف السياسة الائتمانية هي نقاط يجب استكمالها لتحقيق الهدف النهائي.

ونعتقد أنه إذا كان أساس العملية الائتمانية هو مبادئ سياسة الائتمان، فيمكن التأكيد على الحاجة إلى سياسة الائتمان نفسها بسبب وظائفها. كأفضل مثال، فكر في الوظائف التي أشار إليها E. P. Panova، والتي تم تقسيمها إلى مجموعات عامة ومحددة.

وبالمعنى الضيق، تتميز هذه المجموعات بأن الوظائف العامة متأصلة في مختلف عناصر السياسة المصرفية، وأن مجموعة محددة من الوظائف، على العكس من ذلك، تميز السياسة الائتمانية عن عناصرها الأخرى.

إذن فالوظائف العامة تشمل: الوظائف التجارية والتحفيزية والرقابية، حيث:

الوظيفة التجارية هي المسؤولة عن ربح البنك من وضع الأموال على القروض؛

تتجلى وظيفة التحفيز في حقيقة أن سياسة الائتمان تعكس الاحتياجات الموضوعية للدولة والبنك والعملاء، وتحفز تراكم الأموال المجانية مؤقتا وتخصيصها الرشيد. تتجلى هذه الوظيفة في حقيقة أن الحافز بالنسبة لعميل البنك لسداد القرض هو الفائدة التي يجب عليه دفعها مع مبلغ القرض، وبالنسبة للبنك الحافز هو جذب أرخص الموارد في السوق ووضعها من أجل الحصول على الحد الأقصى من الدخل؛

يتم تحديد وظيفة المراقبة من خلال محتوى سياسة الائتمان حول كيفية المضي قدمًا في عملية الائتمان أو تنفيذ سياسة الائتمان المشكلة، بالإضافة إلى مسؤوليات الوظيفة المحددة المقابلة والمشار إليها في المستندات الداخلية للبنك والتي تعد ملاحق لسياسة الائتمان (على سبيل المثال، التوصيف الوظيفي لموظفي قسم الائتمان).

أما بالنسبة للوظيفة المحددة، فتتجلى هنا فقط وظيفة تحسين محفظة القروض، والغرض منها هو تحقيق هدف السياسة المصرفية.

بفضل الوظائف التي تم النظر فيها، وكذلك الأحكام التي تمت مناقشتها أعلاه، يمكننا القول أن الحاجة إلى سياسة ائتمانية للبنك هي تنظيم الأنشطة الائتمانية الفعالة للبنك وتنظيم العلاقات بين المشاركين في عملية الائتمان، من أجل الحصول على أقصى قدر من التأثير. سواء بالنسبة للبنك أو للمقترض. ولكن إذا بدأنا من وجهة نظر المخاطر، فإن سياسة الائتمان تسمح للبنك ليس فقط بالحصول على أقصى قدر من الربح، ولكن أيضًا لتجنب أو منع المخاطر التي تواجهها البنوك باستمرار (على سبيل المثال، خطر عدم سداد القرض) . إذا انطلقنا من وجهة نظر المنافسة، فإن السياسة الائتمانية للبنك تسمح له بزيادة تصنيف البنك، وكذلك تعزيز مكانته في سوق الائتمان، سواء بشكل عام أو في تخصص أو اتجاه معين اختاره البنك. .

من أجل فهم ما هو نموذج السياسة الائتمانية للبنك، دعونا نحدد ما هو النموذج.

وفقًا لما قاله لوباتنيكوف جي إم. النموذج هو وصف منطقي أو رياضي للمكونات والوظائف التي تمثل الخصائص الأساسيةمحاكاة هدفأو عملية(يعتبر عادة أنظمةأو عناصر النظام) .

وهذا يعني أنه يمكننا القول أن النموذج هو عينة يتم فيها تحديد تلك العناصر الضرورية. وتأتي النماذج بأنواع مختلفة حسب نطاق تطبيقها. ولذلك سوف نقوم بتحديد نموذج السياسة الائتمانية على أساس أنواعها.

نموذج سياسة الائتمان هو هيكل محدد لإجراءات البنك في تنفيذ سياسة الائتمان.

في الوقت الحالي، يحدد المؤلفون ثلاثة أو نموذجين لسياسة الائتمان. لقد درسنا آراء اثنين من المؤلفين الذين لا يحاولون اختزال نماذج السياسة الائتمانية إلى أنواعها، في حين أن المؤلفين المتبقين لا يعتبرون أكثر من أنواعها، وليس النماذج.

إذا أخذنا في الاعتبار رأي E. P. Panova، فإن السياسة الائتمانية للبنك يمكن أن تكون عدوانية وتقليدية (كلاسيكية).

ولكن هناك أيضاً رأي معاكس مفاده أنه لا يوجد نموذجان، بل ثلاثة نماذج للسياسة الائتمانية. لذا فولك ف.يا. تنقسم السياسة الائتمانية إلى حذرة ومعتدلة وعدوانية.

يعتمد جوهر هذه النماذج على درجة خطورة السياسة الائتمانية للبنك. هذه هي السياسة الائتمانية العدوانية للبنك، وفقًا لـ E. P. Panova. يهدف إلى النمو السريع للأصول ورأس المال وما إلى ذلك، مع إصدار القروض بمبلغ يشغل 50٪ من الأصول. والهدف من هذا النموذج هو الدخل المرتفع، فضلا عن القدرة التنافسية العالية مقارنة بالبنوك الأخرى.

أما بالنسبة للنموذج الكلاسيكي (التقليدي)، فإن هذا النموذج يفترض أقل المخاطر والنمو الأمثل للبنك. يمكننا القول أن هذا النموذج يشبه النماذج المعتدلة والحذرة التي قدمها فولك في.يا، حيث تنفق الأصول على الإقراض 30% أولا و30% - 50% ثانيا، مما يوحي بأن السياسة الائتمانية الحذرة، على عكس السياسة المعتدلة، يتم تنفيذها فقط في العمليات النشطة منخفضة الربح والأقل خطورة وهي نموذجية للبنوك الجديدة.

لذلك، واستناداً إلى نماذج السياسة الائتمانية المدروسة، يمكننا القول إن نموذج السياسة الائتمانية للبنك يرتبط ارتباطاً مباشراً بقدراته واستراتيجياته. مما يشير إلى أنه نتيجة للتغير في استراتيجية البنك أو قدراته، فإن النموذج قد يتغير أيضًا.

وهكذا توصلنا إلى استنتاج مفاده أن سياسة الائتمان هي مجموعة من أنشطة أنشطة الإقراض التي يقوم بها البنك والتي تهدف إلى تحقيق مصالح أطراف المعاملة الائتمانية.

وأيضا للنظر في الحاجة إلى السياسة الائتمانية، تم استعراض مبادئ وأهداف وغايات السياسة الائتمانية، فضلا عن وظائف السياسة الائتمانية. وبناء على ذلك توصلنا إلى أن الضرورة الأساسية للسياسة الائتمانية للبنك تكمن في النشاط الائتماني الفعال والمستدام الذي يقدمه البنك. ولكن أيضًا، إذا نظرنا إليها من مواقف مختلفة، فإن سياسة الائتمان تسمح لنا بتحسين مكانة البنك والحفاظ عليها في سوق القروض، وكذلك من وجهة نظر المخاطر، لتجنب أو منع حدوثها. وفي الختام وجدنا أن اختيار نموذج السياسة الائتمانية وأنواعها ضروري لتطوير الإستراتيجية المصرفية.

وتتجلى أكبر قدر من الفعالية للإجراءات التنظيمية التي يتخذها البنك المركزي عندما يتم استخدام مجموعة الأدوات الاقتصادية بأكملها، وبالتسلسل المناسب. ومن الضروري أن نأخذ في الاعتبار أن قدرات البنوك المركزية في مختلف البلدان ليست هي نفسها لأسباب مختلفة. على سبيل المثال، يستخدم البنك المركزي الألماني أساليب أكثر تنوعًا مقارنة بالبنك الوطني السويسري. إجراءات البنك المركزي الروسي محدودة أيضًا في الوقت الحالي. يتم ممارسة عمليتين فقط: سياسة معدلات الخصم وسياسة الحد الأدنى من الاحتياطيات. وفي هذا الصدد، يقتصر تأثير التسلسل المختار لإجراءات البنك المركزي على عدد صغير من الخيارات ويعتمد إلى حد كبير على التفاصيل المحددة للظروف.

إن تنفيذ تنظيم الائتمان معقد بشكل موضوعي بسبب ظرفين.

أولاً، هناك مشكلة صعبة تتمثل في تقييم حالة التنمية الاقتصادية ذاتها (وهو أمر ضروري لكي يتخذ البنك المركزي التدابير الأكثر عقلانية).

ثانيا، يصبح التنظيم داخل الاقتصاد الوطني أكثر تعقيدا بسبب تأثير العمليات الاقتصادية الأجنبية. والنتيجة هي أن التوجه المستهدف للتدابير المتخذة قد يكون مشوهاً.

على سبيل المثال، من خلال اتباع سياسة تقييدية (تقييدية، مقيدة) باستخدام سعر فائدة مرتفع، يمكن للبنك المركزي بالتالي جذب تدفق رأس المال الأجنبي إلى البلاد. إذا كان الهدف الأصلي هو الحد من النشاط الاستثماري، فبسبب تدفق رأس المال الأجنبي، قد لا تنخفض درجة هذا النشاط، بل تزيد.

عند تنفيذ التنظيم، يجب على البنك المركزي أن يأخذ في الاعتبار ليس فقط العلاقات داخل الاقتصاد العالمي، ولكن أيضًا الترابط بين أجزاء من الاقتصاد الوطني. دعونا نلاحظ الحالات الإشكالية التالية.

1. لا تؤثر السياسات المحاسبية على البنوك فحسب، بل تؤثر أيضًا على قطاعات الاقتصاد الأخرى. يتجلى التأثير السلبي لتقلبات أسعار الفائدة فيما يتعلق بتلك المجالات من الاقتصاد الوطني المثقلة بالديون. وتشمل هذه: القطاع العام، والصناعات كثيفة رأس المال (محطات الطاقة النووية، ومحطات الطاقة الكهرومائية)، والنقل بالسكك الحديدية، والأسر، والزراعة.

2. تؤدي سياسة سعر الفائدة إلى تأثير سعري متزايد. تسعى الكيانات الاقتصادية إلى الهروب من تأثير معدل الخصم المتزايد عن طريق تحويل تكاليفها إلى أكتاف العملاء (زيادة أسعار سلعهم وفقًا لذلك). ونتيجة لذلك، تنشأ صعوبة إضافية لسياسة الدولة في مجال احتواء التضخم.

وفي سياق الاقتصاد الروسي، الذي يعاني حاليا من مشاكل كبيرة مع التضخم، فإن مثل هذا التأثير الجانبي مؤلم بشكل خاص. ويسعى القطاع الخاص إلى تحميل المشتري أي عبء إضافي يفرض عليه نتيجة الإجراءات التنظيمية. إن إمكانية وجود مثل هذه الحيلة المالية في روسيا أعلى، لأن درجة تشبع السوق والمنافسة أضعف مما هي عليه في الدول الغربية المتقدمة.

3. إن الوصف الإداري لمستوى النسبة المئوية "من أعلى" ليس إجراءً موجهاً نحو السوق. يؤدي إضعاف آلية السوق إلى عواقب غير مرغوب فيها. على سبيل المثال، قد تكون النتيجة تعزيز عناصر اقتصاد الظل.

وفي الظروف الروسية، فإن نظام القيود واللوائح كبير ليس فقط فيما يتعلق بسعر الفائدة، ولكن أيضًا في مجال إصدار تراخيص العمليات الائتمانية. يوجد حاليًا عدد كبير جدًا من البنوك التجارية العاملة في البلاد. ومع ذلك، أصبح نظام الإقراض الخاص غير المصرفي، خارج السيطرة المباشرة للدولة، واسع الانتشار بشكل ملحوظ. وهذا عنصر من عناصر اقتصاد الظل. ويستخدم صغار الأعمال، على سبيل المثال، هذا النوع من القروض (التي ليس لها شكل مؤسسي) لتنظيم رحلات العمل الخارجية وإجراء عمليات الشراء والبيع. إن معدلات هذا القرض مرتفعة للغاية، لكن الحصول على مثل هذه الأموال لا يتطلب الإجراءات الشكلية التي يواجهها رواد الأعمال عند الاعتماد على موارد البنوك التجارية.

4. إن تأثير البنك المركزي على الاقتصاد من خلال سياسة أسعار الفائدة له حدوده، حيث أن البنوك التجارية والشركات الكبيرة غالباً ما تنقل عملياتها إلى الخارج للاستفادة من مزايا أسعار الفائدة المتاحة هناك.

خاتمة

تلعب السياسة النقدية دورًا كبيرًا في سياسة الحكومة. من أهم وزارات الدولة هي وزارة المالية، التي تمارس السياسة النقدية وفق مهام وأهداف تنمية الدولة والمجتمع. وليس من المستغرب أن تسيطر وزارة المالية على الكثير من الهياكل المختلفة، على سبيل المثال، البنك المركزي. تمارس الكثير من الهيئات (وزارات، إدارات، لجان، إدارات) سياسة الدولة في مختلف المجالات المرتبطة بشكل مباشر أو غير مباشر بالاقتصاد.

من وجهة نظر الاقتصاد والتداول النقدي، تهدف الرقابة على الائتمان إلى توجيه مسألة النقود لتحقيق الأهداف الاقتصادية والمالية للحكومة؛ بشكل عام، فإن الهيئات الحكومية مدعوة لضمان توزيع القروض لصالح الأفراد والمؤسسات، وإذا لزم الأمر، الدولة بهذا الحجم وبمثل هذه النسبة والفترات الأكثر انسجاما مع مصالح المجتمع.

في نظام السوق، لا تشكل الدولة مصدراً سحرياً للأموال، بل مجرد آلية مصممة لضمان قيام بعض المواطنين (أولئك من ذوي الدخول الأعلى) بدفع ــ من خلال الضرائب ــ لآخرين (أولئك من ذوي الدخول المنخفضة). وفي الظروف الجديدة، فإن العوامل الأساسية لرفاهية الفرد هي مبادرته، والرغبة في النشاط الشخصي، والاستعداد لاختيار الحلول الاقتصادية بنفسه.

المحاضرة السابعة (الموضوع السابع)

الدولة والمؤسسة

مقدمة

في سياق خصخصة الممتلكات على نطاق واسع في روسيا والانتقال إلى استخدام أشكالها المختلفة، فإن مهمة تحديد دور ووظائف الدولة في اقتصاد السوق والتفاعل بين الدولة والمؤسسات أمر مهم للغاية.

إن تنفيذ السياسة النقدية للبنك المركزي للاتحاد الروسي في ظروف عدم الاستقرار وتقلب الظروف الخارجية والداخلية لاقتصاد البلاد يواجه حتماً عدداً من المشاكل.

أولا، هناك مشكلة صعبة تتمثل في تقييم حالة التنمية الاقتصادية نفسها (وهو أمر ضروري لكي يتخذ البنك المركزي التدابير الأكثر عقلانية).

عند تنفيذ التنظيم، يجب على البنك المركزي أن يأخذ في الاعتبار ليس فقط العلاقات داخل الاقتصاد العالمي، ولكن أيضًا الترابط بين أجزاء من الاقتصاد الوطني.

يؤدي عدم استقرار الاقتصاد الروسي إلى عدم استقرار العرض والطلب في سوق الائتمان، مما يكشف الجوانب الإيجابية والسلبية لأساليب الإقراض للاقتصاد الوطني. وبالتالي، فإن أهمية القرض المضمون بأشياء ثمينة تنخفض بسبب قيمة الضمانات والاستحالة المتكررة لبيع الضمانات بسرعة.

تتزايد شعبية القروض الاستهلاكية في سوق الائتمان بسبب بساطة تنفيذها، وإمكانية الوصول إلى العديد من شرائح السكان، ولا تتطلب ضمانات كبيرة، وتكلفة منخفضة نسبيًا ومزايا أخرى.

وبالإضافة إلى ذلك، فإن نطاق عمل سوق الائتمان ينطوي على تلقي دخل كبير للمشاركين فيه. ولذلك، فإن آلية السوق هذه جذابة لمختلف أنواع الاحتيال.

وكما تظهر الممارسة العالمية، فإن إنشاء التاريخ الائتماني هو نتيجة طبيعية لتطور السوق المالية وتطور قاعدتها المؤسسية. إن حل المشكلات الأكثر إلحاحًا التي تواجه البنك المركزي للاتحاد الروسي اليوم، ولا سيما الإقراض للقطاع الحقيقي للاقتصاد، يعوقه بشكل خطير عدم وجود نظام لتجميع المعلومات لتقييم المخاطر عند تقديم القروض. إن افتقار البنوك إلى المعلومات حول التاريخ الائتماني للمقترضين يؤدي إلى تقييد حجم الإقراض، وبالتالي إبطاء تنمية قطاعات كاملة من الاقتصاد.

وتجدر الإشارة أيضًا إلى ضرورة تطوير الدعم التشريعي للإقراض الاستهلاكي باعتباره مصدرًا غير مباشر للإقراض للقطاع الحقيقي من الاقتصاد، والذي شهد مؤخرًا نموًا بأسرع وتيرة.

في الآونة الأخيرة، أصبحت مشكلة نقص الأموال النقدية وغير النقدية أكثر حدة في روسيا، وتجلت في انخفاض نسبة المعروض النقدي إلى الناتج المحلي الإجمالي إلى الناتج المحلي الإجمالي.

ويسمى هذا المؤشر معامل تحقيق الدخل. وفي روسيا، ظل هذا الرقم مرتفعاً جداً في عام 2005: 16-17% (وفقاً لبنك روسيا). يشير هذا المؤشر إلى أن البلاد لديها مستوى منخفض من التشبع النقدي للدوران الاقتصادي وأكبر عجز نقدي، سواء في التداول النقدي أو غير النقدي.

يؤدي النقص في المعروض النقدي المتداول واستمرار ارتفاع الإنفاق الحكومي إلى زيادة حصة الموارد النقدية للبلاد المخصصة لتغطية نفقات الميزانية.

وبالإضافة إلى ذلك، فإن حجم التداول النقدي في البلاد يتزايد في هيكل القيمة. أسباب نمو حجم التداول النقدي متعددة. وتشمل هذه:

ازمة اقتصادية؛

أزمة عدم الدفع؛

أزمة نقدية؛

سوء تنظيم نظام التسوية بين البنوك.

تباطؤ المستوطنات.

التخفيض الواعي لأرباح ودخل المؤسسات بهدف التهرب من الضرائب والتوسع في المدفوعات النقدية خارج النظام المصرفي.

تؤدي الزيادة الحادة في معدل دوران النقد إلى زيادة التكاليف الحكومية للتداول والنقل وتخزين النقد، فضلاً عن استبدال الأوراق النقدية البالية.

من خلال إجراء عمليات التسوية والمعاملات النقدية، تنظم بنوك الاتحاد الروسي حجم المعروض النقدي النقدي وتداوله. في ظروف الموارد المحدودة، لا تستطيع العديد من البنوك التجارية تقديم الخدمات النقدية وغير النقدية بشكل كامل للسكان والكيانات القانونية، مما يؤدي إلى فقدان الفوائد من هذه العمليات.

ويتميز سوق المال أيضًا بزيادة المخاطر: تزوير الأوراق النقدية، والأخطاء الحسابية للخدمات النقدية، وحجم كبير من المعاملات النقدية. وتؤدي هذه المخاطر إلى تعطيل أعمال التسوية النقدية في مؤسسات الائتمان وانخفاض كفاءة هذه العمليات.

هناك عامل سلبي آخر وهو أن سرعة عرض النقود تميل إلى التغير في الاتجاه المعاكس لعرض النقود، وبالتالي إبطاء أو إلغاء التغيرات الناجمة عن السياسات في عرض النقود، أي أنه عندما يكون عرض النقود مقيدًا، فإن سرعة النقود يميل إلى الزيادة. وعلى العكس من ذلك، عندما يتم اتخاذ تدابير سياسية لزيادة المعروض النقدي خلال فترة الركود، فمن المرجح أن تنخفض سرعة الأموال.

بالإضافة إلى ذلك، فإن إحدى المشاكل الرئيسية لسوق المال في أي بلد هي التضخم. تتجلى عوامل التضخم السلبية بشكل خاص في انخفاض قيمة رأس المال في الأشكال النقدية وغير النقدية، وفي انخفاض القوة الشرائية، وفي تدمير المؤسسات غير التنافسية، وفي الأزمة الاقتصادية العامة.

يرتبط معدل دوران الأموال النقدية وغير النقدية دائمًا بخطر عدم الحصول على المبلغ المتوقع من الربحية للدولة ككل وللكيان الفردي. التضخم يحرم البنك المركزي من إدارة السياسة النقدية بشكل فعال في البلاد.

وفي جميع السنوات الأخيرة، كانت معدلات التضخم الفعلية عند الحد الأعلى للفترات المحددة. فضلاً عن ذلك فقد ارتفعت أسعار المستهلك في عام 2004 بنسبة 11.7%، مقابل التوقعات التي كانت تتراوح بين 8% إلى 10%. للمقارنة: في الولايات المتحدة نمت بنسبة 3.3%، وفي منطقة اليورو بنسبة 2.1%.

يكمن خطر الحفاظ على معدلات تضخم مرتفعة في أنه في الفترة 2004-2005، وفقًا لبنك روسيا، ارتفع سعر الصرف الحقيقي للروبل مقابل الدولار بنسبة 14.0٪ ومقابل اليورو بنسبة 6.0٪. وأدى ذلك إلى مزيد من الانخفاض في القدرة التنافسية لمنتجي السلع الأساسية الروسية.

بالإضافة إلى ذلك، يتزايد المعروض النقدي بسبب إصدار الأموال المخصصة لشراء عملة قابلة للتحويل بحرية تدخل روسيا. ومن المستحيل مكافحة فائضه عن طريق زيادة معدل إعادة التمويل نسبة إلى أسعار السوق.

أسعار الفائدة ليست حتى الآن أداة كافية لمكافحة التضخم. وهي أكثر أهمية لتنظيم تدفقات رأس المال وأسعار الصرف.

وتبين أن تأثير تخفيض قيمة العملة في عام 1998 قد استنفد تقريباً. للفترة 1998-2005 وارتفع سعر الصرف الحقيقي للدولار مقابل الروبل بنسبة 6.7% فقط، واليورو بنسبة 26%. وبطبيعة الحال، يجب علينا أيضا أن نأخذ في الاعتبار ديناميكيات أسعار السلع المستوردة من روسيا.

إذا حكمنا من خلال تقارير بنك روسيا بشأن ميزان المدفوعات، فقد انخفضت في عام 2005 مقارنة بعام 1997 بحوالي 24٪ بالقيمة الدولارية. وهذا يعني أن انخفاض أسعار الدولار بالنسبة للسلع المستوردة يعوض عن القوة الحقيقية للدولار خلال الفترة الزمنية المحددة.

ومن أهم المشاكل التي تواجه تنفيذ السياسة النقدية للبنك المركزي الروسي، لا بد من تسليط الضوء على ما يلي:

1. أزمة ثقة متعددة الأطراف في نظام "البنك والعميل" في العلاقات مع كل من الكيانات القانونية والأفراد. ومن علامات عدم الثقة هذه تزايد سحب الودائع دون الإعلان عن دوافع وأغراض الاستخدام الإضافي للأموال، فضلاً عن الزيادة الكبيرة في مخاطر الإقراض المحققة.

2. أزمة السيولة في القطاع المصرفي الناتجة عن أزمة الثقة. ويبدو أن محاولة حل الوضع من خلال الأساليب الإدارية (وخاصة من خلال تخصيص مبالغ كبيرة من قروض الاستقرار الطويلة الأجل لعدد من البنوك بأسعار فائدة منخفضة نسبيا) لم تحقق النتائج المتوقعة.

3. عدم موثوقية التقارير التي تقدمها البنوك والكيانات القانونية الأخرى والمعلومات حول الجدارة الائتمانية للأفراد. تعمل البنوك على تقليص برامج الائتمان، وإخفاء الديون المتعثرة، وخاصة الديون المتأخرة (أصبحت نسبتها بالفعل 2-10 مرات).

4. عدم وجود عدد كاف من المشاريع التي وصلت إلى مرحلة التمويل: البنوك لا ترغب في تقديم القروض، ولا تستطيع المؤسسات الحصول على موارد مالية بشروط مقبولة.

5. فقدان القدرة على السيطرة من قبل البنوك في ظروف الأزمات: فهي غير مستعدة لإجراء الإدارة الإستراتيجية أو تطبيق الأساليب الرياضية في الاقتصاد أو التنبؤ بالوضع. لا يوجد نموذج وحسابات معتمدة لتطوير النظام المصرفي للدولة بأكمله وبنوك محددة، وخاصة تلك ذات الأهمية النظامية.

6. الأولوية الوحيدة تبقى الربح. لا يوجد نظام متوازن بشكل معقول للأهداف. استراتيجية الائتمان لا تتوافق مع سياسة الائتمان المعلنة.

7. تتزايد شدة العواقب الاقتصادية السلبية الناجمة عن القرارات غير الصحيحة المتخذة على المستوى النانوي (مستوى الأفراد) بالنسبة للعمليات على المستويات الجزئية والمتوسطة والكلي، وخاصة بالنسبة للأنظمة المتفاعلة بنشاط مثل "عميل البنك" .

وبالتالي، فإن القرار غير الصحيح الذي يتخذه البنك عند إقراض العميل يؤدي إلى تفاعل متسلسل من نوع "الدومينو"، مما يثير أزمة علاقات في مجموعات البنوك والمؤسسات المرتبطة بالمقترض. وتلاحظ هذه الظاهرة بشكل أوضح في مجموعات الأعمال المتكاملة رأسياً وأفقياً.

لذلك، في المرحلة الحالية من تطور المجال النقدي، من الضروري تحسين السياسة النقدية للبنك المركزي للاتحاد الروسي لحل المشاكل المذكورة أعلاه.

مشاكل تنفيذ سياسة الائتمان

إن تنفيذ تنظيم الائتمان معقد بشكل موضوعي بسبب ظرفين.

خاتمة

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

وزارة التعليم والعلوم في الاتحاد الروسي

جامعة ليبيتسك التقنية الحكومية

دائرة المالية

عمل الدورة

في تخصص "المالية"

حول موضوع: "مشكلات السياسة الائتمانية الفعالة للبنوك التجارية"

ليبيتسك 2006

مقدمة

1. السياسة الائتمانية باعتبارها الأداة الرئيسية لتحقيق الأهداف الإستراتيجية للبنك التجاري

2. الجدارة الائتمانية للمقترض ومنهجية تحديدها

3. الأشكال الرئيسية لزيادة مصادر الإمكانات الائتمانية

4. نماذج ضمان سداد القرض

5. مراقبة الائتمان كوسيلة لمراقبة جودة محفظة قروض البنك

6. المخاطر المحددة للائتمان الاستهلاكي

7. طرق زيادة الجدارة الائتمانية للمقترض

8. العمل مع القروض المتعثرة

خاتمة

فهرس

مقدمة

تتمثل إحدى المهام المهمة التي تواجه المؤسسات المالية ومنظمات الائتمان الروسية اليوم في تنفيذ إعادة الهيكلة الهيكلية للاقتصاد الوطني، وزيادة معدل النمو الاقتصادي وتحسين نوعية حياة سكان البلاد. في الوقت الحالي، لا تزال البنوك التجارية في روسيا لا تلعب دورًا ملحوظًا في هذه العملية، والتي تعوقها مشاكل مثل انخفاض رسملة البنوك، وارتفاع مخاطر الإقراض مع إطار تشريعي ضعيف لحماية حقوق الدائنين، ونقص الائتمان طويل الأجل الموارد، وعدم فعالية نظام إعادة التمويل لدى البنوك التجارية لأغراض الإقراض، والاقتصاد، والنظام المتخلف لدعم أسعار الفائدة على القروض، وانعدام الشفافية في البيانات المالية للمؤسسات.

إن أهمية قضايا التفاعل بين القطاعين الحقيقي والمصرفي للاقتصاد قد حددت مسبقا الاهتمام المتزايد من قبل الاقتصاديين بمشاكل نشاط الإقراض للبنوك التجارية المحلية، لدراسة العديد من العوامل السلبية التي تعيق تفعيل الإقراض للقطاع الحقيقي للاقتصاد، وتطوير التنبؤات لعواقب انخفاض نشاط الإقراض للبنوك التجارية. إلا أن قضايا تكوين وتطوير السياسة الائتمانية للبنوك التجارية، وكذلك دراسة العوامل المحددة لهذه العمليات، ظلت خارج نطاق الإشكاليات قيد النظر، في حين أن السياسة الائتمانية هي المعبر عن الأهداف الإستراتيجية لأصحاب البنوك في مجال الأنشطة الائتمانية.

إن مشكلة التفاعل بين القطاعين الحقيقي والمصرفي للاقتصاد حادة بشكل خاص في المناطق، والسبب في ذلك هو تشوه سوق القروض في بلدنا، والذي يتم التعبير عنه في التركيز المفرط لموارد الائتمان في بعض المناطق والنقص المزمن في الآخرين.

إن تطور القطاع المصرفي يعوقه عدد من الظروف، الداخلية والخارجية.

وتشمل العوائق الداخلية عدم تطوير أنظمة الإدارة، وضعف تخطيط الأعمال، والإدارة غير المرضية في بعض البنوك، وتركيزها على تقديم خدمات مشبوهة وممارسات تجارية غير عادلة، والطبيعة الوهمية لجزء كبير من رأس مال بعض البنوك.

وتشمل العوامل المقيدة الخارجية مخاطر الإقراض العالية، والطبيعة التي لم يتم حلها لعدد من المشاكل الرئيسية المتعلقة بتشريعات الضمانات، وقدرات الموارد المحدودة للبنوك، وخاصة النقص في الالتزامات المتوسطة والطويلة الأجل، وعدم كفاية مستوى الثقة في البنوك من جانب البنوك. السكان.

بالإضافة إلى ذلك، يتمتع الاقتصاد الروسي بشكل عام والقطاع المصرفي بشكل خاص بجاذبية استثمارية منخفضة نسبيًا، كما يتضح من ديناميكيات الاستثمار، وفيما يتعلق بالقطاع المصرفي، من خلال انخفاض حصة رأس المال الأجنبي. ولا يزال العبء الإداري المفروض على البنوك بسبب تحويل الموارد لأداء وظائف غير معتادة بالنسبة لها كبيرا. أصبحت إجراءات توحيد رأس المال (عمليات الدمج والاستحواذ على المؤسسات الائتمانية) معقدة بشكل غير معقول. ولم يتم حل مشكلة تقديم البنوك للتقارير بشكل إلكتروني فقط.

إلى جانب العوامل المذكورة، هناك مشاكل منهجية مثل الحاجة إلى مواصلة تطوير نظام إعادة التمويل، بما في ذلك توسيع نطاق أدوات إدارة السيولة.

وسيتناول هذا العمل القضايا التالية:

الجدارة الائتمانية للمقترض ومنهجية تحديدها؛

نماذج ضمان سداد القرض كإحدى طرق تقليل مخاطر البنك التجاري.

مراقبة الائتمان كوسيلة لمراقبة جودة محفظة قروض البنك؛

طرق زيادة الجدارة الائتمانية للمقترض؛

العمل مع الدائنين الذين يعانون من مشاكل؛

المخاطر المحددة للإقراض الاستهلاكي.

الغرض من العمل هو دراسة السياسة الائتمانية للبنك التجاري وتحديد المشكلات الرئيسية التي تواجهها البنوك ووضع الاتجاهات للقضاء عليها.

بناءً على الهدف، فإن الأهداف الرئيسية لعمل الدورة هي كما يلي:
- دراسة الأحكام النظرية والمنهجية بشأن تطوير السياسة الائتمانية للبنك التجاري وحل مشكلتها الرئيسية - اختيار طريقة فعالة لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض؛
- إجراء تحليل شامل للمواد التي تم جمعها في بنك تجاري أساسي حول قضايا الإقراض، وتحديد الجوانب الإيجابية والسلبية لأنشطة البنك، وبناءً عليها، صياغة استنتاجات وتوصيات لتحسين عملية الإقراض؛
- دراسة الخبرة الأجنبية وأخذها في الاعتبار، بناءً على تحليل أنشطة البنك، والكشف عن المحتوى وتبرير التدابير الرامية إلى تحسين عملية الإقراض في البنك التجاري.

تم إجراء بحث أساسي في قضايا السياسة الائتمانية للبنك التجاري من قبل علماء محليين مثل K.N. جوسيفا، ن. إيجوروفا، في إس زاخاروف، جي جي كوروبوفا، في إم. كوركين، تي.إم. كوستيرينا، س.ب. Kostyunina، O. I. Lavrushin، BC. لاخوفا، م.يو. ماتوفنيكوف، ف.أ.موسكفين، أ. أولشاني، جي.إس. بانوفا، إم.إيه. بيسيل ، آي في بيششانسكايا ، أ.م. سمولوف، N. E. سوكولينسكايا، V.M. أوسوسكين، V. A. تشيلنوكوف، إ.ب. شيرينسكايا. إن أعمال العلماء الأجانب مثل E. Gill، R.K مكرسة للقضايا العملية والمنهجية المتعلقة بالسياسة الائتمانية للبنك التجاري. جروسيان، ر. كوتر، ج. معتوق، ج. بولفريمان، ج. ريفوار، إي. ريد، إي. رود، بي.إس. روز، ر. سميث وآخرون. أظهر التحليل المقارن لأعمالهم أن ممثلي المدرسة العلمية المحلية يركزون على القضايا النظرية للائتمان المصرفي وسياسة الائتمان المصرفي، في حين يسلط المؤلفون الأجانب الضوء إلى حد كبير على الجوانب التطبيقية المتعلقة بتطوير أساليب تشكيل سياسة الائتمان وتسليط الضوء على أحدث الاتجاهات في تطوير أدوات الإقراض. من الأمور ذات الأهمية الكبيرة من حيث دراسة ظروف نشأة وتطور السياسة الائتمانية للبنوك المحلية المصادر العلمية قبل الثورة، ولا سيما أعمال أ.ن. جوريفا ، إل.ن. ياسنوبولسكي، ب. ميجولين.

ومع ذلك، على الرغم من وجود مجموعة واسعة من الأعمال العلمية حول المشكلة قيد النظر، فإن ميزات السياسة الائتمانية للبنوك التجارية الإقليمية، والتي يحددها تأثير العوامل البيئية الخارجية لمنطقة معينة، لا تزال غير مستكشفة.

1. السياسة الائتمانية باعتبارها الأداة الرئيسية لتحقيق الأهداف الإستراتيجية للبنك التجاري

السياسة الائتمانية للبنك التجاري هي نظام من التدابير النقدية التي ينفذها البنك لتحقيق نتائج مالية معينة وهي أحد عناصر السياسة المصرفية.

في المرحلة الأولى من تنفيذ سياسة الائتمان، يتم إجراء تقييم لحالة الاقتصاد الكلي في الدولة ككل، ومنطقة عمل المقترضين المحتملين على وجه الخصوص، وتحليل ديناميكيات الصناعة في مجالات الإقراض المختارة، والتحقق من جاهزية موظفي البنك للعمل مع مختلف فئات المقترضين، واعتماد عدد من اللوائح الداخلية للبنك. إن الأعمال التي يتم تنفيذها تتم خارج مجال نشاط قسم الائتمان المباشر وتتعلق أكثر بعمل الخدمات التحليلية والتسويقية للبنك، إلا أن وجود هذه العناصر الضرورية للتحليل يجعل عملية الإقراض مجدية ومعدة.

وبناء على البحث، تعتمد إدارة البنك مذكرة سياسة ائتمانية لفترة محددة (عادة سنة واحدة). تحدد هذه الوثيقة:

1. التوجهات الرئيسية للعمل الائتماني للبنك خلال الفترة القادمة، ومؤشرات محددة للنشاط الائتماني (معايير وحدود) تضمن المستوى اللازم من الربحية والحماية من مخاطر الائتمان، على سبيل المثال:

نسب القروض إلى الودائع؛

نسب حقوق الملكية إلى الأصول؛

حدود على قطاعات محفظة أصول البنك ككل؛

حدود قطاعات محفظة القروض (حدود إقراض المؤسسات في نفس الصناعة، شكل واحد من الملكية، نوع واحد من الإقراض، وما إلى ذلك). عادةً، لا يتضمن الحد أكثر من 25% من إجمالي محفظة القروض. من الممكن زيادة شريحة معينة فوق الحد إذا كانت هناك طرق للحماية من هذه المخاطر الائتمانية المتزايدة؛

حدود العميل:

أ) للمساهمين (المساهمين)؛

ب) للعملاء القدامى الذين لديهم تاريخ معين من العلاقات؛

ج) للعملاء الجدد؛

د) بالنسبة لأولئك الذين ليسوا عملاء البنك؛

حدود الإقراض الجغرافية (مطلوبة للبنوك التي لديها فروع خارج المدينة بمستويات مختلفة من استعداد الموظفين للقيام بأعمال الإقراض عالية الجودة، وكذلك للبنوك الأحادية الراغبة في إجراء عمليات نشطة في مناطق معينة)؛

متطلبات العمل مع الضمانات (أنواع الضمانات، ومعايير التسجيل، وهامش التقييم، وما إلى ذلك)؛

متطلبات التوثيق ودعم القروض؛

المستوى المخطط لهامش الائتمان وآليات اتخاذ القرارات بشأن تغييره.

2. تمت الموافقة على لائحة إجراءات إصدار القروض والتي تعكس ما يلي:

تنظيم عملية الائتمان؛

قائمة المستندات المطلوبة من المقترض ومعايير إعداد مشاريع اتفاقيات القروض؛

قواعد تقييم الضمانات.

فقط بعد اعتماد هذه الوثائق المنظمة لعملية الإقراض يمكن الحديث عن جاهزية البنك الداخلية للعمل على الإقراض.

تعتمد السياسة الائتمانية للبنك التجاري على الشروط الاقتصادية الحقيقية ومصادر الإمكانات الائتمانية. ولتنفيذه بنجاح، يحتاج البنك إلى الاحتفاظ بسجلات لجميع العوامل التي تؤثر على تنفيذ تدفقات الائتمان المحتملة.

تضمن السياسة الائتمانية للبنك التجاري الاستخدام المستمر لجميع الأموال التي تم إنشاؤها للوفاء بالتزامات السداد والحد الأدنى من احتياطي السيولة. ويجب بيع الأموال المتبقية في أسواق المال والائتمان. يتم تنظيم جميع المعاملات في أسواق النقد والائتمان بقرارات خاصة من هيئات إدارة البنك.

أحد الأهداف الرئيسية للسياسة المصرفية في توزيع الأموال الائتمانية المحتملة هو التأكد من أن هيكل مصادر الأموال يتوافق مع هيكل أصول البنك. وعلى هذا فإن "في الولايات المتحدة لا توجد نسبة سيولة قانونية؛ وتحديد هذه النسبة والحفاظ عليها تقع على عاتق إدارة البنك. ومن المفترض أن نوع الودائع التي تجتذبها ومصدرها واستقرارها هي العوامل الرئيسية التي تحدد السيولة".

إن خصوصية الوظيفة المصرفية وديناميكيات تداول التدفقات النقدية تخلق فرصة حقيقية للبنك لإجراء تحول عاجل لإمكاناته الائتمانية في أنشطته. يحدث التحول العاجل لأموال البنك عندما يقدم البنك مبلغًا معينًا من الائتمان في المتوسط لفترات أطول من تاريخ استحقاق الائتمان المحتمل.

ترجع إمكانية تحويل هيكل مصطلحات الأموال المحتملة الائتمانية إلى حقيقة أن الأموال الموجودة على الودائع تحت الطلب تتركز في البنك من مودعي مختلفين يستخدمونها بديناميكيات مختلفة. يعتمد مدى قدرة البنك على إجراء إعادة هيكلة عاجلة للأموال على سياسة العمل المعتمدة لتكوين وتوزيع الأموال المحتملة الائتمانية، وعلى التحليل المصرفي لمصادر الأموال والأصول ومستوى السيولة في وقت التحول الأموال. ولا يمكن لأي ظرف لحظي أو وضع استثنائي أن يكون أساساً للتحول العاجل للأموال، لأنه لا يقوم على أساس اقتصادي وحساب محض لنتائج التحول العاجل.

وتظهر التجارب الأجنبية أن تحول الإمكانيات الائتمانية يعد أحد الأسباب الرئيسية لتفاقم مشكلة السيولة المصرفية. لتقييم درجة مخاطر التحول العاجل، يُنصح بضبط انعكاس توقيت المعاملات النشطة والسلبية في الميزانيات العمومية وتوحيد مواقف الميزانيات العمومية للبنوك التجارية.

ومن أهم الاتجاهات المتغيرة في القطاع المصرفي ما يلي:

1) التطور السريع والانتشار لأشكال ومصادر التمويل البديلة للإقراض المصرفي التقليدي (أدوات سوق الأوراق المالية في المقام الأول)، ونتيجة لذلك، زيادة المنافسة بين البنوك وبين البنوك والمؤسسات المالية غير المصرفية؛

2) "الثورة التكنولوجية في الخدمات المصرفية" المرتبطة بظهور الاتصالات العالمية، والأتمتة على نطاق واسع وحوسبة الخدمات المصرفية، والتطور السريع لتقنيات البطاقات البلاستيكية، وإدخال تقنيات الخدمات المصرفية المنزلية ("الخدمات المصرفية دون مغادرة المنزل")؛

3) عولمة المصرفية.

وتؤدي هذه الظواهر والاتجاهات حتماً إلى ارتفاع مستوى المخاطر القائمة وظهور أنواع جديدة من المخاطر. ونتيجة لذلك، في الظروف الحديثة، أصبحت الأمور التالية ذات أهمية متزايدة في أنشطة البنك:

1) تطور تكنولوجيا تقديم الخدمات المصرفية. في مجال سياسة الائتمان، هذا هو التوسع في أدوات الائتمان، وتطوير سوق المشتقات الائتمانية؛

2) تعزيز الرقابة على المخاطر المصرفية، وفي مجال سياسة الائتمان - تحسين جودة إدارة مخاطر الائتمان؛

3) تعميق التركيز التسويقي لكافة عناصر السياسة المصرفية كاستجابة للزيادة النوعية في متطلبات العملاء وكوسيلة للمنافسة على المستوى الوطني والعالمي.

يعد التوازن النوعي والكمي لمد وتدفق الأموال الائتمانية المحتملة عاملاً مهمًا في سياسة السيولة لدى البنك. يمكن أن يكون أبسط مؤشر لدرجة التحول العاجل هو النسبة المئوية بين المبلغ الإجمالي للأصول قصيرة الأجل والمصادر قصيرة الأجل، بين مقدار الأصول طويلة الأجل ومصادر الأموال طويلة الأجل لإمكانات الائتمان للبنك.

ومن ثم فإن السياسة الائتمانية هي الأداة الأكثر أهمية لتحقيق الأهداف الإستراتيجية للبنك التجاري. تعتمد النتيجة المالية للمؤسسة المصرفية إلى حد كبير على تنفيذها الناجح. إن المهمة الأكثر أهمية لسياسة الائتمان هي التقييم الفعال للجدارة الائتمانية للمقترض. يتطلب اختيار طريقة تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض دراسة متأنية.

2. الجدارة الائتمانية للمقترض ومنهجية تحديدها

تتضمن المعاملة الائتمانية علاقة كيانين - المُقرض والمقترض، حيث يقوم المُقرض بتحويل موضوع المعاملة - القيمة المُقرضة - إلى المقترض بشروط الاستعجال والسداد والسداد، ولكنه يظل في نفس الوقت هو المالك من موضوع الصفقة. في كل معاملة ائتمانية، هناك عنصر خطر بالنسبة للمقرض: عدم سداد المقترض قيمة القرض (لأسباب مختلفة)، وعدم دفع الفائدة على القرض، وانتهاك مواعيد السداد.

إحدى الطرق الرئيسية لتقليل مخاطر الائتمان هي إجراء تحليل شامل وشامل للجدارة الائتمانية للمقترض. إن إجراء مثل هذا التحليل سيوفر لإدارة البنك معلومات عالية الجودة لاتخاذ قرار بشأن إصدار القرض إذا كان الوضع المالي وسمعة المقترض مرضية، أو رفض إصدار القرض عندما تكون نتائج التحليل سلبية.

تتناول هذه الورقة الخيار عندما تعمل المؤسسة المصرفية كدائن، أي. نحن نتحدث عن قرض بنكي.

في الممارسة العالمية، تعد الجدارة الائتمانية للعميل أحد الأشياء الرئيسية في تحديد جدوى وأشكال العلاقات الائتمانية معه. ترتبط القدرة على سداد الديون بالصفات الأخلاقية للعميل وموهبته ومهنته ودرجة الاستثمار في العقارات والقدرة على كسب الأموال لسداد القرض والالتزامات الأخرى أثناء عملية الإنتاج والتداول.

تعتمد الجدارة الائتمانية للمقترض على عوامل مختلفة، بما في ذلك وضعه المالي - مستوى الضمانات بأمواله الخاصة، ومستوى الربحية، ووجود حجم كافٍ من الأصول السائلة، والانضباط المالي للمقترض وأطرافه المقابلة.

لتقييم الجدارة الائتمانية للمستقبل، من الضروري، بالإضافة إلى ما سبق، أن يأخذ في الاعتبار تأثير تغيرات السوق القادمة في الاقتصاد والتي تؤثر على أنشطة المقترض، مع الأخذ في الاعتبار مبالغ وتوقيت إيصالات الدخل القادمة وقيمتها. الاستخدام، وفقًا لالتزامات الدفع (للمواد والطاقة وما إلى ذلك).) وسداد ديون القرض. وتنشأ صعوبات إضافية في تحديد الجدارة الائتمانية فيما يتعلق بعامل مثل سمعة المقترض، التي لا يمكن قياس أو تقييم أهميتها النسبية.

عند تحديد الجدارة الائتمانية، من الضروري مراعاة البيانات المتعلقة بمختلف جوانب أنشطة المقترض وظروف عمله. إلى جانب المؤشرات الرقمية، يمكنك استخدام البيانات المتعلقة بسمعة المقترض، والتي لا يمكن التعبير عنها في شكل رقمي.

ومن ثم فإن الجدارة الائتمانية للمقترض تعتمد على الشخصية الأخلاقية للعميل وقدرته على إعادة إنتاج الأموال المقدمة لسداد الدين.

الغرض الرئيسي من دراسة الجدارة الائتمانية هو تحديد قدرة المقترض واستعداده لسداد المبلغ المطلوب وفقًا لشروط اتفاقية القرض. ويجب على البنك أن يحدد في كل حالة درجة المخاطرة التي يرغب في تحملها ومبلغ الائتمان الذي يمكن منحه في هذه الظروف.

وقد أدى تعقيد تقييم الجدارة الائتمانية للمقترضين إلى استخدام أساليب مختلفة لهذه المهمة، اعتمادا على خصائص المقترضين.

أحد الأساليب، بناءً على القدرة القانونية والمالية والاقتصادية للمقترض على تلقي القرض وسداده، منصوص عليه في لائحة البنك الوطني الأوكراني "بشأن الإقراض". وتعرف هنا الجدارة الائتمانية بأنها قدرة المقترض، إلى حد معين وخلال الفترة المحددة في اتفاقية القرض، على سداد أصل الدين والفوائد التي يجب دفعها مقابل استخدام القرض خلال الحدود الزمنية المحددة في القرض. اتفاق.

يشمل مفهوم الجدارة الائتمانية الوضع القانوني والاقتصادي والمالي للمقترض، وهو ما يحدد وجود شروط مسبقة للحصول على القروض، وكذلك سدادها في الوقت المحدد.

إن الجدارة الائتمانية للمقترض، على عكس ملاءته، لا تسجل عدم السداد للفترة الحالية أو في أي تاريخ، ولكنها تتنبأ بملاءته في المستقبل القريب. يتم تقييم الجدارة الائتمانية بناءً على نظام من المؤشرات التي تعكس وضع ومصادر رأس المال العامل ونتائج الأنشطة الاقتصادية والمالية للمقترض. يعتمد اختيار المؤشرات على ميزات إنشاء الميزانية العمومية والأشكال الأخرى لتقارير العملاء وخصائص الصناعة وشكل الملكية.

عند تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض، يتم أخذ ما يلي في الاعتبار: الكفاءة، التي يتلقاها الكيان القانوني فقط من لحظة تسجيل الدولة لميثاقه لدى السلطات التنفيذية، والاستقرار المالي، والملاءة المالية والمؤشرات الأخرى (سيولة الميزانية العمومية، وحالة الأصول ، كفاءة استخدام الأموال، الربح، توافر الضمانات أو غيرها من ضمانات العائد الائتماني، التصنيف).

ويعتمد عمق تحليل الجدارة الائتمانية على وجود أو عدم وجود علاقات ائتمانية سابقة للبنك مع مقترض محدد، وعلى نتائج أنشطته الاقتصادية والمالية، وحجم القروض وتوقيتها.

يعتمد النهج الآخر على نظام المؤشرات الذي يستخدمه المتخصصون الأمريكيون:

الشخصية (شخصية المقترض) ؛

القدرة (الإمكانيات المالية)؛

رأس المال (رأس المال، الممتلكات)؛

ضمانات (ضمانات) ؛

الظروف (الظروف الاقتصادية العامة).

تشير "شخصية" المقترض إلى سمعته ودرجة مسؤوليته واستعداده ورغبته في سداد الدين. يسعى البنك في المقام الأول إلى معرفة كيفية تعامل المقترض (شركة أو فرد) مع التزاماته في الماضي، وما إذا كان لديه تأخير في سداد القروض، وما هو وضعه في عالم الأعمال. يسعى البنك للحصول على وصف شامل للمقترض، وذلك باستخدام مقابلة شخصية معه، وملف من أرشيفه الشخصي، ومشاورات مع البنوك والشركات الأخرى وغيرها من المعلومات المتاحة.

تقوم مكاتب تاريخ الائتمان بجمع وتخزين وتقديم المعلومات حول المقترضين. يوفر المكتب فرصة للبنوك لتقييم موثوقية المقترضين بناءً على تاريخ علاقاتهم مع المقرضين الآخرين، فضلاً عن تقليل مخاطر السلوك غير النزيه للمقترضين. وفي المقابل، تتاح للمقترضين الفرصة لتكوين صورة إيجابية وتعزيز سمعتهم التجارية، والتي لها أدلة موثقة. ونتيجة لذلك، يقلل البنك من الوقت الذي يستغرقه اتخاذ قرار بشأن إصدار القرض، وفي المستقبل يمكن أن يقلل من تكلفة الاقتراض.

معهد تاريخ الائتمان في روسيا يتخذ خطواته الأولى فقط. ومن الواضح أنه في السنوات المقبلة، لن تكون مكاتب الائتمان التي يتم إنشاؤها قادرة على تلبية الحاجة إلى معلومات كاملة وموثوقة بشكل كاف، ومع ذلك، لا ينبغي فرض هذه العملية.

سيحدث تحول نوعي في تطوير مكاتب التاريخ الائتماني عندما ترى البنوك والمقترضون فوائد حقيقية من إنشائها. وسيكون دور المشرعين والمنظمين هنا أكثر أهمية إذا قاموا بتمكين البنوك من تصنيف القروض الممنوحة للمقترضين ذوي التاريخ الائتماني الإيجابي إلى فئة أعلى جودة. وبناء على ذلك، ستنخفض معايير الاحتياطي للبنك، وسينخفض سعر القرض للمقترض.

في هذه الحالة سيكون كل من البنك وعميله مهتمين بالحصول على سجل ائتماني.

يتم تحديد القدرات المالية للمقترض وقدرته على سداد القرض من خلال تحليل شامل لدخله ونفقاته واحتمالات تغييرها في المستقبل. من حيث المبدأ، لدى المقترض من البنك ثلاثة مصادر للأموال لسداد القرض:

التدفق النقدي الحالي.

بيع الأصول؛

مصادر التمويل الأخرى (بما في ذلك قروض سوق المال).

تنتمي البنوك التجارية تقليديًا إلى فئة المقرضين الذين يتم سداد قروضهم باستخدام صافي التدفق النقدي. هذه القيمة تساوي صافي الدخل التشغيلي بالإضافة إلى الاستهلاك مطروحًا منه الزيادة في الحسابات المدينة مطروحًا منها الزيادة في المخزون بالإضافة إلى مبلغ الحسابات المستحقة الدفع.

تعتبر ديناميكيات مستحقات الشركة والتغيرات في مخزونها أمرًا بالغ الأهمية لسداد القروض. في أغلب الأحيان، ترتبط هذه العناصر بصعوبات في سداد القرض.

بالإضافة إلى المعيارين الأولين، يولي البنك أيضًا اهتمامًا كبيرًا بعوامل أخرى، وهي رأس مال الشركة، وهيكلها، والعلاقة مع البنود الأخرى من الأصول والالتزامات، وكذلك ضمان القرض، وكفايته. جودة ودرجة إمكانية تحقيق الضمان في حالة عدم سداد القرض.

أخيرًا، عند النظر في طلب للحصول على قرض، تؤخذ في الاعتبار "الشروط العامة" التي تحدد مناخ الأعمال في الدولة وتؤثر على وضع كل من البنك والمقترض: حالة البيئة الاقتصادية، ووجود المنافسة. من المنتجين الآخرين للسلع المماثلة والضرائب وأسعار المواد الخام وما إلى ذلك.

أحد أهداف مسؤولي القروض المصرفية هو التعبير بالأرقام (تحديد كمي) عن المعايير المحددة فيما يتعلق بكل حالة محددة. وبناءً على ذلك، سيتم اتخاذ قرار مستنير بشأن الجدارة الائتمانية للمقترض، ومدى استصواب إصدار قرض له، والشروط السعرية وغير السعرية لهذا القرض، وما إلى ذلك. وفي إطار معضلة العائد والمخاطرة، يجب على المقترضين الذين لديهم ويجب على المراكز المالية الأضعف (وبالتالي أكثر عرضة للمخاطر) أن تدفع مقابل القرض أكثر من المقترضين الأكثر موثوقية.

يمكن أن تعتمد طرق تحديد الجدارة الائتمانية على مؤشرات التوازن والدوران الخاصة بتقارير المؤسسات.

أساس تحديد فئة الجدارة الائتمانية للعميل هو مستوى معيار المؤشرات وتصنيفها. يتم تحديد تصنيف المؤشر في النظام من قبل الخبير الاقتصادي بشكل فردي لكل مقترض، اعتمادًا على سياسة بنك الائتمان المحدد، وخصائص العميل، وسيولة ميزانيته العمومية، والموقع في سوق القروض.

وتشمل هذه: عدد دوران الميزانية العمومية لفترة معينة، ونسبة الحسابات المدينة، ودوران المنتج النهائي، ودوران المخزون، وكفاءة الحسابات الدائنة، والربحية، وما إلى ذلك.

يمكن تقسيم جميع الأصول المتداولة للميزانية العمومية الحديثة للمؤسسات في بلدنا إلى ما يلي وفقًا لدرجة سيولتها. طريق:

تصنيف الأصول المتداولة

فئة السيولة

1.دن. مرافق:

الأموال في الحسابات الجارية وغيرها في KB؛

النقد في الصندوق؛

الأسهم التي دفعت أرباحًا لمدة سنة واحدة على الأقل؛

سندات إذنية من الأدراج من الدرجة الأولى.

2. سهل التنفيذ:

البضائع المشحونة والتي لم يحين موعد سداد ثمنها؛

المدينون

المساعدة المالية المؤقتة لمؤسساتك؛

متأخرات أجور العمال والموظفين قصيرة الأجل.

3. سهل التنفيذ:

أنواع معينة من المخزونات المطلوبة في السوق.

لتقييم الجدارة الائتمانية للمؤسسات، هناك 3 مؤشرات مالية رئيسية، يتم حسابها على أساس متوسط بيانات الميزانية العمومية للعام الماضي: نسبة السيولة، ونسبة التغطية، ونسبة حقوق الملكية.

تهدف نسبة السيولة إلى تقييم قدرة المقترض على تحرير الأموال بسرعة من تداول الأعمال وسداد التزامات الديون. يتم تعريفه على أنه نسبة الأموال السائلة إلى التزامات الديون قصيرة الأجل.

يتم استخدام نسبة التغطية لتقدير حد الإقراض الخاص بالعميل المحدد. إذا كانت نسبة التغطية أقل من 1، فيجب عليك التوقف عن تقديم القروض أو طلب ضمان. يتم تعريفه على أنه نسبة مبلغ الأموال السائلة ورصيد المخزون من جميع الأصول المادية في الميزانية العمومية إلى التزامات الديون قصيرة الأجل.

مؤشر الاكتفاء الذاتي. كلما زاد حجم حقوق الملكية، زادت قدرة العميل على سداد التزامات ديونه في الوقت المحدد. يتم تعريفه على أنه نسبة التوافر الفعلي لرأس المال العامل الخاص في الميزانية العمومية إلى المبلغ الإجمالي لرأس المال العامل في المخزون والتكاليف والتسويات والنقد.

تعتمد صحة قرار إصدار القرض على اكتمال وموثوقية المعلومات حول المقترض المحتمل. في كل بنك محدد، قد يختلف تكوين وطبيعة المعلومات المطلوبة من العميل والتي يتم الحصول عليها من مصادر أخرى متاحة، ولكن يجب تغطية الأسئلة الرئيسية، التي تكون الإجابات عليها ضرورية لاتخاذ القرار.

3. الأشكال الرئيسية لزيادة مصادر الائتمان المحتملة

تشمل الأشكال الرئيسية لزيادة مصادر الائتمان المحتملة ما يلي:

- زيادة عدد عملاء البنوك.

زيادة أموال المشاركين والعملاء الحاليين في البنك؛

نمو الشبكة التنظيمية للبنك.

تجميع أموال المشاركين في البنك والعملاء للغرض المقصود (على سبيل المثال، إنشاء صندوق مشترك لبناء المساكن).

تعتبر أموال المؤسسات والمنظمات التجارية العامل الرئيسي في تكوين الإمكانات الائتمانية. يعد تحليل وتقييم الإمكانيات الحقيقية لتجميع الأموال من مؤسسة ما، من ناحية، والاحتياجات النقدية لنفس المؤسسة، من ناحية أخرى، من أهم عناصر سياسة الائتمان المصرفي. في الممارسة الأجنبية، تعطى الأفضلية لعملاء البنوك الذين يقومون بكامل نشاطهم الاقتصادي من خلال هذا البنك ويودعون جميع أموالهم فيه.

بالنسبة للبنوك، فإن وجود عدد أكبر من العملاء المنتظمين له أهمية خاصة، لأنه في هذه الحالة تكون الودائع في البنك وسيولته أكثر استقرارًا.

وبتحليل ممارسة البنوك التجارية الأمريكية فيما يتعلق بالامتثال للسيولة، لوحظ ما يلي. ومع التنظيم الجيد للعمل لجذب الموارد، فإن النسبة الكمية لبعض بنود الأصول إلى الودائع التي تجتذبها ليست كبيرة.

في الواقع، فإن انخفاض النسبة المئوية لإيداعات الأموال على المدى المتوسط والطويل على الأصول ذات الودائع الجاذبة يعني أقل من نسبة أعلى، إذا تم في الحالة الثانية ضمان استقرار الودائع من مصادر محددة بناءً على روابط تقليدية راسخة. .

تؤثر ربحية وكفاءة استخدام وسيولة أموال المؤسسات والمنظمات بشكل مباشر على استقرار إمكانات الإقراض للبنك. وفي هذا الصدد، يجب أن يكون لدى البنك معرفة جيدة بأنشطة عملائه، وأن يقوم بالتحليل المنهجي لمؤشرات مثل:

سيولة الميزانية العمومية؛

ربحية استخدام الأموال، ولا سيما معدل دوران رأس المال العامل كمعيار اقتصادي حقيقي لدرجة سيولة الأموال؛

خطط الإنتاج ومدى مطابقتها لظروف السوق للسلع؛

المستوى الفني للمؤسسة وآفاق تطويرها؛

حصة المنتجات المنتجة للتصدير، الخ.

يجب أن تحتل الأموال العامة مكانة خاصة في السياسة المصرفية لتكوين الأموال الائتمانية المحتملة. العوامل الرئيسية التي تؤثر على اكتساب مدخرات الأسرة هي ما يلي:

1. مقدار الدخل النقدي والميل إلى الادخار.

2. تنظيم عملية تحصيل المدخرات من خلال شبكة مصرفية واسعة.

3. جودة الخدمات المقدمة للسكان.

4. تنظيم خدمة المعلومات.

5. المعدات الفنية لقسم البنك للعمل مع الجمهور.

6. المعرفة الجيدة بالعملاء، وتوزيعهم الإقليمي، وقوتهم المالية، وشدة الحاجة واستخدام الأموال المودعة في البنك، والموثوقية في الوفاء بالالتزامات، وقدرات الضمانات وغيرها من العوامل التي يمكن على أساسها خلق فكرة حقيقية عن تدفق وتدفق الأموال من السكان.

4. نماذج ضمان سداد القرض

بالنسبة للمؤسسات التي لا تصنف كمقترضين من الدرجة الأولى، هناك حاجة إلى ضمانات إضافية وحقيقية لسداد القروض. وتشمل هذه: رهن الممتلكات والحقوق، التنازل عن المطالبات والحقوق، نقل الملكية، الضمانات والضمانات، التأمين.

يعد التعهد بممتلكات العميل أحد أكثر الأشكال شيوعًا لضمان سداد القرض البنكي. ينشأ رهن الممتلكات من التزام الرهن الذي يصدره المقترض للمقرض ويؤكد حق الأخير في حالة عدم الوفاء بالمدفوعات. - التزامات الحصول على أولوية استيفاء المطالبات من قيمة العقار المرهون. لممارسة هذا الحق، لا يحتاج المُقرض إلى رفع دعوى قانونية ضد المقترض. هناك وحدة معينة بين موضوع الضمان وأمن القرض. والرهن يرتكز على وجود الأمن الحقيقي. هناك متطلبات موحدة لجودة الضمانات وضمانات القروض.

ومن الناحية القانونية، فإن رهن الأشياء الثمينة وتأمين القرض لا يغير ملكية المقترض لهذه الأشياء الثمينة. ما هو الفرق بين الضمان والأمن:

يمنح الرهن حقوقاً خاصة للبنك المركزي في التصرف في الممتلكات المرهونة. ولا يؤدي إدراج الأصول المادية كضمانات للقرض إلى تغيير حق التصرف فيها؛

يمكن أن تكون الضمانة أيضًا ملكية شخصية للمقترض؛

يرتبط رهن الأشياء الثمينة بملكية المقترض لها.

قد تشمل ضمانات القرض عناصر غير متعلقة بالملكية؛

ويستند الرهن على الممتلكات العقارية القائمة، معبراً عنها بأشكال مختلفة. قد يشمل المخصص أيضًا تكاليف الإنتاج؛

مبلغ الضمان يساوي حجم القرض. مبلغ الضمان
دائما أكثر من القرض المقدم.

يجب أن تستوفي الممتلكات المصنفة كضمان معيارين: الكفاية (جودة الأشياء الثمينة، وقدرة المقرض على التحكم في سلامتها) والكفاية (قيمة الأشياء الثمينة المرهونة أعلى من مبلغ القرض الصادر).

في الممارسة الأجنبية، هناك الأنواع التالية من التعهد: رهن ممتلكات العميل: المخزون، وحسابات القبض، والأوراق المالية، والفواتير، والودائع؛ القرض العقاري؛ مختلط؛ تعهد الحقوق. يتحمل طرف ثالث مسؤولية الممتلكات للمقترض. متى
وفي حالة عدم السداد تلتزم بسداد الدين من حسابها الخاص. ولذلك، يجب على البنك التجاري التحقق من الجدارة الائتمانية للضامن.
ضمان - اتفاق بموجبه الضامن
يتعهد بسداد دين المقترض للمقرض داخل
وقت محدد.

يحمي التأمين الائتماني مصالح البنك في حالة إعسار المدين، أي أنه يحيد في الواقع خطر التخلف عن السداد بالنسبة للبنك، على الرغم من أنه لا يزيله. أصبح النمو المكثف لمخاطر الإقراض والزيادة المصاحبة في مخاطر الائتمان قوة دافعة قوية لتطوير عدد من مجالات التأمين في بلدنا. أصبحت أعمال التأمين جزءًا لا يتجزأ من البنية التحتية للإقراض. وفي الوقت نفسه، تدرك البنوك جيدًا أن المسؤولية عن جودة إدارة مخاطر الائتمان تقع في النهاية على عاتقها فقط، وأن التأمين هو أحد أكثر أدوات إدارة المخاطر فعالية.

5. مراقبة الائتمان كوسيلة لمراقبة جودة محفظة قروض البنك

تعتبر محفظة قروض البنك بمثابة المصدر الرئيسي لدخله وفي نفس الوقت المصدر الرئيسي للمخاطر عند وضع الأصول. يعتمد استقرار البنك وسمعته ونتائجه المالية إلى حد كبير على هيكل ونوعية محفظة القروض. ويقوم مسؤولو القروض وكبار المسؤولين بتحليل تكوين المحفظة بعناية لتحديد التركيزات المفرطة للقروض في صناعات معينة أو لدى مقترضين أفراد، فضلا عن القروض المتعثرة التي تتطلب تدخل البنك. الغرض من مراقبة الائتمان هو التحكم في جودة محفظة القروض وإجراء فحص مستقل وتحديد الانحرافات عن المعايير والأهداف المقبولة للسياسة الائتمانية للبنك في الوقت المناسب.

تعد مراقبة التقدم المحرز في سداد القروض ومدفوعات الفائدة مرحلة مهمة في عملية الإقراض بأكملها. وتتكون من التحليل الدوري للملف الائتماني للمقترض، ومراجعة محفظة قروض البنك، وتقييم حالة القروض وإجراء عمليات التدقيق.

ولهذا الغرض، يحتفظ البنك التجاري بأرشيف ائتماني، وهو الأساس لمراقبة الائتمان. تتركز جميع الوثائق اللازمة هناك - التقارير المالية، والمراسلات، والمراجعات التحليلية للجدارة الائتمانية، ووثائق الضمانات، وما إلى ذلك.

لدى البنك نظامه الخاص للحفاظ على ملف الائتمان. فيه يتم تجميع المستندات في الأقسام التالية:

وثائق القرض (نسخ من اتفاقية القرض، الكمبيالات، خطابات الضمان، شهادة صلاحية التوقيع على المستندات)؛

المعلومات المالية والاقتصادية (الميزانية العمومية، بيانات الأرباح والخسائر، الجداول التحليلية، بيانات التدفق النقدي، خطط الأعمال، الإقرارات الضريبية)؛

الاستفسارات والتقارير الائتمانية (تقارير وكالات الائتمان، الاستفسارات الهاتفية، المراسلات)؛

مواد لتأمين القرض (وثائق حق الحيازة، وشهادات الضمان المالية، ووثائق نقل حقوق الودائع والأوراق المالية، والرهون العقارية، وما إلى ذلك)؛

المراسلات والمذكرات (المراسلات مع العميل بشأن قضايا القروض، تسجيلات المحادثات الهاتفية، شهادات عن حالة الحساب الجاري للعميل).

نظرًا لخصوصيات موقف بنك الدولة، فضلاً عن المتطلبات التاريخية، يعتمد برنامج مراقبة محفظة القروض على تخصصه والطرق المقبولة لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض. من خلال إصدار العديد من القروض للمؤسسات في الصناعات التي تشهد انخفاضًا في الإنتاج، يقوم البنك بمراجعة شؤون المقترضين بشكل منهجي كل 2-3 أشهر.

ويتم أيضًا استخدام نهج متمايز: تتم مراجعة القروض الأكثر موثوقية مرة واحدة سنويًا، في حين تتطلب القروض المتعثرة تحليلًا ومراقبة مستمرة. هناك مراقبة مستمرة للقروض الكبيرة ومراقبة دورية للقروض التي تقل عن مبلغ معين.

يتكون التحقق من القرض من إعادة تحليل البيانات المالية، وزيارة أعمال المقترض، والتحقق من الوثائق، والضمانات، وما إلى ذلك. أثناء فحص المراقبة، يتم النظر مرة أخرى في مسألة امتثال هذا القرض للأهداف والمبادئ التوجيهية للسياسة الائتمانية للبنك، ويتم تحليل الجدارة الائتمانية والوضع المالي للعميل، وربحية العملية، وما إلى ذلك.

أثناء فحص المراقبة التالي، يقوم البنك بتعيين تصنيف للقروض، وهو ما يمثل التقييم النهائي للقرض وفقًا لعدد من المعايير. في هذه الحالة، يتم تخصيص رقم للقروض (1، 2، 3، 4، 5)، والذي يتوافق مع إحدى الفئات - "أعلى جودة"، "مرضية"، "قرض هامشي"، "قرض حرج"، "خسارة" -جعل القرض قابلاً للشطب". يسمح تصنيف القروض حسب التصنيف للبنك بالتحكم في تكوين محفظة القروض. وفي حالة زيادة "القروض الحرجة"، يتم تحديد أسباب تدهور المحفظة واتخاذ الإجراءات لتصحيح الوضع. إذا كانت الزيادة في القروض الحرجة مرتبطة بالمقترضين في صناعة معينة أو بنوع معين من القروض، فسيتم تقليل إصدار هذه القروض. بناءً على التفتيش، يتم إجراء تقييم لعمل مفتشي الائتمان الفرديين وإدارات البنك.

تتم عملية تدقيق القروض من قبل قسم التدقيق الداخلي التابع لمجلس إدارة البنك. ويشبه هذا الفحص مراقبة محفظة القروض، إلا أنه عادة ما يتم إجراؤه خلف الكواليس من قبل موظفين تابعين لإدارة مستقلة غير مرتبطة بإدارة العمليات الائتمانية.

تهدف رقابة التدقيق إلى الإجابة على الأسئلة التالية:

ما هو وضع الأرشيف الائتماني للبنك، هل يتم تحديثه؟

هل تقوم الإدارة والموظفين العاديين في قسم العمليات الائتمانية بمراجعة محفظة القروض بانتظام؛

ما إذا كان عمل قسم عمليات الائتمان يتوافق مع المذكرة المكتوبة لسياسات الائتمان؛

ما هي الجودة الشاملة للمحفظة المصرفية؟

هل الأموال الاحتياطية لدى البنك كافية لتغطية خسائر القروض المعدومة؟

وتنعكس نتائج التدقيق في تقرير خاص يتم تقديمه إلى مجلس إدارة البنك ولجنة الائتمان بالبنك ورؤساء الأقسام الهيكلية بالبنك وكبار مفتشي الائتمان. يقدم التقرير تقييماً لجودة محفظة القروض بأكملها في وقت الفحص ويصف أداء قسم عمليات الائتمان وأقسام الائتمان في الأقسام الهيكلية للبنك. بالإضافة إلى ذلك، يقدم المدققون توصياتهم بشأن تحسين العمل وتغيير أساليب وأشكال الإقراض الحالية في البنك.

وبالتالي فإن مراقبة الائتمان التي يتم إجراؤها في البنك تعد أداة قوية لتنفيذ السياسة الائتمانية للبنك.

بعد دراسة طرق تنفيذ السياسة الائتمانية لبنك تجاري، تجدر الإشارة إلى أنه على الرغم من أن البنك قام بتنظيم وتبسيط العمل بشكل واضح بشأن إدارة مخاطر الائتمان، إلا أن هناك طرقًا لتحسينها.

ومع تضخم محافظ القروض، تبدأ مخاطر الإقراض في لعب دور متزايد الأهمية. إن التهديد المحتمل بحدوث أزمة "المحافظ السيئة" يجبر كلاً من هيئة الرقابة المصرفية والبنك التجاري على تشديد متطلبات المقترضين وجودة القروض لتنظيم الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر. من الأهمية بمكان بالنسبة للبنك حقيقة أنه مع زيادة حجم ديون القروض، تزداد تكاليف الإقراض. أصبحت إجراءات معالجة طلبات القروض وتقييم المقترضين وحل مشاكل الديون مكلفة بشكل متزايد.

ويؤدي ارتفاع التكاليف إلى تفاقم المنافسة بين البنوك، التي تتحول على نحو متزايد إلى منافسة في تكنولوجيات تقديم المنتجات الائتمانية وتقديمها للمستهلكين. في ظل هذه الظروف، تحصل تلك البنوك على بعض المزايا التي تقوم بالعمل على تحسين العمليات التجارية في الوقت المناسب وفي الوقت المناسب.

6. المخاطر المحددة للائتمان الاستهلاكي

في روسيا، أصبحت البنوك أكثر نشاطا في مجال العمل مع الأفراد. ويتجلى ذلك ليس فقط في النمو المستقر للودائع المودعة في حسابات البنوك التجارية، ولكن أيضا في زيادة حجم القروض الاستهلاكية التي تقدمها البنوك. على مدى السنوات الخمس الماضية، تضاعف سوق الإقراض الاستهلاكي سنويًا.

يرجع تحول البنوك نحو تجارة التجزئة في المقام الأول إلى استقرار الوضع الاقتصادي وبالتالي زيادة الدخل الحقيقي للسكان. بادئ ذي بدء، ينعكس هذا بشكل طبيعي في الودائع. ولكن مع مرور فترة زمنية معينة، ينمو حجم الإقراض الاستهلاكي أيضًا. وفي الوقت الحالي، يعد معدل نمو القروض الاستهلاكية أسرع من معدل نمو الودائع المنزلية: فإذا كانت نسبتها في البنوك التجارية في بداية عام 2001 تبلغ 4%، فقد أصبحت الآن أكثر من 30%.

ومن وجهة نظر البنوك، فإن تدفق الموارد، الذي يضمنه النمو المطرد لودائع التجزئة على مدى فترة طويلة إلى حد ما، يتطلب تخصيصا كافيا في شكل أصول. في الوقت نفسه، فإن خصوصيات نمو الاقتصاد الروسي (الدافع يرجع إلى أسعار النفط، وبالتالي التوسع في الإنتاج في صناعات الوقود والمواد الخام، مع مؤشرات أكثر تواضعا للصناعة التحويلية) تفعل ذلك. عدم تشجيع البنوك على إقراض القطاع الحقيقي للاقتصاد. إن نمو منتج واحد تقريبا، أولا، لا يوفر أسبابا للثقة في استقراره وعدم رجعته، وثانيا، يؤثر على نطاق ضيق من الصناعات. وعليه، فإن القطاع الحقيقي للاقتصاد غير قادر على استيعاب موارد الائتمان بشروط مقبولة: فالقروض المقترحة باهظة الثمن بالنسبة للإنتاج (مقارنة بمستوى الربح في هذا القطاع)، ومخاطر هذه الاستثمارات من وجهة نظر البنوك مرتفعة. بمعنى آخر، ليس من السهل العثور على مقترض مناسب للأعمال المصرفية في قطاع الاقتصاد الحقيقي.

أصبح الإقراض الاستهلاكي بديلا طبيعيا لوضع الموارد المصرفية. يتيح تزايد دخل السكان توفير الموارد بأسعار فائدة أعلى وفي نفس الوقت توسيع دائرة المقترضين. ففي عام 2005 وحده، ارتفعت حصة القروض الأسرية في أصول البنوك من 8.5% إلى 11.4%.

إن التوسع في الإقراض الاستهلاكي له تأثير إيجابي على تنمية القطاع المصرفي، ويفتح مجالات جديدة للأعمال التجارية؛ وله تأثير مفيد على الوضع الاجتماعي، ومن حيث الاقتصاد الكلي، على الطلب الاستهلاكي النهائي، الذي يعطي زخما نظريا للتنمية من الإنتاج والتجارة. ووفقا لمركز التنمية، فإن حوالي 40% من النمو في تجارة التجزئة يرجع إلى توافر الائتمان الاستهلاكي. باستخدام القرض، يتم دفع ما بين 25 إلى 35% من مشتريات السيارات والأجهزة المنزلية والأثاث.

ويرتبط التوسع الهائل في الإقراض الاستهلاكي بزيادة في المخاطر المحددة التي تتحملها كل من البنوك الفردية والقطاع المصرفي ككل. تقليديا، يمكن تقسيم المخاطر إلى عدة مجموعات. المخاطر الأكثر وضوحا هي "التقنية". في ظروف المنافسة الشديدة، في محاولة لتوسيع دائرة العملاء بأكبر قدر ممكن من النشاط، تتحول البنوك التجارية إلى إجراء مبسط للحصول على القروض - ما يسمى بالإقراض السريع. من الواضح أنه في هذه الحالة ليس هناك شك في إجراء أي فحص جدي للجدارة الائتمانية للعميل. وبالتالي، فإن إجراء الإقراض السريع القياسي لا يستغرق أكثر من ساعة، بالنسبة لقروض السيارات - ما يصل إلى 24 ساعة.

تحاول البنوك جزئيًا التعويض عن الخسائر المحتملة عن طريق زيادة أسعار الفائدة لاستخدام القرض، لكن زيادة أسعار الفائدة تحتوي على عنصر خطر عدم الوفاء باتفاقية القرض (وفقًا للمحللين، يتم تضمين ما لا يقل عن 15٪ من القروض المتعثرة في سعر الفائدة الحالي في السوق). ووفقا للخبراء، فإن مستوى الديون المتأخرة على القروض السريعة يستخدم في المتوسط 10-155 (5.5 مليار دولار) القروض المستلمة لسداد التزامات القروض السابقة.

على نحو متزايد، مستخدمي القروض هم أولئك القادرين على الوفاء بشروط الاتفاقية في حدود قدراتهم المالية أو ليس لديهم مستوى دخل مضمون بالكامل للمستقبل. إن تدهور الوضع الاقتصادي يحول هؤلاء المقترضين إلى فئة العاطلين عن العمل (صراحة أو ضمنا)، مما يجعل من الصعب أو المستحيل سداد القرض ودفع الفوائد عليه. في الواقع، بالنسبة للمقترضين في هذه الفئة، فإن الأجور هي، كقاعدة عامة، المصدر الوحيد للدخل. حاليًا، وفقًا للبحث الذي أجرته شركة مراقبة ROMIR القابضة، ينفق ما لا يقل عن 20٪ من المقترضين في سوق الإقراض الاستهلاكي 25-50٪ من ميزانية الأسرة على خدمة القروض.

ومن الناحية الاقتصادية الكلية، يكمن الخطر في أن نمو الائتمان يكون أسرع من نمو الأجور الحقيقية.

وإذا تحدثنا عن البنوك، فيمكن رؤية الخطر في المجالات "الكلاسيكية" التالية: القروض المقدمة للسكان تميل إلى الزيادة من حيث الشروط (خاصة عندما يتعلق الأمر بقروض السيارات أو الرهن العقاري كنوع محدد من القروض الاستهلاكية)، في حين أن القروض المقدمة للسكان تميل إلى الزيادة (خاصة عندما يتعلق الأمر بقروض السيارات أو الرهون العقارية كنوع محدد من القروض الاستهلاكية)، ولا تزال قاعدة الموارد تتميز بقصر المدى النسبي. هناك تناقض (أي مصدر خطر) متأصل في استراتيجية العمل مع السكان: يميل توسيع القروض إلى الارتباط بانخفاض أسعار الفائدة على القروض، في حين أن جذب الودائع يتطلب، إن لم يكن زيادة في أسعار الفائدة على الودائع، إذن على الأقل الحفاظ على مستواهم لفترة معينة. ويؤدي ذلك على المدى الطويل إلى انخفاض الهامش وبالتالي الربحية، مما يؤثر سلبا على الاستقرار المالي للبنك. وفي الوقت الحالي، يوفر الإقراض الاستهلاكي ربع الإيرادات من جميع عمليات الإقراض التي تقوم بها البنوك، وبالتالي فإن انخفاض الإيرادات من خلال هذه القناة ملحوظ تمامًا.

وأخيرا، فإن عامل الخطر الأساسي للاقتصاد الكلي - ترتبط القروض الموجهة إلى القطاع الحقيقي للاقتصاد بزيادة في الإنتاج، لأنها تستخدم لتوسيع قاعدة الإنتاج، أو تحديثها، أو استخدامها لرأس المال العامل. وبالتالي، يهدف الإقراض إلى زيادة ربحية المؤسسة، والتي هي في الواقع الأساس للوفاء بالتزامات القرض. يركز القرض الاستهلاكي على نفقات المقترض ولا يؤثر على دخله بأي شكل من الأشكال.

بمعنى آخر، إذا كان القرض لقطاع الإنتاج نفسه يخلق شروطًا إضافية لإعادة الأموال (الدليل على ذلك، بالمناسبة، بمثابة مبرر للحصول على قرض)، فإنه يعمل كقرض استهلاكي، فهو ليس بأي حال من الأحوال الطريقة تركز على مصدر الأموال للسداد. علاوة على ذلك، غالبًا ما تكون خدمة القروض مرهقة جدًا بالنسبة للمقترض العادي.

وبالنظر إلى المخاطر المحددة المرتبطة بتوسع الإقراض الاستهلاكي، يبدو من الضروري التفكير في التدابير والآليات، وأخيرا، الأساس القانوني لمنعها أو تخفيفها.

هناك افتراض مفاده أنه يجب بناء أي نظام حماية بشكل مناسب لمواجهة المخاطر الموجودة بالفعل. علاوة على ذلك، نحن لا نتحدث كثيراً عن قوة "الضربة الانتقامية"، بل عن مدى كفاية التدابير اللازمة لمواجهة نوع وطبيعة المخاطر. وفي هذا الصدد، يواجه مطورو المنهجيات والقوانين التشريعية المهمة التالية: تطوير آليات تنظيمية من شأنها تقليل المخاطر مع الحفاظ على فرص التطوير الإيجابي للخدمات المصرفية، ولا سيما الإقراض الاستهلاكي.

ومن الضروري اتباع نهج أكثر حذرا في تحليل الجدارة الائتمانية للمقترضين، خاصة وأن الممارسة العالمية اكتسبت خبرة كبيرة في تقييمها السريع. في مزيد من العمل على إقراض السكان، من المفيد للبنوك ليس فقط تسليح نفسها بتقنيات المبيعات الجديدة وإدخال منتجات مصرفية جديدة، ولكن أيضًا استخدام أساليب فعالة لتقييم المقترضين المحتملين.

ومع توسع سوق الإقراض الاستهلاكي، تصبح الحاجة إلى تشكيل هيكل مؤسسي مناسب واضحا، والذي لا يشمل البنوك نفسها التي تصدر القروض فحسب، بل أيضا المؤسسات المرتبطة بفحص العملاء المحتملين، فضلا عن العمل المهني مع القروض المتعثرة. بمعنى آخر، يجب بناء سلسلة تكنولوجية لأنشطة الإقراض: معالجة طلب القرض، ومعالجة القرض وتوفير الأموال، والعمل مع القروض المتعثرة. بادئ ذي بدء، نحن نتحدث عن العمل الحقيقي واسع النطاق لمكاتب الائتمان، وتوافر بنك بيانات للتاريخ الائتماني للأفراد.

ومع ذلك، لن يكون من الممكن أبدًا تجنب القروض المتعثرة تمامًا. وبناء على ذلك، يجب أن تتوسع شبكة وكالات التحصيل التي تعمل في حل مشكلة الديون. في هذا المجال، من الضروري اللجوء إلى استخدام منظمات متخصصة تابعة لجهات خارجية، حيث أن العمل مع القروض المقدمة للأفراد يتطلب عمالة كثيفة ومحددة للغاية، ويتطلب جهدًا ونفقات كبيرة في جمع المعلومات حتى لعميل واحد، في حين أن مبلغ المبلغ الذي تم جمعه صغير. يرتبط الخطر الرئيسي لمخاطر الائتمان الاستهلاكي، المحفوف بالعواقب السلبية على النظام المصرفي ككل، بعمليات واتجاهات الاقتصاد الكلي. ترتبط الغالبية العظمى من القروض الاستهلاكية بالأجور وحالة سوق العمل. لذلك، في الأوقات الجيدة بالنسبة للاقتصاد، لا تكون الأزمة المصرفية النظامية في مجال الإقراض الاستهلاكي مرئية بوضوح، على الرغم من وجود مخاطر بالفعل بالنسبة للبنوك الفردية - والمخاطر الخطيرة للغاية. ومع ذلك، في سياق الوضع الاقتصادي المعقد، ونتيجة لذلك، الزيادة الحتمية في التوتر مع عمالة السكان، وبالتالي مصدر الدخل في شكل أجور، يصبح التهديد بعدم سداد القروض الاستهلاكية واسع الانتشار. كما يأخذ في الاعتبار الحصة الكبيرة للمقترضين "الهامشيين" في العدد الإجمالي لأولئك الذين حصلوا على قروض والحصة المرتفعة للقروض الاستهلاكية في أصول البنوك.

في الختام، تجدر الإشارة إلى أن نظام المراقبة المستمرة لحالة الاقتصاد واتجاهات الاقتصاد الكلي والقطاع المصرفي أصبح أمرًا حيويًا. بمعنى آخر، نحن نتحدث عن عمل تحليلي جاد، ونظام مراقبة راسخ (بما في ذلك المكونات التحليلية والتنبؤية) للعمليات الاقتصادية العامة. علاوة على ذلك، يجب أن تصبح المراقبة من خلال أسلوب بحث شبه أكاديمي أداة إشرافية عملية، تسمح بتحديد المخاطر القادمة في الوقت المناسب واتخاذ تدابير الاستجابة المناسبة من قبل الجهة التنظيمية، وبالتالي تحقيق الوظيفة الرئيسية للإشراف - ضمان استقرار وموثوقية القطاع المصرفي. من الاقتصاد.

وثائق مماثلة

السياسة الائتمانية كأداة رئيسية لتحقيق الأهداف الإستراتيجية للبنك التجاري. تنظيم عملية إدارة مخاطر الائتمان في البنك التجاري. الجدارة الائتمانية للمقترض وطرق تقييمها. تحليل مقارن للسياسة الائتمانية.

أطروحة، أضيفت في 20/10/2005

أساسيات السياسة الائتمانية للبنك التجاري. معايير وطرق تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض. مخاطر الائتمان وطرق إدارتها. ضمان سداد القرض. نظام المؤشرات المالية. تحديد الجدارة الائتمانية لشركة Polymer LLC.

أطروحة، أضيفت في 29/05/2015

مفهوم وجوهر الائتمان. دور وأهمية السياسة الائتمانية للبنك التجاري. تحليل الميزانية العمومية للبنك والسيولة. المشاكل والطرق الرئيسية لتحسين السياسة الائتمانية للبنك التجاري. تحليل مقارن للمؤشرات المالية للبنوك.

أطروحة، أضيفت في 06/07/2010

الأسس النظرية لتنفيذ السياسة الائتمانية في البنك التجاري. الجدارة الائتمانية للمقترض وطرق تقييمها. إقراض الأفراد في سبيربنك في روسيا. برامج الإقراض البنكي الخاصة. مثال على سداد القرض.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 03/08/2014

السياسة الائتمانية كأداة لتحقيق الأهداف الإستراتيجية للبنك التجاري. مصادر سداد الديون. العوامل اللازمة لإصدار القرض للمقترض. تقييم الوضع المالي للفرد والجدارة الائتمانية للكيان القانوني.

أطروحة، أضيفت في 11/01/2016

توجيهات لتشكيل السياسة الائتمانية للبنك التجاري. توجيهات تطوير وتنفيذ سياسة البنك. جدول تحديد الحد الأقصى لمبلغ القرض. استراتيجية البنك وتكتيكاته لتخصيص الموارد بغرض استخدامها لاحقًا.

أطروحة، أضيفت في 30/07/2009

مفهوم العمليات الائتمانية للبنك التجاري وتصنيفها؛ تنظيم عملية الائتمان. أشكال وأنواع ضمان سداد القروض: تحليل الجدارة الائتمانية للمقترض؛ تقييم ضمانات القروض؛ تكوين احتياطي لخسائر القروض.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 11/02/2012

العوامل التي تحدد تشكيل السياسة الائتمانية للبنك التجاري. منهجية تشكيل السياسة الائتمانية للبنك التجاري على أساس النمذجة الاقتصادية. الجوانب العملية للسياسة الائتمانية لسبيربنك في الاتحاد الروسي.

أطروحة، أضيفت في 06/04/2010

الخصائص والخصائص العامة للبنك BTA Bank JSC، تقييم محفظة القروض الخاصة به. مشاكل وآفاق تحسين السياسة الائتمانية للبنوك التجارية في جمهورية كازاخستان للتغلب على ظواهر الأزمات والعمليات التضخمية.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 23/05/2013

العرض والطلب على الائتمان. جوهر ووظائف البنك المركزي للاتحاد الروسي. دور البنك المركزي في تنفيذ السياسة النقدية للدولة. اتجاهات السياسة النقدية لبنك روسيا. مبادئ السياسة النقدية على المدى المتوسط.