Konverzijskih poslov ni mogoče izvesti brez upoštevanja tveganj valutnih pozicij banke.
VALUTNI POLOŽAJ - stanja v tujih valutah, ki tvorijo sredstva in obveznosti (upoštevajoč zunajbilančne terjatve in obveznosti za neporavnane transakcije) v ustreznih valutah in zato ustvarjajo tveganje prejemanja dodatnih prihodkov ali odhodkov zaradi sprememb tečajev .
ODPRTO VALUTNO POLOŽAJ - razlika v saldih sredstev v tujih valutah, ki tvorijo količinsko različna sredstva in obveznosti, kar odraža zahteve po prejemu in obveznosti dostave sredstev v teh valutah, oba dokončana s poravnavami v sedanjosti (tj. Na datum poročanja) ) in poteče v prihodnosti (tj. po datumu bilance stanja).
KRATKO ODPRTA VALUTA-odprta devizna pozicija v ločeni tuji valuti, obveznosti in zunajbilančne obveznosti, v katerih količinsko presegajo sredstva in zunajbilančne terjatve v tej tuji valuti.
===517===
DOLGOROČNA VALUTNA POLOŽAJ-odprta devizna pozicija v ločeni tuji valuti, sredstva in zunajbilančne terjatve, v katerih količinsko presegajo obveznosti in zunajbilančne obveznosti v tej tuji valuti.
ZAKLJUČENA VALUTNA POLOŽAJ - devizna pozicija v ločeni tuji valuti, sredstva in obveznosti (ob upoštevanju zunajbilančnih terjatev in obveznosti v tekočih transakcijah), v katerih se količinsko ujemajo.
DATUM TRANSAKCIJE (DATUM TRANSAKCIJE) - datum, ko se stranke v transakciji dogovorijo v skladu z zakonodajo Ruske federacije in mednarodno prakso o vseh njenih bistvenih pogojih (ime valut, ki jih je treba zamenjati, tečaj , znesek zamenjanih sredstev, datum valute, plačilni instrumenti) in vse druge pogoje, glede katerih je treba po izjavi ene od strank doseči dogovor.
DATUM VREDNOSTI - datum, za katerega se stranki dogovorita za dostavo sredstev na račune nasprotne stranke pri transakciji.
Centralna banka Ruske federacije določa omejitve odprtih valutnih pozicij, tj. količinske omejitve razmerja med skupnimi odprtimi deviznimi pozicijami in lastniškim kapitalom (kapitalom) pooblaščenih bank
Transakcije, ki vplivajo na spremembo deviznega položaja, bi morale vključevati:
obračunavanje obresti in prejemanje prihodkov iz poslovanja v tujih valutah;
obračunavanje obresti in plačilo poslovnih odhodkov ter odhodkov za pridobivanje lastnih sredstev v tuji valuti;
konverzijske transakcije s takojšnjo dostavo sredstev (najkasneje drugi dan poslovnega bančništva od datuma transakcije) in dostavo
jih za obdobje (več kot dva poslovna bančna dneva od datuma transakcije), vključno s transakcijami v tuji valuti v gotovini;
nujne transakcije (terminske in terminske transakcije, transakcije SWRP itd.), za katere nastanejo terjatve in obveznosti v tuji valuti, ne glede na način in obliko poravnave za take transakcije;
druge transakcije v tuji valuti in transakcije z drugimi valutami, razen za plemenite kovine, vključno z izvedenimi finančnimi instrumenti na deviznem trgu (vključno z borznim trgom), če pogoji teh transakcij predvidevajo menjavo (konverzijo) tujih valut oz. vrednosti drugih valut v takšni ali drugačni obliki, razen plemenitih kovin.
Valutna pozicija nastane na dan sklenitve posla za nakup ali prodajo tuje valute in drugih valutnih vrednosti, pa tudi na dan obračunavanja prihodkov (odhodkov) od obresti in pripisa na račun (odpisa) drugih prihodki (odhodki) v tuji valuti. Ti datumi določajo tudi datum, ko se v poročanju upoštevajo ustrezne spremembe vrednosti odprte devizne pozicije.
===518===
Pooblaščena banka pridobi pravico do odprtja devizne pozicije od datuma, ko od Centralne banke Ruske federacije prejme dovoljenje za izvajanje poslov v tuji valuti, in izgubi to pravico od dneva, ko ga je Banka Rusije preklicala.
Nadzor nad odprtimi deviznimi pozicijami pooblaščenih bank Ruske federacije se izvaja v okviru nadzora nad dejavnostmi kreditnih institucij. V primeru hudih kršitev Centralna banka Ruske federacije sprejme ukrepe do odvzema licence za pravico do opravljanja poslov s tujo valuto.
Vendar banka ne ohranja samo odprte devizne pozicije za nakup in prodajo deviz. Banka dnevno vzdržuje tudi skupni valutni položaj na računih Nostro. Plačila se praviloma dajo na dan dan ali dva pred njihovo izvedbo, kar omogoča predstavo o stanju poravnav na določen datum za določen dopisniški račun NOSTRO. Če znesek plačil presega znesek prejemkov, se izvede prenos sredstev z enega računa na drugega. Banka dnevno preverja skladnost plačil, položenih na pozicijo, z zneskom plačil, prejetih iz izpisa računa NOSTRO, ki ga banka prejme od svojega tujega partnerja. Tako se ohranjanje pozicije za vsak določen dan začne z analizo stanja na računu NOSTRO pri tuji banki za prejšnji dan. Takšen nadzor je nujen, da bi se izognili dolgovnim stanjem in plačilom obresti prekoračitve.
- Avtorska pravica - Pravni poklic - Upravno pravo - Upravni postopek - Protimonopolno in konkurenčno pravo - Arbitražni (gospodarski) postopek - Revizija - Bančni sistem - Bančno pravo - Poslovno - Računovodstvo - Dejansko pravo - Državno pravo in upravljanje - Civilno pravo in postopek - Denarni obtok , finance in krediti - Denar - Diplomatsko in konzularno pravo - Pogodbeno pravo - Stanovanjsko pravo - Zemljiško pravo - Volilno pravo - Naložbeno pravo - Informacijsko pravo - Izvršilni postopki - Zgodovina države in prava - Zgodovina političnih in pravnih doktrin - Konkurenčno pravo - Ustavno pravo - gospodarsko pravo - forenzika - kriminologija - trženje -
Revizija transakcij na korespondenčnih računih.
Predmet preverjanja:
k / s, 30220 - 30223, 47416, 47417, 47418 in vnb / sch 90902, 90903 in 90904
Glavna področja preverjanja:
Ø veljavnost transakcij, opravljenih na korespondenčnih računih;
Ø pravočasnost odražanja transakcij v računovodstvu;
Ø skladnost s pravili brezgotovinskega plačevanja;
Ø Pravočasnost bremenitve in nakazila sredstev na račune strank;
Preverjeno:
· Razpoložljivost dogovorov z dopisnimi bankami;
Popolnost dokumentacije o dopisniških bankah
· Razpoložljivost vizumov za pravne storitve;
Ø Selektivno preverite skladnost denarnega stanja s stanji, navedenimi v izkazih Banke Rusije in dopisnih bank. Računi v bilanci stanja banke in dopisnih bank se morajo ujemati;
Ø Redno usklajevanje stanja na računih z dopisnimi bankami;
Ø ali obstajajo kršitve predpisov Banke Rusije v zvezi z registracijo in evidentiranjem transakcij (Uredba o brezgotovinskih plačilih vsebuje dovolj podroben opis)
Ø 47416.47417. V primeru prejema nepojasnjenih zneskov na navedene račune sredstva na njih ne smejo biti daljša od 5 delovnih dni. Delo z zneski nejasnega namena: zahteve za ugotovitev prejemnikov plačil. Izjava je potrebna za dekodiranje zneskov nepojasnjenega namena, ki se praviloma izvaja programsko.
Ø Za omejitev tveganj pri izvajanju poravnalnih operacij je priporočljivo določiti omejitve za stanje sredstev na računih dopisnih bank
Ø Rezerve - sredstva, dana dopisniškim bankam z odvzetimi licencami, priporočeno je, da se ustvari rezerva za možne izgube v višini 100%.
· Napake pri pripravi pravnih dosjejev strank. To so najpogostejše napake, ki jih najdemo povsod. Nepopolna tvorba. Pomanjkanje podpisov banke in / ali stranke.
· Napake, odkrite med preverjanjem vzorčnih kartic podpisov:
Ø na hrbtni strani kartic ni številk računa, na karticah z vzorčnimi podpisi je napis "Položaj števca ni na voljo". (orodje št. 28)
Ø Kartica stranke ne vsebuje datuma podpisa s strani vodje organizacije, pečata banke. Kartica ni overjena s strani glavnega računovodje banke.
Ø Kartica ne beleži datuma in številke čekovne knjižice, ki jo je banka izdala stranki.
· Napake, ugotovljene med pregledom pogodb o bančnem računu:
Ø V skladu s čl. 434 Civilnega zakonika Ruske federacije se šteje, da je pogodba o bančnem računu sklenjena šele po tem, ko sta stranki dali obrazec, pri katerem je treba obvezno izpolniti naslednje podatke: številko računa in datum pogodbe o bančnem računu. V nasprotnem primeru se pogodbe štejejo za nične. Enako velja za priloge k pogodbi. Včasih se drugi izvod pogodbe o bančnem računu ne izda stranki, ampak se vstavi v njeno pravno datoteko.
Ø Banke pogodbe pogosto ne podpisuje prva oseba, ampak uradniki, ki jih ta pooblasti, vendar v pogodbah ni sklicevanja na ustrezno pooblastilo. Vodja glave - na podlagi listine, vsi drugi - na podlagi pooblastila.
Ø Register odprtih računov se vodi v elektronski obliki, vendar njegova oblika in postopek izpolnjevanja nista vedno v skladu z zahtevami Uredbe št. 205-P.
Vrstni red plačil ni spoštovan,
· Zamuda (več kot 5 delovnih dni) sredstev na računu 47416 "Zneski, prejeti na korespondenčne račune pred pojasnilom",
· Pomanjkanje potrditve stanj na računih korekcijskih bank;
· Zamuda plačil strank v proračun (vključuje globe vladnih agencij);
· Stanja sredstev na korespondenčnih računih "Nostro" v bankah, ki jim je bila odvzeta licenca, se lahko odpišejo na račune za obračunavanje bančnih odhodkov na račun ustvarjene rezerve šele po izključitvi takih bank iz registra kreditnih institucij.
Ugotovljene omejitve se po potrebi spremenijo, vendar najmanj enkrat na četrtletje, pri čemer se upoštevajo spremembe finančnega položaja dopisnih bank in obseg poravnalnih transakcij z njimi. Omejitve je mogoče sporočiti dopisni banki.
Pododdelki banke izvajajo naloge svojih dopisnikov v okviru prostega salda limita, določenega za dano banko. Prosti saldo limita banke je določen kot razlika med ugotovljenim zneskom limita in skupnim zneskom bančnih obveznosti.
Za poravnavo lahko banke med seboj odprejo korespondenčne račune (račune Nostro in Loro), ki jih sestavi bančni nalog (glej Dodatek 2).
Dopisna pogodba, ki med drugim odpira bančne račune ali odpre račun pri eni od bank, določa:
a) vrsto in valuto odprtih računov; postopek za izračun obresti; možnost prenosa sredstev z računov v druge države; pravico do pretvorbe sredstev na računih v drugo valuto; seznam prejemkov in plačil, ki jih je mogoče izvesti na računih; možnost pridobivanja in dajanja posojila v obliki prekoračitve ali druge oblike; mejo takega posojila in postopek odplačila; zaščitna klavzula o stanju na računu itd .;
b) seznam institucij in podružnic banke, ki jim je podeljena pravica do opravljanja transakcij na računih, z navedbo njihovega natančnega naslova, številk teleksa in drugih potrebnih podatkov;
c) oblike in postopek poravnave (postopek odpiranja, svetovanja, potrditve in izvršitve akreditivov, pogoji vračila, postopek izvajanja izterjave, nakazila in druge transakcije poravnave);
d) postopek zaračunavanja provizije in povračila poštnih, telegrafskih in drugih stroškov z uporabo prenosnega telegrafskega ključa;
e) druga vprašanja v skupnem interesu.
Za obračun bančnih sredstev in obračunavanje poravnav na teh računih se v bilanci stanja banke odprejo aktivni računi - za sredstva na računih v tujih in mednarodnih bankah - št. 072 "Dopisni računi pri bankah nerezidentih v trdi valuti "Nostro, v ruskih bankah - št. 080" računi pri bankah -rezidentih Ruske federacije v tuji valuti ". V breme teh računov se evidentira znesek tuje valute, prejete v korist ruskih in tujih pravnih in fizičnih oseb, znesek obresti, ki so jih banke nabrale za stanje kreditov na teh računih. V dobro teh računov so zneski tuje valute, dolgovani v zvezi z izvrševanjem navodil imetnika računa za plačilo iz uvoznih akreditivov, za plačilo denarnih nakazil, za nakazila na druge račune v tujih bankah, znesek obresti, ki so jih banke nabrale za stanje na debetnem računu, provizije in poštne in telegrafske stroške, ki jih imajo banke v zvezi z izvrševanjem navodil imetnika računa.
Za obračun sredstev v tuji valuti v lasti tujih bank in na njihovih računih, odprtih pri ruskih bankah, se v bilancah slednjih odprejo računi št. 073 "Dopisniški računi bank nerezidentov v trdi valuti". Loro ". Za ruske banke - račun št. 081 "Računi bank -rezidentov Ruske federacije v tuji valuti". V dobro teh računov se evidentirajo zneski tuje valute, pripisani na bančne račune, odprte pri ruskih bankah, in znesek obresti, natečenih na te račune v korist imetnikov računov. V breme računov se evidentirajo zneski tuje valute, plačani v gotovini ali nakazani po navodilih imetnikov računov, ter zneski provizij, ki jih banka dolguje za izvedbo teh navodil. Iz istih računov po navodilih dopisniških bank se plačujejo v korist ruskih organizacij in državljanov.
Dopisniški odnosi z bankami se lahko vzpostavijo tudi brez odpiranja korespondenčnih računov. V tem primeru se poravnalne transakcije odražajo na računih, odprtih pri drugih korespondentnih bankah te banke ali pri banki na ime drugih dopisniških bank. To je običajno povezano z dodatnimi težavami: potrebna so dodatna jamstva, poravnave se izvajajo s tretjimi bankami, kar vodi v zamude pri plačilih in povečanje provizij ter poštnih in telegrafskih stroškov.
Prenehanje korespondenčnih odnosov in zaprtje dopisniških računov se izvede po odredbi v predpisani obliki (glej Dodatek 3).
Kar zadeva dejavnosti poslovne banke na medbančnem trgu in trgu dolžniških obveznosti bank, omejevanje deluje kot vseprisoten način obvladovanja kreditnega tveganja pri aktivnih transakcijah z bankami nasprotnimi strankami. V članku je opisan postopek določanja limita za medbančno posojanje, ki ga je mogoče uporabiti za razvoj notranjih bančnih predpisov za določanje limitov pri transakcijah na trgu medbančnih posojil.
S sprejemanjem denarja vlagateljev in posojanjem posojilojemalcem banke delujejo kot finančni posredniki. Vrzeli v plačilnem prometu bank zaradi razlike v terminih, za katere se sredstva privabljajo in dajejo, v različnih obdobjih vodijo banke do občasnega zmanjšanja ali izgube likvidnosti. Posledično na trgu medbančnih posojil banke kompenzirajo predvideno zmanjšanje ali izgubo likvidnosti v zahtevanem časovnem obdobju.
Za trg medbančnih posojil je značilna prisotnost glavnih udeležencev na trgu - prodajalcev in kupcev posojil (banke in nebančne kreditne institucije); finančni instrumenti; spletna mesta, na katerih se zaradi usklajevanja ponudbe in povpraševanja po posojilih razkrije njihova tržna cena (obrestne mere za posojila); regulatorji, ki vplivajo na trg; organizacije, ki ustvarjajo tržno infrastrukturo. Glavna funkcija medbančnega kreditnega trga je vzdrževanje likvidnosti kreditnih institucij, kar zahteva oblikovanje analitičnih tehnologij za oceno trenutnega finančnega in gospodarskega stanja bank nasprotnih strank ter njihove likvidnosti. Zaradi velikega števila nasprotnih strank in s tem velikega števila transakcij z njimi na trgu medbančnih posojil je treba oceniti učinkovitost takšnih transakcij v mehanizmih za določanje stroškov teh transakcij in njihovo zmanjšanje na minimum. stroški.
Prisotnost velikega števila udeležencev na trgu medbančnih posojil in potencialnih nasprotnih strank določa oblikovanje enostavnih mehanizmov za določanje kreditnih limitov za nasprotne stranke na podlagi izrecne analize njihovega finančnega in gospodarskega stanja.
Pogoje za izdajo in odplačilo posojil na medbančnem trgu poslovne banke določijo na podlagi ocene banke posojilojemalke kot subjekta kreditnih razmerij. Glavni cilj posojanja bank med seboj je vrzel v plačilnem prometu.
Pristopi k določitvi limitov za medbančna posojila
Vzpostavitev omejitev za omejevanje tveganj, povezanih z vodenjem aktivnih poslov na medbančnem trgu, temelji na določenih osnovnih načelih in postopkih.
Omejitev medbančnih posojil se izvaja ob upoštevanju zakonodaje Ruske federacije in predpisov Banke Rusije, zlasti:
- Navodilo Banke Rusije z dne 03.12.2012 N 139-I "O obveznih standardih bank";
- Uredba Banke Rusije z dne 10. februarja 2003 N 215-P "O metodologiji za določanje lastniškega kapitala (kapitala) kreditnih institucij";
- Uredba Banke Rusije z dne 16. decembra 2003 N 242-P "O organizaciji notranjega nadzora v kreditnih institucijah in bančnih skupinah";
- določbe Banke Rusije z dne 26. marca 2004 N 254-P "O postopku oblikovanja kreditnih institucij rezerv za morebitne izgube pri posojilih, posojilih in enakovrednih zadolženosti";
- Uredba Banke Rusije z dne 20. marca 2006 N 283-P "O postopku oblikovanja rezerv za morebitne izgube s strani kreditnih institucij";
- Direktive Banke Rusije z dne 30. aprila 2008 N 2005-U "O oceni gospodarskega položaja bank";
- Pisma Banke Rusije z dne 23. 6. 2004 N 70-T "O značilnih bančnih tveganjih".
Poleg tega morajo biti postopki omejevanja v skladu s statutom banke in drugimi notranjimi bančnimi predpisi.
Kreditno tveganje je tveganje, da banka povzroči izgubo zaradi neizpolnjevanja, nepravočasnega ali nepopolnega izpolnjevanja dolžnika finančnih obveznosti do banke v skladu s pogoji pogodbe. Omejitev medbančnega posojanja - znesek kreditnega tveganja, ki ga je banka upnica sprejela za banko nasprotno stranko, izraženo v ruskih rubljih ali v tuji valuti.
Opomba. Če obstajajo vzajemno primerljive terjatve in obveznosti do banke nasprotne stranke, neto znesek terjatev in obveznosti ne sme presegati skupne določene meje.
Namestitev začasno prostih sredstev poslovnih bank se izvaja z uporabo naslednjih finančnih instrumentov:
- medbančna posojila;
- medbančne vloge;
- sredstva na računih nostro;
- dolžniške obveznosti bank nasprotnih strank.
Zbiranje sredstev poslovnih bank se izvaja z uporabo naslednjih finančnih instrumentov:
- medbančna posojila;
- medbančne vloge;
- sredstva na loro računih;
- izdane dolžniške obveznosti banke.
Za operacije, ki se izvajajo na medbančnem trgu, so določene naslednje vrste notranjih limitov poslovne banke:
- skupni limit za banko nasprotno stranko, katere velikost je določena glede na bonitetno oceno, dodeljeno banki nasprotni stranki, v skladu z notranjo metodologijo za ocenjevanje kreditne sposobnosti bank nasprotnih strank in določanje limita za izvajanje transakcij z njimi;
- meja posojila za zavarovanje s premoženjem, ki je določena glede na vrsto in tržno vrednost zavarovanja, diskont in druge pogoje posojanja.
Dejavnosti poslovne banke na medbančnem trgu se izvajajo v skladu s sklepi kreditnega odbora banke, ki določajo najvišji znesek dodeljenih sredstev, največji znesek transakcij za nakup in prodajo gotovine in negotovinskih tujih sredstev. valuta, največji znesek transakcij z dolžniškimi obveznostmi bank nasprotnih strank.
Predhodno obravnavo sporazumov o sodelovanju na medbančnem trgu opravi ministrstvo za finance. Glavne operacije, katerih tveganje je omejeno z omejitvami, so konverzijske operacije, depozitne (kreditne) operacije (IBC), operacije z bankovci. Valuta medbančne posojilne transakcije je lahko katera koli prosto zamenljiva valuta in ruski rubelj. Odločitev za izvedbo transakcij z drugimi valutami se sprejme z ločeno odločbo kreditne komisije na podlagi zaključka oddelka za finančne analize in tveganja.
Omejitve so določene v absolutnih številkah v ruskih rubljih, ameriških dolarjih ali evrih. Določeni so za kratkoročne transakcije, rok zagotavljanja sredstev, za katerega za vsako nasprotno stranko ne sme presegati 180 dni.
Funkcija oblikovanja predlogov za določitev limitov za medbančne transakcije je neposredno dodeljena bančni blagajni. Nadzor nad dejansko uporabo omejitev izvajata direktor oddelka in zaledje oddelka zakladnice.
Ministrstvo za finance v predpisu v prosti obliki predloži predloge za določitev, spremembo ali zaprtje omejitev za banke nasprotne stranke in jih po elektronski pošti pošlje Oddelku za finančne analize in tveganja v obravnavo. Oddelek za finančne analize in tveganja analizira finančno stanje banke nasprotne stranke (ali potencialne nasprotne stranke) in rezultate te analize pošlje po elektronski pošti ministrstvu za finance.
V primeru pozitivnega zaključka oddelka finančne analize in tveganja ministrstvo za finance predlaga predloge za določitev limitov za sejo kreditnega odbora. Odločitve kreditne komisije so sestavljene v obliki protokola.
Bančni limiti se redno pregledujejo na podlagi mesečnih stanj na računih druge stopnje, obveznih bonitetnih razmerij, ki jih določi Banka Rusije, in dodatnih informacij. Kreditni odbor najmanj enkrat na četrtletje odobri nove sezname limitov za banke nasprotne stranke.
Merila za določitev limita za banko nasprotno stranko
Glavna merila za določitev meje:
- banka nasprotna stranka mora biti ena od bank z dobrim poslovnim ugledom in mora biti vključena v znane objavljene bonitetne ocene;
- valuta bilance stanja ne sme biti manjša od vrednosti, ki jo je banka določila na kateri koli datum poročanja (na primer, ne sme biti manjša od 50 milijonov USD);
- banka mora praviloma imeti devizno dovoljenje;
- lastniški kapital (statutarni sklad, druga sredstva in zadržani dobiček minus imobilizacija) ne sme biti manjši od 5 milijonov evrov;
- portfelj državnih vrednostnih papirjev mora biti primerljiv z enim od uveljavljenih osnovnih kazalnikov (kapital, zbrana sredstva na zahtevo, kreditni portfelj itd.);
- prisotna morata načelo vzajemnosti in pozitivne izkušnje sodelovanja.
Poleg zgornjih meril lahko notranji regulativni dokumenti banke določijo še druga merila za odločanje o določitvi limitov za banko nasprotno stranko.
Ugotovljene meje je mogoče spremeniti ob upoštevanju korekcijskih faktorjev - tako naraščajočih kot padajočih - odvisno od upoštevanih dejavnikov.
Dejavnike, ki vplivajo na povečanje zneska limita, lahko pripišemo dolgoročni pozitivni izkušnji sodelovanja.
Dejavniki, ki vplivajo na zmanjšanje zneska limita, so lahko negativni podatki o banki nasprotni stranki, njenih lastnikih, najvišjem vodstvu, večjih strankah in nasprotnih strankah, ki so se pojavili v medijih.
Omejitve za banke nasprotne stranke so razdeljene glede na vrsto operacije:
- bjanko - nezavarovani limit pri medbančnih posojilnih poslih;
- bjanko na medbančnem trgu (Meja dolga - Omejitev medbančnih transakcij, forex, forward, swap, transakcije z bankovci, obveznosti ali terjatve, za katere so izpolnjene v n dneh, kjer je n = 1 ali več dni);
- bjanko na deviznem trgu (omejitev znotraj dneva - omejitev pri forex, bankovskih transakcijah in swap poslih, obveznosti in terjatve, za katere so izpolnjene tekom dneva).
Spremljanje skladnosti z omejitvami za medbančna posojila
Transakcije v zvezi z zagotavljanjem denarnih sredstev na medbančnem trgu za obdobje več kot 180 dni obravnava kreditni odbor banke ločeno ali pa se o tem dogovori s predsednikom (predsednikom uprave) banke ali osebo, ki ga nadomešča.
Po potrebi lahko direktor zakladniške službe preseže omejitev in rok za določeno banko v znesku in roku, določenem s sklepom kreditne komisije.
Prekoračitev omejitev zneska in pogojev, ki presegajo omejitve, ki jih je določil kreditni odbor in so dovoljene direktorju oddelka za finance, je dovoljeno bodisi s pisnim dovoljenjem predsednika (predsednika upravnega odbora ali namestnika predsednika uprave, začasno v.d. ) v ustreznem dopisu ministrstva za finance v primeru, da kreditni odbor predsednika (predsednika uprave ali osebo, ki ga nadomešča) dobi ustrezen organ ali kreditni odbor.
Odgovornost za nepooblaščeno zagotavljanje sredstev na medbančnem trgu (če ni omejitve za nasprotno stranko ali presega omejitev zneska, roka, vrste valute brez ustrezne registracije dovoljenja za preseganje) je na čelu ministrstva za finance ali osebe, ki začasno opravlja svoje naloge.
Spremljanje trenutnega finančnega stanja bank nasprotnih strank izvaja Oddelek za finančne analize in tveganja.
Če se je treba nemudoma odzvati na poslabšanje finančnega stanja določene banke nasprotne stranke, bo ministrstvo za finance ali oddelek za finančne analize in tveganja zadevno vprašanje predložilo na izredni seji kreditnega odbora. Pred sejo kreditnega odbora se lahko transakcije s to nasprotno banko prekinejo z ustnim ukazom predsednika (predsednika upravnega odbora) banke.
V okviru omejitev, ki jih je kreditni odbor banke odobril za izvajanje aktivnih poslov, direktor oddelka zakladnice obvesti zaposlene v ustreznih oddelkih o limitih, razčlenjenih po vrstah poslovanja, in bankah nasprotnih strank, tako da pošlje odredbo o določitvi omejitev za banke nasprotne stranke in kopije zapisnika kreditnega odbora.
sklepe
Omejevanje kot metoda obvladovanja kreditnega tveganja, ki je prepuščeno samo sebi, je praviloma kratkoročne narave in se pogosto uporablja za operativno regulacijo likvidnosti banke pri opravljanju poslov z bankami nasprotnimi strankami.
.jpg)