In questa lezione impareremo come redigere correttamente un atto di riconciliazione dei regolamenti con una controparte per 1C: Contabilità 8.3 (revisione 3.0).
Situazione. Abbiamo una cooperazione a lungo termine con la nostra controparte Prodmarket LLC. Prodmarket ci fornisce alcuni beni e noi gli forniamo alcuni servizi.
Con cadenza trimestrale elaboriamo atti di riconciliazione su reciproche transazioni al fine di evitare errori contabili, nonché per fissare legalmente il debito tra loro, perché l'atto certificato da entrambe le parti può essere utilizzato in tribunale.
Il 10 ottobre abbiamo deciso di redigere un rapporto di riconciliazione per il 3° trimestre. Abbiamo quindi avviato la redazione dell'atto di riconciliazione dei reciproci accordi con la controparte.
Secondo i nostri dati (analisi dei conti 60, 62, 66, 67, 76) all'inizio del 3° trimestre non avevamo debiti reciproci.
Quindi, secondo i nostri dati alla fine del 3° trimestre il mercato alimentare ci deve 2.500 rubli.
Andiamo alla sezione "Acquisti" voce "Atti di riconciliazione dei calcoli":
Creare un nuovo documento "Dichiarazione di riconciliazione degli accordi con la controparte". Compiliamo il mercato alimentare della controparte e indichiamo il periodo per il quale viene redatto l'atto di conciliazione (trimestre 3):
Qualora fosse necessario effettuare una riconciliazione per uno specifico accordo, sarebbe necessario indicarlo nel campo "Contratto". Ma eseguiamo una riconciliazione generale per tutti i contratti, quindi lasciamo vuoto il campo del contratto.
Vai alla scheda "Ulteriori" e indica i rappresentanti della nostra organizzazione e i rappresentanti del mercato alimentare.
Poiché stiamo eseguendo una riconciliazione per tutti i contratti, sarà conveniente se le righe in formato cartaceo vengono suddivise per contratti. Per fare ciò, metti la casella di controllo "Dividi per contratti":
Vai alla scheda "Conti contabili" e segna qui i conti contabili che devono essere analizzati per riconciliare i nostri calcoli con la controparte. Ecco gli account più tipici (60, 62, 66 ...), ma è possibile aggiungerne di nuovi (il pulsante "Aggiungi"):
Infine, vai alla scheda "Per dati dell'organizzazione" e fai clic sul pulsante "Compila in base ai dati contabili":
La parte tabellare è stata riempita con documenti primari e importi di calcolo:
Realizziamo il documento e stampiamo il report di riconciliazione:
Mostra che non abbiamo debiti reciproci all'inizio del periodo e alla fine del periodo il mercato alimentare ci deve 2.500 rubli.
Si prega di notare che solo i nostri dati sono attualmente compilati in questo atto. Dobbiamo ancora conoscere i dati della controparte (mercato alimentare).
Salviamo questa versione dell'atto facendo clic sul pulsante del dischetto sopra lo stampabile:
L'atto è stato salvato sul desktop sotto forma di file Excel:
Inviamo questo file per posta alla controparte del mercato alimentare.
Il mercato alimentare ha ricevuto questo file, ha condotto la propria riconciliazione e ha rivelato discrepanze nella parte della ricevuta del 2 settembre. Secondo i suoi dati, la merce ci è stata spedita non per 4000, come indicato da noi, ma per 5600 rubli.
Prodmarket ha indicato questo errore nel file Excel che gli abbiamo inviato, quindi ci ha restituito questo file corretto per posta.
Dopo aver appreso di queste discrepanze, abbiamo raccolto i documenti principali e abbiamo scoperto che l'operatore ha perso una posizione durante la compilazione della fattura. Abbiamo corretto questo errore, reinserito l'atto creato e premuto nuovamente il pulsante "Compila secondo i dati contabili":
Poiché siamo sicuri che questo atto sarà già definitivo, vai alla scheda "Secondo i dati del contraente" e fai clic sul pulsante "Compila secondo i dati dell'organizzazione":
La sezione tabellare della prima scheda viene completamente copiata in questa, solo gli importi in Debito e Credito vengono invertiti (scambiati):
Stampiamo nuovamente il rapporto di riconciliazione. In duplicato. Li firmiamo entrambi, mettiamo un sigillo e li inviamo al mercato alimentare (per posta o tramite corriere) per ottenerne una copia autenticata:
Dopo aver ricevuto una copia inversa dell'atto dal mercato alimentare, torna al documento e seleziona la casella di controllo "Riconciliazione approvata". Ciò proteggerà il documento da modifiche accidentali in futuro:
In questa lezione abbiamo imparato come redigere un atto di riconciliazione con una controparte in 1C: Contabilità 8.3, revisione 3.0.
Per la riconciliazione degli accordi reciproci, le persone giuridiche e i singoli imprenditori redigono spesso un atto appropriato. La normativa non prevede un unico campione e l'obbligo di utilizzare questo particolare documento, pertanto ogni azienda può sviluppare un proprio modulo. Un esempio già pronto e le istruzioni per il riempimento sono presentati nell'articolo.
La registrazione delle transazioni di spesa di ciascuna società è obbligatoria. Per questo vengono redatti documenti di pagamento, ricevute, fatture, ordini e altri documenti. Tuttavia, in pratica, diventa necessario confrontare i regolamenti tra due o più controparti, per i quali viene redatto un atto di riconciliazione.
Di norma, è firmato da persone giuridiche e singoli imprenditori. I nominativi delle parti sono gli stessi indicati nei rispettivi contratti:
Il documento riflette tutti i tipi di transazioni tra società (o singoli calcoli, in modo selettivo) per un periodo specifico: mese, trimestre, anno (il periodo di riferimento è determinato di comune accordo). I contabili sono responsabili della registrazione. Loro producono:
Il documento può essere redatto come allegato al contratto e come documento separato. E a questo proposito, si possono distinguere condizionatamente 2 tipi:
Il contratto di fornitura dovrebbe inoltre specificare le condizioni per la riconciliazione delle reciproche transazioni, i tempi e la procedura per la firma dell'atto. In caso contrario, una controparte senza scrupoli potrebbe eludere la firma del documento.
Di norma, è una tabella riassuntiva con una descrizione di ogni tipo di operazione (servizio, lavoro), il suo importo. Il documento deve necessariamente riflettere i dettagli e i nomi di entrambe le parti, registrare la presenza / assenza del debito del cliente nei confronti dell'appaltatore per una data specifica.
Il modulo e l'esempio della dichiarazione di riconciliazione sono presentati di seguito.
Il numero di copie è determinato dal numero delle parti, pertanto vengono redatti almeno 2 documenti originali con la stessa forza legale.
Innanzitutto, è necessario prestare attenzione a diversi consigli:
NOTA. In alcuni casi, l'azienda non utilizza la stampa blu convenzionale. Quindi il rappresentante deve solo apporre la propria firma, decifrarla (cognome, iniziali) e indicare la posizione.
Pertanto, la redazione di un atto consente di semplificare la procedura per la riconciliazione degli accordi reciproci e confermare il fatto che non vi sono reclami tra il cliente e il contraente. Il documento è solitamente redatto in copia cartacea, non sono ammesse macchie e correzioni.
Per non essere confusi nelle transazioni reciproche, le persone giuridiche e i singoli imprenditori redigono un rapporto di riconciliazione basato sui risultati del periodo.
L'atto di riconciliazione degli accordi reciproci è un documento che viene redatto da due persone giuridiche o una persona giuridica e un singolo imprenditore al fine di coordinare i pagamenti e capire se uno dovrebbe essere diverso.
Questo non è un documento obbligatorio: viene redatto se entrambe le parti si impegnano a firmarlo. Nonostante ciò, l'atto di riconciliazione è utilizzato dalla maggior parte delle organizzazioni in tutte le sfere dell'economia.
Di solito le aziende riconciliano i dati su determinati contratti o fatture per un determinato periodo di tempo. Lo scopo di redigere un atto di riconciliazione è trovare e correggere le discrepanze in tutte le ricevute di denaro.
Il debito individuato aiuta le parti a concordare le tempistiche del suo rimborso. L'atto di conciliazione insieme al contratto, fatture, fatture confermerà la violazione dei termini quando si applica al tribunale.
L'atto di riconciliazione delle reciproche transizioni deve essere redatto annualmente al fine di rimborsare eventuali debiti. L'articolo 196 del codice civile stabilisce il termine di prescrizione per le ipotesi relative alla restituzione del debito. E secondo l'art. 200 del codice civile della Federazione Russa, è possibile presentare una domanda al tribunale entro tre anni dal momento in cui è stato scoperto il debito.
Se entro tre anni non fai nulla, il debitore in tribunale può fare riferimento al fatto che i termini di prescrizione sono scaduti. Il tribunale deciderà in suo favore e non riceverai i tuoi soldi.
Il termine di prescrizione può essere interrotto. Per fare ciò, è necessario redigere e firmare un rapporto di riconciliazione entro tre anni dalla comparsa del debito. Se il debitore che ha firmato l'atto non ha saldato il debito, puoi andare in tribunale, che deciderà di interrompere la prescrizione. E avrai altri tre anni per riscuotere il debito.
Qualsiasi delle parti dell'accordo può richiedere un atto di riconciliazione degli accordi. È redatto da un contabile per i documenti finanziari: fatture, fatture, atti di completamento, ecc.
Prima di inviare il documento alla controparte, è firmato dal capo contabile, dal capo dell'organizzazione o da un'altra persona autorizzata. L'atto di riconciliazione sarà legalmente vincolante se è firmato dal capo dell'organizzazione o se il contabile ha una procura che gli consente di firmare tutti i documenti importanti dell'organizzazione.
L'atto di riconciliazione è costituito per una delle posizioni:
È meglio redigere un atto dopo aver ricevuto il denaro che chiude il contratto, o dopo che la merce è stata consegnata.
Succede che l'atto di riconciliazione venga redatto quando si fa un inventario della proprietà e dei fondi dell'organizzazione. Di solito, dopo tale controllo, si trova un credito o un debito. Sulla base dei risultati dell'inventario, è necessario redigere immediatamente un atto di riconciliazione e inviarlo alla controparte.
Non esiste un modulo standard generalmente accettato per la redazione di un atto. Il documento è redatto in forma libera o secondo il proprio modello.
Di solito, l'atto consiste in una parte introduttiva, che indica il nome del documento, la data della sua preparazione, lo scopo e i dettagli delle organizzazioni che lo hanno firmato e tabelle che indicano le date di trasferimento di denaro e ricezione di merci, dettagli dei documenti giustificativi, l'importo dell'addebito e dell'accredito.
L'atto è stampato in due copie. Ogni lato ha il suo.
Inviare alla controparte gli atti sottoscritti e completati. La controparte verifica le informazioni specificate nel documento. Se non ci sono discrepanze, la controparte firma l'atto, conserva una copia per sé e restituisce la seconda.
Dal 2016, i documenti non devono essere timbrati. Ma è meglio farlo, perché senza un sigillo, l'atto di riconciliazione non sarà valido in tribunale.
Affinché la seconda parte firmi quanto prima il verbale di riconciliazione, indicare il termine entro il quale la controparte deve restituire la seconda copia.
Elba forma una dichiarazione di riconciliazione nella sezione "Appaltatori" → la controparte richiesta → crea un nuovo → periodo di riconciliazione. L'atto conterrà i dati delle sezioni "Denaro" e "Documenti".
Ad esempio, se un singolo imprenditore all'Elba ha una fattura in uscita, un atto in entrata e una ricevuta nella sezione "Denaro" di una LLC, il report di riconciliazione avrà il seguente aspetto:
Secondo questo atto, la LLC deve IP 119 400 rubli e, se la LLC lo firma, sarà d'accordo con il debito.
Lo stato degli accordi reciproci tra i partner è confermato da tale documento come atto di riconciliazione. Questo documento viene riconosciuto come aggiornato e corretto solo se eseguito correttamente. Come compilare correttamente la dichiarazione di riconciliazione?
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L'atto di riconciliazione degli accordi reciproci non appartiene al numero dei documenti primari. Tuttavia, diventa un'ulteriore prova dell'esistenza del debito in caso di ricorso in tribunale.
Inoltre, firmando l'atto, il termine di prescrizione è aumentato, cioè la data di firma dell'atto è considerata l'inizio di esso.
Per questo motivo l'atto di conciliazione non è solo una formalità, ma un vero e proprio strumento di influenza legale sui partner. Naturalmente, a condizione che sia compilato correttamente. Come compilare un rapporto di riconciliazione di esempio?
Nel processo di cooperazione tra le due organizzazioni si ipotizzano accordi reciproci. Una parte fornisce beni, o lavora, e l'altra paga per i valori ricevuti.
Inoltre, ogni transazione commerciale completata è confermata dalla documentazione primaria. La contabilità si basa su questo.
Ma nessuno è immune dal verificarsi di un errore e la presenza di tale errore può distorcere in modo significativo la contabilità. Le discrepanze contabili nelle organizzazioni partner possono comportare arretrati o pagamenti non registrati.
Consente l'identificazione tempestiva di errori contabili nella cooperazione di due entità economiche.
Guidata dai dati specificati di un'organizzazione, l'altra società confronta la propria contabilità con essi e identifica le discrepanze.
Se presente, viene verificata l'esattezza della documentazione primaria. A causa di ciò, gli errori vengono rilevati in tempo e l'affidabilità della contabilità è garantita.
L'atto di riconciliazione degli accordi reciproci è un documento che mostra i calcoli di due organizzazioni in un certo periodo. Le informazioni specificate nell'atto da un'organizzazione devono corrispondere ai dati dell'organizzazione della controparte.
Se vengono identificate discrepanze, le informazioni su di esse vengono registrate nello stesso documento. L'attuale normativa non prevede la forma stabilita dell'atto.
L'organizzazione sviluppa autonomamente il formato del documento, approvandolo nella composizione. La sottoscrizione dell'atto da parte della controparte ne comporta il riconoscimento in presenza dell'eventuale debito.
È importante che l'atto di riconciliazione influisca sull'effetto della prescrizione. È pari a tre anni dalla data di registrazione dei documenti primari al completamento di un'operazione commerciale. Ma la firma dell'atto di riconciliazione interrompe la prescrizione e ricomincia il conto alla rovescia.
L'uso dell'atto di riconciliazione degli accordi reciproci tra le organizzazioni impedisce il verificarsi di errori nella contabilità e nella rendicontazione fiscale.
Ma il documento deve essere redatto tenendo conto di determinati requisiti. In particolare, devono esserci dettagli che determinano le parti partecipanti, uno specifico periodo di riconciliazione, transazioni e transazioni.
Sebbene non sia fornita una forma unificata dell'atto di riconciliazione, è consigliabile disporre di dettagli quali:
Come ogni documento, l'atto di riconciliazione è firmato. Il capo dell'organizzazione e il contabile hanno messo la sua firma sul documento.
È importante che anche il capo contabile non possa rappresentare l'organizzazione senza la prima firma. Il documento riceve forza legale solo con la firma dell'amministratore delegato.
Quando si redige un atto di riconciliazione di accordi reciproci, è necessario controllare diversi conti:
Se non ci sono controversie sulla proprietà tra le organizzazioni, la riconciliazione può essere di natura puramente tecnica.
La riconciliazione può essere effettuata sia nell'ambito di un contratto o, sia sullo stato generale delle relazioni commerciali tra i partner in un determinato periodo.
È richiesta la redazione regolare di una dichiarazione di riconciliazione con una collaborazione costante. In questo caso, un partner può essere un fornitore di beni o un destinatario, un fondo statale, un contribuente, due divisioni di una società, ecc.
Inoltre, la base per creare un atto di riconciliazione delle reciproche transazioni può essere:
La frequenza di redazione del rapporto di riconciliazione è determinata dalle parti interagenti. Il documento può essere redatto una volta al mese, semestrale, annuale oa intervalli più lunghi.
Ma in ogni caso, il contenuto dell'atto dovrebbe includere tutte le operazioni eseguite nel periodo selezionato. Come eseguire correttamente la riconciliazione?
La verifica del calcolo viene eseguita per un articolo: il nome della merce, una consegna separata, un contratto specifico. È conveniente eseguire la riconciliazione durante il processo di inventario annuale.
Se vengono riscontrate discrepanze, è necessario redigere immediatamente un rapporto di riconciliazione e inviarlo alla controparte.
Ma succede che il debito identificato non può essere rimborsato, poiché la controparte è fallita entro un anno. Pertanto, è necessario effettuare la riconciliazione il più spesso possibile.
Secondo l'atto di riconciliazione degli accordi reciproci, le organizzazioni si sviluppano in modo indipendente, poiché questo documento non appartiene al numero della documentazione primaria.
Questa posizione è confermata da e. Allo stesso tempo, l'atto di riconciliazione degli accordi reciproci può essere riconosciuto come un documento legale nel processo di procedura di reclamo.
In particolare, tale documento funge da conferma dell'indebitamento della controparte. E, inoltre, diventa la base per interrompere il decorso del termine di prescrizione, che viene riconteggiato dal momento della firma dell'atto.
Ma affinché la legalità giuridica del documento sia riconosciuta, deve avere una certa forma.
La presenza di determinati dettagli non è regolata dalla legge, ma un requisito obbligatorio è la firma del capo dell'organizzazione.
La registrazione di un atto di riconciliazione per accordi reciproci viene effettuata in qualsiasi forma. Il documento è redatto dal dipartimento contabile dell'organizzazione che ha avviato l'audit e questa può essere una qualsiasi delle parti.
L'atto compiuto in duplice copia viene inviato alla controparte. Verifica i dati specificati con il proprio account. Se la controparte è d'accordo con le informazioni visualizzate nell'atto, viene firmata e timbrata.
La copia autenticata viene restituita all'iniziatore. I dati dell'atto sono controllati per la conformità. Le informazioni sugli accordi reciproci devono corrispondere esattamente. Le minime discrepanze vengono registrate alla fine del documento mediante una voce.
Ad esempio, "Secondo LLC" 1 "al 30 ottobre 2015, il debito di LLC" 2 "è diecimila rubli, secondo la contabilità di LLC" 2 ", il debito di LLC" 1 "è uguale a" cinquemila rubli "e i dati di supporto sono forniti con riferimento ai documenti primari ...
Importante! Se l'atto di riconciliazione è firmato solo dal contabile delle organizzazioni, tale documento è importante solo nel flusso di documenti interni tra le organizzazioni.
Dai tribunali, il documento viene preso in considerazione solo se c'è una firma del capo.
Non esiste un unico campione dell'atto di riconciliazione. Tuttavia, ci sono alcuni requisiti che il documento deve soddisfare.
Quindi dovrebbero essere soddisfatti i seguenti aspetti:
È altamente consigliabile seguire le regole per la preparazione della documentazione primaria quando si redige un atto di riconciliazione. Ciò si riferisce alla presenza di dettagli obbligatori della documentazione primaria.
L'elenco di questi è stato determinato. Per quanto riguarda la forma del documento, può essere arbitraria. Ma la pratica dell'applicazione ha determinato il formato più conveniente.
Di solito il documento è composto da due parti: introduttiva, con il contenuto dei dettagli principali e quella principale, che presenta i dati per un certo periodo.
Spesso il rapporto di riconciliazione viene creato come elenco di documenti in ordine cronologico. Ma puoi anche indicare la natura dell'azione, ad esempio il trasferimento di fondi, l'acquisto di beni, la vendita di oggetti di valore.
Come creare manualmente una dichiarazione di riconciliazione? Un esempio di creazione di un atto può essere presentato come segue. All'inizio sono indicati i seguenti dati:
Sono indicati gli importi trasferiti o ricevuti per ogni fatto di cooperazione. Inoltre, ogni indicatore è confermato da un collegamento al documento primario (fattura, assegno, ecc.).
Per la visualizzazione nella tabella, vengono presi i dati visualizzati sui conti di debito e credito. Nella parte finale della tabella viene calcolato il fatturato totale per dare e avere e viene visualizzato il saldo finale. Alla fine dell'atto, devono essere inseriti i risultati della riconciliazione.
Se c'è un debito, viene registrato qualcosa del genere: "Secondo i dati dell'organizzazione, in tale e tale data, è stato rivelato un debito da parte della controparte a favore dell'organizzazione durante il controllo delle transazioni per tale e tale data tale periodo per un importo di ___."
Se non c'è debito, viene scritto il valore "0,00 rubli". L'atto finito viene inviato alla controparte per la riconciliazione. Se non ci sono discrepanze, il documento viene firmato dal contabile dell'organizzazione della controparte e restituito all'iniziatore della riconciliazione.
Puoi creare un atto di riconciliazione di accordi reciproci utilizzando il programma 1C. L'organizzazione del fornitore utilizza a tale scopo il menu Vendite e l'organizzazione acquisti utilizza il menu Acquisti.
| Menu preferito | È selezionata la sezione "Regolamenti con controparti" |
| È stato aggiunto un nuovo documento | L'atto di riconciliazione degli insediamenti facendo clic sul pulsante "Crea" |
| Il documento aperto indica | la controparte per la quale viene effettuata la riconciliazione dei regolamenti; valuta di regolamento; numero contratto fornitura/acquisto |
| Successivamente, il documento viene compilato | Manualmente o utilizzando il pulsante "Compila", inserisci i dati sulla tua organizzazione, comprese le colonne "Debito" e "Credito". I dati sulla controparte vengono compilati allo stesso modo. Vengono quindi indicati i conti di liquidazione da riconciliare. In fine sono indicati i dati sui responsabili |
| Il documento compilato viene stampato e inviato alla controparte | È possibile inviare il rapporto di riconciliazione elettronicamente |
| Dopo la conclusione della conciliazione e la sottoscrizione dell'atto da parte delle parti | È necessario mettere la casella di controllo appropriata sul documento, che la riconciliazione è concordata |
Quando si crea un atto di riconciliazione per accordi reciproci, è possibile applicare i seguenti esempi:
Contabilità reciproca, controllo e regolamentazione rigorosa delle attività finanziarie ed economiche è la principale purezza, tempestività e assenza di disaccordi sugli accordi con le controparti. A tal fine, nel flusso di documenti moderno, viene utilizzato un atto di riconciliazione degli insediamenti.
L'atto di riconciliazione delle reciproche transazioni (mutue transazioni) è un documento contabile che viene redatto per conciliare le reciproche transazioni tra le parti (organizzazioni, singoli imprenditori, ecc.) Per un certo periodo di tempo (mese, trimestre, anno). I dati che l'organismo promotore indica nell'atto devono corrispondere alle informazioni della controparte. Se vengono riscontrate discrepanze nei dati, queste vengono registrate nella parte finale del documento.
Attualmente, la legislazione non stabilisce la forma ufficiale di tale documento. Inoltre, l'obbligo di redigere un atto di riconciliazione degli accordi reciproci non è sancito dalla legge, tuttavia, questo è uno dei documenti più comuni e richiesti nel fatturato aziendale, necessario per rispettare tutti i termini contrattuali. Se necessario, ogni organizzazione può sviluppare la propria forma dell'atto di riconciliazione. Tuttavia, dovrebbe essere redatto tenendo conto dei requisiti per la documentazione contabile primaria.
Nell'atto di riconciliazione degli accordi reciproci, devono essere indicati il numero, il periodo di riconciliazione e il nome delle organizzazioni. L'atto deve contenere una tabella in cui sono inseriti i dati sui numeri e le date dei documenti primari che confermano la consegna e il pagamento delle merci per l'addebito e l'accredito. La fine del modulo deve contenere il fatturato del periodo e il saldo finale.
L'atto di riconciliazione degli insediamenti è necessario:
Il modulo della dichiarazione di riconciliazione degli accordi reciproci è redatto dall'unità contabile dell'organizzazione e firmato dal direttore generale e certificato dal sigillo dell'organizzazione. L'atto è redatto in duplice copia, che viene successivamente inviata all'indirizzo della controparte. Quando si invia un atto, è importante indicare il periodo durante il quale la controparte deve firmare l'atto e restituirne una copia all'organismo promotore. Se i rappresentanti vengono inviati dalle organizzazioni per firmare l'atto di riconciliazione, devono avere una procura con loro.
Solo i capi contabili delle società possono firmare l'atto di riconciliazione degli accordi reciproci, ma ciò è possibile solo se non si riscontrano discrepanze nell'atto e le organizzazioni non hanno disaccordi. Resta inteso che in caso di disaccordo, l'atto presentato al tribunale senza la firma dell'amministratore non sarà valido.
Quando si redigono atti di riconciliazione di accordi reciproci, è necessario controllare diversi conti:
L'atto di conciliazione tra organizzazioni che non hanno controversie sulla proprietà è un dettaglio puramente tecnico. La riconciliazione può essere effettuata sia per uno specifico contratto sia per la totalità dei rapporti commerciali con un'organizzazione controparte per un certo periodo.
Il modulo del verbale di conciliazione delle conciliazioni è scaricabile da questo link: Modulo del verbale di conciliazione delle conciliazioni (* .xls, 28Kb).
Un esempio di atto di riconciliazione transattivo correttamente compilato è mostrato nella figura sottostante (cliccabile):
"Pagamento (000506 dal 25.09.2013)" - ricezione/prelievo di fondi dal conto
"Vendita (19 dal 31.10.2013)" - conferma del fatto della prestazione di servizi (atto di prestazione di servizi), trasferimento di beni (fattura)
È possibile scaricare un esempio di report di riconciliazione di liquidazione correttamente compilato a questo link:
