A befektetési levonás az értékpapír-befektetésekből befizetett hozzájárulás vagy nyereség összege, amely mentes a 13%-os személyi jövedelemadó alól. Ez a levonási kategória viszonylag nemrég került be az adótörvénybe, és 2014 óta van érvényben. Ebben az anyagban csak a jellemzőket érintjük, pl. adókedvezmény hosszú távú tulajdonú értékpapírokkal végzett tranzakciók esetén. Nem térünk ki az IIS működésével és az értékpapírok veszteségeinek levonásának feltételeivel kapcsolatos kérdésekre (az adótörvénykönyv 220. cikkének (1) bekezdése).
Először is nézzük meg, mi ez a levonás. Kibocsátása annak a pozitív pénzügyi eredménynek az összegére vonatkozik, amelyet egy személy értékpapír-eladásból (CB) kapott. speciális követelményeket vezet be az ilyen papírokra. Muszáj nekik:
Fontos! Az ORTS-en szereplő valamennyi típusú értékpapír közül az Adótörvénykönyv 214.1. cikkelye 3. pontjának 1. és 2. pontjában említettekre vonatkozik az NFDL újraszámítása:
— Az orosz platformokon való kereskedésbe bevezetett központi bankok;
— orosz vállalatok által kezelt nyílt befektetési alapok részvényei.
A befektetések utáni adókedvezmény kétféleképpen igényelhető:
A befektetési alapokkal való munka másik eszköze a banki befektetési betét. Az ilyen betét megnyitásával egy személy egyidejűleg vállalja, hogy bizonyos összegért részesedést vásárol a bank által ellenőrzött alapkezelő társaság által kezelt alapban. Ugyanakkor a betét utáni kamatadó 35%-os adókulccsal adózik, így a banki befektetési betétből a személyi jövedelemadó visszatérítése lehetetlen. Ezen túlmenően a pénzeszközök kihelyezésének rövid ideje (3 évnél rövidebb) nem teszi lehetővé a részvénykedvezmény igénybevételét.
A részvények birtoklásából származó bevétel osztalék, amelyből az Adótörvénykönyv 210. §-ának 3. pontja szerint nem kell levonást alkalmazni. Részvényértékesítéskor a személyi jövedelemadó-levonási célú pénzügyi eredményt az értékesítésből származó nyereség és a dokumentált kiadások pozitív különbözetéből számítjuk.
A tulajdoni idő kiszámításának árnyalatai értékpapírok eladásakor:
Az adó-visszatérítés a pénzügyi összeg alapján kerül kiszámításra. az adótörvény 214.1. és 214.9. cikkének szabályai szerint kerül kiszámításra. Ebben az esetben a levonás maximális összege attól függ, hogy mennyi ideig voltak az értékpapírok tulajdonában, és kétféleképpen határozható meg:
K - együttható, amellyel 3 000 000 rubelt megszoroznak;
V – azonos lejáratú értékpapírok értékesítéséből származó bevétel;
i – az értékpapírok tulajdonlásának éveinek száma;
n – eltérő feltételekkel rendelkező értékpapírcsomagok száma.
Fontos!
Ha egy személy több brókertől kapott teljes levonást, amely meghaladja a határt, köteles önállóan pótadót fizetni az államnak.
A képlet megértéséhez bemutatjuk a befektetési adólevonások számításait az egyes módszerekhez (az egyszerűség kedvéért nem vesszük figyelembe a jutalékokat és egyéb költségeket).
1. példa
2014 májusában Sergey 13 200 500 RUB értékű befektetési részesedést szerzett. Ez idő alatt az értékpapírok drágultak, és Szergejnek sikerült eladnia a részvényt 19 700 400 rubelért. A teljes nyereség 6 499 900 rubel volt. 4 éves tulajdonjog esetén a maximális levonás 12 000 000 rubel. Ez azt jelenti, hogy Szergej mentesül a személyi jövedelemadó fizetése alól az összes kapott nyereség után.
Minden lelkiismeretes adófizetőnek joga van visszaadni a befizetett pénz egy részét az államnak.
Ezt a jogfajtát hívják, többféle típusa van, ezek közül az egyik a befektetési jog.
A magánszemély nevére vezetett befektetési számláról történő jövedelemadó-számításkor jelent előnyt. Ez azt jelenti, hogy minden magánbefektető évente egyszer kérhet 13%-os megtérülést vagy mentességet az egyéni befektetési számla (IIA) nyeresége után.
IIS létrehozása nélkül a személyi jövedelemadó bevallások nem érvényesek. Nyitható olyan banknál, ahol ilyen szolgáltatást nyújtanak, vagy olyan brókercégnél, amelynek tevékenysége közvetlenül az ilyen számlák vezetésére irányul. A tulajdonos önállóan kezelheti a pénzeszközöket az IIS-ben, vagy megállapodást köthet egy brókerrel.
Az „Értékpapírpiacról” szóló törvény alapján elmondható, hogy egyéni befektetési számla jön létre a befektetési tevékenység folytatására, az eszközök és a kapcsolódó kiadások nyilvántartására.
Minden a közvetítő kiválasztásával kezdődik, előnyben részesítik a kedvezőbb gazdálkodási feltételeket és a tulajdonosnak megfelelő egyedi paramétereket. A brókercéggel szerződést kötő befektetőnek legalább 18 évesnek kell lennie.
2013. december 28-án olyan változtatásokat hajtottak végre az adótörvényben, amelyek az értékpapírpiacról szóló szövetségi törvény 27. cikkében bevezetett újításokat tükrözik. Ezek az újítások 2014. január 1-jén léptek életbe, és befektetési adókedvezményt vezetnek be a saját hivatalos számlával rendelkező befektetők számára. Pozitív pénzügyi eredmény, azaz értékpapír-értékesítésből származó nyereség esetén az állam mentesíti a számlatulajdonost a fizetés alól, de csak akkor, ha ez az IIS már legalább három éve fennáll.
A juttatást jövedelemre biztosítják nem haladja meg a 3 millió rubeltévben. Sőt, az állam minden évben személyi jövedelemadóval kompenzálja az első három évben a nyereséget. Sok hozamtípustól eltérően a befektetési hozamok tetszőleges alkalommal használhatók fel, amennyiben egyéb feltételek teljesülnek.
Ez az állam által biztosított adókedvezmény csak érvényesíthető bizonyos típusú értékpapírokkal kapcsolatban. Ugyanis:
Az IIS tulajdonosa akkor élhet ezzel a jogával, ha a bevétele legkorábban 2014. január 1-jén szerzett értékpapírokból származott.
Az „egyéni befektetési számla” és a „befektetési adókedvezmény” fogalma a közelmúltban került be a hazai joggyakorlatba. Ezzel kapcsolatban számos kérdés vetődik fel e fogalmak lényegét, alkalmazását és a meglévő árnyalatokat illetően.
Az alábbi módon megtudhatja, hogyan működik ez az adókedvezmény. eljárást:
Ez nem kötelesség, állampolgár a jog megadva megkapja ezt a kedvezményt. A nyitott számla befektetési tevékenység végzésének képességét jelenti. Adólevonás jár minden befektetőnek, aki megállapodást kötött egyéni befektetési számla létrehozásáról.
A befektetési tevékenység adókedvezményeiért követelés:
Az egyén értékpapírok vételével és eladásával nyereséghez jut azokból. Ez jelzi az egyéni befektetési számla tulajdonosának adófizetési kötelezettségét - személyi jövedelemadó. Az állam ösztönzi a befektetési tevékenységet, ezért vezették be ezt a kedvezményt.
Csak azután szerezhető be, hogy a szabályozó hatóságok minden információt ellenőriztek. Ebben az esetben a Szövetségi Adószolgálat felelős az ellenőrzésért, az egész folyamat akár négy hónapig is eltarthat. Ebben az eljárásban nincs semmi bonyolult vagy ijesztő, ez a törvény által előírt kötelező formaság az ellátások jogszerűségének biztosítására. Egyébként egy személynek csak egy IIS-je lehet.
A levonás az az összeg, amelyből az adót a kifizetőnek vissza kell fizetni.
Létezik kétféle adókedvezmény befektetési tevékenységhez a magánszemélynek csak egyet kell választania:
Nézzünk példákat az ilyen típusú személyi jövedelemadó-visszatérítésre:
A levonás után az adózónak kapcsolatba kell lépnie a Szövetségi Adószolgálat területi szervével a regisztrációhoz.
Dokumentumok listája a következők biztosítására:
Eltérően más típusú adókedvezményektől stb., a befektetési kedvezmények nem szerezhetők be munkáltatón keresztül.
A nyilatkozatnak tartalmaznia kell az IIS-be történő pénzátutalással kapcsolatos információkat. Az adóidőszak naptári évet jelent. A levonás a beszámolási időszakot követő évben kerül alkalmazásra. Elfogadható, hogy saját maga töltse ki a nyilatkozatot, konzultáljon a Szövetségi Adószolgálat alkalmazottaival, és kérjen segítséget ügyvédektől.
A személyi jövedelemadó-kedvezmény igénybevételéhez csak dokumentumokat lehet benyújtani 3 évvel a regisztráció után. És ha egy befektető levonást szeretne kapni az évente befizetett pénzeszközök összegéből, akkor az adózási időszak eredményei alapján kapcsolatba kell lépnie a Szövetségi Adószolgálattal. Az ellátást nem nyújtják olyan IIS tulajdonosának, amelynek érvényességét három év elteltével felfüggesztették. Ez idő alatt a tulajdonos választhat a számára kényelmes módot a juttatások nyújtására, legkésőbb a személyi jövedelemadó-visszaigénylés benyújtásának időpontjáig tudatos döntést kell hoznia. Ez idő alatt mérlegre kerülnek az értékpapír-tranzakciók kimenetele, és a befektető dönt a fizetés módjáról. Az adószolgálat a kérelem benyújtásakor megadott bankszámlára utal át pénzt.
Ha egy betétet egy naptári hónapon belül más közvetítő hatáskörébe utalnak, az adóhatóság ezt nem tekinti az érvényesség megszakításának.
Vonatkozó egyéb adókedvezmények alkalmazása, akkor a törvényben előírt módon más típusú levonás is igénybe vehető. Az esedékes pénzösszeg kiszámításához azt az időszakot vesszük alapul, amely alatt az értékpapírok (csekkek, kötvények, váltók és részvények) a befektető tulajdonában voltak.
A bemutatott információk alapján megállapítható, hogy a befektetőnek annyiszor van joga ezt a levonást igénybe venni, ahányszor csak akarja, csak hivatalosan bejegyzett egyéni befektetési számlával kell rendelkeznie. Az állampolgár megállapodást köt egy értékpapírpiacon működő brókercéggel, majd kiválasztja a legjövedelmezőbb és legkényelmesebb adófizetési módot.
A figyelembe vett személyi jövedelemadó bevallási mód megszerzésének szabályait az alábbi videó ismerteti:
Manapság már eléggé elterjedt a befektetési adókedvezmény fogalma, de kevesen tudják, mit is jelent valójában. A beruházási adókedvezmény lényegének megértéséhez először meg kell ismerkednie az adólevonás fogalmával.
Azt az összeget, amellyel az adófizetéseket lefelé korrigálják, adólevonásnak nevezzük. Minden adólevonás külön csoportokra osztható:
Az utolsó csoportot részletesebben meg kell vizsgálni.
A befektetési adókedvezmény egy olyan juttatás, amelyet az adóalany vállalkozás nyitásáért cserébe nyújtanak. Vagyis ezt az adókedvezményt a befektetési tevékenységet folytató magánszemélyek vehetik igénybe.
A beruházási levonás fogalmát idén vezették be Oroszország adótörvényének módosításával. A levonás mértékét a befektetési közvetítő határozhatja meg.
Az adózói kedvezményben részesülni kívánó magánszemélynek egyéni számlát és befektetőt kell nyitnia, amelynek jellemzői:
Az adó alapja a pénzügyi eszközök értékesítéséből származó összeg. A befektető csak akkor igényelhet befektetési levonást, ha az értékpapírokkal folytatott ügyletekből pozitív pénzügyi eredmény születik. Negatív egyenleg esetén a beruházási adó levonása nem jár.
A beruházási adó levonása a következő esetekben érvényes:
A magánszemély nem köteles levonásban részesülni, de kezdeményezheti a levonást. Az ilyen levonás nem fosztja meg az adózót attól a lehetőségtől, hogy az adófizetésből más jellegű levonásban részesüljön.
A gyakorlatról Kétféle befektetési levonás létezik. Az első szerint a kifizető kezdeményezheti az éves levonás kifizetését, de csak akkor, ha pénzt helyez el befektetési számláján.
Ezt a fajta levonást azok a befektetők kapják, akik befektetési tevékenységből hivatalos bevétellel rendelkeznek.
A második típusú beruházási levonás a befektetési számla tulajdonosa a számlanyitási szerződés aláírását követő legalább három év elteltével szerez be.
E típus szerint a befektető nyeresége teljes mértékben adómentes.
Mindkét típusú elhatárolásnak közös jellemzői vannak:
Sok befektető össze van zavarodva, amikor egy adott típusú elhatárolást kell választania. A választásban azonban nem nehéz eligazodni. Ha egy befektető hivatalos bevételhez jut tevékenységéből, akkor saját belátása szerint bármilyen típusú levonást vállalhat. De ha a jövedelem spontán és nem rögzített, akkor javasolt a második típus szerinti levonás. Lehetetlen azonban mindkét típusú levonást egyszerre alkalmazni.
A befektetési adókedvezmény megszerzésének eljárása megköveteli a szükséges dokumentumok helyes elkészítését. Mindenekelőtt a befektetőnek össze kell gyűjtenie a szükséges dokumentumcsomagot. Ezek tartalmazzák:
Az utolsó dokumentum szükséges annak igazolására, hogy a befektetőnek nincs más számlája a birtokában. Az igazolás megszerzéséhez az egyéni befektetési számla megnyitásának alapjául szolgáló szerződés aláírását igazoló okiratot kell benyújtania az adóhatósághoz. Az adókedvezmény megfizetésére vonatkozó döntés meghozatalához a felügyelőségnek nyomon kell követnie az egyéni befektetési számlán a pénzáramlások dinamikáját.
Az igazolás beszerezhető a regisztráció helyén működő adóhatóságtól vagy az orosz kormányzati szolgáltatások portálján keresztül.
Vannak esetek, amikor az adózó nem igényel levonást az adó összegéből. Ha a személyes befektetési számlát a nyitásról szóló szerződés aláírását követő 36 hónapon belül zárták le, az adózó vállalja, hogy a teljes időbeli elhatárolást megtéríti az államnak. A kompenzáció összegét a költségvetésbe küldik. Ezen kívül büntetés jár a számla korai lezárásáért.
A dokumentumokban feltüntetett összes dátumnak aktuálisnak kell lennie. A kérelemnek tartalmaznia kell az adózó útlevél-adatait, a nyitott számlaszámot és a bank teljes nevét, amelyben a számlanyitott.
Az eljárást befektetési közvetítő végzi, akinek először ellenőriznie kell az adózó által benyújtott dokumentumokat. Minden dokumentumnak tartalmaznia kell a szükséges adatokat, és helyesen kell kitölteni. Ha az adózó nem biztos abban, hogy megfelelően tudja kitölteni a dokumentumokat, jogi segítséget kell kérnie.
Ebben a cikkben megvizsgáljuk az összes legrosszabb dolgot, ami egy egyéni befektetési számlával történhet.
A tegnapi banki betétesek nagyon óvatosan érdeklődnek az Egyedi Befektetési Számlák lehetőségei iránt. Hogyan működik ez az iparág? Mik a kockázatok?
A bankoknál ez többé-kevésbé egyértelmű. Bár általában a bankbetétek nagyon egyszerűek és a legtöbb ember számára érthetőek.
A bróker, amelyben az IIS megnyílik, egy kereskedelmi szervezet, azaz. saját kárára és kockázatára folytat vállalkozói tevékenységet, ami azt jelenti, hogy minden vállalkozásban benne rejlik minden kockázat.
Következésképpen az IIS tulajdonosa éppen az egyik kockázattól a másikig távolodik: a bank kockázatai helyett a bróker kockázatait vállalja?
A jó hír az, hogy a bróker kereskedelmi kockázatai nem terjednek ki a brókerszámla alapokra. A rendszer és az infrastruktúra úgy van kialakítva, hogy az ügyfelek pénzeszközei elkülönítve, külön bankszámlán legyenek tárolva.
Az ezen elkülönített bankszámlán lévő pénzeszközök nem számítanak bele a csődtömegbe, ha a bróker csődbe megy. Így a bróker csődbe kerülhet, ugyanakkor az ügyfél külön számlán lévő pénze épségben és épségben marad.
A bróker csődje esetén a befektető kockázatait részletesebben tárgyalja a cikk.
Érdemes néhány tézishez megjegyzést fűzni.
Ha egy brókernek nehézségei vannak, sok nyilvánvaló és finom jel lesz:
Vannak más okok is az aggodalomra.
De a legobjektívebb módja annak megfigyelése, hogy a brókernek milyen észrevételei vannak a munkával kapcsolatban felügyeleti hatóság - az Orosz Föderáció Központi Bankja.
Időnként ellenőrizheti a tőzsde honlapján azt az oldalt, amelyen a Központi Bank megjegyzései találhatók a bankok és brókerek munkájáról.
Ha egy cég folyamatosan ezen a listán találja magát, és észrevételeket kap a jegybanktól a jogsértésekkel kapcsolatban, akkor ez közvetetten jelezheti a brókerrel kapcsolatos problémákat.
Így előre tudva a bróker problémáiról, megteheti a szükséges óvintézkedéseket - pénzt vehet fel bankszámlára, pénzeszközöket vagy értékpapírokat utalhat át egy másik brókernek vagy egy másik letétkezelőnek.
A törvény lehetővé teszi az IIS bróker cseréjét az Egyéni Befektetési Számla (IIA) vezetési szerződésének három éves futamidejének lejárta előtt, és ez a lehetőség bármikor igénybe vehető, nem csak abban a pillanatban, amikor félni kezdtünk. brókerünk sorsára.
Az ügyfelek (az IIS tulajdonosai) értékpapírjait nem a brókernél tárolják, hanem egy teljesen külön szervezetben. Az ilyen szervezetet „letétnek” nevezik, és gyakran semmi köze a brókerhez.
Ez természetesen nem akadályozza meg, hogy más kapcsolatok is létezzenek közöttük: a bróker és a letétkezelő is részese lehet ugyanannak a pénzügyi holdingnak. Formálisan azonban mindig két különböző jogi személyről van szó. Akár brókert is válthat, és az értékpapírok ugyanabban a letétben maradnak.
Ez hasonló ahhoz az eljáráshoz, amely mostanra lehetővé vált a mobilszolgáltató megváltoztatására a szám megváltoztatása nélkül. Ahogy az ember átruházhatja a szolgáltatási számát egy másik szolgáltatóhoz, ugyanúgy a befektető is átadhatja értékpapírjait egy másik brókernek, miközben az értékpapírok továbbra is ugyanazon a helyen (ugyanabban a letétben) maradnak. Végső megoldásként a papírokat át lehet vinni egy másik letétbe – az általunk választott értéktárba.
Különleges védelmet biztosítanak az OFZ - Federal Loan Bonds számára. Nem is abban az értéktárban tárolódnak, amellyel brókerünk együttműködik, hanem egy kifejezetten erre a célra létrehozott szervezetben - az Országos Elszámolási Értéktárban. Ez egy központi tárolóhely az ilyen állampapírok számára.
Így az értékpapírok kevésbé hozzáférhetők a különféle manipulációk számára, mint a készpénz, mivel sokkal nehezebb befolyásolni egy jogilag elkülönült gazdálkodó szervezet tevékenységét, mint a saját cselekményét.
Az állam érdeke az infrastruktúra (brókerek, értékpapírpiac) átlátható működése iránt ma már egészen jól látható:
Emiatt a brókerek tevékenységére és ellenőrzésére nagyobb odafigyelésre számíthatunk, így ezen a területen a helyzet a jövőben csak javulni fog.
A 2017-ben bevezetni tervezett intézkedések:
A legtöbb országban elérhető befektetői biztosítás. Például az USA-ban az IIS analógjai körülbelül 250 ezer dollárra vannak biztosítva. Ugyanazon lehetőség felé haladunk (az összeg természetesen más lesz), és most ennek a mechanizmusnak csak a technikai részleteit tárgyalják, miközben a szükségességét már a legmagasabb szinten is felismerték.
Ha annyira félünk, és nem akarunk például IIS-be fektetni, amíg az ilyen biztosítást be nem vezetik a bankbetétek analógiájával, akkor... akkor is van értelme most IIS-t nyitnunk, mert a jövőben ez nagyon jó lehetőségeket kínál, a cikkben leírtak szerint.
Így, ha az IIS-brókerek kockázatairól van szó, a félelmek eltúlzottak, és nem támasztják alá statisztikai adatok vagy tények, hanem egyszerűen az emberek érthető óvatossága okozza őket valami új és érthetetlen dolog előtt.
Az IIS tulajdonosa számára a legnagyobb kockázatot nem a bróker jelenti, hanem... ő maga.
A rossz befektetések a fő oka annak, hogy a befektetők pénzt veszítenek. A brókerek csődje miatti pénzveszteség mennyiségileg aligha teszi ki a sikertelen befektetések miatt elszenvedett veszteségek tízezrelékét.
Valójában a siker nagyobb mértékben nem is a befektetési eszköz megválasztásán múlik, hanem a terven, a rendszeren, a következetes megközelítésen, a hozzáértésen, a lehetőségek és kockázatok megértésében.
És természetesen a sikertelen befektetések fő oka a befektetés játéksá alakítása. A modern technológiák lehetővé tették, hogy egyetlen egérkattintással több milliárd rubel értékben mozgassanak/befektessenek eszközöket.
Az IIS tulajdonosának arra is lehetősége van, hogy egyetlen egérkattintással pénzét befektesse egy adott eszközbe, vagy ugyanolyan gyorsan kilépjen belőle. Ez természetesen arra készteti az embereket, hogy a tervezetttől teljesen eltérően viselkedjenek:
E sorok írója különböző emberekkel dolgozva számos példát látott arra, amikor egy személy, aki eleinte csak dollárt akart vásárolni a MICEX devizaszekcióján jutalék vagy osztalék nélkül, nyugdíjas éveiben, belekeveredett a játékba, és megpróbálta kitalálni a továbbiakat. az eszköz mozgását és az árkülönbözetre való rájátszást, elveszítve tőkéjük egy részét az érzelmi játék során.
Az ilyen lehetőségekhez hozzáférő személy időnként azt az illúziót kelti, hogy gyakoribb tranzakciókkal növelheti a profitot. Ez nem így van, és a brókercégek összes statisztikája ezt igazolja. Ha valaki nem ismerné, akkor ezen statisztikák szerint a gyakori tranzakciókat bonyolító, árkülönbözetből pénzt keresni kívánó emberek 95%-a veszteséget szenved el.
De ennek tudatában is a legtöbben a „mi lesz, ha sikerül?” számításból próbálják megtenni.
A befektetés mesterség, nem játék. Ezért ezt tudatosan és következetesen kell tennie. Ez pedig azt jelenti, hogy nem remélünk szerencsét, nem tartjuk magunkat okosnak, „szerencsésnek”, stb. Ahogy mondani szokták: „A saját kizárólagosságunkról alkotott gondolatok tesznek minket nagyon hasonlóvá.”
Az IIS nem létezik elég régóta ahhoz, hogy számos sztori megjelenjen az interneten olyan emberekről, akiknek a tőkéje veszteséget szenvedett az IIS-be való befektetés következtében, de az ilyen történetek minden bizonnyal nagy mennyiségben fognak megjelenni.
Annak elkerülése érdekében, hogy az ilyen történetek hősévé váljon, be kell tartania néhány egyszerű szabályt. Vannak általános jelek, amelyek a sikeres befektetéseket kísérik.
Az előre figyelmeztetett az előfegyverzett. A szabályok egyszerűek és összetettek egyszerre. Nehezek, mert azt az illúziót keltik, hogy nagyon könnyű megcsinálni.
Sok befektető megijed attól, hogy pénzét 3 évre „befagyasztja” egy IIS-ben. – Végül is ez idő alatt bármi megtörténhet!
Ez a „bármi” a következőkre vonatkozhat:
A bróker kockázatait a cikk elején ismertetjük: elhanyagolhatóak, és nagyságrendekkel kisebbek a banki kockázatoknál, ráadásul az IIS átruházható egy másik brókerre, ha aggályaink vannak.
De mi történik, ha a személyes életünkben a helyzet megváltozott, és pénzre van szükségünk, IIS-be fektetett?
A helyzet teljesen normális, és minden IIS tulajdonos életében előfordulhat.
Két lehetőség van:
Az IIS átvihető, nem zárható. Mit fog adni? Például, ha a jelenlegi brókerünk nem tud pénzt kivenni osztalék vagy kupon útján, akkor az IIS-ünket átruházhatjuk annak a brókernek, aki ezt megteheti.
Ez lehetővé teszi a pénz egy részének visszavonását az IIS-szerződés felmondása nélkül. Jól is lehet vegye ki az alapok 10-50%-átévente IIS-szel az adókedvezmények elvesztése nélkül.
Ezt a lehetőséget a cikkek és a.
Az Egyéni Befektetési Számla három évig nem „rabszolgaság”. Ez nem ugrás az ismeretlenbe és a bizonytalanságba.
Nekünk mindig van lehetőség van az IIS egyoldalú bezárására. A legtöbb bróker ezt meglehetősen egyszerűvé teszi kérvényezze a visszavonást források az IIS-től. Ez minden. A szerződés automatikusan megszűnik, és a pénz 1-3 napon belül jóváírásra kerül a bankszámláján.
Minden! Pénz a kézben! Nincs mit!
Ez a megoldás egy személyes élethelyzetre, és a félelmek eltüntetése, ha valami rosszul sül el. Mi lesz ezután ebben az esetben?
Mint emlékszünk, az IIS jövedelmezősége két összetevőből áll:
Tehát az OFZ hozamot megtarthatjuk magunknak!
Ez az a jövedelmezőség, ami megmarad nálunk az IIS szerződés 3 éves időszak előtti felmondása esetén, ha kockázatmentes OFZ-i befektetést alkalmazunk (az ilyen befektetéseket ugyanis a legtöbb kezdő befektetőnek ajánljuk).
Azok. legrosszabb esetben kiderül, hogy a pénzünk egy bankban feküdt kamat alatt, miközben ez a százalék még mindig meghaladja az első 5 bank betéteinek hozamát (jelenleg a Sberbankban a betétek hozama +7,25% évente).
Ez egy nagyon kellemes alternatíva, mert mi mindenesetre profitot termelünk, váratlan pénzfelvétel esetén is az IIS-ből!
Itt látható a kötvények fő előnye a bankbetéthez képest - ez a felhalmozott jövedelem megőrzése, míg a banki betét idő előtti felmondása esetén elveszítjük a kamatot.
Fontos az is, hogy általában csak a betéti időszak lejárta után kaphat kamatot a banktól. A kötvények kamata évente 2-4 alkalommal kerül kifizetésre - fogyasztásra vagy újra befektetésre fordítható, ami tovább növeli jövedelmezőségünket.
Tehát két komponensből:
Az egyik „jövedelem” megmarad nekünk, de a másodikat vissza kell adni. Természetesen, ha ekkorra már kaptunk néhány összeget a Szövetségi Adószolgálattól a személyi jövedelemadó-visszatérítés részeként.
Ha nem lennének ilyen kifizetések, akkor mindennek itt a vége!
Hogy hogyan néz ki a pénzeszközök költségvetésbe történő visszajuttatásának folyamata, még nem teljesen világos, mert Még mindig nagyon kevés gyakorlat van ebben a kérdésben, de technikailag úgy fog kinézni, mint egy fizetési megbízás benyújtása személyes bankszámláról a Szövetségi Adószolgálattól kapott adatok felhasználásával.
Ez megtehető internetes banki rendszereken (például Sberbank-Online, VTB24-Online) vagy bármely bank pénztárán keresztül.
Így nem kell félnie három évre „befagyasztani” a pénzeszközöket egy IIS-ben, mert... Lesz lehetőség pénzkivonásra, de ha ezt meg kell tennünk, akkor semmi sem fenyeget minket, mert nincs vesztenivalónk!
Oldalunk további használatával Ön hozzájárul a cookie-k, felhasználói adatok (helyinformációk; eszköztípus; IP-cím) kezeléséhez az oldal üzemeltetése, újracélzása, valamint statisztikai kutatások és felmérések céljából. Ha nem kíván sütiket használni, kérjük, módosítsa böngészője beállításait.
VTB Bank (PJSC) (VTB Bank). Az Oroszországi Bank általános engedélye 1000. Az értékpapírpiac hivatásos szereplőjének engedélye bróker tevékenység végzésére 040-06492-100000, kiadva: 2003.03.25.
1. A webhely tartalma és az oldal bármely oldala (a „Webhely”) kizárólag tájékoztatási célokat szolgál. Az oldal nem tekinthető és nem is tekinthető a VTB Bank ajánlatának pénzügyi eszközök vásárlására vagy eladására, vagy szolgáltatások nyújtására bármely személynek. Az Oldalon található információk nem tekinthetők alapok befektetésére vonatkozó ajánlásnak, valamint a jövőbeni befektetési hozamra vonatkozó garanciáknak vagy ígéreteknek.
A Weboldalon bemutatott információkban és anyagokban semmi nem minősül egyedi befektetési ajánlásnak és/vagy a VTB Bank befektetési tanácsadási szolgáltatás nyújtására irányuló szándékának és nem értelmezhető, kivéve a Bank és az ügyfelek között létrejött megállapodások alapján. A VTB Bank nem tudja garantálni, hogy az Oldalon ismertetett pénzügyi eszközök, termékek és szolgáltatások minden olyan személy számára megfelelőek, aki elolvasta az ilyen anyagokat és/vagy megfelel a befektetési profiljának. Az oldal információs anyagaiban említett pénzügyi eszközök is kizárólag minősített befektetőknek szólhatnak. A VTB Bank nem vállal felelősséget az információs anyagokban bemutatott pénzügyi eszközökkel, termékekkel és szolgáltatásokkal kapcsolatos döntéseiből eredő pénzügyi vagy egyéb következményekért.
Bármilyen szolgáltatás igénybevétele, pénzügyi eszköz vagy befektetési termék vásárlása előtt önállóan fel kell mérnie a szolgáltatás és/vagy termék gazdasági kockázatait és előnyeit, az ügylet megkötésének adózási, jogi, számviteli következményeit egy adott szolgáltatás igénybevételekor, illetve a vásárlás előtt. egy adott pénzügyi eszköz vagy befektetési termék, az Ön készsége és képessége az ilyen kockázatok elfogadására. A befektetési döntések meghozatalakor ne hagyatkozzon az Oldalon elhangzott véleményekre, hanem saját maga végezzen elemzést a kibocsátó pénzügyi helyzetéről és a pénzügyi eszközökbe történő befektetéssel kapcsolatos összes kockázatról.
Sem a múltban szerzett tapasztalatok, sem mások pénzügyi sikerei nem garantálják és nem határozzák meg ugyanazokat az eredményeket a jövőben. Az oldalon említett befektetések értéke vagy bevétele változhat és/vagy a piaci viszonyok változásai, beleértve a kamatlábakat is, befolyásolhatják.
A VTB Bank nem garantálja a befektetések, befektetési tevékenységek vagy pénzügyi eszközök jövedelmezőségét. Beruházás előtt figyelmesen olvassa el a megvalósítási eljárást szabályozó feltételeket és/vagy dokumentumokat. A pénzügyi eszközök vásárlása előtt figyelmesen olvassa el a forgalom feltételeit. További
2. A webhelyen említett pénzügyi eszközöket, termékeket vagy szolgáltatásokat nem kínálják eladásra vagy adják el olyan joghatóságban, ahol az ilyen tevékenység ellentétes lenne az értékpapír-törvényekkel vagy más helyi törvényekkel és rendelkezésekkel, vagy kötelezné a VTB Bankot a regisztrációs kötelezettség teljesítésére. ilyen joghatóság. Különösen szeretnénk tájékoztatni Önt arról, hogy számos állam olyan korlátozó intézkedések rendszerét vezette be, amelyek megtiltják az érintett államok lakosai számára a VTB Bank által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok megszerzését (a megszerzésében való közreműködést). A VTB Bank felkéri Önt, hogy győződjön meg arról, hogy jogosult a tájékoztató anyagokban említett pénzügyi eszközökbe, termékekbe vagy szolgáltatásokba fektetni. Így a VTB Bank semmilyen módon nem vonható felelősségre, ha Ön megszegi az Önre vonatkozó tilalmakat bármely joghatóságban.
3. Az Oldalon található összes számadat és számítás minden kötelezettség nélkül, kizárólag pénzügyi paraméterek példájaként szolgál.
4. Ez a webhely nem minősül tanácsadásnak, és nem célja, hogy tanácsot adjon jogi, számviteli, befektetési vagy adózási kérdésekben, és a webhely tartalmára e tekintetben nem szabad hagyatkozni.
5. A VTB Bank ésszerű erőfeszítéseket tesz annak érdekében, hogy véleménye szerint megbízható forrásokból szerezzen információkat. A VTB Bank azonban nem állítja, hogy az Oldalon közzétett tájékoztató anyagban található információk vagy becslések megbízhatóak, pontosak vagy teljesek. A Weboldal anyagaiban közölt bármely információ előzetes értesítés nélkül bármikor megváltozhat. A Weboldalon közölt információk és értékelések nem képezik semmilyen tranzakció feltételét, beleértve a lehetséges tranzakciókat sem.
6. A VTB Bank felhívja a magánszemély Befektetők figyelmét arra, hogy a VTB Banknak brókerszolgáltatás keretében átutalt pénzeszközök nem tartoznak a 2003. december 23-i szövetségi törvény hatálya alá. No. 177-FZ "Az egyének betéteinek biztosításáról az Orosz Föderáció bankjaiban."
7. A VTB Bank ezúton tájékoztatja Önt az összeférhetetlenség lehetséges fennállásáról, amikor az Oldalon mérlegelt pénzügyi eszközöket kínál. Összeférhetetlenség a következő esetekben merül fel: (i) a VTB Bank egy vagy több szóban forgó pénzügyi eszköz kibocsátója (a pénzügyi eszközök forgalmazásából származó haszon kedvezményezettje) és a VTB Bank egy csoportjának tagja. (a továbbiakban: csoporttag) egyidejűleg ügynöki szolgáltatásokat és/vagy vagyonkezelési szolgáltatásokat nyújt (ii) egy csoporttag egyidejűleg több személy érdekeit képviseli, amikor brókeri, tanácsadási vagy egyéb szolgáltatást nyújt számukra, és/vagy (iii) egy csoport tagnak saját érdeke fűződik pénzügyi eszközzel történő tranzakciók lebonyolításához, és ezzel egyidejűleg ügynöki, tanácsadói szolgáltatásokat nyújt és/vagy (iv) a csoport csoporttagja harmadik felek vagy egy másik csoporttag érdekében eljárva árakat tart fenn , kereslet, kínálat és (vagy) értékpapírokkal és egyéb pénzügyi eszközökkel kapcsolatos kereskedési volumen, beleértve az árjegyzői tevékenységet is. Ezen túlmenően a csoporttagok szerződéses jogviszonyban állhatnak és lesznek továbbra is brókeri, letétkezelési és egyéb szakmai szolgáltatások nyújtására nem befektetőkkel, és (i) a csoporttagok a befektetők és a résztvevők számára érdekes információkat kaphatnak, a csoportokat nem terhelik kötelezettség a befektetők számára, hogy tegyék közzé ezeket az információkat, vagy használják fel kötelezettségeik teljesítése során; ii. a szolgáltatások nyújtásának feltételei és a csoporttagok díjazásának összege az ilyen szolgáltatások harmadik feleknek történő nyújtásáért eltérhet a befektetőknek nyújtott díjazás feltételeitől és összegétől. A felmerülő összeférhetetlenségek feloldásakor a VTB Bank ügyfelei érdekeit vezérli. A VTB Bank által az összeférhetetlenséggel kapcsolatos intézkedésekről részletesebb tájékoztatást a Bank Weboldalon közzétett Összeférhetetlenség-kezelési szabályzatában talál.
8. A VTB Bank logóitól eltérő logókat, ha vannak az Oldal anyagaiban, kizárólag tájékoztató jellegűek, és nem célja az ügyfelek megtévesztése a VTB Bank által nyújtott szolgáltatások jellegével és sajátosságaival kapcsolatban, vagy további előnyök megszerzése az ilyen logók használatával, valamint az ilyen logók szerzői jogtulajdonosainak áruinak vagy szolgáltatásainak reklámozása vagy üzleti hírnevük rontása.
9. Az oldal anyagaiban található kifejezéseket és rendelkezéseket kizárólag a vonatkozó tranzakciók és műveletek és/vagy értékpapírok és/vagy pénzügyi eszközök összefüggésében kell értelmezni, és nem feltétlenül felelnek meg teljesen az orosz jogszabályok által meghatározott jelentéseknek. Szövetségi vagy egyéb vonatkozó jogszabály.
10. A VTB Bank nem vállal szavatosságot azért, hogy az Oldal vagy bármely tartalom zavartalan vagy hibamentes lesz, a hibákat kijavítják, vagy hogy azok a szerverek, amelyekről ezt az információt szolgáltatják, védve lesznek a vírusoktól, trójai falóktól, férgektől , szoftverbombák vagy hasonló elemek, folyamatok vagy egyéb káros összetevők.
11. Az oldalon található véleménynyilvánítások, becslések és előrejelzések a szerzők véleménye a megírás időpontjában. Nem feltétlenül tükrözik a VTB Bank nézeteit, és bármikor, előzetes értesítés nélkül változhatnak.
A VTB Bank nem vállal felelősséget semmilyen (közvetlen vagy közvetett) veszteségért, ideértve a tényleges károkat és az elmaradt hasznot, amely az Oldalon található információk felhasználásával összefüggésben, az Oldal vagy bármely megvásárolt, kapott termék, szolgáltatás vagy tartalom használatának képtelenségéért keletkezik. vagy az Oldalon tárolva.
Ezeket az anyagokat csak az Orosz Föderáció területén terjesztik, és nem terjesztésre szánják más országokban, beleértve az Egyesült Királyságot, az Európai Unió országait, az Egyesült Államokat és Szingapúrt, valamint, bár Oroszország területén. Föderáció, ezen országok állampolgárai és lakosai számára. A VTB Bank (PJSC) nem kínál pénzügyi szolgáltatásokat és pénzügyi termékeket az Európai Unió országainak állampolgárai és lakosai számára. összeomlás
