يتمتع البرنامج بإمكانية تحويل الأرصدة إلى جهات غير ذات صلة. لنفكر في مستند "تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS لحسابات محاسبة الأصول الثابتة". "الخدمة - الخدمة - مستندات تحويل الأرصدة حسب نظام CPS." دعونا نضيف مستندًا جديدًا "تحويل الأرصدة على KPS لحسابات محاسبة الأصول الثابتة". تقوم هذه الوثيقة بتحويل الأرصدة على الحسابات التالية: 101، 102، 103، 108.51، 108.52، 108.53، 108.54. يمكن تحويل الأرصدة إلى الحسابات النشطة دون المحاسبة بالعملة. لا يسمح بتغيير خصائص المحاسبة والحسابات الفرعية. يتم تحويل الأرصدة إلى نظام CPS الجديد مباشرة على الحساب نفسه وعلى الحساب 104 لنفس الأصل الثابت. بالنسبة للأصول الثابتة التي تم تحويل أرصدتها، تتغير خاصية "KPS".
دعونا نملأ جميع التفاصيل بالترتيب. أولا وقبل كل شيء، دعونا نملأ التاريخ الذي ستصبح فيه CPS الجديدة سارية المفعول. بعد ذلك، سنقوم بملء KFO والفاتورة وKPS القديمة. بعد ذلك، انقر على زر "ملء". سيتم ملء جزء الجدول تلقائيًا. بعد ذلك، حدد KPS جديدًا وانشر المستند باستخدام الزر "موافق". إذا لزم الأمر، يمكننا طباعة شهادة f. 0504833.
اعتبارًا من 1 يناير 2017، تدخل التغييرات حيز التنفيذ والتي بموجبها يتضمن رقم حساب مخطط حسابات مؤسسات الميزانية، ومخطط حسابات المؤسسات المستقلة، بغض النظر عن محتواه الاقتصادي في الفئات من 1 إلى 4، رمز القسم، القسم الفرعي رمز نفقات الميزانية. في السابق، تمت الإشارة إلى الأصفار في هذه الأرقام. في المقالة، ينظر خبراء 1C في إجراءات تشكيل خصائص تصنيف الحسابات (CPS) , مواد خطة النشاط المالي والاقتصادي لعام 2017 في "1ج: محاسبة المؤسسات العامة 8" (الإصداران 1 و 2).
اعتبارًا من 1 يناير 2017، يدخل البند 21.1 حيز التنفيذ (تم تقديمه بأمر من وزارة المالية الروسية بتاريخ 06.08.2015 رقم 124ن) من تعليمات تطبيق مخطط الحسابات الموحد، المعتمد بأمر من وزارة المالية المالية في روسيا بتاريخ 01.12.2010 رقم 157 ن، والمشار إليها فيما يلي بالتعليمات رقم 157 ن، والتي بموجبها رقم الحساب في مخطط حسابات مؤسسات الميزانية، ومخطط حسابات المؤسسات المستقلة بغض النظر عن مضمونها الاقتصادي في الفئات من 1 إلى 4 يتضمن رمز القسم ورمز القسم الفرعي لنفقات الميزانية.
دعونا نتذكر أنه اعتبارًا من 01/01/2016، يجب أن تحتوي أرقام حسابات مخطط العمل لحسابات مؤسسات الميزانية والمؤسسات المستقلة، اعتمادًا على محتواها الاقتصادي، أيضًا على رمز تحليلي مكون من 15 إلى 17 رقمًا لنوع الإيصالات - الدخل ، إيصالات أخرى، بما في ذلك من القروض (مصادر تمويل العجز في أموال المؤسسة) (فيما يلي - الإيصالات) أو رمز تحليلي لنوع التصرفات - النفقات، والمدفوعات الأخرى، بما في ذلك سداد القروض (فيما يلي - التصرفات)، المقابلة ل رمز (مكون الكود) لتصنيف ميزانية الاتحاد الروسي (مجموعة تحليلية للنوع الفرعي من إيرادات الميزانية، رمز نوع النفقات، مجموعة تحليلية لنوع مصادر تمويل عجز الميزانية). في الأرقام من 5 إلى 14، يمكن الإشارة إلى الأصفار، ما لم تنص السياسة المحاسبية للكيان المحاسبي على خلاف ذلك.
لإنشاء أرقام الحسابات بهذه البنية في الدليل خصائص تصنيف الحسابات (CPS)برنامج "1C: محاسبة المؤسسات العامة 8" (المراجعة 1 - الإصدار 1.0.44 وأعلى(فيما يلي - BGU1)، الإصدار 2 - الإصدار 2.0.48 والإصدارات الأحدث (فيما يلي - BGU2)) يتم توفير نوع جديد من خاصية التصنيف للحساب - "AU و BU » ، بالإضافة إلى "توضيح المؤشر" المطلوب » مما يسمح لك بتوضيح نوع الدليل لتحديد نوع آخر ثلاثة أرقام من KPS (الأرقام 15 - 17). يمكن أن يأخذ المؤشر المؤهل إحدى القيم التالية: KRB, كي دي بي, كيفأو gKBC.
في الفئات 1-4 KPS من النموذج " الاتحاد الأفريقي وبو"قم بالإشارة إلى رمز القسم ورمز القسم الفرعي لنفقات الميزانية.
في الأرقام من 5 إلى 14، رمز من مصنف عشوائي " الكود التحليلي KPS"والذي يستخدم لإجراء التحليلات وفقا للسياسة المحاسبية للمؤسسة. في حالة عدم استخدام رموز تحليلية إضافية في المؤسسة، التفاصيل " الكود التحليلي KPS"قد لا يتم ملؤها.
وفقا للمؤشر التوضيحي ( KRB, كي دي بي, كيف) في الفئات 15-17 من CPS، رمز نوع النفقات، أو رمز المجموعة التحليلية للنوع الفرعي لإيرادات الموازنة، أو رمز المجموعة التحليلية لنوع مصادر تمويل عجز الموازنة لتصنيف الموازنة يشار إلى الاتحاد الروسي.
عند تسجيل KPS، يتم تعيين رمز يتكون من المكونات المحددة في مجموعة التفاصيل تكوين ميزة التصنيفنماذج دائرة شرطة كوسوفو.
دعونا نتذكر ذلك في النموذج دائرة شرطة كوسوفويجب الإشارة تاريخ بدء CPS. بالنسبة لـ CPS من النموذج " الاتحاد الأفريقي وبو"يجب أن يشير إلى "01/01/2017".
من أجل عكس المهام المخططة للدخل والنفقات، تقوم مؤسسات الميزانية والمؤسسات المستقلة في برنامج "1C: محاسبة مؤسسة حكومية 8" بإدخال مواد خطة FCD في دليل "عناصر خطة الإيصالات (التخلصات)".
في عناصر دليل "عناصر خطة الإيرادات (التخلص)" للمقالات من نوع KRB، يكفي الإشارة إلى رموز القسم والقسم الفرعي ونوع النفقات وKOSGU. إذا لزم الأمر، يمكنك تحديد رمز من مصنف تعسفي "رمز KPS التحليلي"، والذي يستخدم لإجراء التحليلات وفقًا للسياسة المحاسبية للمؤسسة.
تمت الموافقة على متطلبات خطة الأنشطة المالية والاقتصادية لمؤسسة الدولة (البلدية). بأمر من وزارة المالية الروسية بتاريخ 28 يوليو 2010 رقم 81 ن بصيغته المعدلة. بتاريخ 29 أغسطس 2016 رقم 142 ن (المشار إليها فيما بعد بمتطلبات خطة FCD)، لا تحتوي على متطلب يعكس الدخل والمصادر في خطة FCD وفقًا للأكواد التحليلية للأنواع الفرعية من الدخل والمصادر. وفقًا للبند 8.1 من متطلبات خطة FCD، في العمود 3 من الجدول 2، تشير الأسطر 110 - 180، 300 - 420 إلى رموز التصنيف لعمليات قطاع الحكومة العامة، وتشير الأسطر 210 - 280 إلى رموز أنواع نفقات الموازنة .
لتعكس المؤشرات المخططة على الحسابات المحاسبية في عناصر الكتاب المرجعي "بنود خطة الإيرادات (التخلص)" للمقالات من نوع KDB (CIF)، بالإضافة إلى رمز القسم والقسم الفرعي لتصنيف النفقات، من الضروري الإشارة إلى رموز المجموعة التحليلية للنوع الفرعي للدخل (المصادر) وKOSGU.
إذا لزم الأمر، يمكنك تحديد رمز من مصنف تعسفي "رمز KPS التحليلي"، والذي يستخدم لإجراء التحليلات وفقًا للسياسة المحاسبية للمؤسسة.
ترد أمثلة على إنشاء KPS ومقالات خطة المحاسبة المالية لحسابات مختلفة في المقالة "1C: محاسبة مؤسسة حكومية 8". تشكيل مخطط عمل للحسابات لمؤسسات الميزانية والمؤسسات المستقلة في عام 2017، المنشور في موارد ITS-BUDGET.
لإنشاء أرقام الحسابات بهيكل جديد في برنامج 1C: Public Foundry Accounting 8 السياسة المحاسبيةمؤسسة الميزانية (المستقلة). في التاريخ المحدد"01/01/2017" يجب الإشارة إلى الهيكل الجديد للمخطط العملي للحسابات (التفاصيل هيكل آر بي إسنماذج السياسة المحاسبية للمؤسسة)، فيها لكل مطار كيفويجب أن يكون مثبتا نوع شرطة كوسوفو – « تصنيف AC و BU".
بعد ذلك، في 1 يناير 2017، من الضروري تحويل الأرصدة إلى CPS، بما في ذلك في الفئات 1-4 رمز القسم، رمز القسم الفرعي لنفقات الميزانية.
اعتبارًا من 01/01/2017، يجب تطبيق KPS الجديد على جميع أرقام الحسابات في مخطط الحسابات العامل. لذلك، اعتبارًا من 01/01/2017، من الضروري إجراء تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS لجميع حسابات مخطط حسابات العمل لمؤسسات الميزانية والمؤسسات المستقلة.
باستخدام التكنولوجيا المطبقة في برنامج 1C: محاسبة المؤسسات العامة 8، من أجل الاحتفاظ بالسجلات في السنة المالية الجديدة وفقًا لأكواد تصنيف الميزانية الموضوعة لعام 2017 ومتطلبات تكوين أرقام الحسابات في عام 2017، من الضروري: تحويل الأرصدة إلى تاريخ KPS الجديد "31 ديسمبر 2016".
وحتى هذه اللحظة، يجب إدخال جميع المعاملات من عام 2016 في البرنامج وإدراجها في تقرير عام 2016.
لتحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS إلى BGU1، يتم استخدام المستندات التالية (قائمة الخدمة - الخدمة - مستندات تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS من القائمة الرئيسية للبرنامج، الواجهة كاملة)):
· تحويل الأرصدة وفقاً لاستراتيجية الشراكة القطرية.
· تحويل أرصدة دائرة شرطة كوسوفو للحسابات المسبقة والتسويات مع الموردين.
· تحويل أرصدة دائرة شرطة كوسوفو لحسابات محاسبة العناصر.
· تحويل أرصدة دائرة شرطة كوسوفو لحسابات محاسبة الأصول الثابتة.
· تحويل أرصدة KPS للحسابات المستحقة للعملاء.
في BGU2، يتم استخدام المستند العالمي "تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS" (قسم المحاسبة وإعداد التقارير، أمر لوحة التنقل نقل أرصدة مجموعة أوامر العمليات الروتينية).
يجب عليك أولاً إنشاء CPS من حيث:
· دخل،
· نفقات،
· مصادر التمويل.
مزيد من المعلومات حول تحويل الأرصدة من KPS القديمة في 1C: يمكن قراءة برنامج محاسبة المؤسسات العامة 8 في موارد ميزانية ITS، والمقالات في الأقسام الفرعية "تحويل الأرصدة من KPS" للدعم المنهجي لـ BSU1 و BSU2.
تجدر الإشارة إلى أنه عند تطبيق CPS من نوع "تصنيف المنظمات المحاسبية والمحاسبية" كما كان الحال من قبل عند تطبيق CPS من نوع "تصنيف الميزانية" يجب أن تنعكس جميع المعاملات لعام 2017 وفقًا للملحق 2 "الإجراءات" لإدراج رمز تصنيف ميزانية الاتحاد الروسي عند إنشاء حساب رقم حساب الميزانية" في التعليمات، تمت الموافقة عليه. بأمر من وزارة المالية الروسية بتاريخ 6 ديسمبر 2010 رقم 162 ن (بصيغته المعدلة بالأمر رقم 209 ن)، مع مراعاة أحكام الفقرة 2.1 من التعليمات رقم 174 ن، الفقرة 3 من التعليمات 183 ن بصيغتها المعدلة. الأمر رقم 209 ن.
نظرًا لدخول الأمر الجديد بشأن تصنيف الميزانية حيز التنفيذ، قد تفقد خصائص تصنيف الحسابات (CPC) الموجودة في قاعدة البيانات أهميتها. نظرًا لدمج تصنيف الميزانية في مخطط حسابات محاسبة الميزانية، فقد تفقد حسابات العمل المقابلة أهميتها أيضًا. وهذا يستلزم الحاجة إلى تحويل الأرصدة إلى حسابات جديدة - باستخدام CPS الجديد. في هذه الحالة، سوف تحتاج إلى تحويل الأرصدة من KPS القديم، الذي لم يعد ذا صلة، إلى KPS الجديد.
لتنفيذ تحويل الأرصدة من دائرة شرطة كوسوفو القديمة إلى BGU 8، يتم توفير المستندات التالية:
تحويل الأرصدة وفقًا لاستراتيجية الشراكة القطرية؛
تحويل أرصدة دائرة شرطة كوسوفو للحسابات المسبقة والتسويات مع الموردين؛
تحويل أرصدة دائرة شرطة كوسوفو لحسابات محاسبة العناصر؛
تحويل أرصدة دائرة شرطة كوسوفو لحسابات محاسبة الأصول الثابتة؛
تحويل الأرصدة النقدية للحسابات المستحقة للعملاء.
يتم دمج المستندات الخاصة بتحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS في مجلة "تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS".
لتسهيل إدخال وإدارة مستندات تحويل الرصيد، تم تصميم معالجة "تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS".
1. التحقق من البيانات وتصحيح الأخطاء
انتباه! لا تقوم معالجة "تحويل الأرصدة إلى CPS الجديدة" بتحليل حالة المحاسبة وسيتم تحويل صحة أرصدة الحسابات إلى CPS الجديدة دون تغييرات. لتحديد وتصحيح الأخطاء الحالية في المحاسبة عليك استخدام إمكانيات تقرير “التحليل التكنولوجي للمحاسبة”.
2. تكوين تقارير المراقبة وتجميع جداول المراسلات بين KPS الحالي وغير الحالي
للتأكد من إمكانية التحقق من صحة تحويل الأرصدة إلى CPS الجديد الحالي، من الضروري إنشاء تقارير مراقبة تسمح لك بتحليل نتائج التحويل.
3. النسخ الاحتياطي لقاعدة المعلومات
انتباه! قبل تحويل الأرصدة إلى CPS الجديد، يجب عليك إجراء نسخة احتياطية أو إنشاء نسخة أرشيفية من قاعدة المعلومات.
4. تحويل الأرصدة إلى دائرة شرطة كوسوفو الجديدة
تتكون عملية تحويل الأرصدة إلى CPS الجديدة من الخطوات التالية:
4.1. جارٍ تحميل المصنفات
4.2. مقدمة لشرطة كوسوفو الجديدة
4.3. تحويل الأرصدة
لنفترض أن اليوم هو بداية شهر يناير 2012. دخل الأمر الجديد بشأن تصنيف الميزانية حيز التنفيذ في 1 يناير 2012. نحتاج إلى ترحيل الأرصدة حتى نهاية يوم 31 ديسمبر 2011.
4.2. مقدمة لشرطة كوسوفو الجديدة
بعد تحديث المصنفات، يجب عليك إدخال المواضع الجديدة في الكتاب المرجعي "KPS" (أكواد تصنيف الميزانية) التي تحتاج إلى تنفيذ الميزانية لها.
نوصي بأن يشير اسم CPS الجديد إلى السنة التي تم تطبيقها فيها. على سبيل المثال، باسم دائرة شرطة كوسوفو الجديدة، يمكنك الإشارة إلى أن دائرة شرطة كوسوفو - 2012، بحيث لا يتم استخدامها في العمليات في عام 2011. إذا تم استخدام دائرة شرطة كوسوفو في كل من عامي 2011 و2012، فاشير إلى "2011-2012". عند تقديم CPS جديد، يتم تحديد تاريخ البدء بناءً على تواريخ سريان رموز المصنف التي تشكل CPS. يمكن أيضًا إنشاء حسابات عمل كاملة لشركات PSC الجديدة عند ترحيل المستندات الخاصة بتحويل الأرصدة ضمن PSC. في هذه الحالة، عند إدخال مستندات لتحويل الأرصدة، ستحتاج إلى الإشارة بوضوح إلى CPS الجديد باعتباره متاحًا للتحويل.
4.3. تحويل الأرصدة
يتم تحويل الأرصدة من دائرة شرطة كوسوفو القديمة باستخدام مستندات دفتر اليومية "تحويل الأرصدة من دائرة شرطة كوسوفو" (قائمة "الخدمة - الخدمة - مستندات تحويل الأرصدة من دائرة شرطة كوسوفو").
تهدف كل وثيقة إلى تحويل الأرصدة في حساباتهم. ويرجع ذلك إلى حقيقة أن الحسابات المختلفة تستخدم خوارزميات مختلفة لإنشاء حركات تحويل الرصيد.
في الحالة العامة، يتم تحويل الرصيد لكل مجموعة من التحليلات في معاملة واحدة من CPS القديم إلى الجديد.
توفر BGU 8 طريقتين لإدخال المستندات الخاصة بتحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS: الإدخال اليدوي والإدخال باستخدام معالجة التحويل.
بعد تحديد تفاصيل الرأس، سيتم ملء حقل الجدول "أرصدة KPS القديمة" تلقائيًا. يعرض حقل الجدول هذا الأرصدة المقابلة لرأس المستند. يتم عرض الأرصدة الموجودة في حقل الجدول على شكل شجرة.
من الممكن أن CPS الجديد، الأرصدة التي تريد التحويل إليها، لا تتوافق مع مخطط الحسابات العامل. لن تكون هذه CPS متاحة للاختيار في حقول إعدادات النقل. لتمكين تحديد KPS للنقل، يجب عليك تحديدها بشكل صريح في النموذج الخاص بإعداد قائمة KPS المتاحة للنقل. يتم فتح النموذج باستخدام الزر "New KPS" الموجود في لوحة الأوامر الخاصة بنموذج المستند.
هناك وضعان ممكنان لإعداد تحويل الرصيد: بسيط ومتقدم.
الوضع السهل
للتكوين، ما عليك سوى تحديد KPS المراد نقله إلى حقل "KPS الجديد". سيتم تحويل كافة الأرصدة إلى دائرة شرطة كوسوفو هذه.
وضع متقدم
للتكوين، تحتاج إلى تحديد مبلغ التحويل ومؤشر الأداء الرئيسي للتحويل لكل مجموعة من التحليلات. في هذه الحالة يجوز تحويل جزء من الرصيد أو تحويل الرصيد إلى عدة CPS.
لإعداد النقل، حدد السطر الذي يحتوي على التحليلات المقابلة في حقل الجدول الأيسر "بقايا KPS القديمة" (الخطوة 1).
في حقل الجدول الأيمن "الأرصدة المحولة بواسطة المستند إلى CPS الجديد" سيتم عرض قائمة CPS المتاحة للتحويل وقيم موارد التحويل (المبلغ، مبلغ العملة، الكمية) المنقولة بواسطة هذا المستند. من الضروري تحديد في حقل الجدول هذا السطر مع KPS، الذي يجب تحويل الأرصدة إليه (الخطوة 2).
ثم تحتاج إلى تحديد المبلغ المراد تحويله. للقيام بذلك، في قسم "إعداد تحويل الأرصدة" في الجزء السفلي الأيسر من النموذج، في حقل التحديد، حدد مورد التحويل (المبلغ، مبلغ العملة، الكمية) (الخطوة 3)، وفي الحقل على اليمين - المبلغ (الخطوة 4).
ستتغير المبالغ الموجودة في حقلي الجدول الأيسر والأيمن وفقًا للإعداد (الخطوة 6).
عند استخدام الأزرار ">>"، "<<" переносится вся сумма ресурса (шаг 3) выделенной строки, указанная в разделе "Остатки по устаревшему КПС" или "Остатки, переносимые документом на новые КПС" соответственно.
بعد تكوين النقل، يجب عليك نشر المستند (الزر "موافق"). سيتم تشكيل تلك المقابلة.
لطباعة ورقة التحويل، انقر فوق الزر "ورقة تحويل الرصيد" في لوحة الإجراءات الرئيسية للنموذج.
ملحوظة. عند العمل، تستخدم مستندات النقل بيانات حركاتها الخاصة، وكذلك البيانات من أرصدة السجل المحاسبي. لذلك، بعد إدخال المستند، لا ينصح بتغيير الأرصدة المحولة بأثر رجعي. إذا تم ترحيل مستند تحويل الأرصدة لأول مرة، ثم تغيرت الأرصدة في تاريخ التحويل على هذا الحساب، فيجب إعادة تعبئة مستند التحويل المرحّل. للقيام بذلك، تحتاج إلى فتح المستند وإلغاء نشره وحذف الحركات وإعداد النقل مرة أخرى. إذا لم يتم ذلك، فقد تتعطل بنية شجرة تمثيل الرصيد في المستند ولن يكون من الممكن تكوين النقل باستخدامها. قد يؤدي هذا أيضًا إلى عرض غير صحيح لشجرة البقايا أثناء معالجة نقل البقايا عبر CPS.
4.3.3. مستند "تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS"
مصممة لنقل الأرصدة من دائرة شرطة كوسوفو القديمة (غير ذات الصلة) إلى دائرة شرطة كوسوفو الحالية. تنقل المستند نقل الأرصدة للحسابات التالية: 106.хх ، 107.хх ، 109.хх ، 201.хх ، 202.хх ، 203. ، 204.хх ، 205.11 ، 205.41 ، 205.51 ، 205.52 ، 205.53 ، 205.61، 206.XX، 207.XX، 208.XX، 209.XX، 210.02، 210.03، 210.04، 210.05، 210.06، 211.00، 212.00، 215.XX، 301.XX، 303.XX، 307 .XX، 308.00، 309.00، 401.ХХ، 402.ХХ، 501.ХХ، 502.ХХ، 503.ХХ، 506.ХХ، 507.ХХ، 508.ХХ، ND.
يمكن تحويل الأرصدة إلى حسابات نشطة أو سلبية أو نشطة. يكون التحويل ممكنًا أيضًا إذا تم تغيير الحسابات الفرعية، وبالنسبة لبعض الحسابات، الخصائص المحاسبية. يتم نقل أرصدة كل مجموعة من التحليلات في معاملة واحدة من KPS القديم إلى KPS الجديد. في شجرة الأرصدة لكل مجموعة من التحليلات، تتم الإشارة إلى مبلغ الرصيد ومبلغ العملة (إذا كانت هناك محاسبة بالعملة) والكمية (إذا كانت هناك محاسبة كمية).
يتم تحويل الأرصدة وفقًا لمجموعة جميع الحسابات الفرعية والعملات غير المتداولة الموجودة (في حالة توفر المحاسبة بالعملة). يتم تحويل أرصدة جميع الموارد: المبلغ، مبلغ العملة، الكمية.
وثيقة "تحويل الأرصدة تحت دائرة شرطة كوسوفو للحسابات المسبقة والتسويات مع الموردين"
تقوم الوثيقة بتحويل الأرصدة للحسابات التالية: 205.2A، 205.3A، 205.7A، 205.8A، 302.XX.
يمكن تحويل الأرصدة إلى حسابات نشطة أو سلبية. يتم تحويل الأرصدة إلى الحسابات الفرعية: "الأطراف المقابلة"، "الاتفاقيات والأسباب الأخرى لحدوث الالتزامات" (إن وجدت). يكون النقل ممكنًا أيضًا إذا تمت إضافة حسابات فرعية عشوائية إلى الحسابات. من الممكن تحويل الأرصدة على الحسابات مع محاسبة العملة.
يتم تحويل الأرصدة مباشرة إلى الحساب نفسه، إلى سجل "ضريبة المدخلات" أو "ضريبة المدخلات للتوزيع"، وكذلك إلى حساب تسوية ضريبة القيمة المضافة. في شجرة الأرصدة لكل مجموعة من التحليلات - "الطرف المقابل، الاتفاقية (إن وجدت)، الحسابات الفرعية الإضافية غير القابلة للتفاوض (إن وجدت)" والعملة (إن وجدت) - تتم الإشارة إلى الرصيد الحالي. لكل مجموعة من التحليلات، تتم الإشارة إلى مبلغ الرصيد ومبلغ العملة (إذا كانت المحاسبة بالعملة متاحة).
يتم تحويل أرصدة الموارد التالية: المبلغ، مبلغ العملة.
مستند "تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS لحسابات محاسبة العناصر"
تقوم الوثيقة بتحويل الأرصدة على الحساب 105.XX "المخزون". لا يمكن تحويل الأرصدة إلا على الحسابات النشطة.
يتم تحويل الأرصدة وفقًا لمجموعة من البنود الفرعية، والتي تتكون من "Nomenclature" و"TsMO". يتم نقل باقي العنصر من كل CMS في معاملة واحدة من KPS القديم إلى KPS الجديد أو في معاملات منفصلة من KPS القديم إلى KPS الجديد، اعتمادًا على إعدادات النقل. وبما أن قسم مدير التسويق لا يحتفظ بالمحاسبة الإجمالية، فسيتم عرض الأرصدة الكمية فقط في شجرة التوازن. يمكن العثور على عنصر واحد في العديد من منظمات الإدارة الجماعية. ومن ثم، يوجد في المستوى العلوي من الشجرة خط مع التسمية والتوازن الكمي لهذه التسمية لجميع منظمات الإدارة الجماعية. تشير الخطوط الثانوية بشكل مباشر إلى عدد وحدات العنصر في كل مدير تسويق جماعي.
وبما أن مدير التسويق لا يحتفظ بالمحاسبة الإجمالية، فمن الممكن فقط تهيئة نقل عدد عناصر العنصر من كل مدير إدارة جماعي. وفي هذه الحالة، يتم تحويل المبلغ بما يتناسب مع إجمالي عدد عناصر العنصر في جميع منظمات الإدارة الجماعية. على سبيل المثال، إذا تم تخزين العنصر "مشبك الورق" (مبلغ 100 روبل، الكمية 10 قطع) في مركز التعليم الطبي المركزي "Baranov F. F. - مجمع رياضي" (8 قطع) و"Eremina V. N. - Library" (قطعتان) .) ثم عند نقل 4 قطع. مع مركز "Baranov F. F. - مجمع رياضي" سيكون مبلغ التحويل 40 روبل.
مستند "تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS لحسابات محاسبة الأصول الثابتة"
تقوم الوثيقة بتحويل الأرصدة للحسابات والحسابات الفرعية التالية: 101.ХХ، 102.ХХ، 103.ХХ، 108.53. يتم تحويل الأرصدة إلى CPS الجديدة مباشرة وفقًا للحساب المحاسبي للأصول الثابتة والأصول غير الملموسة والإجراءات القانونية وكذلك في الحساب 104.XX "الإهلاك" لنفس الأصل الثابت (الأصول غير الملموسة). بالنسبة لكائنات NFA، التي تم نقل أرصدتها، تتغير خاصية "KPS" في المستوى العلوي من شجرة التوازن، توجد الأصول الثابتة، في المستوى الأدنى - مدير التسويق، الذي يتم حساب هذه الأصول الثابتة عليه. لا يتم عرض مبالغ الرصيد، حيث سيتم تحويل الرصيد الكامل لكل أصل ثابت إلى CPS واحد.
ويتم تحويل أرصدة كل أصل ثابت من كل منظمة إدارة جماعية بالكامل إلى استراتيجية الشراكة الجديدة. التحويل الجزئي غير ممكن، ويتم تحويل الأرصدة الإجمالية والكمية (في حالة توفر المحاسبة الكمية).
مستند "تحويل الأرصدة بموجب KPS للحسابات المستحقة للعملاء"
تقوم الوثيقة بتحويل الأرصدة للحسابات والحسابات الفرعية التالية: 205.21، 205.31، 205.71، 205.72، 205.73، 205.74، 205.75، 205.81. لا يمكن تحويل الأرصدة إلا من الحسابات النشطة، ويتم تحويل الأرصدة إلى الحسابات الفرعية التالية: "الأطراف المقابلة"، "الاتفاقيات والأسباب الأخرى لحدوث الالتزامات"، حساب فرعي إضافي عشوائي (إن وجد). من الممكن تحويل الأرصدة على الحسابات مع محاسبة العملة. يتم تحويل الأرصدة مباشرة إلى الحساب نفسه وإلى سجل "ضريبة المخرجات".
يتم تحويل الأرصدة لكل مجموعة من التحليلات والعملات (إذا كانت المحاسبة بالعملة متاحة). يتم تحويل أرصدة الموارد التالية: المبلغ، مبلغ العملة.
معالجة تحويل الأرصدة وفقا لKPS
تهدف معالجة "تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS" (القائمة "الخدمة - الخدمة - تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS") إلى تسهيل إدخال المستندات الخاصة بتحويل الأرصدة. فهو يسمح لك بإدارة مستندات متعددة لتحويل الأرصدة، ويعرض بشكل مرئي أرصدة KPS القديمة، ويملأ رأس المستندات تلقائيًا لتحويل الأرصدة عند إدخال مستند جديد.
من حيث المعالجة، "تحويل الأرصدة" عبارة عن مجموعة من المستندات لتحويل الأرصدة التي لها نفس القيم للتفاصيل "التاريخ" (خلال يوم)، "المؤسسة"، "IFO"، "KFO". من المفترض أن يتم إدخال جميع المستندات الخاصة بتحويل الأرصدة لأي سنة في نفس التاريخ.
يوجد في نموذج المعالجة لوحة تحتوي على علامتي تبويب: "بقايا KPS القديمة" و"قائمة المستندات".
في علامة التبويب "بقايا دائرة شرطة كوسوفو القديمة" يوجد حقل جدول لأرصدة دائرة شرطة كوسوفو القديمة. يتم تقديم البقايا على شكل شجرة.
يقع حساب المحاسبة في المستوى العلوي من الشجرة. في المستوى التالي يوجد KPS قديم.
يوجد في علامة التبويب "قائمة المستندات" حقل جدول قياسي لقائمة دفاتر يومية المستندات "تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS" مع التحديد وفقًا للتحويل الحالي.
يعد إدخال المستندات لتحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS باستخدام المعالجة أسهل في الاستخدام ويسمح لك بتجنب العديد من الأخطاء. لذلك، لإدخال مستندات التحويل، يوصى باستخدام معالجة "تحويل الأرصدة وفقًا لـ KPS".
5. التحقق من صحة التحويل ومطابقة تقارير الرقابة
للتحقق من صحة تحويل الأرصدة إلى دائرة شرطة كوسوفو الحالية الجديدة، ينبغي إنشاء نفس التقارير في قاعدة المعلومات لنفس الفترة كما في المرحلة 2. إنشاء تقارير المراقبة، وتجميع جداول المراسلات بين دائرة شرطة كوسوفو الحالية وغير الحالية، أي. من 31 ديسمبر 2011 إلى 1 يناير 2012. يجب أن تتغير الأرصدة فقط في جزء من خصائص تصنيف الحسابات. يجب أن تظل المبالغ والكميات ومبالغ العملة والتحليلات دون تغيير.
6. تكوين الشهادات المحاسبية
بعد إجراء المستندات الخاصة بتحويل الأرصدة من CPS المتقادم إلى CPS الجديد والتحقق من صحة التحويل، يمكنك طباعة البيانات المحاسبية f.0504833 لجميع مستندات التحويل.
7. التغييرات في دليل "الضرائب ومدفوعات المؤسسات"
بعد تحميل مصنفات الموازنة، عليك إعادة تحديد أكواد تصنيف الموازنة للدخل للضرائب التي تدفعها المؤسسة في دليل “أنواع الضرائب والمدفوعات” (قائمة “المحاسبة – الضرائب والرسوم والمدفوعات الأخرى للموازنة” ). سيتم تغيير رموز الدخل في دليل "الضرائب والمدفوعات الخاصة بالمؤسسة" وفقًا لذلك.
انتباه!
في 14-17 رقمًا من رمز الدخل، يجب على دافعي الضرائب الإشارة بشكل مستقل إلى رمز برنامج الدخل، الذي يعكس الحرف الأول منه نوع الدفع: الضريبة (1)، العقوبات والفوائد (2)، الغرامات (3). في التكوين القياسي في دليل "تصنيف الدخل"، تمتلئ الأرقام من 14 إلى 17 بالأصفار. عند تحويل ضريبة أو رسم، يجب عليك تحرير الفئات من 14 إلى 17 بشكل مستقل في التفاصيل المقابلة لمستند الدفع (PD). يمكنك أيضًا إدخال عناصر منفصلة في الدليل للعقوبات والفوائد والغرامات.
أمر وزارة المالية الروسية رقم 127 ن بتاريخ 17 أغسطس 2015 المعدل أمر وزارة المالية الروسية بتاريخ 6 ديسمبر 2010 رقم 162 ن "بشأن الموافقة على مخطط الحسابات لمحاسبة الميزانية وتعليمات تطبيقها. " والآن، وفقًا للفقرة 2 من التعليمات: "بالنسبة للحسابات المحاسبية التحليلية للحساب 010000000 "الأصول غير المالية"، عند تكوين الأرصدة في بداية السنة المالية الحالية، تتم الإشارة إلى الأصفار في 8-17 رقمًا من أرقام الحسابات ".
في الميزانية العمومية لمؤسسة حكومية، وفقا للحسابات المحاسبية التحليلية للحساب 010000000، هناك كمية كبيرة من الاحتياطيات المادية، والإنشاءات قيد التنفيذ، والأصول الثابتة ذات CPS المختلفة، اعتمادا على تصنيف الأشياء وبنود تمويلها عند إدراجها في الميزانية العمومية. هل من الضروري نقل MH ونظام التشغيل إلى CPS واحد تم إنشاؤه حديثًا؟ إذا كان الأمر كذلك، بأية وثائق أو معالجة وفي أي تاريخ؟
كيف يمكن لمحاسب الأصول الثابتة أن يعكس في برنامج "1C: محاسبة المؤسسات العامة 8" هذه التغييرات التي أدخلتها بأمر من وزارة المالية الروسية رقم 127 ن بتاريخ 17 أغسطس 2015؟
في الواقع، بأمر من وزارة المالية الروسية بتاريخ 17 أغسطس 2015 رقم 127 ن، تم إدخال فقرة جديدة في الفقرة 2 من تعليمات استخدام مخطط الحسابات لمحاسبة الميزانية، والتي تمت الموافقة عليها بأمر من وزارة المالية المالية الروسية بتاريخ 6 ديسمبر 2010 رقم 162 ن، المشار إليها فيما يلي بالتعليمات رقم 162 ن: "بالنسبة لحسابات المحاسبة التحليلية، الحساب 010000000 "الأصول غير المالية" عند تكوين الأرصدة في بداية السنة المالية الحالية، تتم الإشارة إلى الأصفار في 8-17 رقمًا من أرقام الحسابات."
أي أن الأصول غير المالية المستلمة خلال العام يتم تصنيفها وفقًا لرمز تصنيف الميزانية الكامل، وفي بداية العام التالي يتم "توسيع" رمز KPS.
تنص الفقرة 2 من التعليمات رقم 162ن أيضًا على أن استخدام المؤسسات والسلطات المالية والهيئات التي تقدم الخدمات النقدية لأكواد تصنيف ميزانية الاتحاد الروسي عند تشكيل 1-17 رقمًا من رقم حساب مخطط الحسابات يتم تنفيذ محاسبة الميزانية وفقًا للملحق رقم 2 لهذه التعليمات، ما لم تنص هذه التعليمات على خلاف ذلك.
وفقًا للملحق رقم 2 للتعليمات رقم 162ن، عند إنشاء رقم حساب لحسابات الأصول غير المالية، في أول 17 رقمًا، تتم الإشارة إلى رمز تصنيف نفقات الموازنة (KRB)، والذي وفقًا لـ تتضمن تعليمات إجراءات تطبيق تصنيف ميزانية الاتحاد الروسي (أمر وزارة المالية الروسية بتاريخ 1 يوليو 2013 N 65n ) حتى 01/01/2016 المكونات التالية:
وبالتالي، إذا تمت الإشارة إلى الأصفار في رقم حساب الأصول غير المالية في الفئات من 8 إلى 17 من أرقام الحسابات، فيجب الإشارة إلى الفصل والقسم والقسم الفرعي في الفئات السبع الأولى.
ينص البند 2 من الأمر رقم 127ن الصادر عن وزارة المالية الروسية بتاريخ 17 أغسطس 2015 على أنه يتم تطبيق هذا الأمر عند تشكيل مؤشرات الكائنات المحاسبية اعتبارًا من 1 أكتوبر 2015، ما لم تنص السياسة المحاسبية للمؤسسة على خلاف ذلك.
استنادا إلى أحكام الفقرة الجديدة من الفقرة 2 من التعليمات رقم 162ن: "بالنسبة للحسابات المحاسبية التحليلية للحساب 010000000 "الأصول غير المالية" عند تكوين الأرصدة في بداية السنة المالية الحالية، يشار إلى الأصفار في 8 - 17" أرقام أرقام الحسابات."، يمكننا أن نستنتج أن تحويل الأرصدة لحسابات NFA المحاسبية يجب أن يتم الانتهاء منه في بداية عام 2016.
تجدر الإشارة إلى أنه وفقًا للتغييرات التي تم إجراؤها بأمر من وزارة المالية الروسية بتاريخ 08/06/2015 N 124n على تعليمات تطبيق مخطط الحسابات الموحد، والتي تمت الموافقة عليها بأمر من وزارة المالية الروسية بتاريخ 01/12/2010 N 157n ، بدءًا من عام 2016 ، في الفئات من 1 إلى 17 رقم حساب يعكس مخطط الحسابات العملي لمحاسبة الميزانية ما يلي:
أي أنه اعتبارًا من عام 2016، في رقم حساب الأصول غير المالية، سيكون من الضروري الإشارة فقط إلى القسم والقسم الفرعي لتصنيف النفقات، وفي الفئات الأخرى - الأصفار، وبالنسبة لحسابات ممتلكات الخزينة - الأصفار فقط.
ويرجع ذلك إلى حقيقة أنه ابتداء من عام 2016، يتغير هيكل تصنيف الميزانية، بما في ذلك تصنيف نفقات الميزانية. يعرض الجدول (الشكل 1) الهيكل الجديد للكود الخاص بتصنيف نفقات الميزانية.
وبالتالي، اعتبارًا من 1 يناير 2016، ستتغير جميع أرقام KPS في جميع أرقام الحسابات الخاصة بمخطط الحسابات العامل لمحاسبة الميزانية. وبالتالي، اعتبارًا من 1 يناير 2016، سيكون من الضروري إجراء تحويل للأرصدة بموجب دائرة شرطة كوسوفو لجميع حسابات مخطط العمل لحسابات محاسبة الميزانية.
لتحويل الأرصدة من KPS القديمة إلى أرصدة جديدة، يتم استخدام المستندات المجمعة في المجلة تحويل الأرصدة وفقا لنظام CPS(قائمة طعام الخدمة - الخدمة - مستندات تحويل الأرصدة وفق نظام CPS).
ومن المفترض أن يتم تحويل الأرصدة بموجب إستراتيجية الشراكة القطرية بعد دخول الأمر المقابل الخاص بتصنيف الموازنة حيز التنفيذ.
بشكل عام، يتم نقل الرصيد لكل مجموعة من التحليلات عن طريق ترحيل مباشر واحد من دائرة شرطة كوسوفو القديمة إلى الجديدة خلال فترة التقارير البينية. تنص الوثائق على تكوين شهادة المحاسبة (ص. 0504833).
مزيد من المعلومات حول تحويل الأرصدة من KPS القديمة في 1C: يمكن قراءة برنامج محاسبة المؤسسات العامة 8 في موارد ميزانية ITS، والمقالات في الأقسام الفرعية "تحويل الأرصدة من KPS" للدعم المنهجي
في برنامج 1C: محاسبة المؤسسات العامة 8، من الضروري إجراء إعدادات معينة لإنشاء حسابات بهيكل جديد.
للقيام بذلك، في "السياسة المحاسبية لمؤسسة الميزانية (المستقلة)" تحتاج إلى الإشارة إلى "هيكل مخطط العمل للحسابات" الجديد اعتبارًا من 01/01/2017 (التفاصيل "هيكل RPS"الأشكال" السياسة المحاسبية للمؤسسة")، فيها لكل مطار كيفويجب أن يكون مثبتا نوع شرطة كوسوفو "تصنيف AC و BU". (رسم بياني 1)
رسم بياني 1
إلى الكتاب المرجعي" خصائص تصنيف الحسابات (CPS)"برنامج "1C: محاسبة مؤسسة حكومية 8" من الضروري إدخال KPS جديد، مع تاريخ البدء 01/01/2017
سيكون نوع المؤشر في كل KPS جديد "الاتحاد الأفريقي وبو."يمكن أن يأخذ المؤشر المؤهل إحدى القيم التالية: KRB, كي دي بي, كيفأو gKBC. (الصورة 2)
تين. 3 
الشكل 4
الشكل 5
لتوليد أرقام الحسابات لمجموعة الحسابات 201.00 "الصناديق المؤسسية" في النموذج دائرة شرطة كوسوفو كيفورمز القسم والقسم الفرعي" > شفرةالقسم والقسم الفرعي 
لإنشاء رقم الحساب 304.01 في النموذج دائرة شرطة كوسوفوويكفي تحديد توضيح المؤشر gKBC. ليست هناك حاجة لملء أي تفاصيل أخرى. عند التسجيل دائرة شرطة كوسوفوسيتم تخصيص رمز له على شكل 17 صفراً. (الشكل 6)
الشكل 6 
عند حفظ وتسجيل جديد دائرة شرطة كوسوفو،سيتم تخصيص رمز له يتكون من المكونات المحددة في مجموعة التفاصيل. ل دائرة شرطة كوسوفويكتب "الاتحاد الأفريقي وبو"يجب أن يكون تاريخ البدء 01/01/2017
في قائمة الدليل " خصائص تصنيف الحسابات" (CPS)"1C: محاسبة المؤسسات العامة 8" (الإصدار 1) ظهر عمود جديد فيه دائرة شرطة كوسوفويكتب الاتحاد الأفريقي وبوتم توضيح المؤشر. (الشكل 7)
الشكل 7 
يجب تنفيذ جميع العمليات في عام 2017 باستخدام نموذج CPS الجديد "الاتحاد الأفريقي وبو". وبالتالي يجب تحويل أرصدة الحسابات اعتباراً من 01/01/2017 إلى CPS الجديد من النموذج "الاتحاد الأفريقي وبو."يجب أن يتم النقل بحلول التاريخ 31/12/2016بعد الانتهاء من جميع العمليات في عام 2016، يجب تشكيل جميع السجلات المحاسبية المنظمة لعام 2016 - يجب إغلاق سجلات المعاملات ودفتر الأستاذ العام والسنة.
لتحويل الأرصدة وفقا لنظام CPS إلى BGU1يتم استخدام المستندات التالية (قائمة "الخدمة - الخدمة - مستندات تحويل الأرصدة وفقًا لسجل النقد" بالقائمة الرئيسية للبرنامج، الواجهة "كاملة"؛))):
في BGU2تنطبق الوثيقة العالمية " تحويل الأرصدة وفقا لنظام CPS" (قسم "المحاسبة وإعداد التقارير"، أمر لوحة التنقل "تحويل الأرصدة" لمجموعة الأوامر "العمليات الروتينية"؛).
يجب عليك أولاً إنشاء CPS من حيث:
· دخل،
· نفقات،
· مصادر التمويل.
