يجب على المؤسسة التي تسدد مدفوعات للموظفين بموجب عقود العمل وعقود القانون المدني أن تحسب ضريبة الدخل الشخصي (PIT) من المدفوعات ، وتحجب ضريبة الدخل الشخصي ، وتحويل ضريبة الدخل الشخصي إلى الميزانية (تعمل كوكيل ضريبي) وتصدر التقارير اللازمة.
تسمح لك عمليات ضريبة الدخل الشخصي في 1C 8.3 بتنفيذ برامج 1C: نظام المرتبات والموارد البشرية ، وكذلك 1C: المحاسبة: استحقاق ضريبة الدخل الشخصي ، ومحاسبة ضريبة الدخل الشخصي واستقطاع ضريبة الدخل الشخصي. يتم تنفيذ استحقاق ضريبة الدخل الشخصي في 1C 8.3 ، وحساب ضريبة الدخل الشخصي في 1C 8.3 وخصم ضريبة الدخل الشخصي في 1C 8.3 فقط وفقًا للمتطلبات الحالية للتشريعات الضريبية ، ولكن لهذا من الضروري أن يتم ذلك في الوقت المناسب وبشكل منتظم تحديث البرامج وفقًا لإصدارات التحديثات الصادرة عن 1C.
من أجل حساب ضريبة الدخل الشخصية بشكل صحيح في 1C 8.3 ، يلزم وجود إعدادات أولية. يتم تنفيذ إعداد ضريبة الدخل الشخصي في 1C 8.3 لمجلسي "الموظفين" و "المستحقات". في برامج 1C 8.3 ، يتم تنفيذ إعداد ضريبة الدخل الشخصي لدليل "الموظفين" باستخدام رابط "ضريبة الدخل". يتم لصق رقم التعريف الضريبي (TIN) مباشرة على بطاقة الموظف.
أرز. 2
في نموذج الحوار لإدخال المعلمات ، والتي بموجبها سيتم احتساب ضريبة الدخل الشخصي في 1C ، يمكنك إدخال المعلومات:
في ZUP ، يتم إجراء محاسبة ضريبة الدخل الشخصية على المستحقات في علامة التبويب "الضرائب ، والاشتراكات ، والمحاسبة".
أرز. 3
للحساب ، أشر إلى:
بالنسبة لبرنامج 1C: المحاسبة ، يتم إجراء احتساب رسوم ضريبة الدخل الشخصية مباشرة في بطاقة الاستحقاق (الشكل 4).
من أجل الحساب الصحيح لضريبة الدخل الشخصي ، يلزم تعيين جميع القيم المنظمة قانونًا - مقدار الاستقطاعات لضريبة الدخل الشخصي.
يتم تنفيذ إعداد القيم المحددة قانونيًا لبرنامج 1C: ZUP في وضع "الإعدادات" ، الأمر "تحرير القيم التشريعية". بالنسبة لبرنامج 1C: المحاسبة ، يتم تحديد قيم خصومات ضريبة الدخل الشخصية في وضع "الإدارة" ، أمر "إعدادات المحاسبة" ، رابط "إعدادات الرواتب".
الشكل 4
يتم تنفيذ استحقاق ضريبة الدخل الشخصي في 1C 8.3 من خلال المستندات "كشوف المرتبات والمساهمات" (لـ ZUP) و "كشوف المرتبات" (لبرنامج محاسبة 1C). بعد النقر فوق الزر "ملء" في الجزء المجدول من المستندات ، يمكنك الاطلاع على مبالغ ضريبة الدخل الشخصية المتراكمة في سياق الموظفين وأنواع الدخل وأماكن استلام الدخل (الأقسام) وتواريخ استلام دخل.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكن إجراء حساب ضريبة الدخل الشخصي للموظفين والأفراد الذين يتلقون دخلًا من المؤسسة بواسطة مستندات أخرى. في البرامج التي ندرسها ، هذه الوثائق هي "عطلة" و "فصل". لدى ZUP وظائف أكثر من "المحاسبة" ، لذلك ، يمكن تنفيذ عمليات استحقاق ضريبة الدخل الشخصي باستخدام المستندات "استحقاق لمرة واحدة" ، "مكافأة" ، "تعطل الموظف" ، "رحلة عمل" ، "مساعدة مادية" ، "الدفع لأيام رعاية الأطفال - معطل" ، "الغياب مع الحفاظ على الدفع" ، "الفصل" ، "الدفع للموظفين السابقين" ، "استحقاق الدخل الآخر" ، "الاستحقاق بموجب عقود" ، "الأرباح" ، "الدخل العيني "،" جائزة ، هدية ".
يتم تسجيل اقتطاع ضريبة الدخل الشخصي في 1C 8.3 عند دفع الدخل. في ZUP ، لتسجيل دفع الدخل ، يتم استخدام المستندات "كشف الحساب من خلال الموزع" ، "كشف الحساب للبنك" ، "كشف الحساب إلى أمين الصندوق" ، "كشف الحساب" (الشكل 5).
بعد النقر فوق زر التعبئة ، ستعرض المستندات أعلاه معلومات حول موظفي المنظمة ، ومقدار الأجور المستحقة ومبلغ ضريبة الدخل الشخصية المستحقة الدفع. يتم تحديد مبلغ الراتب المستحق على أنه الفرق بين الراتب المستحق ومبلغ ضريبة الدخل الشخصي المحسوبة.
أرز. 5
توفر برامج 1C 8.3 إمكانية إنشاء تقارير ضريبة الدخل الشخصي:
يمكن إرسال التقارير أعلاه إلى دائرة الضرائب الفيدرالية مباشرةً من البرنامج باستخدام خدمة 1C-Reporting.
نقترح النظر في الفروق الدقيقة في تحصيل وحجب ضريبة الدخل الشخصي في برنامج 1C 8.3. وكيفية التحضير بشكل صحيح للإبلاغ عن النماذج 2-NDFL و 6-NDFL.
نقطة مهمة هي الإعداد في 1C "التسجيل مع مصلحة الضرائب" ، وهو المسؤول عن تقديم التقارير إلى خدمة الضرائب. انتقل إلى علامة تبويب القائمة "الرئيسية" وحدد "المؤسسات".
نذهب إلى مؤسستنا ، انقر فوق "المزيد" وفي القائمة المنسدلة حدد العنصر "التسجيل لدى مصلحة الضرائب":
الإعداد المهم التالي هو "إعدادات الرواتب" في قسم "المرتبات والموارد البشرية".
نذهب إلى قسم "الإعدادات العامة" ونشير في البند "يتم الاحتفاظ بسجلات الموظفين والمحاسبة" - "في هذا البرنامج" بحيث تتوفر الأقسام المقابلة.
ننتقل هنا إلى علامة التبويب "ضريبة الدخل الشخصية" ، والتي نشير فيها إلى إجراء تطبيق الاستقطاعات القياسية "الإجمالي التراكمي خلال الفترة الضريبية":
معدل أقساط التأمين "المنظمات التي تستخدم DOS ، باستثناء المنتجين الزراعيين".
معدل المساهمة في الحوادث - حدد المعدل من حيث النسبة المئوية.
يتم تشكيل جميع الرسوم المفروضة على أساس رمز الدخل للأفراد ، والذي يمكن الاطلاع عليه في الدليل المدمج "أنواع ضريبة الدخل الشخصي".
يمكن تصحيح هذا الدليل ، لذلك نعود إلى "إعدادات الرواتب" ، وقم بتوسيع قسم "المصنفات" واتبع رابط "ضريبة الدخل الشخصية":
بعد ذلك ، تفتح نافذة "معلمات حساب ضريبة الدخل الشخصي" وانتقل إلى علامة التبويب المطلوبة "أنواع ضريبة الدخل الشخصي":
لإعداد ضريبة الدخل الشخصية على المستحقات والخصومات ، في نافذة "إعدادات المرتبات" ، وسّع قسم "كشوف المرتبات":
لبدء احتساب الأجور وضريبة الدخل الشخصي ، تكون المعلمات المحددة كافية. لكن لا تنس تحديث التكوين إلى التكوين الحالي.
يتم استحقاق واحتساب ضريبة الدخل الشخصي لكل دخل فعلي يتم استلامه على أساس شهري في نهاية فترة التقرير (شهر) وفقًا لمستندات "كشوف المرتبات" و "الإجازة" و "الإجازة المرضية" وغيرها. النظر في وثيقة "كشوف المرتبات".
ستنعكس مبالغ الضريبة لكل موظف في علامة التبويب "ضريبة الدخل الشخصي":
يمكن الاطلاع على نفس المعلومات في التعيينات:
بناءً على المستند ، يتم إنشاء إدخال في السجل "محاسبة الدخل لحساب ضريبة الدخل الشخصي" ويتم ملء نماذج الإبلاغ:
أمر المصروفات النقدية لإصدار DS النقدية ؛
سيكون تاريخ ترحيل المستند هو تاريخ استقطاع الضريبة.
دعنا ننتبه إلى وثيقة "عملية محاسبة ضريبة الدخل الفردي". وفقًا لذلك ، يتم احتساب ضريبة الدخل الشخصي من أرباح الأسهم ودفع الإجازات والمزايا المادية الأخرى. لإنشاء مستند ، تحتاج إلى الانتقال إلى علامة التبويب "المرتبات والموظفين" ، قسم "ضريبة الدخل الشخصي" والنقر فوق الرابط "جميع المستندات المتعلقة بضريبة الدخل الشخصي".
ندخل إلى المجلة. لإنشاء مستند جديد ، انقر فوق "إنشاء" وحدد الخيار المطلوب من القائمة المنسدلة:
يُنشئ الإدخال في السجل "تسوية دافعي الضرائب بميزانية ضريبة الدخل الشخصية" تقريبًا كل مستند يؤثر على ضريبة الدخل الشخصي.
خذ بعين الاعتبار مثال الوثيقة "شطب من الحساب الجاري". لننتقل إلى علامة التبويب "المرتب والموظفون" ونفتح العنصر "كشوفات الحساب للبنك":
لنقم بإنشاء هذه الوثيقة. وبناءً على ذلك ، سنقوم بشطب الحساب:
وكذلك تسجيل الحركات.
لقد كتبنا عن قواعد تقديم التقارير في نموذج 2-NDFL لعام 2018 وفحصنا كيفية إنشاء نموذج الإبلاغ هذا في برنامج 1C Enterprise Accounting 3.0. الآن دعونا نلقي نظرة على الإعدادات التي يجب أن تنتبه إليها أولاً ، وما هي كائنات التكوين المتضمنة في الحساب وخصم ضريبة الدخل الشخصي في 1C: Accounting 3.0
لنبدأ بالإعدادات العامة ، فأنت بحاجة إلى تمكين خيار كشوف المرتبات وسجلات الموظفين في هذا البرنامج (قسم الإدارة -> إعدادات المحاسبة -> إعدادات الرواتب).
لإنشاء تقارير عن ضرائب الدخل الشخصي ، يجب عليك إدخال معلومات في دليل التسجيل لدى مصلحة الضرائب (يتم فتحه بواسطة الرابط الذي يحمل نفس الاسم في بطاقة المؤسسة).
أنواع الدليل لضريبة الدخل الشخصي (يفتح عبر رابط ضريبة الدخل الشخصي في إعدادات الراتب). هذا نوع من تصنيف الدخل يشير إلى معدلات الضرائب المطبقة عليهم. تتوافق القائمة مع التصنيف المعتمد من قبل مصنف دائرة الضرائب الفيدرالية في الاتحاد الروسي. انتبه لقيم حقل معدل الضريبة المعروضة بين قوسين ، ينعكس معدل غير المقيمين هناك.
يتم استخدام أنواع الدخل في دليل الاستحقاقات ، وإنشاء المراسلات بين خيارات استحقاق الدخل ومعدل الضريبة المستحق لهذا الدخل. إذا لم يكن الاستحقاق خاضعًا بالكامل لهذا النوع من الضرائب ، فلن تتم الإشارة إلى رمز الدخل الخاص به (قم بالتبديل إلى غير خاضع للموضع). بالإضافة إلى الكود ، يمكن تحديد فئة الدخل: مكافأة ، دخل آخر من العمل ، أو دخل آخر. بالنسبة للبعض يتم تحديد هذه القيمة بشكل افتراضي ولا تخضع للتحرير ، وفي حالات أخرى يمكنك تحديد فئة يتم بموجبها توضيح التاريخ الفعلي لاستلام الدخل المحدد أصلاً في مستندات الاستحقاق حسب سيتم تحديد مستندات الدفع.
دليل أنواع خصومات ضريبة الدخل الشخصي. يحتوي الدليل على مصنف للخصومات ومليء بالبيانات المقابلة للمصنف المعتمد من قبل دائرة الضرائب الفيدرالية في الاتحاد الروسي.
تتوفر معلومات حول مقدار الاستقطاعات المعيارية والممتلكات للدخل من ضريبة الدخل الشخصي للعرض في الدليل حجم خصومات ضريبة الدخل الشخصية.
من غير المتوقع تحرير وإضافة قيم جديدة إلى هذه الدلائل ، يتم الحفاظ على أهمية المعلومات من خلال تحديث إصدار التكوين في الوقت المناسب.
لتشغيل الخصومات ، يتم استخدام مستندات منفصلة (متوفرة في المجلة جميع المستندات المتعلقة بضريبة الدخل الشخصي) ، لذلك يتم تأكيد الحق في الخصومات القياسية باستخدام طلب خصم ضريبة الدخل الشخصي ، وتسجيل الحق المادي. الشخص الذي يقدم له خصمًا ضريبيًا احترافيًا يتم تنفيذه عند عكس الأجر بموجب عقد العمل باستخدام المستند عملية محاسبة ضريبة الدخل الشخصي ، ويمكن استخدام مستند الإخطار بـ NO على الحق في الخصومات ليعكس الحق في الحصول على عقار أو الخصم الاجتماعي من قبل الموظف
يتم تنفيذ تسجيل الدخل الخاضع للضرائب في البرنامج باستخدام مستندات مثل كشوف المرتبات ، وكذلك الإجازة المرضية ، والإجازة ، والإجازة المرضية ، واستحقاق الأرباح ، وعملية محاسبة ضريبة الدخل الشخصية.
لإصلاح المبالغ المقتطعة من ضريبة الدخل الشخصي في 1C Accounting 3.0 ، يتم استخدام المستندات التي تعكس المدفوعات ، والتي تشمل السحب النقدي والشطب من الحساب الجاري.
في تكوين 1C Accounting 3.0 ، يتم دعم نماذج التقارير التالية
كما تتوفر تقارير تحليلية ، والتحكم في توقيت دفع ضريبة الدخل الشخصي ، وشهادة "موحدة" 2 - ضريبة الدخل الشخصي وتحليل ضريبة الدخل الشخصي حسب الأشهر.
الدورات 1C 8.3 و 8.2 "مقالات حول 1C 8.3" التدريب 1C 8.2 المحاسبة 2.0 "الأخطاء المحتملة في ضريبة الدخل الشخصي في 1C 8.3 و 8.2 - كيفية العثور عليها وتصحيحها ، والتي يتم تسجيلها في سجل محاسبة الدخل (في ZUP 3.0 ، المحاسبة 3.0 هذا هو سجل التراكم المحاسبة للدخل لحساب ضريبة الدخل الشخصي ، في ZUP 2.5 - سجل تراكم ضريبة الدخل الشخصي معلومات عن الدخل) والسجل الذي تم تسجيله في سجل المحاسبة الضريبية (في ZUP 3.0 والمحاسبة 3.0 هذا هو سجل التراكم تسويات دافعي الضرائب مع ميزانية ضريبة الدخل الشخصي ، في ZUP 2.5 - تسوية ضريبة الدخل الشخصي مع الميزانية). إذا كان هناك عدم التزامن بينهما ، فستحدث أخطاء في برنامج 1C عند حساب الضريبة.
نحن ننظر إلى حركتها على طول سجل المحاسبة الضريبية ، الذي يسجل الضريبة المقتطعة بالفعل. يتم تسجيل تاريخ استلام الدخل بتاريخ 29/1/2016 من السجل المحاسبي الضريبي هنا. في شكل 6-NDFL ، سيبدو هذا الموقف كما يلي: تاريخ الاستلام الفعلي للدخل (السطر 100) هو 01/29/2016 ، وتاريخ الاقتطاع الضريبي (السطر 110) هو 01/28/2016.
تحقق من صحة ملء البيانات المفتوحة ، وخاصة علامة التبويب "أنواع ضريبة الدخل الشخصي". إذا لزم الأمر ، يمكنك أيضًا إعداد قائمة بالمستحقات والخصومات للأجور. ارجع إلى نموذج إعداد كشوف المرتبات وحدد العنصر المناسب في قسم كشوف المرتبات.
كقاعدة عامة ، في التسليم النموذجي للتهيئة ، ستكون هناك بالفعل بيانات هناك. عمليات محاسبة ضريبة الدخل الشخصي في 1C يتم فرض ضريبة الدخل الشخصي ليس فقط على الأجور ، ولكن أيضًا على الإجازات والإجازات المرضية وغيرها من الدخل ، باستثناء الدخل المنصوص عليه في القانون (على سبيل المثال ، بدل رعاية الأطفال). ضع في اعتبارك ضريبة الدخل الشخصي في وثيقة "كشوف المرتبات". إنه موجود في علامة التبويب التي تحمل الاسم نفسه في هذا المستند.
هذا هو المكان الذي يتم فيه تطبيق الخصومات. بعد النشر ، تدخل هذه البيانات في التعيينات. يتم اقتطاع الضريبة في تاريخ ترحيل المستند. لا يحجب ضريبة الدخل الشخصي من الدخل الآخر ، مثل الإجازات المرضية والعطلات والأرباح.
مهم
احرص! في برنامج 1C Accounting 3.0 ، يعد هذا مهمًا بشكل خاص ، لأن ضريبة الدخل الشخصية المحتجزة لا تظهر في البيان ، أي أننا لا نلاحظ أخطاء في نموذج الشاشة نفسها ، ولا نراها. ولكن إذا نظرت في السجل ، يمكنك تتبع هذه اللحظة. لذلك ، في برنامج 1C Accounting 3.0 ، عند دفع الرواتب ، انظر وتحقق من كيفية إصلاح ضريبة الدخل الشخصية المقتطعة ، راجع الحركة وفقًا لسجل "تسويات دافعي الضرائب مع ميزانية ضريبة الدخل الشخصية".
للقيام بذلك ، يتم استخدام "عملية محاسبة ضريبة الدخل الفردي". في قائمة "المرتبات والموظفين" حدد العنصر "جميع المستندات المتعلقة بضريبة الدخل الشخصي". في نموذج القائمة المفتوحة ، قم بإنشاء مستند جديد بنوع العملية "عملية محاسبة ضريبة الدخل الفردي". السجل الرئيسي للمحاسبة الضريبية لضريبة الدخل الشخصي في 1C 8.3 هو سجل التراكم "حسابات دافعي الضرائب بميزانية لضريبة الدخل الشخصي".
انتباه
الإبلاغ إن أكثر مستندات إعداد تقارير ضريبة الدخل الشخصية شيوعًا هي: "2-NDFL" و "6-NDFL". هم في قائمة "الراتب والموظفين". Help 2-NDFL ضروري فقط للحصول على المعلومات ونقلها إما إلى موظف أو إلى IFTS. يشير تشكيل 6-NDFL إلى التقارير التنظيمية ويتم تقديمه كل ثلاثة أشهر.
ضريبة الدخل الشخصية ، في النافذة التي تفتح ، حدد المربع "ضبط ضريبة الدخل الشخصي" ، وقم بإلغاء تحديد المربع "ضبط ضريبة الدخل الشخصي" ، وبعد ذلك يتم إعادة حسابها تلقائيًا بشكل صحيح. المفصل الثاني. أقوم بتكوين ضريبة دخل شخصية 2. جميع أقساط التأمين بموجب قانون 2002 تقع في تاريخ الدفع. إنها جزء من أجورنا ، شهريًا ووفقًا لرسالة دائرة الضرائب الفيدرالية بتاريخ 10 أكتوبر 2017.
N GD-4-11 / (... تاريخ الاستلام الفعلي للدخل على شكل مكافآت ، والتي تعد جزءًا لا يتجزأ من الأجور ويتم دفعها وفقًا لعقد العمل ونظام الأجور المعتمد في المنظمة على أساس أحكام قانون العمل في الاتحاد الروسي ، وفقًا للفقرة 2 من المادة 223 من القانون ، يتم الاعتراف باليوم الأخير من الشهر الذي تم فيه استحقاق الدخل المحدد لدافع الضرائب وفقًا لعقد العمل (العقد)) ، يجب أن يكون تاريخ استلام الدخل هو اليوم الأخير من شهر الاستحقاق.
Gennady ObGES فقط في حالة ، سأوضح - هل تمت إعادة ترجمة المستندات (بما في ذلك تلك التي لم تكتمل) ، هل تم إغلاقها لعدة أشهر؟ حسنًا ، كيف يمكنك الإجابة عن هذا من لقطة شاشة وغياب الحد الأدنى من المعلومات المعالج النفسي المبرمج 1C. أو سأتحدث ، أستمع ، أبارك ، أعترف واحدًا تلو الآخر من بعيد على مدار الساعة azav على الأرجح بسبب آخر تحديث. لقد بدأت على هذا النحو بالنسبة لي. أضيفت: 19 Jan 2018 ، 10:28 نعم ، هذا صحيح.
التراجع إلى النسخة الاحتياطية قبل التحديث ، كل شيء على ما يرام. خاتمة.
يتم إدخال هذا التاريخ في سجل الدخل. التاريخ من جزء جدول ضريبة الدخل الشخصي ، الذي نراه في علامة التبويب "الدفع" من المستند "استحقاق الإجازة لموظفي المؤسسات" ، يدخل في سجل المحاسبة الضريبية 1C 8.2. لم يتغير التاريخ هنا ، لكنه بقي في 01/29/2016. ولكي يتغير هذا التاريخ أيضًا ، نحتاج إما إلى إعادة حساب المستند بالكامل أو إعادة حساب ضريبة الدخل الشخصي فقط. إذا كانت إعادة الحساب غير مرغوب فيها أو مستحيلة لسبب ما ، فيمكن تعديل التاريخ يدويًا.
دعنا نحاكي موقفًا يكون لدينا فيه تناقض في تواريخ استلام الدخل وترحيل مستند. الآن سوف نظهر: ما هي الأخطاء المحفوفة بالمزيد. نحن ننظر في السجلات التي لدينا تناقض. في سجل محاسبة الدخل أخذنا بعين الاعتبار تاريخ 01/28/2016.
29/1/2016 تم قيده في السجل الضريبي ، ثم نقوم بدفع بدل الإجازة. نقوم بمعالجة الوثيقة للدفع.
في الإعدادات العامة ، حدد أنه سيتم الاحتفاظ بسجلات الرواتب والموظفين في هذا البرنامج. خلاف ذلك ، لن يتم عرض بقية الإعدادات ببساطة. بعد ذلك ، انقر فوق الارتباط التشعبي "إجراءات محاسبة الراتب".
في نموذج القائمة ، حدد السطر المقابل للمؤسسة التي تقوم بإعدادها. سيتم فتح النموذج المقابل أمامك. في الجزء السفلي منه ، حدد العنصر "إعداد الضرائب والتقارير". في النافذة التي تفتح ، انتقل إلى قسم "ضريبة الدخل الشخصي" وشرح كيفية تطبيق هذه الخصومات.
بعد ذلك ، انتقل إلى قسم "أقساط التأمين" واجعل هذه الإعدادات متوافقة. الآن دعنا ننتقل إلى تحديد أنواع الدخل والخصومات المستخدمة عند حساب ضريبة الدخل الشخصي. للقيام بذلك ، في قائمة "المرتبات والموظفين" ، حدد العنصر الذي ذهبنا إليه سابقًا - "إعدادات الرواتب".
انتقل إلى قسم "المصنفات" وانقر على الارتباط التشعبي "NDFL".
يبدو أن الطريقة الوحيدة التي أملكها هي استعادة كل شيء من البداية مع التكوين القديم. هناك العديد من الطرق في هذا العالم على سبيل المثال ، MAKE A COPY يمكنك محاولة نشمر التكوين القديم عن طريق تمكين خيارات التحرير في قائمة التكوين الإدارة - تحميل التكوين من ملف ... معالج نفسي مبرمج 1C. سوف أقرر - سوف أنصح ، أستعيد التثبيت ، نقل ، مزامنة ، إعداد ، تعليم (تعليم أو فطم ، إقناع أو ثني). أو سأتحدث ، أستمع ، أبارك ، أعترف واحدًا تلو الآخر مع أوليغ كولسنيكوف عن بعد على مدار الساعة ، مساء الخير! حالة مماثلة. في يناير ، تم تحديث 1s 8.3 BP لإصدار 3.0.57.17. لم يتم إغلاق الأشهر التي أمتلكها منذ سبتمبر 2017. بعد التحديث ، أغلقت سبتمبر-ديسمبر ، تغير أيضًا معدل دوران الحساب 70 للموظفين الرابع ، لأنه. عليهم ، تغيرت ضريبة الدخل الشخصية وأصبحت غير صحيحة.
الأخطاء المحتملة في حساب ضريبة الدخل الشخصي في البرنامج 1C 8.2 ZUP 2.5 دعونا ننظر في البرنامج 1C ZUP 2.5 على مثال الوثيقة "عطلة". تم استحقاق بدل الإجازة ، والذي كان من المقرر أصلاً دفعه في 29 يناير 2016. في الواقع ، تم السداد في 28 يناير 2016. لذلك ، قمنا بتغيير تاريخ دفع الدخل في مستند استحقاق الإجازة إلى 28 يناير 2016 .
هناك أي طرق للتراجع عن التحديث الأخير وحتى بعض القطع للخلف. في نوفمبر ، كان كل شيء لا يزال على ما يرام. والآن ، من الضعف الجنسي ، أشعر فقط بالبكاء الغبي أضيف: 19 يناير 2018 ، 11:27 اقتباس: Gennady ObGES في 19 يناير 2018 ، 05:49 فقط في حالة ، سأفعل توضيح - تمت إعادة ترجمة المستندات (بما في ذلك تلك التي لم تكتمل) ، هل تمت إعادة ترجمة الأشهر؟ حسنًا ، كيف يمكنك الإجابة على هذا استنادًا إلى لقطة الشاشة والافتقار حتى إلى الحد الأدنى من المعلومات Gennady Ob HPP ، من فضلك أخبرني ما نوع المعلومات التي يجب تقديمها؟ لقد بدأت كل شيء من البداية ، وصنعت ونفذت المستحقات - كشوفات الحساب - والمدفوعات باستمرار.
لا شيء يساعد. حقيقة أنه بعد التحديثات ، تغيرت جداول الاستحقاق بشكل كبير هي حقيقة واقعة. لا أفهم التفاصيل الدقيقة الفنية ، ولكن من الواضح أن هناك شيئًا غير صحيح في التحديث.
مهم! لتجنب الأخطاء المحتملة في ضريبة الدخل الشخصي ، تتبع في برنامج 1C 8.3 (8.2) المراسلات بين تاريخ الدخل في سجل الدخل وتاريخ الدخل في السجل الضريبي ، وإلا فسيكون للبرنامج أخطاء عند حساب الضريبة. عند تسجيل أي دخل في البرنامج ، يتم تحديد تاريخ الاستلام الفعلي للدخل.
بالنسبة للدخل برمز 2000 ، هذا هو اليوم الأخير من شهر الاستحقاق. بالنسبة للإيرادات الأخرى ، هذا هو تاريخ الدفع المخطط من مستند الاستحقاق المقابل.
عندما يتم حساب الضريبة ، يقوم البرنامج بتحليل الدخل الذي يتم فرض هذه الضريبة منه ، ويحدد تاريخ الاستلام الفعلي للدخل ، والذي يتم تسجيله في سجل المحاسبة الضريبية. لماذا يمكن أن يكون هناك اختلاف في تاريخ استلام الدخل يؤخذ بعين الاعتبار في سجل الدخل وسجل ضريبة الدخل الشخصي؟ انظر أدناه.
الأخطاء المحتملة في المستندات بين التسوية على مثال 1C 8.3 ZUP 3.0 في مثال البرنامج 1C ZUP 3.0 في المستند "عطلة" ، يكون تاريخ الدفع المخطط له هو 01/28/2016 ، لكننا سنحدد تاريخ المستند إلى 01 / 30/2016 ، أي بعد تاريخ الدفع المخطط له. دعنا نمر بها. تم تشكيل سجل سجل المحاسبة الضريبية اعتبارًا من 30 يناير 2016.
مهم
إذا دفعنا أجر الإجازة في وقت أبكر من تاريخ المستند - 2016/01/28 ، كما هو مخطط ، املأ البيان ، كما نرى - لم يتم ملء ضريبة الدخل الشخصية المحتجزة. اعتبارًا من 28/01/2016 ، لا توجد ضريبة محسوبة. وفقًا لذلك ، عند إجراء مثل هذا البيان لضريبة الدخل الشخصي ، لا يتم تسجيل المحتفظ به.
انتباه
إذا كان كل شيء على ما يرام مع تاريخ المستند وكان قبل تاريخ الدفع المخطط: ثم عند ملء البيان ، سيكون كل شيء على ما يرام أيضًا ، سيتم تحديد الضريبة. عند إجراء Vedomosti ، تم تسجيله كضريبة مستقطعة.
الأخطاء المحتملة في المستندات بين التسوية باستخدام مثال 1C Accounting 3.0 في برنامج 1C Accounting 3.0 ، كل شيء هو نفسه. تاريخ الوثيقة مهم. ضع في اعتبارك مثال الوثيقة "إجازة". تاريخ الدفع المخطط له هو 2016/01/28 ، وسيتم تحديد تاريخ المستند بشكل متعمد لاحقًا ، على سبيل المثال ، 30/01/2016. فلننشر المستند. تم تسجيل الضريبة المحسوبة اعتبارًا من 30/01/2016.
بعد السداد ، وليس في Vedomosti ، أي الدفع "السحب النقدي" أو الخصم من الحساب الجاري قبل تاريخ مستند "الإجازة" ، لا يتم تسجيل الضريبة المقتطعة أو تحديدها أو عدم تثبيتها في السجل . لذلك ، يعد تاريخ المستند مهمًا ، إذا وضعنا في 28 يناير 2016 وأعدنا إصدار السحب النقدي ، فقد تم تشكيل سجل ضريبة الدخل الشخصي المحتجز ، وتم إدخال كل شيء في السجل ثم سيقع في النموذج 6- ضريبة الدخل الشخصي.
يوجد أيضًا تاريخ دفع هنا وعندما يتغير هذا التاريخ ، يتغير كل شيء تلقائيًا. كما يتغير تاريخ استلام الدخل لضريبة الدخل الشخصي تلقائيًا.
ولكن ، فقط في حالة تحقق. الأخطاء المحتملة في حساب ضريبة الدخل الشخصي أيضًا ، عند حساب ضريبة الدخل الشخصي ، يجب الانتباه إلى تاريخ حساب الضريبة. هذا صحيح بالنسبة لبرامج الإصدار الثالث. يجب أن يكون تاريخ استحقاق الضريبة قبل تاريخ استقطاع الضريبة تمامًا.
إذا لم تكن الضريبة نفسها مستحقة وقت استقطاع الضريبة ، فعندئذ ، في الواقع ، ليس هناك ما يمكن استقطاعه. مهم! التتبع في برنامج 1C: تواريخ المستندات بين التسوية هي تاريخ تحصيل الضريبة ، إذا لم يتم تحصيل الضريبة في وقت الدفع ، فلن يتم اقتطاعها. ينطبق هذا بشكل خاص على الدخل غير المرتب ، حيث تم تحديد تاريخ المستند كتاريخ الضريبة. وبالتالي ، في النسخة الثالثة ، يعتبر تاريخ وثيقة "الإجازة" وتاريخ "الإجازة المرضية" ووثائق أخرى مهمة أيضًا.
ولكن إذا قمنا بتغيير التاريخ في الشكل الرئيسي للمستند ، فسيتم تغيير التاريخ تلقائيًا في النموذج "المزيد حول حساب ضريبة الدخل الشخصي". إنه أسهل هنا ، برنامج ZUP 3.0. نفسها تضمن لنا أن هذه التواريخ سوف تتزامن.
الشيء الوحيد هو أنه في الإصدار الحالي من برنامج 1C يوجد خطأ في المستند "إجازة مرضية". إذا تم دفعها براتب ، وقمنا بتغيير تاريخ الدفع ، ففي هذه الحالة لا يتغير تاريخ استلام الدخل في النموذج "المزيد حول حساب ضريبة الدخل الشخصي" نفسه.
هنا تحتاج إلى إجراء عملية إعادة الحساب أو تغيير التاريخ في النموذج "المزيد حول حساب ضريبة الدخل الشخصي" يدويًا. بالنسبة لجميع الحالات الأخرى ، يجب تغيير تاريخ محاسبة ضريبة الدخل الشخصي تلقائيًا في تاريخ الدفع. لكن فقط في حالة ، تحقق من هذه اللحظة ، تحكم في تزامن التواريخ. الأخطاء المحتملة في حساب ضريبة الدخل الشخصي في البرنامج 1C 8.3 المحاسبة 3.0 أما بالنسبة لبرنامج 1C Accounting 3.0 ، فهناك أيضًا وثيقتان بين المستوطنات هما "الإجازة المرضية" و "الإجازة".
سطر واحد في ضريبة الدخل الشخصي بعلامة "ناقص" بتاريخ 29/1/2016 ، والسطر الثاني بعلامة "زائد" بتاريخ 28/01/2016. تمت إضافة مجموعتين أخريين من الأسطر من 100 إلى 140 إلى الرقم 6. ضريبة الدخل الشخصي: في أحدهما ، ينقلب كل شيء ، وفي الآخر - يُعاد حساب كل شيء. لتجنب مثل هذا الموقف ، راقب بعناية تاريخ استلام الدخل ، والذي سيتم تسجيله في سجل الدخل وتاريخ استلام الدخل ، والذي سيتم تسجيله في السجل الضريبي.
يجب أن تتطابق. الأخطاء المحتملة في حساب ضريبة الدخل الشخصي في البرنامج 1C 8.3 ZUP 3.0. في برنامج 1C ZUP 3.0 ، يتم أيضًا أخذ تاريخ استلام الدخل في الاعتبار في سجلين: سجل محاسبة الدخل وسجل محاسبة الضرائب.
على سبيل المثال ، ضع في اعتبارك المستند "عطلة". يذهب تاريخ الدفع من النموذج الرئيسي للمستند إلى سجل محاسبة الدخل. وفي سجل المحاسبة الضريبية - التاريخ من النموذج "مزيد من التفاصيل حول حساب ضريبة الدخل الشخصي".
يجب أن يتطابق هذان التاريخان.
في هذه المقالة ، سننظر في العمل مع ضريبة الدخل الشخصي في 1C 8.3 Accounting 3.0 - من الإعدادات إلى العمليات وإعداد التقارير. محتوى
