المقدمة
في الوقت الحاضر ، عند أداء وظائفها الأساسية ، تواجه البنوك التجارية الحاجة إلى زيادة قاعدة مواردها من خلال جذب الأموال من السكان في الودائع. تحقيقا لهذه الغاية ، يقوم كل بنك بتطوير سياسة الإيداع الخاصة به - وهي سياسة مصرفية لجذب الأموال إلى الودائع وإدارتها بكفاءة. إنه يمثل استراتيجية وتكتيكات البنك لجذب أموال المودعين وتحديد أكثر مجموعة فعالة من الموارد. لتحديد الاستراتيجية والتكتيكات ، من الضروري مراعاة جميع العوامل التي تعمل في السوق والتنبؤ بتغييراتها في المستقبل القريب.
يبحث هذا المقرر الدراسي في موضوع "دور ودائع الأسرة في تكوين قاعدة الموارد لمؤسسة الائتمان. تنظيم وتسجيل ومحاسبة عمليات إيداع الأفراد ". يتيح لك النظر في هذا الموضوع الدراسة بمزيد من التفصيل لأحد المكونات الرئيسية للمعاملات السلبية - ودائع الأفراد.
الغرض من هذا المقرر الدراسي هو دراسة عمليات الإيداع المقدمة للأفراد من قبل مؤسسة ائتمانية ، والنظر في المواقف المالية المختلفة الناتجة عن العلاقات التعاقدية.
يتم تحقيق هذا الهدف في عملية دراسة القضايا قيد النظر. يحتوي الفصل الأول على معظم الأحكام العامة المتعلقة بعمليات الإيداع ، والتي تتيح لك فهم جوهر الموضوع وتوسيع المعرفة في هذا المجال ، ويحدد بالتفصيل التنظيم القانوني للمعاملات على ودائع الأفراد ، ويأخذ في الاعتبار أنواع الودائع المقبولة من قبل البنوك من السكان ، إجراء لحساب ودفع الفوائد على ودائع الأفراد. يظهر أيضًا الدور الخاص لـ Sberbank of Russia في سوق الودائع بالتجزئة.
يحتوي الفصل الثاني على معلومات تصف المحاسبة المباشرة لعمليات الإيداع والفوائد عليها. في هذا الفصل أيضًا ، يتم تقديم الحقائق المذكورة أعلاه في مثال مشروط ، مما يجعل من الممكن توضيح جميع القضايا المتعلقة بالمحاسبة عن عمليات الإيداع.
يتحدث الفصل الثالث عن نظام تأمين الودائع في البنوك الروسية ، كما يقدم خبرة أجنبية في تأمين الودائع. يتم عرض التجربة الأجنبية لتأمين الودائع وحالة سوق الودائع الخاصة في المرحلة الحالية.
تكمن أهمية الموضوع المختار في حقيقة أنه من خلال الودائع يوسع البنك من إمكانية الاستثمار الائتماني من قبل العملاء ، مما يخلق الأساس لتلقي الدخل (الربح) ، وهذا ، كما تعلم ، هو الهدف الرئيسي للبنك التجاري .
ومن المهم بنفس القدر حقيقة أن عمليات الإيداع تعكس أنشطة البنوك التجارية كوسطاء في الحصول على الموارد في السوق الحرة لموارد الائتمان ، والتي تتطور وستستمر في التطور في المستقبل.
في سياق العمل المنجز ، استخدمت المستندات التنظيمية التالية:
القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" ؛
القانون الاتحادي "بشأن تأمين الودائع الفردية في البنوك في الاتحاد الروسي" رقم 177-FZ ؛
لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي "بشأن إجراءات احتساب الفائدة على العمليات المتعلقة بجذب الأموال المصرفية وانعكاس هذه العمليات في الحسابات المحاسبية" رقم 39-P.
الجزء النظري
1. أنواع الودائع التي تقبلها البنوك من السكان وخصائصها
1.1 التنظيم القانوني لعمليات ودائع الأفرادالأشخاص
الأساس القانوني لأنشطة البنوك لجذب الأموال من الأفراد المودعين هو:
1. القانون المدني للاتحاد الروسي
ينظم الفصل 44 من القانون المدني للاتحاد الروسي "الإيداع المصرفي" حقوق المودعين ، والحق في جذب الأموال إلى الودائع ، وإجراءات حساب الفائدة على الودائع وإجراءات دفعها ، وضمان عودة الودائع ، وأنواع الودائع. يحتوي على الأحكام الرئيسية المتعلقة باتفاقية الإيداع المصرفي ، ودفتر التوفير ، وما إلى ذلك.
2. القانون الاتحادي بشأن البنوك والأنشطة المصرفية بتاريخ 7/8/1999 رقم 137-F3 (مع التعديلات والإضافات).
الفصل رابعا "العلاقات بين البنوك وخدمة العملاء"
وفقًا للمادة 29 ، "يتم تحديد أسعار الفائدة على القروض والودائع (الودائع) ورسوم العمولات على العمليات من قبل مؤسسة الائتمان بالاتفاق مع العملاء ، ما لم ينص القانون الاتحادي على خلاف ذلك. لا يحق لمؤسسة الائتمان تغيير أسعار الفائدة من جانب واحد على الودائع (الودائع) ورسوم العمولة وشروط العقود مع العملاء ، باستثناء الحالات المنصوص عليها في القانون الاتحادي أو العقد ".
الفصل سادسا "الأعمال الادخارية"
حسب الفن. 36 "يتم قبول الودائع فقط من قبل البنوك التي لها هذا الحق وفقًا للترخيص الصادر عن مكتب الاتصالات الراديوية. تضمن البنوك سلامة الودائع والوفاء في الوقت المناسب بالتزاماتها تجاه المودعين. يتم إضفاء الطابع الرسمي على جذب الأموال للودائع بموجب اتفاق مكتوب من نسختين ، يتم إصدار إحداهما للعميل (المودع).
فن. 37 "يمكن أن يكون مودعو البنك مواطنين في الاتحاد الروسي ومواطنين أجانب وعديمي الجنسية. المودعون أحرار في اختيار مصرف لإيداع أموالهم وقد يكون لديهم ودائع في واحد أو عدة بنوك ".
فن. 38 "لتوفير ضمانات لإعادة الأموال التي يجتذبها البنك من المواطنين ولتعويض خسارة الدخل على الأموال المستثمرة ، يتم إنشاء صندوق تأمين الودائع الإلزامي الفيدرالي".
3. القانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (BR)" بتاريخ 10.07.2002 رقم 86-FZ (مع التعديلات والإضافات).
الفصل سابعا "السياسة النقدية"
حسب الفن. 38 "يحدد مجلس الإدارة مقدار الاحتياطيات المطلوبة كنسبة مئوية من التزامات مؤسسة الائتمان (نسب الاحتياطي المطلوبة) ، وكذلك إجراءات إيداع الاحتياطيات المطلوبة في مكتب الاتصالات الراديوية. لا يمكن أن تتجاوز نسب الاحتياطي المطلوبة 20٪ من التزامات مؤسسة الائتمان ويمكن التمييز بينها لمؤسسات الائتمان المختلفة.
4. القانون الاتحادي "بشأن تأمين ودائع الأفراد في بنوك الاتحاد الروسي" بتاريخ 28 نوفمبر 2003 رقم 177-FZ (مع التعديلات والإضافات).
يحدد هذا القانون الاتحادي الأسس القانونية والمالية والتنظيمية لعمل نظام التأمين الإجباري لودائع الأفراد في بنوك الاتحاد الروسي ، واختصاص وإجراءات تشكيل وأنشطة منظمة تؤدي وظائف التأمين الإجباري لـ ودائع الأفراد في البنوك.
5.
لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي "بشأن إجراءات احتساب الفائدة على المعاملات ذات الصلة
جذب وتوظيف الأموال من قبل البنوك ، وانعكاس هذه العمليات
على الحسابات المحاسبية "بتاريخ 26/6/1998 برقم 39-س (مع التعديلات والإضافات).
تحدد هذه اللائحة إجراءات احتساب الفائدة على العمليات النشطة والسلبية للبنوك المتعلقة بجذب الأموال وتوظيفها لعملاء البنوك - الأفراد والكيانات القانونية ، سواء بالعملة الوطنية للاتحاد الروسي أو بالعملات الأجنبية ، وكذلك بالنسبة لـ استخدام الأموال المودعة في الحسابات المصرفية المنفذة على أساس العقود المبرمة وفقًا لمعايير القانون المدني للاتحاد الروسي ، وإجراءات عكس هذه العمليات في المحاسبة. لا تنظم اللائحة العلاقات المتعلقة بمسك الحسابات المصرفية لعملاء البنك.
1.2 ضرورة وضرورة الاحتفاظ بالنقود في البنوك.
يتم جذب الجزء الرئيسي من موارد البنك ، الذي يعمل على حسابه ، الأموال ، علاوة على ذلك ، يتم جذبها من العملاء (الكيانات القانونية والأفراد الذين لديهم علاقات مستقرة مع البنك).
تحتل ودائع الأفراد المرتبة الثالثة بين التزامات البنك. إذا قارنا البيانات اعتبارًا من 01.01.2006 و 01.01.2007 ، فيمكننا القول إن حصتها قد انخفضت. (المرفقات 1)
يمكن للفرد أن يفتح الحسابات التي يحتاجها (من بين الممكن) في بنك واحد وفي عدة بنوك ، سواء بالروبل أو بالعملات. تلتزم البنوك التجارية بفتح هذه الحسابات وفقًا لقواعد معينة وفقًا للمتطلبات التي وضعها بنك روسيا. يتم تمييز هذه المتطلبات (أوضاع الحساب) اعتمادًا على أنواع الحسابات.
في بيئة تنافسية ، تستخدم البنوك أساليب مختلفة لجذب الودائع من الأفراد. أحد أكثرها شيوعًا هو استخدام معدل فائدة أعلى على الودائع. تقدم البنوك أيضًا مجموعة كبيرة من أنواع مختلفة من الودائع للأفراد.
لا يوجد بنك واحد ، بغض النظر عن حجم رأس ماله الخاص ، سيكون قادرًا على العمل بشكل طبيعي بدون الموارد التي يتم جذبها. تزيد عمليات الإيداع من قاعدة موارد البنك ، مما يسمح له بسداد التزاماته في الوقت المحدد ، وزيادة حجم العمليات النشطة ، وفي ظل ظروف مواتية أخرى ، الحصول على مزيد من الدخل. كما تم إضفاء الطابع الرسمي على هذا الفهم لدور عمليات الإيداع: في ميثاق البنك وترخيصه ، يوجد دائمًا سجل لسلوك مجموعة العمليات المدروسة.
تتطلب المنافسة المتزايدة بين البنوك لجذب العملاء أن يبحث البنك عن خيارات جديدة لتنظيم العمل مع العملاء لجذب الودائع منهم. يعتمد نجاح أي بنك إلى حد كبير على كيفية تلبية الخدمات التي يقدمها للطلب المالي ، ومدى جودتها وتنافسية وتوقيتها.
تحاول البنوك الروسية استغلال جميع الفرص المتاحة لها: التقنيات الجديدة والمنتجات والخدمات المصرفية وأشكال مختلفة من التواصل مع العملاء.
العميل هو أهم شخص في أي بنك. في العديد من البنوك ، يتم إجراء استبيانات للعملاء بشكل مستمر لمعرفة ما يحلو لهم وما لا يحبونه في الخدمة. يتم طلب هذه المعلومات إما في المحادثة الشفوية ، أو عن طريق الاستجواب ، وملء كتب مقترحات خاصة من قبل العميل.
تم إنشاء بنك التوفير في روسيا بهدف جذب الأموال المجانية مؤقتًا من العملاء والشركات وإيداعها بشكل فعال في شروط السداد والدفع والإلحاح لصالح مودعي البنك وتنمية الاقتصاد. يعمل البنك في خدمات الائتمان والتسوية للهياكل الاقتصادية ، ويقوم بمعاملات الصرف الأجنبي لتسويات العملاء مع الشركاء الأجانب.
يتمثل النشاط الرئيسي لـ Sberbank of Russia في تزويد العملاء بمجموعة متنوعة من الخدمات. ترتبط عمليات الإيداع الخاصة بمصرف التوفير في الاتحاد الروسي بإيداع أموال العملاء في البنك في الودائع (الودائع).
الوديعة هي مبلغ معين من المال (بما في ذلك تكلفة الأوراق المالية) يودعها موضوع عمليات الإيداع في البنك أو يتم إيداعه ، بسبب الإجراء الحالي لتنفيذ المعاملات المصرفية والمالية ، لفترة زمنية معينة في الحسابات المصرفية.
تعد الودائع الآن المصدر الرئيسي (حتى 70٪) لموارد البنوك التجارية.
تُفهم الودائع على أنها جميع الودائع لأجل وعملاء البنك ، باستثناء المدخرات. إن مصادر الأموال الموضوعة على الودائع متنوعة للغاية. هذه الأموال في حسابات الشركات ، وحسابات أجور العمال والموظفين ، وحسابات مؤسسات الدولة والشركات ، والتي لا تستخدم مؤقتًا.
يمكن تصنيف الودائع (الودائع) على النحو التالي:
ودائع الكيانات القانونية (الشركات والمؤسسات والمصارف الأخرى) ؛
ودائع الأفراد.
وفقًا للمحتوى الاقتصادي ، يمكن تجميع جميع الودائع:
بأشكال الانسحاب ؛
حسب ترتيب استخدام الأموال المخزنة.
وفقًا لشكل سحب الأموال ، يتم عادةً تقسيم الودائع إلى 3 مجموعات:
الوقت دفع؛
ودائع تحت الطلب
ودائع الادخار للسكان.
الودائع تحت الطلب (الودائع) تمثل الأموال التي يمكن المطالبة بها في أي وقت. على الودائع تحت الطلب ، يتم دفع فائدة منخفضة نوعًا ما. في بعض البلدان ، يُحظر بشكل عام تراكم الفائدة على الودائع تحت الطلب. الودائع تحت الطلب مخصصة في المقام الأول للتسويات الحالية.
تعتبر الودائع التي يتم إجراؤها في مؤسسات سبيربنك لمدة سنة واحدة على الأقل عاجلة. الودائع لأجل من نوعين: ودائع فعلية وودائع مع إشعار مسبق بسحب الأموال. يتم إرجاع الودائع لأجل الفعلية إلى المالك في يوم محدد مسبقًا ، وحتى ذلك الحين يتم "تجميدها" ويمكن للبنك التخلص منها تمامًا. يعتمد مبلغ المكافأة المدفوعة للعميل على المدة ومبلغ الإيداع وفاء المودع بشروط العقد. تعتبر فترة الاحتفاظ المحددة بشكل صارم مهمة للغاية للحفاظ على سيولة الميزانية العمومية للبنك. بالطبع ، هذا يسمح للبنوك بفرض أسعار فائدة أعلى على العقود المحددة المدة. يظل مبلغ الوديعة لأجل دون تغيير خلال كامل مدة اتفاقية الإيداع لأجل. لا يمكن زيادته أو إنقاصه بخلاف الإنهاء المبكر للعقد. ولكن في الوقت نفسه ، يتم تحميل المودع فائدة بسعر مخفض أو لا يتم تحصيله على الإطلاق. لا يمكن استخدام الودائع لأجل للمدفوعات الحالية. بعد انتهاء المدة ، يمكن للمودع سحب الوديعة في أي وقت. إذا لم يسحب المالك المبلغ المستثمر في الأصل كوديعة لأجل في التاريخ المحدد ، فيمكنه في المستقبل التصرف فيه بنفس طريقة الحساب الجاري. يتم تقسيم الشروط التي يتم قبول هذه الودائع بموجبها إلى أربع مجموعات: من 30 إلى 89 ، ومن 90 إلى 179 ، ومن 180 إلى 359 وأكثر من 360 يومًا.
إذا تم ، في حالة الودائع لأجل الفعلية ، بعد انتهاء الفترة التعاقدية ، منح العميل تلقائيًا الحق في سحبها في أي من الأيام التالية ، فإن الودائع لأجل مع إشعار مسبق تتطلب تقديم طلب مودع خاص إلى البنك. عادةً ما تكون فترات الإشعار على النحو التالي: من 1 إلى 3 ومن 3 إلى 6 ومن 6 إلى 12 وأكثر من 12 شهرًا. لكل مجموعة من هذه الودائع ، يتم تحديد الفائدة المقابلة. لاحظ أيضًا أن الودائع لأجل تشغل موقعًا وسيطًا بين الودائع الجارية والودائع الادخارية.
ودائع الادخار تحتل مكانة خاصة. الفرق الرئيسي بينهم وبين الودائع هو استحالة الدفع من هذه الحسابات. هناك أنواع مختلفة من الودائع الادخارية المفتوحة للأفراد: عاجلة ، عاجلة مع مساهمات إضافية ، تراكمية ، هادفة ، مع دفعات مقدمة ، مع إشعار بسحب الأموال ، ودائع تحت الطلب
يتم عمل الودائع الادخارية في البداية لغرض تجميع أو الحفاظ على المدخرات المالية. من المعتاد أن يكون نمو الودائع الادخارية بطيئًا وأن استخدام الأموال يحدث غالبًا بعد عدة سنوات. السمة المميزة للوديعة الادخارية هي أن مالكها يُصدر شهادة بوجود وديعة ، وغالبًا ما يكون دفتر توفير.
حاليًا ، يقبل Sberbank of Russia أنواعًا مختلفة من الودائع من السكان ، وليس فقط بالروبل ، ولكن أيضًا بالدولار الأمريكي واليورو. دعنا نفكر في كل من الإيداعات المقدمة بمزيد من التفصيل.
وديعة تحت الطلب (بالروبل)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الإيداع غير محدودة. الحد الأدنى لمبلغ الدفعة الأولية للودائع النقدية هو 10 روبل. عند استلام الأموال عن طريق التحويل المصرفي ، لا يقتصر حجم المساهمة الأولية. معدل الفائدة على الوديعة 0.1٪ سنويًا.
يتم قبول مساهمات إضافية ويتم إجراء عمليات سحب جزئية من الإيداع. تضاف الفائدة إلى رصيد الوديعة في نهاية كل ربع سنة وعند إغلاق الحساب.
إيداع "عالمي" (بالروبل)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة 5 سنوات. الحد الأدنى للإيداع الأولي للإيداع هو 10 روبل.
سعر الفائدة ثابت ، أي لا يخضع للتغيير خلال مدة الإيداع المحددة في الاتفاقية وهو 1٪ سنويًا. يمكن إجراء أي عمليات يتم توفيرها للإيداع تحت الطلب على الإيداع. يجب أن يكون رصيد الإيداع بعد معاملة الخصم 10 روبل على الأقل.
إيداع "تعويضي" (بالروبل)
تُقبل المساهمة من الأشخاص الذين يحق لهم الحصول على تعويض أولي وفقًا لمراسيم رئيس الاتحاد الروسي ومراسيم حكومة الاتحاد الروسي. مدة الوديعة شهرين. يتم تحديد مبلغ الإيداع بناءً على مبلغ التعويض المستحق للمودع. معدل الفائدة ثابت بنسبة 10٪ في السنة. لا يتم قبول المساهمات الإضافية ، وكذلك إصدار جزء من المساهمة.
الوديعة "الخاصة لمدة سنتين" (بالروبل)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة سنتان. الحد الأدنى للدفعة الأولية والحد الأدنى للرصيد 30000 روبل. يتم تحديد الحد الأدنى من المساهمات الإضافية من قبل البنوك الإقليمية بشكل مستقل وهو 5000 روبل على الأقل (بالنسبة لفروع سبيربنك لروسيا في موسكو ، الحد الأدنى للمساهمات الإضافية هو 5000 روبل).
سعر الفائدة على الوديعة ثابت ويعتمد على مبلغ الحد الأدنى للرصيد:
|
الحد الأدنى لمبلغ الرصيد |
سعر الفائدة |
|
6.75٪ سنويا |
|
|
7٪ سنويا |
|
|
7.25٪ سنويا |
|
|
1،000،000 روبل |
7.5٪ سنويا |
إيداع الراتب (بالروبل)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة 5 سنوات. الحد الأدنى للإيداع الأولي للإيداع هو 10 روبل. معدل الفائدة على الوديعة هو 1٪ سنويًا وهو ثابت.
يمكن إجراء أي عمليات يتم توفيرها للإيداع تحت الطلب على الإيداع. يجب أن يكون رصيد الإيداع بعد معاملة الخصم 10 روبل على الأقل.
وديعة معاش التقاعد الإضافي (بالروبل)
تُقبل المساهمة من الأشخاص الذين يتلقون معاشات تقاعدية من صندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسي (الهيئات الإقليمية التابعة لهيئة PFR) ، والوزارات والإدارات التي تقدم معاشات تقاعدية ، ومن صناديق التقاعد غير الحكومية. مدة الوديعة 3 سنوات. الحد الأدنى لمبلغ الدفعة الأولية على الوديعة هو 1 روبل. معدل الفائدة على الوديعة ثابت ويبلغ 4٪ سنويًا.
يمكن إجراء أي عمليات يتم توفيرها للإيداع تحت الطلب على الإيداع. يجب أن يكون رصيد الإيداع بعد معاملة الخصم 1 روبل على الأقل.
تضاف الفائدة إلى رصيد الوديعة عند انتهاء كل فترة ثلاثة أشهر محددة من تاريخ فتح حساب الوديعة (من تاريخ نهاية المدة الرئيسية (الممددة)) ، وكذلك عند انتهاء المصطلح الرئيسي (الممتد). بالنسبة لمبالغ جميع العمليات التي يتم إجراؤها على الوديعة ، بما في ذلك الإغلاق قبل انتهاء المدة ، يتم حساب الدخل على الوديعة بناءً على سعر الفائدة الذي يحدده البنك لهذا النوع من الودائع.
وديعة المعاش (بالروبل)
مدة تخزين الوديعة: 3 أشهر ويوم واحد ، 6 أشهر ، سنتان. تُقبل المساهمة من الأشخاص الذين يتلقون معاشات تقاعدية من صندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسي (الهيئات الإقليمية التابعة لهيئة مراقبة التمويل السياسي) ، والوزارات والإدارات التي تقدم معاشات تقاعدية ، ومن صناديق التقاعد غير الحكومية. الحد الأدنى للدفع الأولي 1000 روبل. معدل الفائدة على الوديعة هو 6٪ سنويًا (لمدة 3 أشهر ويوم واحد) ، و 8٪ (لمدة 6 أشهر) و 10٪ (لمدة عامين). معدل الفائدة ثابت. لا يتم قبول المساهمات الإضافية ، وكذلك إصدار جزء من المساهمة.
وديعة المعاش التقاعدي لأجل سنة وشهر وسنتين "(بالروبل)
تُقبل المساهمة من الأشخاص الذين يتلقون معاشات تقاعدية من صندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسي (الهيئات الإقليمية التابعة لهيئة PFR) ، والوزارات والإدارات التي تقدم معاشات تقاعدية ، ومن صناديق التقاعد غير الحكومية. مدة الوديعة: سنة وشهر وسنتان. الحد الأدنى لمبلغ المساهمات الأولية والإضافية على الوديعة 300 روبل. لا يقتصر تواتر المساهمات الإضافية. معدل الفائدة على الوديعة ثابت وهو 9٪ سنويًا (لمدة سنة وشهر واحد) و 9.5٪ (لمدة سنتين).
الودائع التراكمية (بالروبل).
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة سنتان. الحد الأدنى لمبلغ الدفعة الأولية هو 10000 روبل ، والمساهمات الإضافية - 5000 روبل. يتم قبول المساهمات الإضافية خلال السنة الأولى من المدة الرئيسية (الموسعة). معدل الفائدة على الوديعة 8.5٪ سنويًا.
إيداع "وديعة تجديد" لمدة (سنة وشهر واحد) (بالروبل)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة سنة واحدة وشهر واحد.
الحد الأدنى من المساهمات الإضافية هو 1000 روبل. لا يقتصر تواتر المساهمات الإضافية.
معدل الفائدة ثابت ، ولا يتم تنفيذ معاملات المصاريف لدفع جزء من الإيداع. تضاف الفائدة إلى رصيد الوديعة عند انتهاء كل فترة ثلاثة أشهر محددة من تاريخ فتح حساب الوديعة (من تاريخ نهاية المدة الرئيسية) ، وكذلك عند انتهاء الصلاحية الرئيسية ( لفترات طويلة). يمكن للمودع الحصول على فائدة تضاف إلى رصيد الوديعة.
إيداع "الشباب" (بالروبل)
تُقبل المساهمات من الأشخاص الذين تتراوح أعمارهم بين 14 و 23 عامًا. مدة الوديعة 3 أشهر ويوم واحد. الحد الأدنى للدفع الأولي هو 50 روبل ، مدفوعات إضافية - 10 روبل. لا يقتصر تواتر المساهمات الإضافية. معدل الفائدة على الوديعة ثابت بنسبة 6٪ في السنة.
إيداع "وديعة" (بالروبل)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي.
مدة الوديعة 3 أشهر ويوم واحد و 6 أشهر. الحد الأدنى للدفع الأولي 1000 روبل. معدل الفائدة على الوديعة 5٪ (7٪) سنوياً.
إيداع تحت الطلب (بالدولار الأمريكي)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الإيداع غير محدودة. الحد الأدنى للدفعة الأولى للودائع النقدية هو 5 دولارات. عندما يتم استلام الأموال عن طريق التحويل المصرفي ، فإن مبلغ الدفعة الأولية غير محدود. معدل الفائدة على الوديعة 0.25٪ سنويًا. يتم قبول مساهمات إضافية ويتم إجراء عمليات سحب جزئية من الإيداع. تضاف الفائدة إلى رصيد الوديعة في نهاية كل ربع سنة وعند إغلاق الحساب.
إيداع "عالمي" (بالدولار الأمريكي)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة 5 سنوات. الحد الأدنى للإيداع الأولي للإيداع هو 5 دولارات أمريكية. معدل الفائدة على الوديعة 1٪ سنويا. سعر الفائدة ثابت ، أي لا يخضع للتغيير خلال مدة الإيداع المحددة في العقد. يمكن إجراء أي عمليات يتم توفيرها للإيداع تحت الطلب على الإيداع. يجب أن يكون رصيد الإيداع بعد معاملة الخصم 5 دولارات أمريكية على الأقل.
الإيداع "خاص" (بالدولار الأمريكي)
يمكن فتح حساب الوديعة عن طريق إيداع النقود أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي ، ومدة الإيداع هي سنة واحدة وشهر وسنتين. يتم تعيين الحد الأدنى لمبلغ الدفعة الأولية والحد الأدنى للرصيد من قبل البنوك الإقليمية بشكل مستقل ولا يقل عن 1000 دولار أمريكي. يتم تحديد الحد الأدنى من المساهمات الإضافية من قبل البنوك الإقليمية بشكل مستقل وهو 100 دولار على الأقل.
يمكن للمودع ، في غضون 30 يومًا تقويميًا من تاريخ فتح حساب إيداع ، تغيير مبلغ الحد الأدنى للرصيد في اتجاه الزيادة. في هذه الحالة ، يتم تحديد سعر الفائدة من تاريخ فتح حساب إيداع بالمبلغ المقابل للحد الأدنى الجديد للرصيد.
وديعة "المعاشات السنوية" (بالدولار الأمريكي)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة سنتان. الحد الأدنى للدفع الأولي هو 300 دولار أمريكي ، والمدفوعات الإضافية - 100 دولار أمريكي. يتم قبول المساهمات الإضافية خلال السنة الأولى من المدة الرئيسية (الموسعة).
يعتمد سعر الفائدة على الإيداع على مبلغ الدفعة الأولية وهو:
إيداع "إيداع بالدولار" (بالدولار الأمريكي)
شروط تخزين الوديعة: 1 شهر ويوم واحد ، 3 أشهر ويوم واحد ، 6 أشهر
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. الحد الأدنى للدفع الأولي 300 دولار أمريكي.
يعتمد سعر الفائدة على الإيداع على مبلغ الدفعة الأولية وهو:
إيداع تحت الطلب (باليورو)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الإيداع غير محدودة. الحد الأدنى للدفعة الأولى للودائع النقدية هو 5 يورو. عندما يتم استلام الأموال عن طريق التحويل المصرفي ، فإن مبلغ الدفعة الأولية غير محدود. معدل الفائدة على الوديعة 0.1٪ سنويًا. يتم قبول مساهمات إضافية ويتم إجراء عمليات سحب جزئية من الإيداع. تضاف الفائدة إلى رصيد الوديعة في نهاية كل ربع سنة وعند إغلاق الحساب.
إيداع "عالمي" (باليورو)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة 5 سنوات. الحد الأدنى للإيداع الأولي للإيداع هو 5 يورو. معدل الفائدة على الوديعة 1٪ سنويا. يمكن إجراء أي عمليات يتم توفيرها للإيداع تحت الطلب على الإيداع. يجب أن يكون رصيد الإيداع بعد معاملة الخصم 5 يورو على الأقل.
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة سنة واحدة وشهر واحد. الحد الأدنى للدفع الأولي 300 يورو ، والمدفوعات الإضافية 100 يورو. لا يقتصر تواتر المساهمات الإضافية.
لا يتم تنفيذ معاملات المصاريف لدفع جزء من الإيداع.
الإيداع "خاص لمدة سنة وشهر واحد" (باليورو)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة سنة واحدة وشهر واحد. يتم تحديد الحد الأدنى لمبلغ الدفعة الأولية والحد الأدنى للرصيد من قبل البنوك الإقليمية بشكل مستقل ولا يقل عن 1000 يورو. يتم تحديد الحد الأدنى من المساهمات الإضافية من قبل البنوك الإقليمية بشكل مستقل وهو 100 يورو على الأقل.
يعتمد سعر الفائدة على الإيداع على مبلغ الحد الأدنى للرصيد وهو:
|
الحد الأدنى لمبلغ الرصيد |
سعر الفائدة |
|
6.5٪ سنويا |
|
|
6.75٪ سنويا |
|
|
100000 يورو |
7٪ سنويا |
|
500000 يورو |
7.25٪ سنويا |
يمكن للمودع ، في غضون 30 يومًا تقويميًا من تاريخ فتح حساب إيداع ، تغيير مبلغ الحد الأدنى للرصيد في اتجاه الزيادة. في هذه الحالة ، يتم تحديد سعر الفائدة من تاريخ فتح حساب إيداع بالمبلغ المقابل للحد الأدنى الجديد للرصيد.
الإيداع "خاص لمدة سنتين" (باليورو)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة سنتان. يتم تحديد الحد الأدنى لمبلغ الدفعة الأولية والحد الأدنى للرصيد من قبل البنوك الإقليمية بشكل مستقل ولا يقل عن 1000 يورو. يتم تحديد الحد الأدنى من المساهمات الإضافية من قبل البنوك الإقليمية بشكل مستقل وهو 100 يورو على الأقل. يعتمد سعر الفائدة على الإيداع على مبلغ الحد الأدنى للرصيد وهو:
|
الحد الأدنى لمبلغ الرصيد |
سعر الفائدة |
|
6.75٪ سنويا |
|
|
7٪ سنويا |
|
|
100000 يورو |
7.25٪ سنويا |
|
500000 يورو |
7.5٪ سنويا |
يمكن للمودع ، في غضون 30 يومًا تقويميًا من تاريخ فتح حساب إيداع ، تغيير مبلغ الحد الأدنى للرصيد في اتجاه الزيادة. في هذه الحالة ، يتم تحديد سعر الفائدة من تاريخ فتح حساب إيداع بالمبلغ المقابل للحد الأدنى الجديد للرصيد.
إيداع "إيداع باليورو" (باليورو)
شروط تخزين الوديعة: 1 شهر ويوم واحد ، 3 أشهر ويوم واحد ، 6 أشهر. يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. الحد الأدنى للدفع الأولي 300 يورو. يعتمد سعر الفائدة على الإيداع على مبلغ الدفعة الأولية وهو:
مدة الوديعة شهر ويوم واحد
مدة الوديعة 3 أشهر ويوم واحد.
مدة الوديعة 6 أشهر.
إيداع "أوروبي جديد لمدة عام وشهر واحد" (باليورو)
يمكن فتح حساب إيداع عن طريق إيداع نقدي أو إيداع الأموال المستلمة عن طريق التحويل المصرفي. مدة الوديعة سنة واحدة وشهر واحد. الحد الأدنى للدفع الأولي 300 يورو ، والمدفوعات الإضافية 100 يورو. لا يقتصر تواتر المساهمات الإضافية. يعتمد سعر الفائدة على الإيداع على مبلغ الدفعة الأولية وهو:
لجميع أنواع الودائع المذكورة أعلاه (بالروبل) ، تضاف الفائدة إلى الرصيد عند انتهاء كل فترة ثلاثة أشهر ، محددة من تاريخ فتح حساب على الوديعة (من تاريخ نهاية الرئيسي ( لفترة طويلة) ، وكذلك بعد انتهاء الفترة الرئيسية (الطويلة). بالنسبة لمبالغ جميع العمليات التي يتم إجراؤها على الوديعة ، بما في ذلك الإغلاق قبل انتهاء المدة ، يتم حساب الدخل على الوديعة بناءً على سعر الفائدة الذي يحدده البنك لهذا النوع من الودائع.
عند انتهاء المدة المحددة للإيداع ، يتم تمديد الاتفاقية لنفس الفترة وفقًا للشروط وبسعر الفائدة الساري في البنك لهذا النوع من الودائع في اليوم التالي لتاريخ نهاية الإيداع الرئيسي أو المطول مصطلح. خلال الفترة الممتدة التالية ، لا يخضع معدل الفائدة أيضًا للتغيير. بعد أن يتخذ البنك قرارًا بوقف فتح حسابات جديدة لهذا النوع من الودائع ، لا يتم التمديد. عند انتهاء آخر فترة طويلة ، يتم احتساب الدخل على الوديعة على أساس سعر الفائدة الذي يحدده البنك على الودائع تحت الطلب.
أنواع الودائع المقبولة من الأفراد
وفقًا للقانون المدني ، يمكن للبنوك أن تقدم لعملائها ودائع من فئتين رئيسيتين:
ودائع الادخار
الودائع التقليدية للأفراد ، مع حد أدنى من الوظائف والشروط ، ومعدلات الفائدة على الودائع من هذا النوع ليست عالية. في بعض الحالات،
رسملة الفائدة ، أي يقوم البنك بتراكم وإضافة الفائدة على الوديعة إلى المبلغ الأصلي للإيداع ، وبالتالي زيادته ، والتي يتم أخذها في الاعتبار مع كل استحقاق لاحق للفائدة.
ودائع الادخار
ودائع فردية لتراكم مبلغ كبير. هذه هي ودائع الفائدة التي يمكن تجديدها خلال مدة الاتفاقية. تقدم معظم البنوك مثل هذه الودائع كجزء من البرامج الشاملة المستهدفة ، على سبيل المثال: ودائع السيارات أو ودائع الإسكان أو الرهن العقاري. يتم قبول العملة أو الروبل من عميل البنك ، وبعد ذلك يمكنه التقدم بطلب للحصول على قرض لشراء سيارة أو عقار. إذا تم إبرام الاتفاقية في إطار برنامج الرهن العقاري ، ثم إسكان الودائع لأجل
السحب المبكر للأموال لشراء شقة أو منزل لا يفقد معدل الفائدة المحدد. إذا حدث انقطاع لاتفاقية الإيداع لأجل لأنواع أخرى من الودائع ، فإن سعر الفائدة يساوي معدل الإيداع تحت الطلب.
ودائع التسوية
الودائع لأولئك الذين ينوون الاحتفاظ ببعض السيطرة على أموالهم. على عكس النوع التراكمي للإيداع ، هنا ، في إطار الاتفاقية ، يُقترح دفع فائدة بانتظام إلى حساب جاري أو بطاقة بلاستيكية ، بالإضافة إلى القدرة على سحب الأموال بحرية ، مع ترك حد أدنى محدد مسبقًا للرصيد. الودائع الادخارية بالعملة الأجنبية
وبالتالي ، يمكن للمودع دائمًا الاعتماد على مدخراته ويتلقى فائدة بشكل دوري ، على سبيل المثال ، شهريًا أو ربع سنويًا.
الودائع المتخصصة
يمكن لكل بنك ووكالة إيداع تقديم ودائع خاصة لفئات محددة من العملاء. على سبيل المثال ، للمتقاعدين وقدامى المحاربين والطلاب والمعلمين والعاملين الصحيين والبحارة. عادةً ما تكون هذه الحملة مخصصة لعملاء البنوك الذين يتلقون بالفعل رواتب أو معاشات تقاعدية من خلال الحسابات الجارية للبنك ، لذلك من المربح لهم إجراء ودائع جديدة في نفس المؤسسة (روبل أو دولار أو يورو).
مساهمات المعاشات التقاعدية اجتماعية ، لذا فهي تسمح لك بتقديم مساهمة أولى صغيرة ، ولديك ظروف مغرية ، ولكن لا يمكن فتحها إلا إذا كان لديك شهادة معاش للسن أو الإعاقة.
بالإضافة إلى ذلك ، تقدم وكالة الإيداع والمؤسسات المصرفية أنواعًا نادرة وغريبة من الودائع:
الرواسب المعدنية
فهي موجودة لتوليد الدخل ليس فقط من خلال ودائع الفائدة ، ولكن أيضًا من خلال اللعب على التغيرات في قيمة المعادن الثمينة في الأسواق العالمية. يتم تحديد مبلغ هذا الإيداع بالجرام من معدن ثمين معين ، ويتم احتساب الفائدة أيضًا بالجرام. يقوم المودع بشراء سبيكة معدنية ثمينة من البنك ، ويتركها للتخزين في البنك ، ولكنه لا يرى حتى موضوع العقد نفسه. المودع لديه الحق في بيع سبائكه مرة أخرى إلى البنك والحصول على حساب بالسعر الحالي لهذا المعدن الثمين. إذا طلبت من البنك تقديم سبيكة ، فسيتعين عليك دفع مبلغ إضافي مقابل إنتاجه ودفع 18٪ ضريبة القيمة المضافة على الميزانية. وفقًا للقانون ، يخضع شراء السبائك المقاسة في حالة انسحابها من خزينة البنك لضريبة القيمة المضافة. في هذه الحالة ، سينخفض الدخل الحقيقي من هذه الوديعة بشكل كبير. لذلك ، في الممارسة العملية ، يتم تنفيذ جميع العمليات من هذا النوع غيابيًا أو تقريبًا.
منتجات الإيداع المفهرسة
هذه فرصة لتلقي الدخل بسبب تغيير أسعار أحد الأصول في الأسواق العالمية دون المخاطرة بفقدان الأصل نفسه (مؤشر داو جونز ، سعر النفط).
الودائع بالعملات الأجنبية
في البنوك ، لا يمكنك فتح ودائع "روبل" فحسب ، بل يمكنك أيضًا إيداع أموال في وديعة بالعملة الأجنبية (إيداع باليورو أو إيداع بالدولار). هذه ليست مجرد ودائع بفائدة ، ولكنها في نفس الوقت فرصة لتوفير مدخراتك بشكل موثوق أثناء انخفاض قيمة الروبل مقابل العملات العالمية.
ودائع متعددة العملات
ومن الجدير بالذكر أيضًا ودائع العملات المتعددة. يمكن أن تكون العملات مختلفة ، لكن الدولار واليورو كانا الأكثر شعبية لفترة طويلة. في الوقت نفسه ، على سبيل المثال ، يتم تقديم مساهمة باليورو مبدئيًا ، وبعد ذلك ، في أي وقت ، يمكن للمودع إعادة توزيع الأموال من العملة التي ينخفض سعرها إلى العملة التي يرتفع سعرها. وفقًا لاتفاقية الإيداع متعدد العملات ، تتم كل هذه التلاعبات دون فقدان الفائدة المتراكمة على الوديعة ، أي يتم حفظ الدخل من الوديعة ويتم الحصول على الربح من لعبة زيادة أسعار الصرف وخفضها. بشكل ملائم ، في إطار الاتفاقية المبرمة ، يتمتع المودع بفرصة إعطاء البنك أمرًا طويل الأجل ، حيث سيتم الحديث عن الصيانة اليومية الإلزامية للتوزيع النسبي للأموال بعملات الإيداع المحددة.
التأمين على الودائع
تعتبر الودائع الفردية بالروبل والعملات الأجنبية مؤمنة إذا كان البنك مدرجًا في سجل البنوك المشاركة في نظام تأمين الودائع.
المودع نفسه غير مطالب باتخاذ أي إجراء بخصوص هذا. وبالتالي ، فإن أي ودائع (اليورو والدولار والروبل) مؤمنة بشكل موثوق ، ويعهد بالإشراف إلى "وكالة تأمين الودائع" التابعة للدولة.
لكن هناك بعض الاستثناءات المحددة في القانون الاتحادي. الأموال غير خاضعة للتأمين إذا كانت:
في جميع الحالات الأخرى ، يتم التأمين على الودائع ، وإذا لزم الأمر ، سيتم تعويض الودائع. تصبح الفائدة على الوديعة مؤمنة إذا تمت إضافتها ، وفقًا لشروط الاتفاقية ، إلى المبلغ الأصلي للإيداع.
وفقا للقانون الاتحادي "على البنوك والأنشطة المصرفية" بموجب مساهمةيُقصد بها الأموال النقدية بعملة الاتحاد الروسي أو العملات الأجنبية التي يضعها الأفراد لتخزين وتوليد الدخل.
دخل الودائعتدفع نقدا كفوائد. يتم إرجاع الإيداع إلى المودع بناء على طلبه الأولبالطريقة المنصوص عليها للإيداع من هذا النوع بموجب القانون الاتحادي والاتفاقية ذات الصلة.
يتم قبول الودائع فقط من قبل البنوك التي لديها مثل هذا الحق وفقًا لترخيص صادر عن بنك روسيا ، والمشاركة في نظام التأمين الإجباري لودائع الأفراد لدى البنوك والمسجلين لدى مؤسسة تؤدي وظائف تأمين الإيداع الإجباري.
يتم إضفاء الطابع الرسمي على جذب الأموال للودائع بموجب اتفاقية في نسختين مكتوبتين، يتم إصدار إحداها للمودع.
الحق في جذب الودائعيمكن تقديم أموال الأفراد إلى البنوك ، من تاريخ تسجيل الدولة الذي مر سنتين على الأقل... في حالة الاندماج المصرفي ، يتم احتساب الفترة المحددة للبنك الذي لديه تاريخ سابق لتسجيل الدولة. عندما يتم إعادة تنظيم البنك ، لا يتم مقاطعة الفترة المحددة.
يجوز منح الحق في جذب أموال الأفراد إلى الودائع إلى بنك أو بنك مسجل حديثًا ، اعتبارًا من تاريخ تسجيل الدولة الذي مر أقل من عامين ، إذا:
يمكن أن يكون مودعو البنك مواطنين في الاتحاد الروسي ومواطنين أجانب وعديمي الجنسية.
المودعون أحرار في اختيار بنك لإيداع أموالهم وقد يكون لديهم ودائع في واحد أو أكثر من البنوك.
يمكن للمودعين التصرف في الودائع ، واستلام الدخل على الودائع ، وإجراء مدفوعات غير نقدية وفقًا للاتفاقية.
من أجل جذب المزيد من الودائع ، يقدم بنك التوفير أنواعًا مختلفة من الودائع ، من بينها ما يلي الأكثر شيوعًا:
إيداع تحت الطلب- أكثر أنواع الإيداع شيوعًا ، حيث يمكن أن يتسلمها أي شخص يقدم دفترًا مميزًا بعلامة "لحامله" في أي وقت ، وكذلك كليًا أو جزئيًا. يدفع سبيربنك أقل فائدة لاستخدام هذا النوع من الودائع.
الوقت دفعتختلف من حيث قبولها لمدة سنة واحدة على الأقل ، ولا يتم دفع الأموال من الوديعة على أقساط. الفائدة على هذا النوع من الودائع أعلى بكثير من الودائع تحت الطلب. يمكنك فتح حساب عن طريق الإيداع النقدي أو عن طريق التحويل المصرفي. مساهمات إضافية غير مقبولة. عندما يتم إغلاق الحساب قبل عام واحد من تاريخ الإيداع ، يتم دفع الدخل عليه بالمبلغ المحدد للودائع تحت الطلب.
الودائع الفائزةتختلف في أن الفائدة على الودائع لا يتم استحقاقها على مبلغ الإيداع لكل مودع ، ولكن يتم سحبها بين جميع المودعين لهذا النوع من الإيداع. عادةً ما يتم الاحتفاظ بالمكاسب على هذه الودائع داخل المدينة أو المنطقة.
الودائع المستهدفة للأطفالقبول باسم طفل تحت سن 16 لمدة عشر سنوات.
شهادات الادخار والودائع.حاملي شهادة الادخار هم أفراد فقط ، وشهادة إيداع - كيانات قانونية فقط. شهادة - سند ، التزام البنك بدفع الودائع المودعة به والدخل منها للمودع. الشهادة عاجلة وشخصية ، يمكن نقل حق المطالبة بموجبها من شخص إلى آخر ، مما يجعلها جذابة للغاية للكيانات القانونية.
مساهمة مرقمةيفتح شخصيًا من قبل المودع نقدًا وهو مصمم للعملاء المهتمين بإخفاء هويتهم في حسابهم. يتم تنفيذ المعاملات الواردة والصادرة على الإيداع.
إيجار العملة.الحد الأدنى لمبلغ الإيداع 100 ألف دولار ، وتضاف الفائدة المستحقة إلى رصيد الإيداع على أساس شهري. العمر الافتراضي غير محدود. السرية والخدمة مجهولة المصدر مضمونة.
لضمان أنشطته ، يجب أن يمتلك البنك مبلغًا معينًا من الأموال والأصول الملموسة ، والتي تشكل موارده بشكل إجمالي. يتم تشكيل هذه الموارد من خلال العمليات السلبية للبنك ، أي عمليات لزيادة رأس المال السهمي وعمليات جمع الأموال من الخارج. علاوة على ذلك ، يتم جذب الجزء الرئيسي من موارد البنك ، الذي يعمل ويعيش على حسابه ، الأموال ، علاوة على ذلك ، من العملاء.
في الوقت الحاضر ، كان هناك انتقال إلى نموذج مصرفي جديد نوعيًا بالنسبة لروسيا ، وإن كان نموذجيًا للدول الصناعية. من ناحية أخرى ، أصبحت ودائع الأسر المعيشية بالفعل أحد المصادر الرئيسية للأموال المجمعة للبنوك الروسية. من ناحية أخرى ، تحصل القروض المقدمة للمقترضين الأفراد على حصة ملحوظة في هيكل محفظة القروض.
وبالتالي ، أصبح ملف الخدمات المصرفية للأفراد في روسيا أكثر تميزًا. في جوهرها ، تعتبر المعاملات مع السكان هي الجزء الأخير من سوق الخدمات المصرفية الذي لم يتم إتقانه بالكامل في بلدنا. في هذا الصدد ، يمكننا أن نتوقع تفاقم الصراع التنافسي ، والذي سيصاحبه وصول لاعبين جدد وتحالفات غير متوقعة وتغيرات في ميزان القوى. قد تكون نتيجة كل هذا تكوينًا نوعيًا جديدًا للأعمال المصرفية الروسية.
الغرض من هذا العمل هو تحليل دور ودائع الأفراد كمصدر للموارد المصرفية ومنهجية تقييم استخدامها.
هذا الهدف يرجع إلى حل المهام التالية:
خصائص أنواع الودائع المقبولة من السكان وخصوصيات استخدامها من قبل البنوك ؛
تحليل دور ودائع الأفراد في تكوين موارد البنوك التجارية.
البحث في أنشطة البنك في سوق ودائع التجزئة باستخدام مثال سبيربنك في الاتحاد الروسي
وصف المنهجية والممارسة لتقييم استخدام ودائع الأفراد من قبل البنوك.
بنك إيداع الودائع
تمثل ودائع (ودائع) الأفراد مبالغ معينة من الأموال المودعة لدى البنك نيابة عن فرد ، والتي يفرض البنك على استخدامها نسبة مئوية معينة.
تشكل الودائع (الودائع) الجزء الأكبر من الأموال التي يجمعها أي بنك.
يمكن تقسيم الأموال المستلمة من العملاء إلى:
أ) الودائع تحت الطلب (الودائع).
ب) الودائع لأجل (الودائع).
ج) ودائع الادخار.
من وجهة نظر تكوين قاعدة موارد البنك ، كل مجموعة من المجموعات المدرجة لها خصائصها ومزاياها وعيوبها.
الودائع تحت الطلب (الودائع) هي أموال بالروبل و / أو بالعملات (إذا كان لدى البنك ترخيص يمنحه الحق في إجراء عمليات الصرف الأجنبي) ، والتي يتم إجراؤها (تحويلها) إلى حسابات بنكية لأصحابها وفقًا لاتفاقية الإيداع يمكن استلام (اتفاقية الإيداع) بالكامل أو في الجزء المطلوب عند الطلب عن طريق إصدار مستند نقدي مناسب وتقديمه (إرساله) إلى البنك.
تتمثل ميزة إيداع الأموال في البنك بشروط الطلب في ارتفاع السيولة (التحويل السريع إلى أموال حقيقية). ومع ذلك ، من وجهة نظر البنك ، فإن هذا المورد ، الذي يتميز بزيادة التنقل ، لا يمكن الاعتماد عليه بشكل كبير ، وبالتالي فإن النسبة التي يدفعها مقابل هذه الأموال المقترضة صغيرة نسبيًا. يتم احتساب الفائدة على مبلغ الإيداع المصرفي من اليوم التالي لليوم الذي استلمه فيه البنك حتى اليوم السابق لإعادته إلى المودع أو خصمه من حساب المودع لأسباب أخرى. على الرغم من الحركة العالية للأموال عند الطلب ، فمن الممكن تحديد رصيدها الأدنى غير القابل للاختزال واستخدامه كمورد ائتماني مستقر.
الحساب المصرفي الذي يتم فتحه للعميل أثناء القبول المبدئي للإيداع (الوديعة) منه هو وسيلة ضرورية لإجراء التسويات والمدفوعات. يُلزم الاتفاق بين الطرفين البنك بإيداع الأموال وصرفها من الحساب بناءً على طلب العميل. في الوقت نفسه ، لا يحق للبنك تحديد اتجاهات استخدام الأموال الخاصة بالعميل ، كما أنه يضمن للأخير إمكانية التخلص من هذه الأموال دون عوائق ، ولكن يُمنح البنك الحق في استخدام الأموال في حساب العميل لأغراضه الخاصة. لهذا ، يلتزم البنك بدفع فائدة لمالك الحساب بالمبلغ المحدد في الاتفاقية المبرمة بينهما (وفي حالة عدم وجود مثل هذا الشرط في الاتفاقية - بالمبلغ الذي يعتبر معتادًا للودائع تحت الطلب). من الناحية العملية ، هذا يعني أنه إذا لم تتضمن الاتفاقية شرطًا بشأن الطبيعة المجانية لاستخدام الأموال في حساب العميل ، فإن البنك ملزم بالدفع مقابل استخدامها. كل هذا يجعل من الممكن تصنيف أموال العميل في الحساب الجاري على أنها أموال عند الطلب.
في الواقع ، يجب أن تُنسب الأموال المودعة في ودائع الأفراد ، حتى لو تم إصدارها بصفة عاجلة ، إلى الأموال عند الطلب ، لأن الفرد ، وفقًا للقانون الروسي ، له الحق في سحب وديعة لأجل من البنك في أي وقت. ومع ذلك ، إذا كان الوضع الاقتصادي للبلد مستقرًا إلى حد ما ، فإن السحب الجماعي للودائع لأجل من قبل المواطنين لا يخشى بشكل خاص.
الوديعة لأجل (الوديعة) هي الأموال المودعة (المحولة) إلى البنك لفترة محددة ، والتي يتعهد مالكها ، وفقًا لاتفاقية الإيداع (اتفاقية الإيداع) ، بعدم الانسحاب من البنك (عدم السحب من الحساب) حتى انتهاء الفترة المحددة أو حتى بداية الظروف الأخرى المحددة في العقد. تعتمد الفائدة التي سيتلقاها مالك الوديعة لأجل (الوديعة) على المدة ومقدار الوديعة (الإيداع) والوفاء بشروط العقد. كلما طالت المدة وزاد مبلغ الإيداع (الإيداع) ، زاد مقدار الفائدة. النقطة الأساسية هي تكرار دفع الدخل: فكلما قل تواتر المدفوعات ، ارتفع مستوى سعر الفائدة.
من أجل المودعين بالفائدة ، تستخدم البنوك طرقًا مختلفة لحساب الفائدة ودفعها (الفائدة البسيطة ، الفائدة المركبة ، معدل الفائدة الثابت ، المعدل العائم ، إلخ).
على مدى السنوات الثلاث الماضية ، استمر الاتجاه التنازلي في مستوى أسعار الفائدة على ودائع الأفراد - وهذا اتجاه سلبي للمودعين ، لأن مستوى أسعار الفائدة على الودائع غالبًا ما يكون أقل من معدل التضخم.
الفائدة ، على سبيل المثال ، ما يسمى بتكنولوجيا حساب الودائع المرنة. يكمن جوهرها في الجمع بين مبلغ صغير نسبيًا من الوديعة لأجل (الوديعة) والإضافات غير المحدودة وسحب الأموال التي تزيد عن المبلغ الأساسي للإيداع (الإيداع) في أي وقت. بمعنى آخر ، تتيح لك هذه التقنية الجمع بين مزايا حساب الطلب والحساب العاجل. مع مثل هذا المخطط لوضع أموال مجانية مؤقتًا ، يمكن للعميل اختيار خيار الخدمة المصرفية الأنسب له ، بما في ذلك:
حجم الحد الأدنى للمبلغ الثابت ؛
مدة إيداع المبلغ ؛
شروط ومبالغ الفائدة المستحقة على مبلغ ثابت وعلى المساهمات الإضافية ؛
وقت العقد
شروط تنفيذ أوامر السحب وإضافة المبالغ ؛
مبالغ الإضافات والسحوبات التي تزيد عن المبلغ الأساسي (الثابت) خلال كامل مدة الاتفاقية ؛
إجراء احتساب الفائدة على المبلغ المضاف ؛
سحب جزئي أو كامل للمبالغ المودعة الإضافية ، إلخ.
ومع ذلك ، يتطلب هذا المخطط تنسيقًا دقيقًا لجهود العديد من أقسام البنك والموظفين المؤهلين تأهيلا عاليا ، لأنه يشمل في الواقع مجموعة كاملة من الخدمات.
وفقًا لملحق لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 05.12.2002 رقم 205-P "بشأن قواعد المحاسبة في المؤسسات الائتمانية الواقعة على أراضي الاتحاد الروسي" ، يتم تقسيم الودائع لأجل (الودائع) في فترات مختلفة من "ما يصل إلى 30 يومًا" إلى "أكثر من 3 سنوات".
بالإضافة إلى ذلك ، يتم تقسيمها إلى:
الودائع لأجل (الودائع) بالمعنى الدقيق للكلمة ؛
الودائع (الودائع) مع إشعار مسبق بالانسحاب.
من وجهة نظر البنك ، يعتبر جمع الأموال لفترة معينة أمرًا جذابًا لأنه في هذه الحالة يمكنه بثقة أكبر في تخطيط عملياته النشطة والحفاظ على السيولة لديه باحتياطي نقدي تشغيلي أصغر (لا يوجد خطر من أن أصحاب الحسابات المستعجلة في أي وقت بشكل غير متوقع سيطلب البنك أموالهم). في الوقت نفسه ، تميل هذه الأموال إلى زيادة تكلفة البنك.
