تخضع محاسبة المعاملات النقدية للتعليمات الصادرة عن البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 11 مارس 2014 N 3210-U "بشأن إجراءات إجراء المعاملات النقدية من قبل الكيانات القانونية وإجراءات مبسطة لإجراء المعاملات النقدية من قبل رواد الأعمال الأفراد والصغار الأعمال." نوصي بأن يكون كبير المحاسبين وأمناء الصندوق وغيرهم من موظفي الخدمة المالية للمؤسسة الذين يعملون مع المستندات النقدية على دراية بها دون أن يفشلوا. يجدر أيضًا التعرف على تعليمات البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 7 أكتوبر 2013 N 3073-U "بشأن تنفيذ المدفوعات النقدية".
بالإضافة إلى ذلك ، يأخذ متلقو أموال الميزانية في الحسبان اللوائح المتعلقة بتنظيم المعاملات النقدية في تمويل الميزانية.
لا يجوز لأصحاب المشاريع الفردية الاحتفاظ بسجلات للمعاملات النقدية في 1C ، ولا ينبغي لهم تعيين حد نقدي. في الوقت نفسه ، يجب أن تظل مثل هذه المستندات مثل KUDR إلزامية ، منذ ذلك الحين لا ينطبق على النقد.
لا تُلزم الشركات الصغيرة بوضع حد نقدي (يصل عدد الموظفين إلى 100 شخص والإيرادات النهائية تصل إلى 800 مليون روبل ، بما في ذلك المؤسسات الصغيرة - المنظمات التي يصل عدد أفرادها إلى 15 شخصًا والعائدات تزداد إلى 150 مليون روبل). تضع باقي المؤسسات حدًا نقديًا ، بعد تجاوز النقود التي يجب إرجاعها إلى البنك. هناك استثناء للأموال التي تهدف إلى دفع الأجور والمدفوعات المماثلة. في أيام دفع الراتب لمدة تصل إلى 5 أيام عمل (يتم تحديد الموعد النهائي المحدد للدفع من قبل رئيس الشركة والمشار إليه في كشوف المرتبات) ، يُسمح بتجاوز حد النقد في مكتب الصرف للمبالغ المقصودة لدفع الرواتب للأجور والمزايا والمدفوعات المماثلة.
تتم معالجة استلام الأموال إلى أمين الصندوق استلام أمر نقدي(مختصر PKO) ، المدفوعات - أمر نقدي مستهلك(مختصر RSC). لدفع الأجور ، إلخ. يجب تشكيلها مسبقًا كشف رواتبأو كشف رواتب،حتى لو تم الدفع لشخص واحد. يمكن أن يتم تداول الوثيقة في شكل ورقي أو إلكتروني. في الحالة الأخيرة ، يجب توقيع المستندات بتوقيع رقمي إلكتروني. في نهاية اليوم على أساس PKO و RCO ، يتم تشكيل دفتر النقدية... إذا لم يكن هناك تدفق نقدي خلال اليوم ، فلا داعي لإنشاء دفتر نقدي لذلك اليوم.
ذروة حدالتسويات النقدية بين الأطراف المقابلة بموجب اتفاقية واحدة 100000 روبل.تتم التسويات مع الأفراد دون قيود على المبلغ.
الأموال المستلمة في مكتب النقدية للمؤسسة من خلال بيع البضائع ، وأداء الخدمات ، مثل أقساط التأمين ، يمكن إنفاقها فقط للأغراض التالية:
لأغراض أخرى ، يجب سحب الأموال النقدية من الحساب الجاري لدى البنك.
يمكن أن يؤدي انتهاك ترتيب إجراء المعاملات النقدية إلى غرامة (المادة 15.1 من القانون الإداري للاتحاد الروسي):
تعمل السلطات الضريبية في الاتحاد الروسي على التحقق من صحة إجراء المعاملات النقدية (المادة 23.5 من القانون الإداري للاتحاد الروسي).
طريقة المحاسبة المذكورة أعلاه للمعاملات النقدية ليست شاملة وتحتوي على القواعد الأساسية للعمل بالنقد.
اختيار عناصر القائمة البنك ومكتب النقد => مكتب النقدية => المستندات النقدية
الشكل 1. اختيار المستندات النقدية
اعتمادًا على إصدار البرنامج ، قد تختلف إعدادات القائمة قليلاً ، ولكن على أي حال ، في القسم بنك ومكتب النقديةستتمكن من الوصول إلى المستندات النقدية الرئيسية - PKO و RCO.
الشكل 2. أزرار لإدخال PKO و RKO
في 1C ، تم اقتراح عشرة أنواع من عمليات حفظ السلام ، اعتمادًا على العملية التي يتم تقديمها. وهم على النحو التالي:
الشكل 3. متغيرات وثيقة PQS
تعكس أسماء المستندات جوهرها ولها إعدادات مناسبة ، على سبيل المثال رد من الشخص المسؤولبشكل افتراضي سيكون لها مراسلات مع الحساب 71.
خيار PKO وصول آخريبدو أنه عالمي منذ ذلك الحين يسمح لك بتحديد أي حساب من دليل الحسابات وتنفيذ أي عملية. لكن علماء المنهجيات من 1C ينصحون باستخدامه فقط كملاذ أخير ، مع عمليات غير نمطية ، ومحاولة ، إن أمكن ، تنفيذ المستندات بأنواع العمليات رقم 1-9.
فيما يلي ثلاثة خيارات لنموذج إدخال PKO. القواعد العامة - يتم تمييز الحقول الإلزامية بخط أحمر.
الشكل 4. PKO - العودة من الشخص المسؤول
الفصل متطلبات استمارة الطباعةيمكن توسيعها أو طيها عند الضغط عليها.
الشكل 5. PKO - نقود من البنك. تظهر تفاصيل النموذج المطبوع
إذا كان المستند يتضمن اختيار طرف مقابل ليس فردًا ، فمن الضروري ملء الحقل اتفافية.
الشكل 6. PKO - الدفع من المشتري
إذا كنت بحاجة إلى تحديد أكثر من عقد ، فاستخدم الوظيفة تقسيم الدفع،مما يسمح لك بملء البيانات لعدة عقود. في هذه الحالة ، بعد تحديد الطرف المقابل ، يجب عليك فتح قسم جدول تفاصيل الدفع ، وتحديد الاتفاقيات والإشارة إلى المبالغ الخاصة بكل منها. سينعكس المجموع الكلي في PQS.
الشكل 7. إعدادات PQS - الدفع بالاتفاق
قيمة الحقل مقالة DDSتم ملؤها من الكتاب المرجعي. هذا الدليل يسمح لك بإضافة اسممن مقال DDS ، ولكن المعنى نوع الحركةغير متاح للتحرير. إذا كان هناك عدد كبير جدًا من العناوين وتريد تجميعها في مجلدات ، فيجب عليك استخدام الزر "إنشاء مجموعة". ستؤخذ قيمة الحقل المعبأ في الاعتبار في المستقبل عند إنشاء نموذج الإبلاغ رقم 4 "بيان التدفق النقدي".
الشكل 8. دليل - بنود التدفق النقدي
املأ عملية PKO لاستلام النقد من البنك.
الشكل 9. مثال على PQS مكتمل
الشكل 10. التعيينات بواسطة PKO
وتجدر الإشارة إلى أنه في هذه الحالة ، تنعكس حركة الأموال ليس فقط في مكتب النقدية ، ولكن أيضًا في الحساب الجاري. لتجنب الخصم المزدوج للأموال من الحساب المصرفي ، يتم تشكيل المعاملات من النوع Dt 50.01 - Kt 51 نقدًا ، وليس المستندات المصرفية.
يتم تكوين الأمر النقدي الصادر ، أو CSC ، بعدة طرق وفقًا لنفس القواعد مثل PCO. في 1C ، هناك الأنواع التالية من خدمات إدارة النقد:
بالنسبة للدفعات رقم 4-5 ، يجب إعداد قسائم الدفع مقدمًا ، حتى لو تم الدفع لموظف واحد.
الشكل 11. المتغيرات لوثيقة إدارة النقد
سنصدر خدمة تسوية نقدية لإصدار أموال لشخص مسؤول.
الشكل 12. استكمال وثيقة إدارة النقدية
بعد ترحيل المستند ، يمكنك عرض الحركات.
الشكل 13. المعاملات في السجل النقدي
ضع في اعتبارك إجراء دفع الأجور في درجة مئوية واحدة. لنقم بإنشاء كشوف رواتب. إذا كان جميع الموظفين قد حصلوا على رواتب ، فيمكنك استخدام زر "دفع كشف الحساب" (أسفل النموذج) ، سيتم إنشاء سجل نقدي تلقائيًا.
الشكل 14. المتغيرات من المستندات النقدية على أساس كشوف المرتبات
دعنا نحاكي موقفًا عندما يتم إيداع الراتب لموظف واحد ودفعه للباقي. في النسخة الورقية من بيان المبالغ المودعة ، يتم وضع علامة مقابلة. في 1C ، عند حساب المعاملات النقدية ، افتح بيانًا واستخدم الزر إنشاء على أساس ،من ثم إيداع الراتب.بالنسبة لوثيقة الإيداع ، نترك الأسماء التي نحتاجها.
الشكل 15. وثيقة إيداع الراتب
بعد نشر المستند ، ننظر إلى التعيينات.
الشكل 16. المعاملات عند إيداع الراتب
نعود إلى القائمة ونضغط على الزر إنشاء على أساسنشكل وثيقة السحب النقدي... سيتم إعادة حساب المبلغ تلقائيًا وسيقل بالمبلغ المودع.
الشكل 17. توثيق السحب النقدي على أساس كشوف المرتبات
تم إنشاء معاملات كشوف المرتبات لموظفين ، كما ينبغي.
الشكل 18. المعاملات على مستند السحب النقدي
لا يمكن الاحتفاظ بالمبالغ المودعة في مكتب النقدية إلا إذا لم تتجاوز الحد المخصص لتخزين الأموال. خلاف ذلك ، يجب تسليمها إلى البنك. نشكل خدمة تسوية نقدية الإيداع النقدي للبنك.
الشكل 19. ملء مستند الإيداع النقدي للبنك
نتيجة ترحيل المستند.
الشكل 20. المعاملات على مستند الإيداع النقدي للبنك
استنادًا إلى PQS و RCOs التي يتم تنفيذها خلال اليوم ، سنقوم بتكوين دفتر نقدي (الشكل 21) ، وهو تقرير عن المعاملات النقدية التي تم تنفيذها.
ملاحظة صغيرة: في بعض الأحيان ، أثناء الأتمتة ، يسأل المبرمجون المستخدمين عن كيفية تنفيذ نموذج معين - كمستند أو كتقرير. غالبًا ما يكون هذا السؤال محيرًا. اسمحوا لي أن أشرح الفرق باستخدام مثال المستندات النقدية. PKO أو RKO هي مستندات منفصلة يوجد لها نموذج تسجيل. المبالغ لها ، كقاعدة عامة ، يتم إدخالها من قبل المستخدم نفسه ، ويمكنه تغييرها إذا رغب في ذلك. دفتر النقدية عبارة عن تقرير ، ولا يوجد نموذج إدخال له ، ويتم تعبئته تلقائيًا بناءً على البيانات المدخلة في مستندات السجل النقدي والسجل النقدي. عند إجراء تغييرات على هذه المستندات ، سيعطي التقرير تلقائيًا المبالغ المتغيرة عند إنشائها.
الشكل 21. زر لتكوين دفتر النقدية
بالنسبة لهذا التقرير ، يمكنك تكوين الإعدادات الضرورية.
الشكل 22. إعدادات دفتر النقدية
تقرير جاهز.
الشكل 23. تقرير دفتر النقدية
مستند آخر يمثل جزءًا من الكتلة علبة النقودفي برنامج 1C - تقرير مسبق
الشكل 24. مسار القائمة لتوثيق التقرير المسبق
ضع في اعتبارك مثالاً لملء تقرير مسبق.
الشكل 25. إنشاء تقرير المصاريف
يحتوي القسم الجدولي على عدة علامات تبويب. نقوم بملء علامة التبويب السلف بناءً على خدمة التسوية النقدية الصادرة.
الشكل 26. استكمال علامة التبويب السلف
علامة التبويب بضائعنقوم بملء البيانات الخاصة بالسلع أو المواد المشتراة. إذا تم تمييز ضريبة القيمة المضافة في المستندات ، فإننا نشير إلى هذه البيانات في التقرير المسبق.
الشكل 27. استكمال علامة التبويب المنتجات
الشكل 28. سلع علامات التبويب ، تفاصيل الحساب المصرفي.
في علامة التبويب قسطنعرض الدفع مقابل البضائع المشتراة مسبقًا.
الشكل 29. ملء علامة التبويب الدفع
تعرف على المزيد حول استخدام علامات التبويب بضائعو قسط.
إذا كنت تشتري عنصرًا لمرة واحدة من متجر بيع بالتجزئة ، فيرجى إظهار الشراء في القسم بضائع.ولكن لنفترض أن لديك موقفًا عندما تدفع مع نفس المورد إما نقدًا أو عن طريق التحويل المصرفي. وتريد الحصول على بيانات صحيحة عن الحسابات ، على سبيل المثال ، لتشكيل قانون تسوية. ثم يمكن ترحيل الفواتير والفواتير المستلمة من هذا المورد في يوم الشراء نقدًا بشكل منفصل عن الدفعة المقدمة مع مستند استلام (أعمال ، فواتير) ،وفي التقرير المسبق ، تعكس تفاصيل عملية حفظ السلام ، أي مستند الدفع في علامة التبويب الدفع.
بعد ترحيل المستند ، يمكنك عرض الحركات. كان مبلغ التقرير المسبق 10180 روبل ، أي سيتعين إصدار الإنفاق الزائد 180 روبل من مكتب النقد بعد الموافقة على التقرير المسبق.
الشكل 30. المعاملات في التقرير المسبق لـ BU و OU
الشكل 31. هيئة الأوراق المالية - ضريبة القيمة المضافة القابلة للخصم
الدفع ببطاقات الدفع أو بأي طريقة أخرى الحصول- أصبحت الآن طريقة في كل مكان للدفع مقابل السلع أو الخدمات. دعونا نفكر في إجراء مثل هذه العملية في 1C.
مسار القائمة: البنك ومكتب النقد => مكتب النقد => العمليات باستخدام بطاقات الدفع.
الشكل 32. مسار القائمة - حركات بطاقة الدفع
بواسطة الزر إنشاءثلاث نسخ من الوثيقة ممكنة. نحن نختار الدفع من المشتري ،حيث تم تكوين هذا المستند ليعكس المدفوعات من الكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد. معاملات بطاقات الدفع بالتجزئة خارج نطاق هذه المقالة.
الشكل 33. اختيار متغير الوثيقة
نملأ المستند ، كل شيء بسيط للغاية هنا.
الشكل 34. تعبئة مستند معاملات بطاقة الدفع
نحن ننظر إلى الأسلاك. تظهر الأموال على الحساب 57.03.
الشكل 35. الترحيلات على المستند العمليات على بطاقة الدفع
لعكس استلام الأموال للحساب الجاري ، يمكنك إنشاء مستند بناءً على العملية التي تم إجراؤها إيصال الحساب الجاري.
الشكل 36. إنشاء مستند استلام إلى حساب جاري
من غير المحتمل أن تتم المدفوعات بدون عمولة البنك ، لذلك نقسم الدفعة إلى مبلغ الدفع وعمولة البنك ، ونشير إلى حساب المصاريف لهذه العمولة.
الشكل 37. استكمال استلام الوثيقة إلى الحساب الجاري
نحن ننظر إلى الأسلاك.
الشكل 38. الترحيلات على المستند إيصال إلى الحساب الجاري
المسجل المالي هو جهاز تقني لطباعة الإيصالات ، وله ذاكرة مالية ، ومتصل بجهاز كمبيوتر وقادر على العمل عبر شبكة. مسار القائمة للاتصال الإدارة => المعدات المتصلة.
الشكل 39. قائمة المعدات المتصلة
في الفصل مسجلي المالية العامةيجب تحديد برنامج تشغيل الجهاز.
الشكل 40. اختيار مشغل السجل المالي
في حالة عدم توفر المسجل الحقيقي ، يمكنك استخدام محاكي من 1C لأغراض الاختبار. مثال على ملء البيانات موضح أدناه في الشكل 41.
الشكل 41. مثال على بطاقة إعدادات أمين السجل المالي المكتملة
بعد توصيل المسجل المالي ، يصبح من الممكن طباعة الإيصالات ، على سبيل المثال ، من المستندات PKOأو معاملة بطاقة الدفع.
الشكل 42. طباعة إيصال في برنامج 1C
يختتم هذا النظر في موضوع انعكاس الطلبات النقدية الواردة والصادرة في برنامج 1C 8.3.
إصدار النقد من مكتب النقدية للمؤسسة - على ما يبدو ، ما هو الصعوبة هنا؟ لكن المحاسبين المبتدئين هنا أيضًا لديهم أسئلة عندما يتعلق الأمر بمواقف حقيقية في المحاسبة. ماذا يكتب في القاعدة ، وماذا في التطبيق ... وهكذا.
سنقوم اليوم في الدرس بتحليل المواقف الأكثر شيوعًا في الممارسة في 1C: المحاسبة 8.3 ، برنامج المراجعة 3.0.
حتى لا تفوت إطلاق الدروس الجديدة - إلى القائمة البريدية.
أذكرك أن هذا درس ، لذا يمكنك تكرار أفعالي بأمان في قاعدة البيانات الخاصة بك (يفضل نسخة أو تدريب).
لذلك دعونا نبدأ
الأمر النقدي للمصروفات (يُختصر كسجل نقدي أو مستهلك) هو مستند يتم من خلاله إصدار الأموال من مكتب النقد الخاص بالمنظمة.
يحتوي النموذج القابل للاستهلاك على نموذج KO-2 موحد.
يبدأ ترقيم المواد الاستهلاكية من جديد كل عام من واحد ويجب أن يكون مستمرًا: 1 ، 2 ، 3 ...
يلتزم متلقي الأموال بتقديم مستند هوية (على سبيل المثال ، جواز سفر) ، يتم إدخال تفاصيله في السجل النقدي.
يتم توقيع المواد الاستهلاكية:
في الوقت نفسه ، إذا كان توقيع الرئيس بالفعل على إحدى المستندات المرفقة بالأمر والموافقة على إصدار الأموال ، فلا يلزم توقيعه على التسوية النقدية.
ملاحظة الإصدار ليست مختومة ، ولكن يمكن استخدام الطابع "المدفوع" لمنع تكرار إصدار الأموال على نفس الأمر.
يتم إعداد أمر نقدي بالمصروفات في نسخة واحدة ويظل في مكتب الدفع النقدي.
لإعداد أمر نقدي للمصروفات في البرنامج ، انتقل إلى قسم "البنك والصراف" ، صنف "المستندات النقدية":
في النموذج الذي يفتح ، اضغط على زر "المشكلة":
تم فتح نموذج مستند جديد:
دعونا نحلل ملئه في المواقف المختلفة.
03/1/2016 تم إصدار 40000 روبل (باستثناء ضريبة القيمة المضافة) من مكتب النقد إلى V.V. Petrov. كدفعة بموجب العقد رقم 48 بتاريخ 02/15/2016 للكراسي بموجب سند الشحن رقم 351 بتاريخ 03/2016.
في في بيتروف تصرف نيابة عن شركة المورد ذات المسؤولية المحدودة وفقًا للتوكيل رقم 17 بتاريخ 20.02.2016.
كبطاقة هوية ، قام Petrov V.V. تقديم سلسلة جوازات سفر روسية 12 23 رقم 345621 ، صادرة عن وزارة الشؤون الداخلية لمنطقة بريمورسكي في موسكو في 21.01.2008.
أمر تم تنفيذه في 1 ثانية:
للطباعة:
بتاريخ 03/2016 ، تم إصدار 5000 روبل من مكتب النقد لموظف في Belkina Anna Grigorievna لتغطية نفقات المنزل وفقًا لطلب مكتوب إليها لإصدار الأموال إلى الحساب بتاريخ 03/2016.
كبطاقة هوية Belkina A.G. قدمت سلسلة جوازات السفر RF 12 23 رقم 345621 ، الصادرة عن وزارة الشؤون الداخلية لمنطقة بريمورسكي في موسكو في 21.01.2008.
أمر تم تنفيذه في 1 ثانية:
للطباعة:
09/10/2016 أمين الصندوق الأول Fyokla E.B. أصدر أمين الصندوق Plyushkina AND. 104.400 روبل لصرف رواتب الموظفين لشهر آب 2016 حسب جدول الرواتب رقم 1 بتاريخ 09/2016.
أمر تم تنفيذه في 1 ثانية:
للطباعة:
03/2016 Plyushkina I.V. تلقي أموال من مكتب النقدية بمبلغ 100000 روبل ليتم إضافتها إلى حساب التسوية الخاص بشركة Jupiter LLC في بنك BANK GPB (JSC).
كبطاقة هوية Plyushkina AND. قدمت سلسلة جوازات السفر RF 12 23 رقم 345621 ، الصادرة عن وزارة الشؤون الداخلية لمنطقة بريمورسكي في موسكو في 21.01.2008.
أمر تم تنفيذه في 1 ثانية:
للطباعة:
في 03/2016 تم إصدار 450.000 روبل من مكتب النقد LP Nesterenko. سداد الدين وفق اتفاقية القرض رقم 56 بتاريخ 20.02.2016.
كبطاقة هوية Nesterenko L.P. تقديم سلسلة جوازات سفر روسية 12 23 رقم 345621 ، صادرة عن وزارة الشؤون الداخلية لمنطقة بريمورسكي في موسكو في 21.01.2008.
أمر تم تنفيذه في 1 ثانية:
للطباعة:
2016/03/2016 تم إصدار 3500 روبل من مكتب الدفع النقدي لموظف Ivashchenko Nestor Ivanovich كمساعدة مادية.
طلب إصدار مساعدة مادية Ivashchenko N.I. كتب في 03/2016.
كبطاقة هوية ، NI Ivashchenko. تقديم سلسلة جوازات سفر روسية 12 23 رقم 345621 ، صادرة عن وزارة الشؤون الداخلية لمنطقة بريمورسكي في موسكو في 21.01.2008.
أمر تم تنفيذه في 1 ثانية:
شكلها المطبوع.
سنخبرك بخصائص العمل مع سجلات النقد عبر الإنترنت في 1C: برنامج المحاسبة 8 * ونقدم توصيات مفيدة بدءًا من اختيار المعدات ، وإعدادات الاتصال والبرنامج ، إلى عكس عمليات البيع بالتجزئة الفردية باستخدام سجلات النقد عبر الإنترنت - العمل مع شهادات إرجاع البضائع من المشتري.
في "1C: Accounting 8" ، الإصدار 3.0 ، يتم دعم انعكاس عمليات البيع بالجملة والتجزئة بالنقد وبطاقات الدفع وفقًا لمتطلبات القانون الاتحادي رقم 54-FZ المؤرخ 22 مايو 2003. يتيح لك البرنامج توصيل أجهزة تسجيل المدفوعات النقدية بمختلف أنواعها.
لكي تعمل عملية الدفع عبر الإنترنت بشكل صحيح ، يوصى باستخدام عدادات الخروج المعتمدة. تعرف على نماذج المعدات المعتمدة المدعومة في حلول 1C. تم اختبار جميع المعدات المذكورة أعلاه بواسطة 1C ، وبالتالي فإن وظائف الحل التطبيقي - السائق - مجمع المعدات مضمونة.
يتضمن تسليم السائقين المعتمدين المرافق الضرورية ، وما إلى ذلك من أجل التكوين الصحيح للمعدات وتشغيلها. توجد أيضًا قائمة إضافية بنماذج الأجهزة التي تدعمها برامج التشغيل.
يمكنك توصيل KKT في البرنامج بالشكل توصيل وتركيب المعداتمن القسم الإدارة - المعدات المتصلة(رسم بياني 1) . لكل سجل نقدي مسجل لمنظمة معينة ، تحتاج إلى إنشاء نسختك الخاصة المعدات المتصلة.
يجب عليك ملء جميع حقول النموذج المرجعي واحدًا تلو الآخر. لاحظ الحقل منظمةيجب تعبئتها بشكل صحيح وفقًا للبيانات المحددة أثناء تسجيل الجهاز المالي.
إذا كانت هناك منظمة واحدة فقط في قاعدة المعلومات ، فسيكون الحقل الذي يحمل نفس الاسم منظمةلا يظهر في النموذج معدات قابلة للربط.
يمكن أيضًا ربط المعدات الموجودة في البرنامج بمستودع.
تحتاج إلى اختيار مستودع في الحقل الذي يحمل نفس الاسم إذا كنت بحاجة إلى إجراء عملية فحص للشيك فيما يتعلق بنظام ضرائب معين. على سبيل المثال ، عند تطبيق OSNO و UTII ، يمكن تهيئة البرنامج لطباعة الإيصالات على المعدات فقط لـ OSNO ، لأنه وفقًا للقانون رقم 54-FZ لـ UTII ، تم تقديم الالتزام باستخدام سجلات النقد عبر الإنترنت اعتبارًا من 01.07.2018. في حالات أخرى ، ليس من الضروري الإشارة إلى المستودع.
أرز. 1. المعدات المتصلة
قبل بدء العمل ، يجب تحديد فرد - أمين الصندوق للمستخدم الحالي للبرنامج في القسم الادارة– إعدادات حقوق المستخدموافتح وردية (قسم البنك ومكتب النقدية - إدارة الجهاز المالي)
وفقًا للقانون رقم 54-FZ ، تشمل التفاصيل الإلزامية لشيك أمين الصندوق المركز واللقب للشخص الذي استقر مع المشتري (العميل) والذي أصدر شيك أمين الصندوق (البند 1 من المادة 4.7).
وفقًا لأمر مصلحة الضرائب الفيدرالية في روسيا بتاريخ 21 مارس 2017 برقم ММВ-7-20 / [بريد إلكتروني محمي]"عند الموافقة على التفاصيل الإضافية للوثائق المالية وتنسيقات المستندات المالية ، إلزامية للاستخدام" ، من بين التفاصيل الإضافية التي يجب أن تكون في الشيك - رقم التعريف (TIN) للصراف.
لمزيد من المعلومات حول ما يجب الإشارة إليه في إيصال المبيعات ، راجع المقالة.
سيتم عرض هذه البيانات في الإيصال إذا تم ملء بطاقة الفرد بشكل صحيح (كتاب مرجعي فرادى) (الصورة 2).
أرز. 2. بطاقة فرد
يرجى ملاحظة أنه بالنسبة للمستخدمين الذين سيصدرون الشيكات ، يتم ملء المعلومات الضرورية في بطاقة الفرد ، ويجب على البرنامج التقدم بطلب للحصول على أمين الصندوق للعمل مع الإشارة إلى الوظيفة ، أو رقم التعريف الضريبي ، إلخ.
1C: ITS
كيفية التقديم لموظف في 1C: Enterprise 8 ، انظر الكتاب المرجعي"محاسبة الموظفين والتسويات مع الموظفين في برامج" 1C "" في قسم "الموظفين والمكافآت".
رقم الطلب [بريد إلكتروني محمي]تمت الموافقة على ثلاث نسخ من تنسيقات المستندات المالية - 1.0 و 1.05 و 1.1. ستنتهي صلاحية تنسيق 1.0 في 01/01/2019.
يجب تحويل رقم التعريف الضريبي إلى دائرة الضرائب الفيدرالية من خلال مشغل البيانات المالية (OFD) إذا تم استخدام تنسيق البيانات المالية (FFD) بدءًا من الإصدار 1.05 وفقط إذا كان متاحًا. إذا لم يكن لدى أمين الصندوق رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) أو كان غير معروف ، فيمكنك تركه فارغًا.
يتم تحديد نظام الضرائب للانعكاس في الشيك من قبل حسابات محاسبة الأصناف(تين. 3). يمكن ضبط الحسابات المحاسبية حسب المنظمة, مستودعأو المجموعة أو النوع التسميات بشكل عام هيولكل منصب فردي التسميات.
أرز. 3. إعداد "حسابات محاسبة العناصر"
يمكن أن يتضمن الشيك الواحد البضائع المباعة بموجب نظام ضرائب واحد فقط (على سبيل المثال ، OSNO أو UTII).
إذا كنت بحاجة إلى بيع منتج يتم احتسابه بموجب أنظمة ضرائب مختلفة ، فسيتم إعداد ذلك بشيكات مختلفة ، ويتم استخدام حسابات فرعية مختلفة لحساب 90 "المبيعات".
في البرنامج ، بدءًا من الإصدار FFD 1.05 ، يتم دعم انعكاس المعاملات مع السلع (الخدمات) للمرسلين. لكي يتمكن البرنامج من تحديد عنصر العمولة بشكل صحيح ، تحتاج أيضًا إلى إعداد حسابات محاسبية لهذه العناصر عن طريق الارتباط التشعبي حسابات محاسبة الأصناف... في هذه الحالة ، يجب أن يعمل الحساب 004 كحساب محاسبي ، وبحلول وقت طباعة الشيك ، يجب قبول البضائع على العمولة وتنعكس في حساب المحاسبة.
يتم استخدام المستند لتسجيل مبيعات التجزئة في الإصدار 3.0 "1C: Accounting 8" مبيعات التجزئة (تحقق)من القسم مبيعات... في ذلك ، يمكنك إنشاء شيك وفقًا لمتطلبات القانون رقم 54-FZ ، بما في ذلك عكس نطاق البضائع وجميع أنواع المدفوعات ، وكذلك طباعة إيصال المبيعات ، مع الإشارة إلى رقم لإبلاغ المشتري عن طريق الرسائل القصيرة أو عن طريق البريد الإلكتروني بواسطة مشغل البيانات المالية (يجب النص على هذه الإمكانية في العقد المبرم مع OFD).
إذا تم تحديد مستودع في إعدادات الجهاز المتصل ، فيجب الإشارة إليه في الحقل المناسب من المستند (انظر أعلاه). بعد إضافة المنتج وتحديد السعر ، انقر فوق الزر قبول الدفع (نقداأو عن طريق البطاقة)، من ثم - اطبع إيصالاً.
يجب الإشارة إلى خدمات الوكالة المُباعة في الشيك في علامة التبويب "خدمات الوكالة". إذا كانت المنظمة تعمل كوكيل دفع ، فيجب الإشارة إلى ذلك بشكل منفصل على بطاقة العقد.
إذا كان في عقد بهدف مع المرسل (الأصل) للبيعيشار إلى أن المنظمة تعمل كوكيل دفع ، ثم سيتم تقديم قائمة بالتفاصيل.
لاحظ أنه في تنسيق FFD 1.05 ، لا يمكن للشيك أن يجمع بين خدمات وكيل الدفع والسلع الأخرى. لا يوجد مثل هذا القيد في تنسيق 1.1. يمكن تحديد معلومات حول وكيل الدفع ، وكذلك مالك البضائع للصيغة 1.1 ، في كل سطر من الإيصال.
إذا كانت السلع (الخدمات) عمولة ، فسيتم نقل المعلومات حول الأصل إلى مشغل البيانات المالية (OFD). بالنسبة لتنسيق المستندات المالية 1.05 - للشيك ككل ، لـ FFD 1.1 - لكل مركز على حدة.
لتسجيل بيع شهادة ، استخدم المستند مبيعات التجزئة ، تحققعلى الإشارة المرجعية بيع الشهادات(الشكل 4).
تنعكس شهادة لغرض إرسال معلومات حول مبيعات FDO في إصدار تنسيق المستند المالي 1.0 كبيع للبضائع ، وفي FFD 1.05 وما بعده - كدفعة مقدمة.
ينعكس قبول الشهادة للدفع في نفس المستند في علامة التبويب المدفوعات غير النقدية.
الدفع بشهادة مقابل:
أرز. 4. بيع البضائع بشهادة الهدية
هناك طريقتان لإغلاق المناوبة:
إذا كان لدى المؤسسة مبيعات تجزئة لكل نوبة ، يوصى بالخيار الأول ، حيث سيتم إجراء جميع المستندات والمعاملات الضرورية تلقائيًا في البرنامج . يرجى ملاحظة أنه يجب إغلاق الوردية من قبل أمين الصندوق المستخدم الذي سيتم نقل بياناته إلى OFD.
أرز. 5. إقفال الوردية
إذا تم إغلاق التحول من عنصر القائمة إدارة المسجل المالي، فلن يتم إنشاء تقرير مبيعات التجزئة (PPR). في هذه الحالة ، يمكنك ملء PPR يدويًا.
من أجل طباعة الإيصال مع تركيبة سلعة ، من الضروري ، أولاً وقبل كل شيء ، الإنشاء فاتورة المشتري(الشكل 6). يمكن إنشاء فاتورة على أساس مستند تطبيق.
أرز. 6. مستند "فاتورة المشتري"
بناء على تشكيل حساباتتم إنشاء المستند المقبوضات النقدية(الشكل 7). بعد نشر المستند بواسطة الأمر "Print check" ، يمكنك طباعة شيك.
إذا تم تسجيل عدة أجهزة مالية في النظام ، فحينئذٍ يتم الضغط على الزر اطبع إيصالاًسيعرض البرنامج تحديد الجهاز الذي ستتم طباعة الإيصال عليه.
يجب أن يكون الجهاز مسجلاً لدى المؤسسة التي طُبع المستند من أجلها.
أرز. 7. نافذة "طباعة الإيصال"
نافذة او شباك اطبع الايصالسيبدو مختلفًا اعتمادًا على إصدار تنسيق المستند المالي. إذا تم تطبيق تنسيق 1.0 ، فلن تكون هناك أعمدة سمة طريقة الحسابو سمة موضوع الحساب... ستكون الأعمدة المشار إليها في حالة استخدام التنسيق 1.05 (انظر الشكل 7).
سمة طريقة الحسابيعتمد على نسبة مبلغ الدفع والشحن ومبلغ الفاتورة ، الدفع المسبق الكامل أو الجزئي. إذا لم يتم ربط الدفعة بالحساب مسبقًا ، فيمكن إدخال مبلغ الدفع المسبق يدويًا في الحقل دفعت في وقت سابق.
إذا لم يتم ذكر اسم أمين الصندوق ورقم التعريف الضريبي الخاص به مسبقًا ، فيمكن إدخالهما لعملية محددة مباشرةً في النموذج (الشكل 8). يمكن القيام بذلك لأي إصدار FFD.
على عكس الوثيقة إيصالفى الشباك اطبع الايصالمن الممكن تحديد نظام الضرائب الذي سيتم عرضه في الشيك (الحقل فرض الضرائب على الشيك).
أرز. 8. إدخال بيانات أمين الصندوق لعملية معينة
في شكل اطبع الايصاليمكنك توضيح ما إذا كنت تبيع سلعك الخاصة أو تعمل كوكيل أو وسيط (وتوضح تفاصيله) (الشكل 9).
أرز. 9. تحديد بيانات وكيل الدفع
إذا تم السداد على عدة مراحل ، فمن أجل طباعة إيصال لدفع مبلغ إضافي عند التنفيذ ، يجب أن تفتح فاتورة المشتريوخلق على أساسها تطبيق... بعد البيع ، يجب عمل إيصال نقدي آخر لدفع مبلغ إضافي. مجالات دفع نقداو دفعت في وقت سابقسيتم تعبئتها تلقائيًا بالمبالغ المقابلة ، وستتغير أيضًا سمة طريقة الحسابتشغيل سداد القرضمنذ أن تم بالفعل الشحنة. وبالتالي ، إذا تم تشكيل جميع الوثائق على أساس، يمكنك عندئذٍ رؤية الهيكل الكامل للمستندات ذات الصلة - الشحنات والمدفوعات.
في شكل اطبع الايصالتوجد رموز لتحديد البريد الإلكتروني والرسائل النصية القصيرة (الشكل 10) ، يتم إرسالها إلى المشتري عن طريق OFD.
أرز. 10. إدخال رقم الهاتف والبريد الإلكتروني الخاص بالعميل.
ثم يتم طباعة الشيك (شكل 11).
أرز. 11. إدخال البيانات الخاصة بإبلاغ المشتري
أرز. 12. طباعة إيصال من مستند "إيصال استلام نقدي"
عند إعادة الأموال إلى المشتري في حالة إرجاع البضائع ، تحتاج أيضًا إلى تحرير شيك.
لكي يقوم البرنامج بإنشاء مرتجع بشكل صحيح ، يجب إنشاؤه على أساس المستند المقبوضات النقديةأو وثيقة إعادة البضائع من المشتري.
من المستحيل إنشاء مستند "سحب نقدي" (حتى مع الإشارة إلى مستند الإرجاع كوثيقة تسوية) ، نظرًا لأن التسمية في التحقق منلن تملأ.
لإرجاع السلفة ، تحتاج إلى إعداد مستند "سحب نقدي"بناء على الوثيقة " المقبوضات النقدية "وبعد ذلك عند طباعة إيصال في نموذج المعاينة ، ستنعكس التسمية بالكامل "حسابات للدفع"المحدد في المستند الأصلي.
أرز. 13. تسجيل السحب النقدي عند إعادة البضائع من قبل المشتري
لإصدار النقد للمشتري الذي قام بإعادة البضائع ، يجب عليك إنشاء مستند السحب النقدي(الشكل 13) بناء على الوثيقة إعادة البضائع إلى المشتري، حدد المبلغ ، ثم أرسل مستندًا واطبع شيكًا (الشكل 14).
أرز. 14. طباعة إيصال عند إعادة المبالغ النقدية للمشتري
إذا تم استرداد المبلغ باستخدام بطاقة دفع (دفع غير نقدي) ، فيمكنك أيضًا طباعة إيصال من المستند معاملات بطاقات الدفععن طريق الزر اطبع إيصالاً... في هذه الحالة ، سيكون نوع الدفع الكترونيا(يتم تحديده أيضًا بواسطة المستند الأساسي).
يتم تنفيذ المبالغ المستردة للمشتري بنفس الطريقة ، بناءً على المستند معاملات بطاقات الدفع... تتم طباعة الإيصال بواسطة الزر اطبع إيصالاً.
من المحرر:يمكنك العثور على مزيد من المعلومات حول استخدام أجهزة تسجيل النقد عبر الإنترنت من خلال الاطلاع على تسجيل الفيديو للمحاضرة "القانون رقم 54-FZ: توصيات للتحول إلى سجلات النقد عبر الإنترنت ، الدعم الشامل من 1C" بتاريخ 2017/06/22. تسجيل الفيديو متاح للمشاهدة من قبل الجميع.يُعلم BUKH.1C القراء بانتظام بجميع التغييرات المتعلقة باستخدام CCP عبر الإنترنت مع نقل البيانات إلى خدمة الضرائب الفيدرالية في قسم خاص
PKO و RKO هما الوثيقتان الرئيسيتان اللتان تستخدمان لتعكس حركة النقد في مكتب النقدية. هناك حاجة إليها في أي منظمة تقريبًا ، وسأخبرك في هذه المقالة بكيفية العمل معهم في برنامج 1C: Enterprise Accounting 8 edition 3.0. بالإضافة إلى ذلك ، سنتحدث عن كيفية التحقق من صحة المعاملات النقدية وكيفية تعيين حد للأرصدة النقدية في مكتب النقد.
لذلك ، من أجل عكس وصول الأموال إلى أمين الصندوق ، عليك الانتقال إلى علامة التبويب "البنك ومكتب النقد" وتحديد عنصر "الإيصال النقدي (PKO)".
أضف مستندًا جديدًا بالنقر فوق الزر "إنشاء". في النموذج الذي يفتح ، من الضروري اختيار النوع الصحيح للعملية ، ويعتمد تكوين حقول المستند التي يجب ملؤها على هذا. سنعكس معاملة "الدفع من المشتري".
ثم نختار مؤسسة (إذا كان هناك العديد منها في قاعدة البيانات) ، طرفًا مقابلًا (إذا لزم الأمر ، قم بإنشاء مؤسسة جديدة) ، وحدد المبلغ والحساب. أضف سطرًا إلى القسم الجدولي وحدد العقد ، وعنصر التدفق النقدي ، والمبلغ ، ومعدل ضريبة القيمة المضافة ، وحسابات التسوية. في حالة احتياج الدفع إلى اتفاقيات مختلفة ، يمكنك إضافة عدة سطور. يجب أيضًا ملء الحقل "الأساس" حتى تنعكس هذه المعلومات في النموذج المطبوع لـ JVC.
عند ترحيل مستند ، في حالتنا ، يتم تشكيل حركة على الحسابات Dt 50 Kt 62.
من أجل عكس استهلاك الأموال في البرنامج ، من الضروري تحديد العنصر "السحب النقدي (CSC)" في علامة التبويب "البنك ومكتب النقد".
في هذا المستند ، تحتاج أيضًا إلى تحديد نوع العملية ، وسننظر في عملية "دفع الأجور بواسطة الأوراق".
نختار منظمة ونضيف صفًا إلى القسم الجدولي. في حالة إنشاء بيان كشوف المرتبات مسبقًا ، فأنت بحاجة إلى تحديده ، أو يمكنك إنشاء بيان جديد مباشرة من المستند الحالي.
يمكن ملء القائمة لجميع الموظفين تلقائيًا بالنقر فوق الزر المناسب ، أو إضافة الأشخاص الضروريين يدويًا.
نضغط على "نشر وإغلاق" ، يتم إدخال المبالغ الموجودة في مستند "السحب النقدي" تلقائيًا بناءً على البيان الذي تم إنشاؤه. يبقى فقط تحديد عنصر التدفق النقدي في الحقل الموجود أسفل القسم الجدولي.
ينشئ هذا المستند المعاملة Dt 70 Kt 50.
أوصي أيضًا بوضع حد للأرصدة النقدية في البرنامج ، والذي سيتم استخدامه عند التحقق من صحة المعاملات النقدية. في حالة تجاوزها في أي يوم من الأيام ، سيعلمك البرنامج بذلك. لكن قد لا يتم تنفيذ هذه العملية من قبل الشركات الصغيرة ورجال الأعمال الأفراد ، الذين ، وفقًا للإجراء الجديد ، الذي دخل حيز التنفيذ في 1 يونيو 2014 ، ليس لديهم التزام بالتحكم في الحد.
يحتاج كل شخص آخر إلى الانتقال إلى علامة التبويب "الرئيسية" ، وتحديد عنصر "المؤسسات" ، والضغط على الزر "المزيد" و "حدود الرصيد النقدي".
في الجدول الذي يتم فتحه ، من خلال الزر "إنشاء" ، حدد الحد والتاريخ الذي يصبح فيه صالحًا.
من أجل التحقق من صحة المحاسبة في السجل النقدي ، تحتاج إلى استخدام معالجة "التحقق السريع من المحاسبة" ، والموجودة في علامة التبويب "التقارير".
في نموذج المعالجة ، يجب عليك تعيين فترة التحقق ، انقر فوق الزر "إظهار الإعدادات" وحدد المربع "عمليات أمين الصندوق". ثم انقر فوق "فحص".
سيخبرك البرنامج في حالة وجود أي أخطاء في هذا القسم من المحاسبة ، بالإضافة إلى معلومات سريعة عنها ، إن وجدت.
إذا كان لا يزال لديك أسئلة ، فيمكنك طرحها في التعليقات على المقالة أو في منتدانا.
وإذا كنت بحاجة إلى مزيد من المعلومات حول العمل في 1C: Enterprise Accounting 8 ، فيمكنك الحصول على كتابناحلقة الوصل.
إنشاء أمر نقدي وارد (PKO) وأمر نقدي صادر (RKO)
يتم إعداد المستندات النقدية في قسم المحاسبة ، كقاعدة عامة ، مع وثيقتين: أمر استلام نقدي (يُشار إليه فيما يلي باسم PKO) وأمر نقدي للمصروفات (يشار إليه فيما يلي باسم CKO). مصممة لقبول وإصدار النقد إلى مكتب النقدية (من مكتب النقدية) للمؤسسة.
لنبدأ مراجعتنا مع PKO. كما يوحي الاسم ، تضفي هذه الوثيقة الطابع الرسمي على استلام الأموال لدى أمين الصندوق.
في 1C Accounting 3.0 ، يمكن أن يصدر مستند PKO الأنواع التالية من العمليات:
هذا الفصل ضروري للتكوين الصحيح للإدخالات المحاسبية ودفتر الأستاذ للدخل والمصروفات.
بادئ ذي بدء ، سننظر في الدفع من المشتري ، والعائد من المشتري ، والتسويات للقروض والاقتراضات ، حيث إنها متشابهة في الهيكل وتحتوي على أقسام مجدولة.
كل هذه الأنواع الثلاثة من عمليات حفظ السلام لها نفس مجموعة الحقول في الرأس. هذه هي الرقم والتاريخ (يشار إليه فيما بعد بجميع المستندات) والطرف المقابل والحساب والمبلغ.
انتبه إلى تسجيل المبلغ المراد إيداعه. لا يمكن إصدار الدفع من المشتري ، والإرجاع من المشتري ، والتسويات على القروض والاقتراضات دون تحديد العقد. علاوة على ذلك ، يمكن استلام الأموال في وقت واحد بموجب عدة اتفاقيات. لهذا ، هناك قسم جدولي. يتكون مبلغ الدفع من المبالغ الموجودة في صفوف القسم الجدولي. هناك أيضًا حساب التسويات وحساب السلف (الحسابات المقابلة). يتم تكوين هذه الحسابات في دفتر أستاذ معلومات حساب الذمم المدينة.
يجب ألا تكون الأنواع الأخرى من العمليات صعبة. ليس لديهم قسم جدولي ويتم تقليل كل التعبئة في PQS بشكل أساسي إلى اختيار الطرف المقابل. يمكن أن يكون هذا شخصًا خاضعًا للمساءلة أو بنكًا أو موظفًا.
تعكس المعاملات الأخرى عند استلام الأموال أي إيصالات أخرى إلى مكتب النقد الخاص بالمؤسسة وتشكل الترحيلات الخاصة بها. يتم تحديد حساب مقاصة تعسفي يدويًا.
لا يختلف تسجيل خدمة التسوية النقدية عمليًا عن تسجيل خدمة التسوية النقدية. في 1C Accounting ، هناك الأنواع التالية من المدفوعات النقدية من مكتب النقدية:
بشكل منفصل ، أود التركيز فقط على مسألة الأجور. يحتوي هذا النوع من العمليات على قسم جدولي ، حيث يجب تحديد قائمة رواتب واحدة أو أكثر. سيتألف المبلغ الإجمالي لخدمات التسوية النقدية من مبالغ الكشوف. بدون تحديد بيان واحد على الأقل ، لن يعمل.
عند إصدار الأجور ، يجب على الموظف أيضًا الإشارة إلى بيان ، ولكن بيان واحد فقط.
عند إصدار راتب مودع ، ليس من الضروري الإشارة إلى بيان.
من أجل تعيين حد الرصيد النقدي في 1C 8.3 ، تحتاج إلى الانتقال إلى دليل "المؤسسات" وفي علامة التبويب "انتقال" ، حدد العنصر "الحد
مكان النقر فوق الزر "إضافة" ، حيث يتم الإشارة إلى تاريخ سريان القيد وحجمه:
بناءً على المواد: programmist1s.ru
