Kreditna politika poslovne banke. Problemi učinkovite kreditne politike poslovnih bank

DIPLOMSKO DELO

Oblikovanje in izvajanje kreditne politike banke

opomba

Diplomsko delo obravnava teoretična in praktična vprašanja oblikovanja in izvajanja kreditne politike banke.

Struktura te naloge je naslednja.

Prvi del odraža bistvo kreditne politike banke, njene modele, razkriva pa tudi potrebo po kreditni politiki banke.

Poleg tega je bila upoštevana skupina dejavnikov, ki vplivajo na oblikovanje kreditne politike banke. In avtorjeva stališča so bila obravnavana, kakšen je mehanizem za izvajanje kreditne politike.

V drugem poglavju je analizirano stanje na trgu bančnih posojil in skladnost kreditne politike ruskih bank s sodobnimi kreditnimi odnosi. Proučeno je bilo mnenje avtorjev o oblikovanju kreditne politike banke. Poleg tega je bila opravljena analiza učinkovitosti izvajanja kreditne politike teh bank na primeru desetih bank.

V tretjem poglavju so povzeti cilji kreditne politike pri oblikovanju in izvajanju kreditne politike ter ukrepi za njihovo reševanje in izboljšanje.

Opomba

V tej raziskovalni nalogi so obravnavani teoretični in praktični vidiki oblikovanja in izvajanja kreditne politike banke. Struktura diplomskega dela je naslednja. Prvi del odraža bistvo kreditne politike banke, njen model in razkriva tudi potrebo po kreditni politiki.Poleg tega so bile upoštevane skupine dejavnikov, ki vplivajo na gradbeno kreditno politiko.Oboje je avtor obravnaval s stališča, kakšen je mehanizem izvajanja kreditne politike.Drugo poglavje analizira trg. je bila bančna posojila in skladnost kreditne politike ruskih bank sodobnih kreditnih odnosov. Študiral v avtorjih "mnenje o oblikovanju kreditne politike. Poleg primera desetih bank je analizirala učinkovitost izvajanja kreditne politike bank.

Uvod ……………………………………………………………………………………
1 Teoretični vidiki oblikovanja in izvajanja kreditne politike banke ………………………………………………………………….
1.1 Bistvo, nujnost in modeli kreditne politike banke ……….
1.2 Dejavniki, ki določajo oblikovanje kreditne politike banke ................................... .................................................... ........................................
1.3 Mehanizem za izvajanje kreditne politike na določenih stopnjah razvoja kreditnih razmerij ……………………………………………….
2 Ocena razvoja metod za oblikovanje in izvajanje kreditne politike ruskih bank ………………………………………………………… ..
2.1 Ocena stopnje razvoja kreditnih odnosov ruskih bank
2.2 Skladnost kreditne politike bank s stopnjo razvitosti kreditnih odnosov …………………………………………………………. …………
2.3 Ocena stopnje izvajanja kreditne politike ruskih bank
3 Načini za izboljšanje oblikovanja in izvajanja kreditne politike banke ………………………………………………………………….
3.1 Naloge na področju oblikovanja in izvajanja kreditne politike banke ……………………………………………………………………………… ..
3.2 Razvoj metod za oblikovanje in izvajanje kreditne politike banke …………………………………………………………………………………………………………… ……………
Zaključek…………………………………………………………………………………
Seznam uporabljenih virov………………………………………………………….
Dodatek A Mehanizem za izvajanje kreditne politike poslovne banke …………………………………………………………………………………… ..
Dodatek B Dinamika posojil ruskih bank za obdobje od 01.01.2007 do 01.01.2014 …………………………………………… .. ……….
Dodatek C Struktura dolga za posojila pravnim osebam in samostojnim podjetnikom v rubljih glede na vrsto gospodarske dejavnosti v Rusiji za leto 2013, % ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
Dodatek D Struktura posojil, izdanih pravnim osebam, samostojnim podjetnikom in fizičnim osebam v zveznem okrožju Volga za leto 2013, %…. ……………………………. …………
Dodatek E Vpliv nekaterih dejavnikov na posojilne pogoje ruskih bank po kategorijah posojilojemalcev po četrtletjih 2013, % ... ... ... ...
Dodatek E Spremembe posojilnih pogojev ruskih bank po kategorijah posojilojemalcev po četrtletjih 2013, % ………. ……. ……………….…
Priloga G Delež zapadlih dolgov v kreditnem portfelju banke od 2012 do 2013, % ………………………………………………………
Dodatek I Znesek posojil, ki jih je deset ruskih bank v letu 2013 izdalo po zapadlosti fizičnim in pravnim osebam, tisoč rubljev …………….
Dodatek K Struktura posojil, ki jih je deset ruskih bank v letu 2013 dalo fizičnim osebam po zapadlosti, % ……………………………. ………… ..

Uvod

Kreditna politika je skupek metod in načel kreditne dejavnosti banke, katerih cilj je uresničevanje interesov strank kreditnega posla.

Pomembnost te teze je v tem, da je vloga kreditne politike v dejavnosti banke trenutno zelo pomembna, saj je pretekla kriza pokazala, da kreditna politika v Rusiji ni na dovolj visoki ravni in ima vrzeli pri oblikovanju in izvajanju. .

Trenutno je zelo pomembno iskanje novih metod in pristopov za izboljšanje kreditne politike banke kot celote. Ker to ne bo le izboljšalo kreditne aktivnosti banke, temveč bo zagotovilo tudi njeno odpornost na različne negativne situacije.

Zaenkrat je s teoretičnega vidika na področju kreditne politike malo raziskav, saj se predvsem avtorji člankov ali knjig zatekajo k proučevanju določenih vidikov kreditne politike, na primer funkcij, načel kreditne politike. In včasih ni splošne strukture kreditne politike banke.

Dokaj ozko je proučen tudi praktični del analize učinkovitosti oblikovanja in izvajanja kreditne politike banke. Predvsem usmerjanje vaše analize v zvezi s kreditnim portfeljem banke in ne ustvarjanje novih metod za ocenjevanje kreditne politike banke oziroma njene ocene.

Diplomsko delo obravnava bistvo in nujnost kreditne politike banke, dejavnike, ki določajo kreditno politiko banke, mehanizem za njeno izvajanje. Izvaja se ocena oblikovanja kreditne politike banke, skladnosti kreditne politike ruskih bank z obstoječimi kreditnimi odnosi na kreditnem trgu Rusije. Učinkovitost izvajanja kreditne politike je analizirana na primeru ruskih bank. Podane so tudi glavne naloge in načini izboljšav na področju oblikovanja in izvajanja kreditne politike banke.

Namen diplomskega dela je raziskati teoretične in praktične vidike oblikovanja in izvajanja kreditne politike banke.

Glede na določen namen diplomskega dela so glavne naloge:

Razmislite o bistvu kreditne politike banke;

Ugotovite potrebo po kreditni politiki banke;

Razmislite o modelih kreditne politike banke;

Določiti skupino dejavnikov, ki vplivajo na oblikovanje kreditne politike banke;

Določiti mehanizem za izvajanje kreditne politike banke;

Ocenite stopnjo razvoja kreditnih odnosov ruskih bank;

Oceniti učinkovitost izvajanja kreditne politike banke;

Oblikovati cilje kreditne politike banke;

Predlagajte metode za izboljšanje kreditne politike banke.

Raziskovalni predmet diplomskega dela je ocena oblikovanja in izvajanja kreditne politike banke.

Predmet raziskave je kreditna politika banke.

Pri pisanju diplomskega dela so bile uporabljene različne raziskovalne metode, med katerimi lahko izpostavimo analizo literarnih virov, sistematizacijo in sintezo pridobljenih informacij ter druge raziskovalne metode.

Kot metodološka podlaga za pisanje diplomskega dela so bila uporabljena dela domačih avtorjev, podatki iz računovodskih izkazov bank ter analitična gradiva, ki jih je predstavila Centralna banka Ruske federacije. Popoln seznam virov je podan na koncu dela.

Teoretični vidiki oblikovanja in izvajanja kreditne politike banke

Bistvo, nuja in modeli kreditne politike banke

Razmislite o bistvu kreditne politike, kaj je. Trenutno ni jasne opredelitve pojma kreditna politika, mnenja avtorjev so različna. Zato morate najprej ugotoviti, kaj je izraz politika?

Izraz politika je bil prvič uveden v 4. stoletju pr. NS. Aristotel, ki je zanj ponudil naslednjo definicijo: politika je umetnost vladanja.

Po mnenju A. S. Turgajeva je politika dejavnost, povezana z organizacijo in mobilizacijo virov za doseganje ciljev ekipe.

Z vidika strukturnega funkcionalizma je politika nepogrešljiv element organizacije vsakega kolektiva. Njegov obstoj določa potreba po organiziranju in mobilizaciji virov za doseganje kolektivnih ciljev (T. Parsons).

Tudi politika je namenska dejavnost, katere namen je osvajanje, zadrževanje in uporaba oblasti (M. Weber).

Posledično je v večini primerov podobnost v tem, da je politika organizacija posameznikov (družbe) za doseganje svojih ciljev. In seveda je politika nemogoča brez privabljanja potrebnih sredstev. Čeprav je vsak avtor uporabljal različne izraze za karakterizacijo politike, koncepte, kot so država, kolektiv, so združenje ljudi. In ljudje se običajno združujejo z določenim namenom, torej z razlogom, vedno obstaja razlog. Zato je za dosego zadanega cilja potrebno organizirati aktivnosti, porazdeliti odgovornosti med člane ustvarjene skupine. Toda vsak proces, vsaka dejavnost je nemogoča brez sredstev. Kaj je torej kreditna politika?

Po mnenju I.A. Nikonova, je kreditna politika banke bančni dokument, ki določa temeljna načela in prioritete kreditne dejavnosti banke.

Avtorji, kot je N.V. Terekhova in Tagirbekov K.R. kreditno politiko banke obravnavamo kot niz ukrepov za učinkovito plasiranje izposojenih sredstev v posojila z namenom ustvarjanja dobička.

V. I. Korneichuk nasprotno, kreditno politiko obravnava kot dejavnost, ki ureja razmerje med banko in posojilojemalcem in je usmerjena v uresničevanje njegovih interesov.

To pomeni, da je definicija V.I. bolj podobno dejstvu, da je I.A. opredelil kreditno politiko kot dokument, ker nekakšen dokument nastane, ko nastane razmerje (v tem primeru kredit) med banko in kreditojemalcem, sicer kreditne politike ne bi bilo, če ne bi bilo teh razmerij.

V. I. Korneichuk kreditno politiko obravnava z vidika uresničevanja interesov tako posojilojemalca kot posojilodajalca, torej od tega nima koristi le posojilodajalec, ampak tudi posojilojemalec, saj lahko izpolni svoje potrebe.

Iljasov S.M. določiti kreditno politiko kot strategijo in taktiko banke za vračanje virov in njihovo vlaganje v kreditiranje komitentov banke.

Opozoriti je treba, da se vsaka sodba dopolnjuje, hkrati pa vsak od avtorjev kreditno politiko obravnava kot niz ukrepov (z drugimi besedami, načel, prioritet ipd.).

Vendar vsi ti avtorji kreditne politike ne obravnavajo z vidika odnosov, ki nastajajo med banko in posojilojemalcem, in dejansko so kreditna razmerja osnova za nastanek kreditne politike, saj brez teh razmerij ne bi bilo treba izdelati kreditno politiko banke. In zadnja stvar, ki najpogosteje pade v oči pri različnih interpretacijah kreditne politike, je dejstvo, da večina avtorjev poudarja, da je kreditna politika usmerjena k ustvarjanju dobička oziroma učinkoviti alokaciji kreditnih virov.

Izhajajoč le iz definicije kreditne politike je nemogoče natančno določiti potrebo po kreditni politiki banke, zato je pomembno upoštevati eno od pomembnih sestavin kreditne politike, to so njena načela, funkcije in cilji. in cilji.

Po mnenju Panove E.P. splošna in posebna načela kreditne politike so osnova kreditnega procesa. Splošna načela so znanstvena veljavnost, ki določa optimalnost, učinkovitost ter enotnost in neločljivo povezanost elementov kreditne politike.

Znanstveno utemeljena kreditna politika, ki je bila oblikovana na podlagi upoštevanja objektivne realnosti življenja in subjektivnih dejavnikov, vam omogoča, da najbolj natančno določite potrebe in interese tako njegovih strank kot osebja.

Kar zadeva posebna načela, gre tukaj za donosnost, donosnost, varnost in zanesljivost. Takšna načela so specifična, ker vsaka banka izbere svojo določeno stopnjo dobičkonosnosti v skladu s stopnjo tveganja.

Vsako od načel, predstavljenih v tabeli 1.1, prispeva k doseganju najbolj stabilne kreditne politike banke ter uresničevanju zastavljenih nalog in ciljev banke.

Tabela 1.1 - Načela kreditne politike banke

V IN. Korneichuk

Zmanjšanje kreditnih tveganj ob ohranjanju načrtovanega obsega kreditnih naložb in stopnje donosnosti;

Ustreznost sistema za ocenjevanje in obvladovanje kreditnih tveganj za obseg in zahtevnost kreditnih poslov banke;

Maksimalno zadovoljevanje potreb strank po kreditnih virih ob ohranjanju sprejemljive ravni tveganj;

Zagotavljanje konkurenčnosti linije kreditnih produktov banke;

Zagotavljanje celovite storitve za stranke, pri kateri so kreditni produkti ključni element.

Nikonova I.A.

Individualnost, skladnost s strategijo banke, strateškimi in razvojnimi cilji za določeno obdobje, sistem upravljanja s tveganji;

Skladnost s sodobnimi mednarodnimi standardi obvladovanja kreditnega tveganja, načeli odgovornega financiranja, okoljske in družbene odgovornosti ter učinkovitosti;

Zagotavljanje družbene javnosti in transparentnosti poslovanja banke.

Realnost glavnih določil kreditne politike;

Zagotavljanje ekonomske učinkovitosti posojilnega poslovanja;

Spodbujanje razvoja sodobnih posojilnih orodij in tehnologij, vključno z informacijami;

Preprečevanje primerov uporabe banke za namene pranja denarja in financiranja terorizma;

Obveznost vodenja kreditne politike in ocenjevanja njene učinkovitosti.

V osnovi so cilji in cilji banke različni in jih banka postavlja glede na to, v katero smer gre. Naloge, ki si jih postavlja banka, se nanašajo predvsem na tisto, na kar je banka osredotočena: na primer izboljšanje kakovosti bančnih produktov, povečanje zavarovanj za izdana posojila, širitev strukture kreditnih storitev itd.

Medtem pa je cilj kreditne politike končni rezultat, h kateremu banka stremi. V osnovi je glavni cilj ustvarjanje dobička z učinkovito alokacijo kreditnih sredstev. Se pravi, lahko dodamo tudi, da so naloge kreditne politike točke, ki jih je treba izpolniti, da bi dosegli končni cilj.

Menimo, da če so načela kreditne politike osnova kreditnega procesa, potem je zaradi njenih funkcij mogoče poudariti potrebo po sami kreditni politiki. Kot najboljši primer si oglejte funkcije, ki jih je navedla E.P. Panova, ki so bile razdeljene na splošne in posebne skupine.

V ožjem smislu je za te skupine značilno, da so skupne funkcije neločljivo povezane z različnimi elementi bančne politike, posebna skupina funkcij pa, nasprotno, razlikuje kreditno politiko od njenih drugih elementov.

Splošne funkcije torej vključujejo: komercialne, spodbujevalne in nadzorne funkcije, kjer:

Komercialna funkcija je odgovorna za ustvarjanje dobička banke s plasiranjem sredstev v posojila;

Spodbujevalna funkcija se kaže v tem, da kreditna politika odraža objektivne potrebe države, banke in strank, spodbuja kopičenje začasno prostih sredstev in njihovo racionalno razporeditev. Ta funkcija se kaže v tem, da so za stranko banke spodbuda za odplačilo posojila obresti, ki jih mora plačati skupaj z zneskom posojila, za banko pa je spodbuda pritegniti najcenejše vire na trgu in mestu. da bi dosegli največji dohodek;

Funkcijo nadzora določa sama vsebina kreditne politike o tem, kako naj poteka kreditni proces oziroma izvajanje oblikovane kreditne politike ter pripadajoče ugotovljene delovne obveznosti, določene v internih dokumentih banke, ki so priloge kreditne politike. (na primer opisi delovnih mest zaposlenih v kreditnem oddelku).

Kar zadeva specifično funkcijo, se tu kaže le funkcija optimizacije kreditnega portfelja, katere namen je doseganje cilja bančne politike.

Zahvaljujoč obravnavanim funkcijam in zgoraj obravnavanim sodbam lahko rečemo, da je potreba po kreditni politiki banke organizirati učinkovito posojilno dejavnost banke in urejati odnose med udeleženci kreditnega procesa, da bi pridobili največji učinek tako za banko kot za posojilojemalca. Če pa nadaljujemo z vidika tveganj, potem kreditna politika omogoča banki ne le prejemanje največjega dobička, temveč tudi izogibanje ali preprečevanje tveganj, s katerimi se banke nenehno soočajo (na primer tveganje, da posojila ne vrnejo). . Če izhajamo iz vidika konkurence, potem kreditna politika banke omogoča, povečuje boniteto banke in krepi tudi njen položaj na kreditnem trgu, tako na splošno kot v določeni specializaciji ali smeri, ki jo je banka izbrala.

Da bi razumeli, kakšen je model kreditne politike banke, opredelimo, kaj je model.

Po mnenju Lopatnikova G.M. model je logični ali matematični opis komponent in funkcij, ki predstavljajo bistvene lastnosti modelirana predmet oz proces(običajno gledano kot sistemov oz elementi sistema) .

To pomeni, da lahko rečemo, da je model vzorec, v katerem so navedeni elementi, ki so potrebni. In modeli so različnih vrst, odvisno od njihovega obsega. Zato bomo dali definicijo modela kreditne politike glede na njegove vrste.

Model kreditne politike je opredeljena struktura delovanja banke pri izvajanju kreditne politike.

Trenutno avtorji identificirajo tri ali dva modela kreditne politike. Preučili smo mnenje dveh avtorjev, ki modelov kreditne politike ne poskušata reducirati na njene tipe, medtem ko ostali avtorji ne upoštevajo nič drugega kot njene tipe, ne modelov.

Če upoštevamo mnenje E.P. Panove, je kreditna politika banke agresivna in tradicionalna (klasična).

Obstaja pa tudi nasprotno mnenje, da ne obstajata dva modela kreditne politike, ampak trije. Torej Volk V.Ya. kreditno politiko deli na previdno, zmerno in agresivno.

Bistvo teh modelov temelji na stopnji tveganosti kreditne politike banke. Torej agresivna kreditna politika banke, meni E.P. Panova. je usmerjena v hitro rast sredstev, kapitala ipd., hkrati pa daje posojila v višini 50 % sredstev. Cilj tega modela je visok dohodek, pa tudi visoka konkurenčnost v primerjavi z drugimi bankami.

Kar zadeva klasični (tradicionalni) model, ta model predvideva najmanjše tveganje in optimalno rast banke. Lahko rečemo, da je ta model podoben zmernim in previdnim modelom, ki jih je predstavil Volk V.Ya., ki porablja sredstva za posojila najprej 30% in 30% - 50% drugič, kar kaže na to, da previdna kreditna politika, za razliko od zmerne, se izvaja le pri nizkih dohodkih in manj tveganih aktivnih poslov in je značilna za banke novince.

Zato lahko na podlagi obravnavanih modelov kreditne politike trdimo, da je model kreditne politike banke neposredno povezan z njenimi zmožnostmi in strategijami. Kar nakazuje, da se lahko zaradi spremembe strategije oziroma sposobnosti banke spremeni tudi model.

Tako smo prišli do ugotovitve, da je kreditna politika skupek ukrepov kreditne dejavnosti banke, katerih cilj je uresničevanje interesov strank kreditnega posla.

Za upoštevanje potrebe po kreditni politiki so bila upoštevana tudi načela, cilji ter funkcije kreditne politike. Na podlagi tega smo prišli do zaključka, da je glavna potreba kreditne politike banke v učinkoviti in vzdržni kreditni dejavnosti banke, ki jo ta zagotavlja. Toda tudi, če gledamo z različnih stališč, kreditna politika omogoča izboljšanje in ohranjanje položaja banke na kreditnem trgu, pa tudi z vidika tveganj preprečiti ali preprečiti njihov nastanek. In kot zaključek smo ugotovili, da je izbira modela kreditne politike in njegovih različic nujna za razvoj bančne strategije.

Največja učinkovitost regulativnega delovanja centralne banke se kaže, ko se uporablja celoten nabor ekonomskih instrumentov in v ustreznem zaporedju. Upoštevati je treba, da zmogljivosti centralnih bank v različnih državah zaradi različnih razlogov niso enake. Nemška zvezna banka na primer uporablja bolj raznolike metode kot švicarska narodna banka. Tudi delovanje ruske centralne banke je zaenkrat omejeno. Izvajata se le dve operaciji: politika diskontne stopnje in politika obveznih rezerv. V zvezi s tem je učinek izbranega zaporedja dejanj Centralne banke omejen na majhno število možnosti in je v veliki meri odvisen od posebnih posebnosti okoliščin.

Kreditno urejanje je objektivno zapleteno zaradi dveh okoliščin.

Prvič, sama ocena gospodarskega razvoja (ki je nujna, da centralna banka sprejme najbolj racionalne ukrepe) je težak problem.

Drugič, ureditev znotraj nacionalnega gospodarstva se zaradi vpliva zunanjih gospodarskih procesov zaplete. Bistvo je, da je lahko ciljno usmerjenost sprejetih ukrepov izkrivljena.

Centralna banka lahko na primer z izvajanjem restriktivne (omejevalne, omejevalne) politike z uporabo visoke obrestne mere pritegne tok tujega kapitala v državo. Če je bil prvotni cilj omejevanje investicijske aktivnosti, potem se zaradi priliva tujega kapitala stopnja te dejavnosti morda ne zmanjša, temveč poveča.

Pri izvajanju regulacije bi morala Centralna banka upoštevati ne le medsebojne povezave v okviru svetovnega gospodarstva, temveč tudi medsebojno odvisnost povezav nacionalnega gospodarstva. Opozorimo na naslednje problemske primere.

1. Računovodska politika ne vpliva le na banke, ampak tudi na druge sektorje gospodarstva. Negativen vpliv nihanj obrestnih mer se kaže na tistih področjih nacionalnega gospodarstva, ki so obremenjena z dolgovi. Sem spadajo: javni sektor, kapitalsko intenzivne industrije (nuklearne elektrarne, hidroelektrarne), železniški promet, gospodinjstva, kmetijstvo.

2. Politika obrestnih mer vodi v rast cen. Gospodarski subjekti se skušajo umakniti vplivu naraščajoče diskontne stopnje tako, da svoje stroške prelagajo na ramena strank (skladno z zvišanjem cene svojega blaga). Posledično nastaja dodatna težava za državno politiko na področju zajezitve inflacije.

V ruskem gospodarstvu, ki se trenutno sooča s precejšnjimi inflacijskimi težavami, je ta stranski učinek še posebej boleč. Zasebni sektor skuša kupcu naložiti vso dodatno obremenitev, ki zaradi regulativnih ukrepov pada nanj. Možnost takšne finančne iznajdljivosti je v Rusiji večja, saj je stopnja zasičenosti trga in konkurence šibkejša kot v razvitih državah Zahoda.

3. Administrativni predpis »najvišje« obrestne mere ni tržno usmerjen ukrep. Oslabitev tržnega mehanizma vodi v neželene posledice. Rezultat je lahko na primer krepitev elementov sive ekonomije.

V razmerah Rusije je sistem omejitev in predpisov odličen ne le v zvezi z obrestno mero, ampak tudi na področju izdajanja dovoljenj za opravljanje kreditnih poslov. Trenutno v državi deluje veliko poslovnih bank. Opazen pa je sistem zasebnega, nebančnega kreditiranja, ki je zunaj neposrednega nadzora države. To je element sive ekonomije. Mali podjetniki na primer uporabljajo to (neinstitucionalizirano) vrsto kredita za organizacijo tujih poslovnih potovanj in opravljanje nabavno-prodajnih poslov. Obrestne mere tega posojila so izjemno visoke, vendar pridobivanje tovrstnih sredstev ne zahteva formalnosti, s katerimi se soočajo podjetniki, ko se osredotočajo na vire poslovnih bank.

4. Vpliv centralne banke na gospodarstvo z obrestno politiko ima svoje omejitve, saj poslovne banke in velika podjetja zelo pogosto selijo svoje poslovanje v tujino, da bi tam izkoristili prednosti obrestnih mer.

ZAKLJUČEK

Monetarna politika ima pomembno vlogo v državni politiki. Eno najpomembnejših ministrstev države je Ministrstvo za finance, ki vodi denarno politiko v skladu z nalogami in razvojnimi cilji države in družbe. Ni presenetljivo, da je ministrstvo za finance podrejeno številnim različnim strukturam, na primer Centralni banki. Številni organi (ministrstva, resorji, odbori, resorji) izvajajo državno politiko na različnih področjih, ki so neposredno ali posredno povezana z gospodarstvom.

Kreditni nadzor je z vidika ekonomije in denarnega obtoka namenjen usmerjanju emisije denarja v doseganje gospodarskih in finančnih ciljev države; Na splošno so državni organi pozvani, da zagotovijo razdelitev posojil v korist posameznikov, podjetij in po potrebi države v takšnem znesku, v takem odstotku in za obdobja, ki so najbolj skladni z interesi družbe.

V tržnem sistemu država ni čaroben vir sredstev, ampak le mehanizem, ki zagotavlja, da nekateri državljani (z višjimi dohodki) plačujejo – prek davkov – drugim (z nižjim dohodkom). V novih razmerah so glavni dejavniki človekovega počutja njegova iniciativa, želja po osebni dejavnosti in pripravljenost izbire možnosti za ekonomske odločitve.

7. predavanje (tema 7)

Država in podjetje

Uvod

V kontekstu obsežne privatizacije lastnine v Rusiji, prehoda na uporabo njenih različnih oblik, je naloga opredelitve vloge in funkcij države v tržnem gospodarstvu, interakcija med državo in podjetji zelo pomembna.

Izvajanje denarne politike Centralne banke Ruske federacije v razmerah nestabilnosti in nestanovitnosti zunanjih in notranjih razmer v gospodarstvu države se neizogibno sooča s številnimi težavami.

Prvič, sama ocena gospodarske razvitosti (ki je nujna, da bi Centralna banka sprejela najbolj racionalne ukrepe) je težak problem.

Drugič, ureditev znotraj nacionalnega gospodarstva se zaradi vpliva zunanjih gospodarskih procesov zaplete. Bistvo je, da je lahko ciljno usmerjenost sprejetih ukrepov izkrivljena.

Pri izvajanju regulacije bi morala Centralna banka upoštevati ne le medsebojne povezave v okviru svetovnega gospodarstva, temveč tudi medsebojno odvisnost povezav nacionalnega gospodarstva.

Nestabilnost ruskega gospodarstva vodi v nestabilnost ponudbe in povpraševanja na kreditnem trgu, kar razkriva pozitivne in negativne vidike metod posojanja nacionalnega gospodarstva. Torej pomembnost posojila, zavarovanega z vrednostmi, upada zaradi vrednosti zavarovanja, pogoste nezmožnosti hitre izvedbe zavarovanja.

Priljubljenost potrošniških posojil na kreditnem trgu narašča zaradi preprostosti registracije, dostopnosti številnim segmentom prebivalstva, ne zahteva velikega zavarovanja, relativno nizkih stroškov in drugih prednosti.

Poleg tega področje delovanja kreditnega trga predvideva prejem precejšnjega dohodka za njegove udeležence. Zato je ta tržni mehanizem privlačen za različne vrste goljufij.

Kot kaže svetovna praksa, je institucija kreditne zgodovine naravna posledica razvoja finančnega trga in razvoja njegovega institucionalnega okvira. Rešitev najnujnejših nalog, s katerimi se danes sooča Centralna banka Ruske federacije, zlasti posojila realnemu sektorju gospodarstva, resno ovira pomanjkanje sistema za zbiranje informacij za oceno tveganj pri dajanju posojil. Pomanjkanje informacij o kreditni zgodovini posojilojemalcev s strani bank omejuje obseg posojil in s tem ovira razvoj celotnih sektorjev gospodarstva.

Opozoriti je treba tudi na potrebo po razvoju zakonodajne podpore potrošniškemu kreditiranju kot posrednemu viru kreditiranja realnega sektorja gospodarstva, ki se v zadnjem času najbolj razvija.

V zadnjem času se je v Rusiji poslabšal problem pomanjkanja gotovinskih in negotovinskih sredstev, kar se kaže v nizkem razmerju med ponudbo denarja in BNP / BDP.

Ta kazalnik se imenuje razmerje monetizacije. V Rusiji je ta kazalnik v letu 2005 še vedno precej visok: 16–17 % (po podatkih Banke Rusije). Ta kazalnik kaže, da ima država nizko stopnjo denarne nasičenosti gospodarskega prometa in največje pomanjkanje denarja, tako v gotovinskem kot brezgotovinskem obtoku.

Primanjkljaj denarne mase v obtoku in vztrajno visoki izdatki države vodijo k povečanju deleža denarnih sredstev države, namenjenih kritju proračunskih odhodkov.

Poleg tega se gotovinski promet v državi povečuje v vrednostni strukturi. Razlogi za rast gotovinskega prometa so številni. Tej vključujejo:

Gospodarska kriza;

Kriza neplačila;

denarna kriza;

Slaba organizacija sistema medbančne poravnave;

Upočasnitev naselij;

Namerno zniževanje dobičkov in prihodkov podjetij, da bi se izognili davkom in širili gotovinska plačila izven bančnega sistema.

Močno povečanje gotovinskega prometa vodi v povečanje državnih stroškov za obtok, transport, shranjevanje gotovine in zamenjavo dotrajanih bankovcev.

Banke Ruske federacije, ki izvajajo poravnalne in gotovinske operacije, uravnavajo obseg denarne ponudbe in njen obtok. Številne poslovne banke v razmerah omejenih virov ne morejo v celoti opravljati gotovinskih in negotovinskih storitev prebivalstvu in pravnim osebam, kar vodi v izgubo koristi od teh poslov.

Za denarni trg gotovine je značilno tudi povečano tveganje: ponarejanje bankovcev, računske napake gotovinskih storitev, velik obseg gotovinskih transakcij. Takšna tveganja povzročajo motnje poravnalnega in gotovinskega poslovanja v kreditnih institucijah ter zmanjšanje učinkovitosti tega poslovanja.

Drugi negativni dejavnik je, da se hitrost denarja spreminja v nasprotni smeri ponudbe denarja in s tem upočasni ali odpravi spremembe v ponudbi denarja, ki jih povzroča politika, to je, ko je ponudba denarja omejena, hitrost obtok denarja se nagiba k povečanju. Nasprotno, ko se sprejmejo politični ukrepi za povečanje ponudbe denarja med upadom, je zelo verjetno, da se bo hitrost denarja zmanjšala.

Poleg tega je ena glavnih težav denarnega trga v kateri koli državi inflacija. Zlasti negativni dejavniki inflacije se kažejo v depreciaciji kapitala v denarni in negotovinski obliki, v padcu kupne moči, v propadu nekonkurenčnih podjetij, v splošni gospodarski krizi.

Promet denarnih in nedenarnih sredstev je vedno povezan s tveganjem, da ne bi prejeli pričakovanega zneska dobičkonosnosti tako za državo kot celoto kot za posamezen subjekt. Inflacija centralni banki prikrajša za učinkovito vodenje denarne politike v državi.

V zadnjih letih so bile dejanske stopnje inflacije na zgornji meji določenih intervalov. Poleg tega so se v letu 2004 cene življenjskih potrebščin zvišale za 11,7 % glede na napovedi 8-10 %. Za primerjavo: v ZDA so zrasli za 3,3 %, v evrskem območju - za 2,1 %.

Nevarnost ohranjanja visokih stopenj inflacije je, da se je po podatkih Banke Rusije v letih 2004–2005 realni tečaj rublja v primerjavi z dolarjem okrepil za 14,0 % in proti evru za 6,0 %. To je povzročilo nadaljnje zmanjšanje konkurenčnosti ruskih proizvajalcev.

Poleg tega se ponudba denarja povečuje zaradi emisije denarja, namenjenega nakupu prosto zamenljive valute, ki prihaja v Rusijo. Z dvigom obrestne mere refinanciranja glede na tržne je nemogoče obravnavati njen presežek.

Obrestne mere še niso ustrezno orodje za boj proti inflaciji. Pomembnejši so za uravnavanje kapitalskih tokov in menjalnega tečaja.

Izkazalo se je, da je učinek devalvacije iz leta 1998 praktično izčrpan. 1998-2005 realni tečaj dolarja do rublja se je povečal le za 6,7 %, evra pa za 26 %. Seveda je treba upoštevati tudi dinamiko cen blaga, ki ga uvaža Rusija.

Sodeč po poročilih Banke Rusije o plačilni bilanci, so se v letu 2005 glede na leto 1997 zmanjšale za približno 24 % v dolarjih. To pomeni, da padec dolarskih cen uvoženega blaga več kot presega realno krepitev dolarja v določenem časovnem obdobju.

Med najpomembnejšimi težavami pri izvajanju monetarne politike Centralne banke Rusije je treba izpostaviti naslednje:

1. Večstranska kriza zaupanja v sistem "banka-stranka" v odnosih s pravnimi in fizičnimi osebami. Znak takšnega nezaupanja je vse večji dvig vlog brez najave motivov in namenov nadaljnje porabe sredstev ter občutno povečanje realiziranih kreditnih tveganj.

2. Likvidnostna kriza v bančnem sektorju, ki je postala posledica krize zaupanja. Zdi se, da poskus reševanja situacije z administrativnimi metodami (zlasti z dodelitvijo velikih količin stabilizacijskih dolgoročnih posojil z relativno nizko obrestno mero) številnim bankam ni prinesel pričakovanih rezultatov.

3. Netočno poročanje bank, drugih pravnih oseb in podatki o kreditni sposobnosti fizičnih oseb. Banke omejujejo kreditne programe, prikrivajo problematične dolgove, zlasti zapadle (njihovo razmerje je postalo že 2-10-krat).

4. Pomanjkanje zadostnega števila projektov, ki so bili v fazi financiranja: banke nočejo dajati posojil, podjetja pa ne morejo prejemati finančnih sredstev pod sprejemljivimi pogoji.

5. Izguba nadzora s strani bank v kriznih razmerah: niso pripravljene izvajati strateškega upravljanja, uporabljati matematične metode v gospodarstvu, napovedati razmere. Ni odobrenega modela in izračunov za razvoj celotnega bančnega državnega sistema in posameznih bank, še posebej sistemsko pomembnih.

6. Edina prednost je dobiček. Ni razumno uravnoteženega sistema ciljev. Kreditna strategija ne ustreza deklarirani kreditni politiki.

7. Narašča se resnost negativnih ekonomskih posledic napačnih odločitev, sprejetih na nanomeritvi (na ravni posameznikov) za procese na mikro-, mezo- in makroravni, zlasti za aktivno interakcijske sisteme tipa "banka-klient". .

Tako napačna odločitev banke pri kreditiranju stranki povzroči verižno reakcijo tipa domina, ki izzove krizo odnosov v skupinah bank in podjetij, povezanih s posojilojemalcem. Ta pojav je najbolj jasno opazen pri vertikalno in horizontalno integriranih poslovnih skupinah.

Zato je na sedanji stopnji razvoja monetarne sfere treba izboljšati monetarno politiko Centralne banke Ruske federacije za rešitev zgornjih težav.

TEŽAVE IZVAJANJA KREDITNE POLITIKE

Kreditno urejanje je objektivno zapleteno zaradi dveh okoliščin.

Prvič, sama ocena gospodarskega razvoja (ki je nujna, da centralna banka sprejme najbolj racionalne ukrepe) je težak problem.

Drugič, ureditev znotraj nacionalnega gospodarstva se zaradi vpliva zunanjih gospodarskih procesov zaplete. Bistvo je, da je lahko ciljno usmerjenost sprejetih ukrepov izkrivljena.

ZAKLJUČEK

Pošljite svoje dobro delo v bazo znanja je preprosto. Uporabite spodnji obrazec

Študenti, podiplomski študenti, mladi znanstveniki, ki uporabljajo bazo znanja pri študiju in delu, vam bodo zelo hvaležni.

Ministrstvo za izobraževanje in znanost Ruske federacije

Državna tehnična univerza Lipetsk

Oddelek za finance

Tečajno delo

v disciplini "finance"

na temo: "Problemi učinkovite kreditne politike poslovnih bank"

Lipetsk 2006

Uvod

1. Kreditna politika kot glavno orodje za doseganje strateških ciljev poslovne banke

2. Kreditna sposobnost posojilojemalca in način njenega ugotavljanja

3. Glavne oblike povečevanja virov kreditnega potenciala

4. Oblike zagotavljanja vračila posojila

5. Kreditno spremljanje kot metoda kontrole kakovosti kreditnega portfelja banke

6. Posebna tveganja potrošniških kreditov

7. Načini za izboljšanje kreditne sposobnosti posojilojemalca

8. Obravnavanje problematičnih posojil

Zaključek

Bibliografski seznam

Uvod

Pomembna naloga, s katero se danes soočajo ruske finančne institucije in kreditne organizacije, je prestrukturiranje nacionalnega gospodarstva, povečanje stopnje gospodarske rasti in izboljšanje kakovosti življenja prebivalstva države. Trenutno poslovne banke v Rusiji še vedno ne igrajo pomembne vloge v tem procesu, ki ga ovirajo težave, kot so nizka kapitalizacija bank, visoka posojilna tveganja s šibkim zakonodajnim okvirom za zaščito pravic upnikov, pomanjkanje dolgoročnih kreditnih virov. , in neučinkovitost sistema refinanciranja poslovnih bank za kreditne namene, gospodarstvo, nerazvit sistem subvencioniranja obrestnih mer za posojila, netransparentnost računovodskega poročanja podjetij.

Pomen vprašanj interakcije med realnim in bančnim sektorjem gospodarstva je vnaprej določil povečano pozornost ekonomistov do problemov posojilne dejavnosti domačih poslovnih bank, do preučevanja številnih negativnih dejavnikov, ki ovirajo aktiviranje kreditiranja realnega gospodarstva. sektorju gospodarstva, razvoj napovedi posledic nizke kreditne aktivnosti poslovnih bank. Vendar pa so vprašanja oblikovanja in razvoja kreditne politike poslovnih bank, pa tudi proučevanje dejavnikov, ki te procese določajo, ostala zunaj okvira obravnavanih problemov, medtem ko je kreditna politika izraz strateških ciljev lastnikov banke na področju kreditne dejavnosti.

Problem interakcije med realnim in bančnim sektorjem gospodarstva je še posebej pereč v regijah, vzrok za katerega je deformacija posojilnega trga pri nas, ki se izraža v preveliki koncentraciji kreditnih virov v nekaterih regijah in kronično pomanjkanje pri drugih.

Razvoj bančnega sektorja omejujejo številni dejavniki, tako notranji kot zunanji.

Med notranje ovire so nerazvite sistemi upravljanja, šibka raven poslovnega načrtovanja, nezadovoljiva raven vodenja nekaterih bank, njihova osredotočenost na opravljanje dvomljivih storitev in izvajanje nepoštenih poslovnih praks ter fiktivnost pomembnega dela kapitala posameznih bank.

Zunanji omejevalni dejavniki so visoka kreditna tveganja, nerešeni ključni problemi zavarovanj zakonodaje, omejene resursne zmožnosti bank, predvsem pomanjkanje srednjeročnih in dolgoročnih obveznosti, nezadostno visoko zaupanje prebivalstva v banke.

Poleg tega imata rusko gospodarstvo na splošno in zlasti bančni sektor razmeroma nizko naložbeno privlačnost, kar dokazuje dinamika naložb, v zvezi z bančnim sektorjem pa upadanje deleža tujega kapitala. Upravna obremenitev bank v zvezi s preusmeritvijo sredstev za opravljanje funkcij, ki zanje niso značilne, ostaja velika. Postopek kapitalske konsolidacije (združitve in prevzemi kreditnih institucij) je bil po nepotrebnem zapleten. Ni rešeno vprašanje predložitve poročil s strani bank le v elektronski obliki.

Poleg naštetih dejavnikov se pojavljajo tudi metodološki problemi, kot je potreba po nadaljnjem razvoju sistema refinanciranja, tudi s širitvijo nabora orodij za upravljanje likvidnosti.

Ta dokument bo obravnaval naslednja vprašanja:

kreditno sposobnost posojilojemalca in način njenega ugotavljanja;

Oblike zagotavljanja vračila posojila kot eden od načinov za zmanjšanje tveganja poslovne banke;

Kreditno spremljanje kot metoda kontrole kakovosti kreditnega portfelja banke;

Načini za izboljšanje kreditne sposobnosti posojilojemalca;

Delo s problematičnimi upniki;

Posebna tveganja potrošniških posojil.

Namen dela je pregledati kreditno politiko poslovne banke, opredeliti glavne težave, s katerimi se banke soočajo, in razviti usmeritve za njihovo odpravo.

Glede na cilj so glavni cilji predmetnega dela naslednji:
- preučiti teoretična in metodološka določila o razvoju kreditne politike poslovne banke in reševanju njenega glavnega problema - izbire učinkovite metode za ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalca;
- opraviti celovito analizo gradiva o kreditnih vprašanjih, zbranih v osnovni poslovni banki, prepoznati pozitivne in negativne vidike delovanja banke ter na njihovi podlagi oblikovati zaključke in priporočila za izboljšanje kreditnega procesa;
- preučiti tuje izkušnje in ob upoštevanju le-teh na podlagi analize poslovanja banke razkriti vsebino in utemeljiti ukrepe za izboljšanje kreditnega procesa v poslovni banki.

Takšni domači znanstveniki, kot je K.N. Guseva, N.E. Egorova, V. S. Zakharov, G. G. Korobova, V. M. Korkin, T.M. Kosterina, SB. Kostyunina, O. I. Lavrushin, B.C. Lakhova, M. Yu. Matovnikov, V.A. Moskvin, A.I. Olshany, G.S. Panova, M.A. Pessel, I.V. Peshchanskaya, A.M. Smulov, N.E. Sokolinskaya, V.M. Usoskin, V.A. Čelnokov, E.B. Shirinskaya. Dela tujih znanstvenikov, kot so E. Gill, R.K. Grosian, R. Cotter, J. Matuc, J. Polfréman, J. Rivoir, E. Reid, E. Rode, P.S. Rose, R. Smith in drugi. Primerjalna analiza njihovih del je pokazala, da se predstavniki domače znanstvene šole osredotočajo na teoretična vprašanja bančne kreditne in kreditne politike bank, tuji avtorji pa večinoma pokrivajo uporabne vidike, povezane z razvojem metod oblikovanja kreditne politike in izpostavljanjem najnovejših trendov na področju kreditne politike. razvoj instrumentov posojanje. Predrevolucionarni znanstveni viri, zlasti dela A.N. Guryeva, L.N. Yasnopolsky, P. Migulin.

Vendar kljub prisotnosti širokega spektra znanstvenih del o obravnavanem problemu ostajajo značilnosti kreditne politike regionalnih poslovnih bank zaradi vpliva okoljskih dejavnikov določene regije neraziskane.

1. Kreditna politika kot glavno orodje za doseganje strateških ciljev poslovne banke

Kreditna politika poslovne banke je sistem denarnih ukrepov, ki jih banka izvaja za doseganje določenih finančnih rezultatov in je eden od elementov bančne politike.

Na prvi stopnji izvajanja kreditne politike se oceni makroekonomska situacija v državi kot celoti, zlasti regija dela potencialnih posojilojemalcev, analiza sektorske dinamike izbranih smeri kreditiranja, preverjanje pripravljenosti posojila. osebje banke za delo z različnimi kategorijami posojilojemalcev ter sprejem številnih internih bančnih predpisov. Opravljeno delo poteka izven področja dejavnosti oddelka za neposredne kredite in se bolj nanaša na delo analitičnih in marketinških služb banke, vendar prisotnost teh potrebnih elementov analize osmišlja in pripravlja kreditni proces.

Na podlagi opravljene raziskave vodstvo banke sprejme memorandum kreditne politike za določeno obdobje (običajno 1 leto). Ta dokument določa:

1. Glavne usmeritve kreditnega dela banke v prihodnjem obdobju, specifični kazalniki kreditne aktivnosti (standardi in limiti), ki zagotavljajo zahtevano raven donosnosti in zaščite pred kreditnimi tveganji, na primer:

razmerje med posojili in depoziti;

razmerje lastniškega kapitala in sredstev;

Omejitve segmenta portfelja sredstev banke kot celote;

Omejitve za segmente kreditnega portfelja (omejitve za posojila podjetjem iste panoge, ena oblika lastništva, ena vrsta kreditiranja itd.). Običajno omejitev ne vključuje več kot 25 % celotnega portfelja posojil. Povečanje določenega segmenta nad limitom je možno, če obstajajo načini za zaščito pred tem povečanim kreditnim tveganjem;

Omejitve strank:

a) za delničarje (delničarje);

b) za stare, z določeno zgodovino odnosov, stranke;

c) za nove stranke;

d) za tiste, ki niso stranke banke;

Geografski kreditni limiti (potreben za banke z izvenmesnimi podružnicami z različno stopnjo pripravljenosti osebja za opravljanje visokokakovostnega kreditnega dela, kot tudi za monobanke, ki želijo aktivno poslovati v določenih regijah);

Zahteve za delo s zavarovanjem (vrste zavarovanja, standardi registracije, marža pri cenitvi itd.);

Zahteve za registracijo dokumentov in podporo posojil;

Načrtovana raven kreditne marže in mehanizmi za odločitev o njeni spremembi.

2. Sprejme se Uredba o postopku dajanja posojil, ki odraža:

Organizacija kreditnega procesa;

Seznam zahtevanih dokumentov posojilojemalca in standardov za pripravo osnutkov kreditnih pogodb;

Pravila za ocenjevanje zavarovanja.

Šele po sprejetju teh dokumentov, ki urejajo kreditni proces, lahko govorimo o notranji pripravljenosti banke za delo na področju kreditiranja.

Kreditna politika poslovne banke temelji na realnih gospodarskih razmerah in virih kreditnega potenciala. Za njegovo uspešno izvajanje mora banka voditi evidenco vseh dejavnikov, ki vplivajo na izvajanje tokov priliva sredstev iz kreditnega potenciala.

Kreditna politika poslovne banke zagotavlja neprekinjeno porabo vseh sredstev, ki se ustvarijo za izpolnjevanje obveznosti za odplačevanje, in minimalne likvidnostne rezerve. Preostanek sredstev je treba prodati na denarnem in kreditnem trgu. Vse posle na denarnem in kreditnem trgu urejajo posebni sklepi organov upravljanja banke.

Eden glavnih ciljev bančne politike pri razporejanju kreditnega potenciala je zagotoviti, da je struktura virov sredstev skladna s strukturo sredstev banke. Tako "v ZDA ni legaliziranega količnika likvidnosti, njegovo določanje in vzdrževanje je naloga vodstva banke. Hkrati se domneva, da so vrsta pritegnjenih vlog, vir njihovega izvora in stabilnost glavna dejavniki, ki določajo likvidnost."

Posebnost bančne funkcije in dinamika kroženja denarnih tokov ustvarjata resnično priložnost, da banka v svojih dejavnostih izvede nujno preoblikovanje kreditnega potenciala. Do nujnega preoblikovanja bančnih sredstev pride, ko banka v povprečju zagotovi določen znesek kredita za daljša obdobja od ročnosti sredstev kreditnega potenciala.

Možnost preoblikovanja terminske strukture kreditnih potencialnih sredstev je povezana z dejstvom, da so sredstva na zahtevo v banki koncentrirana pri različnih vlagateljih, ki jih uporabljajo z različno dinamiko. Obseg, v katerem lahko banka izvede nujno prestrukturiranje sredstev, je odvisen od potrjene poslovne politike oblikovanja in razporeditve sredstev kreditnega potenciala, od bančne analize virov sredstev in sredstev ter stopnje likvidnosti v času preoblikovanja. sredstev. Nobena trenutna konjunktura in izjemna situacija ne moreta biti podlaga za nujno preoblikovanje skladov, saj nima ekonomske podlage in čistega izračuna rezultatov nujnega preoblikovanja.

Tuje izkušnje kažejo, da je preoblikovanje sredstev kreditnega potenciala eden od glavnih razlogov za zaostrovanje problema bančne likvidnosti. Za oceno stopnje tveganja nujne transformacije je priporočljivo prilagoditi odraz pogojev aktivnih in pasivnih poslov v bilancah stanja ter poenotiti pozicije bilanc poslovnih bank.

Med najpomembnejšimi trendi, ki spreminjajo bančništvo, so naslednji:

1) hiter razvoj in širjenje oblik in virov financiranja, ki so alternativa tradicionalnim bančnim posojilom (predvsem borzni instrumenti), in posledično povečana konkurenca, tako med bankami kot med bankami in nebančnimi finančnimi institucijami;

2) tehnološka "revolucija v bančništvu", povezana s pojavom globalnih komunikacij, razširjeno avtomatizacijo in informatizacijo bančništva, hitrim razvojem tehnologij plastičnih kartic, uvedbo tehnologij domačega bančništva ("bančništvo brez zapuščanja doma");

3) globalizacija bančništva.

Ti pojavi in trendi bodo neizogibno vodili v povečanje ravni obstoječih in nastanek novih vrst tveganj. Posledično v sodobnih razmerah v dejavnosti banke postaja vse pomembnejše:

1) razvoj tehnologije za opravljanje bančnih storitev. Na področju kreditne politike so to širitev kreditnih instrumentov, razvoj trga kreditnih izvedenih finančnih instrumentov;

2) okrepitev nadzora nad bančnimi tveganji, na področju kreditne politike pa izboljšanje kakovosti upravljanja s kreditnim tveganjem;

3) poglabljanje marketinške osredotočenosti vseh elementov bančne politike kot odgovor na kvalitativno povečanje zahtev strank in kot način konkurence na nacionalni in svetovni ravni.

Kakovostno in kvantitativno uravnoteženost priliva in odliva sredstev kreditnega potenciala je pomemben dejavnik likvidnostne politike banke. Najpreprostejši kazalnik stopnje nujne transformacije je lahko odstotno razmerje med celotno vrednostjo kratkoročnih sredstev in kratkoročnih virov, med vrednostjo dolgoročnih sredstev in dolgoročnimi viri sredstev kreditnega potenciala banke.

Kreditna politika je torej najpomembnejše orodje za doseganje strateških ciljev poslovne banke. Finančni rezultat bančne institucije je v veliki meri odvisen od njenega uspešnega izvajanja. Najpomembnejša naloga kreditne politike je učinkovita ocena kreditne sposobnosti posojilojemalca. Izbira metode za oceno kreditne sposobnosti posojilojemalca zahteva skrbno premislek.

2. Kreditna sposobnost posojilojemalca in način njenega ugotavljanja

Kreditna transakcija vključuje razmerje dveh subjektov - posojilodajalca in posojilojemalca, posojilodajalec prenese predmet posla na posojilojemalca - posojeno vrednost - pod pogoji nujnosti, odplačila, plačila, a hkrati ostane lastnik. predmeta transakcije. V vsakem kreditnem poslu za posojilodajalca obstaja element tveganja: nevračanje vrednosti posojila s strani posojilojemalca (iz različnih razlogov), neplačilo obresti na posojilo, kršitev pogojev odplačevanja.

Eden od glavnih načinov za zmanjšanje kreditnega tveganja je celovita in temeljita analiza kreditne sposobnosti posojilojemalca. Izvedba takšne analize bo vodstvu banke zagotovila kakovostne informacije za sprejemanje odločitve o izdaji posojila, če je finančno stanje in ugled posojilojemalca zadovoljiva, ali zavrnitev izdaje posojila, če so rezultati analize negativni.

V prispevku je obravnavana možnost, ko bančna institucija nastopa kot upnik, tj. govorimo o bančnem posojilu.

V svetovni praksi je kreditna sposobnost stranke eden od glavnih predmetov pri ugotavljanju izvedljivosti in oblik kreditnih razmerij z njim. Sposobnost odplačevanja dolga je povezana z moralnimi lastnostmi stranke, njegovim talentom in poklicem, stopnjo kapitalske naložbe v nepremičnine, zmožnostjo zaslužka za odplačilo posojila in drugimi obveznostmi v procesu proizvodnje in obtoka.

Kreditna sposobnost posojilojemalca je odvisna od različnih dejavnikov, vključno z njegovim finančnim položajem - ravni lastnih sredstev, ravni dobičkonosnosti, razpoložljivosti zadostnega obsega likvidnih sredstev, finančne discipline posojilojemalca in njegovih nasprotnih strank.

Za oceno kreditne sposobnosti za prihodnost je treba poleg navedenega upoštevati tudi vpliv prihajajočih tržnih sprememb v gospodarstvu, ki vplivajo na dejavnosti posojilojemalca, ob upoštevanju višine in časovne razporeditve prihodnjih prihodkov in njihovih porabe, v skladu s plačilnimi obveznostmi (za material, energijo ipd.) in poplačilo neporavnanih posojil. Dodatne težave pri določanju kreditne sposobnosti nastanejo v zvezi s dejavnikom, kot je ugled posojilojemalca, katerega relativne vrednosti ni mogoče izmeriti in oceniti.

Pri določanju kreditne sposobnosti je treba upoštevati podatke o različnih vidikih dejavnosti posojilojemalca, pogojih njegovega dela. Podatki o ugledu posojilojemalca se lahko uporabljajo skupaj z digitalnimi kazalniki, ki jih ni mogoče izraziti v digitalni obliki.

Kreditna sposobnost posojilojemalca torej temelji na moralnem značaju stranke in njegovi sposobnosti, da reproducira predujmljena sredstva za poplačilo dolga.

Glavni namen kreditne študije je ugotoviti sposobnost in pripravljenost posojilojemalca za odplačilo zahtevanega zneska v skladu s pogoji posojilne pogodbe. Banka mora v vsakem primeru določiti stopnjo tveganja, ki ga je pripravljena prevzeti, in znesek kredita, ki ga lahko zagotovi v danih okoliščinah.

Zapletenost ocenjevanja kreditne sposobnosti posojilojemalcev je privedla do uporabe različnih pristopov k temu problemu, odvisno od značilnosti posojilojemalcev.

Eden od pristopov, ki temelji na pravni, finančni in ekonomski zmožnosti posojilojemalca za pridobitev in odplačilo posojila, je zapisana v uredbi NBU "O posojanju". Pri tem je kreditna sposobnost opredeljena kot sposobnost posojilojemalca, da v določenem znesku in v roku, določenem v posojilni pogodbi, poplača glavnico in obresti za uporabo posojila v okviru pogojev, določenih v posojilni pogodbi.

Pojem kreditne sposobnosti vključuje pravno in ekonomsko-finančno stanje posojilojemalca, ki določa prisotnost predpogojev za pridobitev posojila, pa tudi njihovo pravočasno odplačilo.

Kreditna sposobnost posojilojemalca v nasprotju z njegovo plačilno sposobnostjo ne beleži neplačil za tekoče obdobje ali za kateri koli datum, temveč napoveduje njegovo plačilno sposobnost v bližnji prihodnosti. Kreditna sposobnost se ocenjuje na podlagi sistema kazalnikov, ki odražajo plasiranje in vire obratnih sredstev, rezultate gospodarske in finančne dejavnosti posojilojemalca. Izbira kazalnikov je odvisna od posebnosti sestave bilance stanja in drugih oblik poročanja strank, njihovih panožnih značilnosti in oblike lastništva.

Pri ocenjevanju kreditne sposobnosti posojilojemalca se upoštevajo naslednji dejavniki: upravičenost, ki jo pravna oseba pridobi šele od trenutka državne registracije statuta pri izvršilnih organih, finančna stabilnost, solventnost in drugi kazalniki (likvidnost bilance stanja, stanje premoženja, učinkovitosti porabe sredstev, dobička, razpoložljivosti zavarovanja ali drugih jamstev donosnosti bonitetne ocene).

Globina analize kreditne sposobnosti je odvisna od prisotnosti ali odsotnosti v preteklosti kreditnih razmerij banke z določenim posojilojemalcem, od rezultatov njenih gospodarskih in finančnih dejavnosti, velikosti in časovne razporeditve posojil.

Drug pristop temelji na sistemu kazalnikov, ki ga uporabljajo ameriški strokovnjaki:

Znak (značaj posojilojemalca);

Zmogljivost (finančne zmožnosti);

Kapital (kapital, lastnina);

Zavarovanje

Pogoji (splošni gospodarski pogoji).

"Značaj" posojilojemalca pomeni njegov ugled, stopnjo odgovornosti, pripravljenost in željo po odplačilu dolga. Banka skuša najprej ugotoviti, kako je posojilojemalec (podjetje ali posameznik) v preteklosti obravnaval svoje obveznosti, ali je imel zamude pri odplačevanju posojil, kakšen je njegov status v poslovnem svetu. Banka skuša pridobiti celovito karakterizacijo kreditojemalca, pri čemer uporablja za to osebni razgovor z njim, dokumentacijo iz njegovega osebnega arhiva, posvetovanja z drugimi bankami in podjetji ter druge razpoložljive informacije.

Zbiranje, shranjevanje in posredovanje informacij o posojilojemalcih se ukvarjajo s kreditnimi uradi. Urad daje bankam možnost, da ocenijo zanesljivost posojilojemalcev na podlagi zgodovine njihovih odnosov z drugimi posojilodajalci ter zmanjšajo tveganje nepoštenega ravnanja posojilojemalcev. Posojilojemalci pa dobijo priložnost za oblikovanje pozitivne podobe in krepitev svojega poslovnega ugleda, kar je dokumentirano. Posledično jim banka skrajša čas za odločitev o izdaji posojila in v prihodnosti lahko zniža stroške zadolževanja.

Inštitut za kreditno zgodovino v Rusiji dela šele prve korake. Očitno je, da uveljavljeni bonitetni uradi v prihodnjih letih ne bodo mogli ustrezno zadovoljiti potrebe po popolnih in zanesljivih informacijah, vendar tega procesa ne bi smeli vsiljevati.

Kakovostni premik v razvoju kreditnih uradov se bo zgodil, ko bodo banke in posojilojemalci videli resnične koristi od njihovega ustvarjanja. Vloga zakonodajalca in regulatorjev bo pri tem pomembnejša, če bodo bankam omogočili, da kredite posojilojemalcem s pozitivno kreditno zgodovino uvrstijo v kategorijo višje kakovosti. V skladu s tem se bo znižala obrestna mera za banko in obrestna mera za posojilo za posojilojemalca.

V tem primeru se bosta tako banka kot njena stranka zanimala za kreditno zgodovino.

Finančne zmožnosti posojilojemalca, njegova sposobnost odplačevanja posojila se ugotavljajo s temeljito analizo njegovih prihodkov in odhodkov ter možnosti za njihovo spremembo v prihodnosti. V bistvu ima posojilojemalec banke tri vire sredstev za odplačilo posojila:

Tekoči denarni prejemki (denarni tok);

Prodaja premoženja;

Drugi viri financiranja (vključno z zadolževanjem na denarnem trgu).

Poslovne banke tradicionalno spadajo v kategorijo posojilodajalcev, katerih posojila se odplačujejo na račun neto denarnega toka. Ta znesek je enak čistemu poslovnemu prihodku plus amortizacija, zmanjšan za povečanje terjatev do kupcev minus povečanje zalog plus znesek računov, ki jih je treba plačati.

Dinamika terjatev družbe in sprememba njenih zalog sta ključnega pomena za odplačilo posojila. Najpogosteje so težave pri odplačevanju posojila povezane s temi postavkami.

Poleg prvih dveh kriterijev banka veliko pozornost namenja tudi drugim dejavnikom, in sicer osnovnemu kapitalu družbe, njegovi strukturi, razmerju z drugimi postavkami sredstev in obveznosti ter zagotavljanju posojila, njenemu zadostnost, kakovost in stopnja tržnosti zavarovanja v primeru neodplačevanja posojila.

Končno se pri obravnavi vloge za posojilo upoštevajo »splošni pogoji«, ki določajo poslovno klimo v državi in vplivajo na položaj tako banke kot kreditojemalca: stanje gospodarskega okolja, prisotnost konkurence s strani države. drugi proizvajalci podobnega blaga, davki, cene surovin ipd.

Eden od ciljev bančnih kreditnih referentov je kvantificirati (kvantificirati) določene kriterije za vsak posamezen primer. Na podlagi tega bo sprejeta ozaveščena odločitev glede kreditne sposobnosti kreditojemalca, smotrnosti najema posojila, cenovnih in necenovnih pogojev tega posojila itd. V okviru dileme »tveganje-donos« , morajo posojilojemalci, ki imajo šibkejši finančni položaj (in zato bolj izpostavljeni tveganju), plačati več za posojilo kot bolj zanesljivi posojilojemalci.

Metode za ugotavljanje kreditne sposobnosti lahko temeljijo tako na stanju kot na kazalcih prometa v poročanju podjetij.

Določanje bonitetne sposobnosti stranke temelji na kriterijski ravni kazalnikov in njihovi oceni. Oceno kazalnika v sistemu določi ekonomist posebej za vsakega posojilojemalca, odvisno od politike dane kreditne banke, značilnosti stranke, likvidnosti njene bilance stanja in položaja na trgu posojil.

Sem spadajo: število bilančnih prometov za dano obdobje, razmerje terjatev, promet končnih izdelkov, promet zalog, učinkovitost obveznosti do kupcev, donosnost itd.

Vsa kratkoročna sredstva sodobne bilance podjetij pri nas glede na stopnjo njihove likvidnosti lahko razdelimo naprej. način:

Razvrstitev obratnih sredstev

Razred likvidnosti

1. Dan. sredstva:

Sredstva na poravnalnih in drugih računih v KB;

Gotovina na blagajni;

delnice, za katere so bile dividende izplačane najmanj eno leto;

Menice prvega razreda.

2. Enostaven za prodajo:

blago, poslano, za katerega ni prispel rok;

Dolžniki;

Začasna finančna pomoč njihovim podjetjem;

Zaostale plače delavcev in zaposlenih kratkoročne narave.

3. Enostaven za prodajo:

Nekatere vrste zalog, po katerih je povpraševanje na trgu.

Za oceno kreditne sposobnosti podjetij so na podlagi povprečnih bilančnih podatkov za preteklo leto izračunani 3 glavni finančni kazalniki: količnik likvidnosti, količnik kritja in količnik lastniškega kapitala.

Koeficient likvidnosti je zasnovan za oceno sposobnosti posojilojemalca, da hitro sprosti sredstva iz gospodarskega prometa in odplača dolžniške obveznosti. Opredeljen je kot razmerje med likvidnostjo in kratkoročnim dolgom.

Koeficient kritja se uporablja za oceno kreditnega limita za dano stranko. Če je koeficient kritja manjši od 1, je treba posojila ukiniti ali zahtevati jamstvo. Opredeljen je kot razmerje med količino likvidnih sredstev in stanjem zalog vseh materialnih sredstev v bilanci stanja in kratkoročnimi dolžniškimi obveznostmi.

Kazalnik zagotavljanja lastnih sredstev. Večji kot je znesek lastnih sredstev, večja je sposobnost stranke, da pravočasno odplača svoje dolžniške obveznosti. Opredeljen je kot razmerje med dejansko razpoložljivostjo lastnih obratnih sredstev v bilanci stanja in celotnim zneskom obratnih sredstev v zalogah, stroških, izračunih in v gotovini.

Pravilnost odločitve o izdaji posojila je odvisna od popolnosti in zanesljivosti informacij o potencialnem posojilojemalcu. V vsaki posamezni banki se lahko sestava in narava informacij, ki jih zahteva stranka in pridobi iz drugih razpoložljivih virov, razlikuje, vendar je treba zajeti glavna vprašanja, na katera so odgovori potrebni za odločitev.

3. Glavne oblike povečevanja virov kreditnega potenciala

Glavne oblike povečevanja virov kreditnega potenciala vključujejo:

Povečanje števila komitentov bank;

Povečanje sredstev članov in komitentov banke;

Rast organizacijske mreže banke;

Združevanje sredstev udeležencev in strank banke za predvideni namen (na primer oblikovanje skupnega sklada za stanovanjsko gradnjo).

Sredstva gospodarskih podjetij in organizacij so glavni dejavnik pri oblikovanju kreditnega potenciala. Analiza in ocena realnih možnosti za akumulacijo sredstev podjetja na eni strani in potreb po sredstvih istega podjetja na drugi strani sta najpomembnejši elementi bančne kreditne politike. V tuji praksi imajo prednost tiste stranke banke, ki preko te banke opravljajo celotno gospodarsko dejavnost in vanjo položijo vsa svoja sredstva.

Za banke je še posebej pomembno večje število rednih komitentov, saj so v tem primeru depoziti v banki in njena likvidnost stabilnejši.

Ob analizi prakse poslovnih bank v ZDA glede skladnosti z likvidnostjo je bilo ugotovljeno naslednje. Ob dobri organizaciji dela za privabljanje virov količinsko razmerje nekaterih postavk sredstva s privabljenimi depoziti ni pomembno.

Dejansko nižji odstotek srednjeročnih in dolgoročnih vlog sredstev v sredstvo s privzetimi vlogami pomeni manj kot višji količnik, če je v drugem primeru stabilnost vlog iz določenih virov zagotovljena na podlagi dolgoročnih vzpostavljene tradicionalne vezi.

Dobičkonosnost, učinkovitost uporabe in likvidnost sredstev podjetij in organizacij neposredno vplivajo na stabilnost kreditnega potenciala banke. V zvezi s tem bi morala banka dobro poznati dejavnosti svojih strank in sistematično analizirati takšne kazalnike, kot so:

Likvidnost bilance stanja;

Donosnost porabe sredstev, zlasti promet obratnih sredstev kot realno ekonomsko merilo stopnje likvidnosti sredstev;

Proizvodni načrti in njihova skladnost s tržnimi pogoji blaga;

Tehnična raven podjetja in možnosti za njegov razvoj;

Delež izdelkov, proizvedenih za izvoz itd.

Sredstva prebivalstva bi morala zasedati posebno mesto v bančni politiki oblikovanja skladov kreditnega potenciala. Glavni dejavniki, ki vplivajo na pridobivanje prihrankov prebivalstva, so:

1. Velikost denarnega dohodka in nagnjenost k varčevanju.

2. Organizacija pridobivanja prihrankov preko široke bančne mreže.

3. Kakovost storitev za prebivalstvo.

4. Organizacija informacijske službe.

5. Tehnična opremljenost službe banke za delo s prebivalstvom.

6. Dobro poznavanje komitentov, njihove regionalne razporeditve, finančne moči, intenzivnosti potrebe in porabe sredstev, deponiranih v banki, zanesljivosti pri izpolnjevanju obveznosti, možnosti zavarovanja in drugih dejavnikov, na podlagi katerih je realna predstava o mogoče je ustvariti priliv in odliv sredstev prebivalstva.

4. Obrazci za zavarovanje odplačila posojila

Za podjetja, ki niso razvrščena kot prvorazredni posojilojemalci, postanejo potrebna dodatna in realna jamstva za odplačilo posojila. Ti vključujejo: zastavo premoženja in pravic, odstopanje terjatev in pravic, prenos lastništva, jamstva in poroštva, zavarovanje.

Zastava premoženja stranke je ena najpogostejših oblik zavarovanja vračila bančnega posojila. Zastava premoženja izhaja iz zastavne obveznosti, ki jo posojilojemalec izda posojilodajalcu in potrjuje pravico slednjega v primeru neplačila. Obveznosti pridobitve prednostnega poplačila terjatev iz vrednosti zastavljenega premoženja. Za uveljavljanje te pravice posojilodajalcu ni treba sprožiti pravnega postopka zoper posojilojemalca. Med zavarovanjem in zavarovanjem posojila obstaja določena enotnost. Zavarovanje temelji na razpoložljivosti resničnega zavarovanja. Obstajajo enotne zahteve za kakovost zavarovanja in zavarovanja posojila.

S pravnega vidika zavarovanje dragocenosti in zavarovanje posojila ne spremenita posojilojemalčevega lastništva teh dragocenosti. Kakšna je razlika med predmetom zastave in zavarovanjem:

Zastava daje KB posebne pravice do razpolaganja z zastavljenim premoženjem. Pripis materialnih sredstev zavarovanju posojila ne vodi do spremembe pravice do razpolaganja z njimi;

Predmet zastave je lahko tudi osebno premoženje posojilojemalca;

Zastava dragocenosti je povezana z lastništvom posojilojemalca.

Varščina posojila lahko vključuje nelastniške predmete;

Zastava temelji na nepremičnini, izraženi v različnih oblikah. Rezervacije lahko vključujejo proizvodne stroške;

Znesek zavarovanja je enak znesku posojila. Znesek zavarovanja
vedno več od danega posojila.

Premoženje, ki se nanaša na predmet zastave, mora izpolnjevati dva merila: zadostnost (kakovost dragocenosti, upnikova sposobnost nadzora nad njihovo varnostjo) in zadostnost (vrednost zastavljenih dragocenosti je višja od zneska danega posojila).

V tuji praksi obstajajo naslednje vrste zastav: zastava premoženja stranke: zaloge, terjatve, vrednostni papirji, zadolžnice, depoziti; hipoteka; mešano; zastavo pravic. Tretja oseba nosi premoženjsko odgovornost za posojilojemalca. Kdaj
neplačila se zavezuje, da bo dolg plačal iz lastnega računa. Zato mora poslovna banka preveriti kreditno sposobnost poroka.
Garancija - pogodba, v skladu s katero poroštvo
se zavezuje, da bo posojilojemalcu odplačal dolg posojilodajalcu znotraj
določenem času.

Kreditno zavarovanje ščiti interese banke v primeru insolventnosti dolžnika, torej dejansko nevtralizira tveganje neplačila za banko, čeprav ga ne izključuje. Intenzivna rast kreditnega tveganja in spremljajoče povečevanje kreditnega tveganja sta postala močan zagon za razvoj številnih zavarovalniških področij pri nas. Zavarovalništvo je postalo sestavni del posojilne infrastrukture. Hkrati se banke dobro zavedajo, da je odgovornost za kakovost obvladovanja kreditnega tveganja v končni fazi le na njih samih, zavarovanje pa je eno najučinkovitejših orodij za obvladovanje tveganj.

5. Kreditno spremljanje kot metoda kontrole kakovosti kreditnega portfelja banke

Posojilni portfelj banke je glavni vir njenih prihodkov in hkrati - glavni vir tveganja pri plasiranju sredstev. Stabilnost banke, njen ugled in finančni rezultati so v veliki meri odvisni od strukture in kakovosti kreditnega portfelja. Posojilniki in direktorji skrbno analizirajo sestavo portfelja, da bi ugotovili preveliko koncentracijo posojil v določenih panogah ali med posameznimi posojilojemalci ter problematična posojila, ki zahtevajo posredovanje banke. Namen kreditnega spremljanja je nadzor kakovosti kreditnega portfelja, izvajanje neodvisnega pregleda in pravočasno ugotavljanje odstopanj od sprejetih standardov in ciljev kreditne politike banke.

Spremljanje poteka odplačevanja posojila in plačil obresti nanj je pomembna faza v celotnem procesu kreditiranja. Sestoji iz periodične analize kreditne dokumentacije posojilojemalca, revizije kreditnega portfelja banke, ocene stanja posojil in izvajanja revizij.

V ta namen poslovna banka vodi kreditni arhiv, ki je osnova kreditnega spremljanja. Tam je skoncentrirana vsa potrebna dokumentacija - finančna poročila, korespondenca, analitični pregledi kreditne sposobnosti, dokumenti o zavarovanju itd.

Banka ima svoj sistem za vodenje kreditne dokumentacije. Dokumente združuje v naslednje razdelke:

Posojilni dokumenti (kopije posojilne pogodbe, zadolžnice, garancijska pisma, potrdilo o pravici do podpisa dokumentov);

Finančno-ekonomske informacije (bilance stanja, izkazi poslovnega izida, analitične tabele, izkazi denarnih prejemkov, poslovni načrti, davčne napovedi);

Kreditna poizvedovanja in poročila (reference kreditnih agencij, telefonske poizvedbe, korespondenca);

Materiali za zavarovanje posojila (dokumenti o prevzemni pravici, finančna zastavna potrdila, dokumenti o prenosu pravic za depozite in vrednostne papirje, hipoteke itd.);

Korespondenca in memorandumi (korespondenca s stranko o kreditnih vprašanjih, snemanje telefonskih pogovorov, podatki o stanju na tekočem računu stranke).

Zaradi posebnosti položaja državne banke in zgodovinskih predpogojev je program nadzora nad kreditnim portfeljem odvisen od njegove specializacije in sprejetih metod za ocenjevanje kreditne sposobnosti kreditojemalca. Z izdajanjem številnih posojil podjetjem v panogah, ki se soočajo z upadom proizvodnje, banka izvaja sistematičen pregled poslov svojih posojilojemalcev vsake 2-3 mesece.

Uporablja se tudi diferenciran pristop: najbolj zanesljiva posojila se pregledajo enkrat letno, problematična posojila pa zahtevajo stalno analizo in nadzor. Stalno spremljamo velika posojila in periodično spremljamo posojila pod določenim zneskom.

Preverjanje posojila je sestavljeno iz ponovne analize računovodskih izkazov, obiska posojilojemalčevega poslovanja, preverjanja dokumentov, zavarovanja itd. Pri kontrolnem preverjanju se ponovno obravnava vprašanje skladnosti tega posojila s cilji in cilji kreditne politike banke, analizira se kreditna sposobnost in finančno stanje stranke, donosnost poslovanja itd.

Pri naslednjem kontrolnem pregledu banka kreditom dodeli bonitetno oceno, ki predstavlja končno oceno kredita po več parametrih. Hkrati se posojilom dodeli številka (1, 2, 3, 4, 5), ki ustreza eni od kategorij - "Najvišja kakovost", "Zadovoljivo", "Marginsko posojilo", "Kritično posojilo", " Posojilo za izgubo, ki se odpiše." Razvrstitev kreditov po bonitetni oceni banki omogoča nadzor nad sestavo kreditnega portfelja. V primeru povečanja "kritičnih posojil" se ugotovijo razlogi za poslabšanje portfelja in sprejmejo ukrepi za odpravo stanja. Če je rast kritičnih posojil povezana s posojilojemalci v določenem sektorju gospodarstva ali z določeno vrsto posojila, se izdajanje teh posojil zmanjša. Na podlagi pregleda je podana ocena dela posameznih kreditnih uradnikov in bančnih oddelkov.

Posojila revidira služba za notranjo revizijo, ki je podrejena upravi banke. To preverjanje je podobno nadzoru kreditnega portfelja, vendar ga običajno v zakulisju izvajajo zaposleni v neodvisnem oddelku, ki ni povezan s kreditnim oddelkom.

Revizijski nadzor želi odgovoriti na naslednja vprašanja:

Kakšno je stanje kreditnega arhiva banke, ali se posodablja;

Ali vodstvo in kreditni uradniki izvajajo redne raziskave portfelja posojil;

ali je delo oddelka za kreditno poslovanje skladno s pisnim memorandumom kreditne politike;

Kakšna je splošna kakovost bančnega portfelja;

Ali rezervna sredstva banke zadostujejo za pokritje izgub iz slabih posojil?

Rezultati revizije se odražajo v posebnem poročilu, ki se predloži upravnemu odboru banke, kreditnemu odboru banke, vodjem strukturnih oddelkov banke in višjim kreditnim uradnikom. Poročilo podaja oceno kakovosti celotnega kreditnega portfelja v času preverjanja in značilnost učinkovitosti vodenja kreditnega poslovanja in kreditnih oddelkov strukturnih oddelkov banke. Poleg tega revizorji dajejo priporočila za izboljšanje dela in spremembo obstoječih metod in oblik kreditiranja v banki.

Kreditno spremljanje, ki se izvaja v banki, je tako močno orodje za izvajanje kreditne politike banke.

Po preučitvi načinov izvajanja kreditne politike poslovne banke je treba opozoriti, da kljub dejstvu, da je banka jasno organizirala in odpravila napake pri obvladovanju kreditnih tveganj, obstajajo načini za njegovo izboljšanje.

Ko se posojilni portfelji povečujejo, začnejo kreditna tveganja igrati vse pomembnejšo vlogo. Morebitna grožnja krize »slabega portfelja« sili tako bančni nadzor kot poslovno banko, da zaostrita zahteve do posojilojemalcev in kakovosti posojil, glede organizacije notranjega nadzora in upravljanja s tveganji. Za banko je zelo pomembno dejstvo, da se s povečanjem obsega odprtih posojil povečujejo tudi stroški posojil. Zahtevki za posojila, cenitve posojilojemalca in postopki poravnave težavnih dolgov postajajo vse dražji.

Naraščanje stroškov zaostruje konkurenco med bankami, ki se vse bolj prerašča v konkurenco pri tehnologijah za dobavo kreditnih produktov in njihovo dostavo potrošnikom. V teh razmerah imajo določene prednosti tiste banke, ki sproti in sproti izvajajo dela za optimizacijo poslovnih procesov.

6. Posebna tveganja potrošniških kreditov

V Rusiji se aktivirajo banke na področju dela s posamezniki. To se ne kaže le v stabilni rasti depozitov na račune poslovnih bank, temveč tudi v povečanju obsega potrošniških posojil, ki jih dajejo banke. V zadnjih 5 letih se je trg potrošniških posojil letno podvojil.

Obrat bank k poslovanju s prebivalstvom je predvsem posledica stabilizacije gospodarskih razmer in s tem povečanja realnih dohodkov prebivalstva. Najprej se to seveda odraža na depozitih. A z določenim časovnim zamikom raste tudi obseg potrošniških posojil. Stopnja rasti potrošniških posojil trenutno presega stopnjo rasti vlog gospodinjstev: če je bil v začetku leta 2001 njihov delež v poslovnih bankah 4 %, je zdaj več kot 30 %.

Z vidika bank priliv sredstev, ki ga zagotavlja nenehna rast vlog prebivalstva v dovolj dolgem obdobju, zahteva ustrezno plasiranje v obliki sredstev. Hkrati pa posebnosti rasti ruskega gospodarstva (impulz je posledica cene nafte in s tem širitve proizvodnje industrije goriv in surovin z skromnejšimi kazalniki v predelovalni industriji) ne spodbujati banke k posojanju realnega sektorja gospodarstva. Praktično rast monoproizvodov, prvič, ne daje podlage za zaupanje v njegovo stabilnost in nepovratnost, in drugič, vpliva na ozek obseg industrij. V skladu s tem realni sektor gospodarstva ne more uporabljati kreditnih virov pod sprejemljivimi pogoji: ponujena posojila so za proizvodnjo draga (v primerjavi z višino dobička v tem sektorju), tveganja tovrstnih naložb pa z vidika banke so super. Z drugimi besedami, ni lahko najti posojilojemalca, primernega za bančno dejavnost v realnem gospodarstvu.

Potrošniška posojila postajajo naravna alternativa plasiranju bančnih virov. Rastoči dohodki prebivalstva omogočajo dodeljevanje sredstev po višjih obrestnih merah in hkrati širijo krog posojilojemalcev. Samo v letu 2005 se je delež posojil gospodinjstvom v aktivi bank povečal z 8,5 % na 11,4 %.

Širitev potrošniških posojil pozitivno vpliva na razvoj bančnega sektorja, odpira nove poslovne niše, pozitivno vpliva na družbene razmere, v makroekonomskem smislu pa tudi na povpraševanje končnih potrošnikov, kar teoretično daje zagon razvoj proizvodnje in trgovine. Po podatkih Razvojnega centra je približno 40 % rasti trgovine na drobno zagotovljeno z dostopnostjo potrošniških posojil. S pomočjo posojila se plača od 25 do 35% nakupov avtomobilov, gospodinjskih aparatov, pohištva.

Eksplozivna ekspanzija potrošniškega kreditiranja je povezana s povečanjem specifičnih tveganj, ki jih prevzemajo tako posamezne banke kot tudi bančni sektor kot celota. Tveganja lahko konvencionalno razdelimo v več skupin. Najbolj opazna tveganja so »tehnične narave«. Ob vse večji konkurenci, ki poskušajo čim bolj aktivno razširiti krog strank, poslovne banke prehajajo na poenostavljen postopek izdajanja posojil - tako imenovano ekspresno posojilo. Jasno je, da v tem primeru ne gre za resno preverjanje kreditne sposobnosti stranke. Torej za standardni postopek ekspresnega posojila ni na voljo več kot ena ura, za avtomobilska posojila pa do enega dne.

Banke skušajo morebitne izgube delno nadomestiti z zvišanjem obresti na posojilo, vendar povečanje obresti vsebuje element tveganja neizpolnitve posojilne pogodbe (po mnenju analitikov je vsaj 15 % problematičnih posojil vključenih v trenutna tržna obrestna mera). Po mnenju strokovnjakov je raven zapadlih dolgov pri ekspresnih posojilih v povprečju 10-155 (5,5 milijarde dolarjev), prejeta posojila se uporabljajo za poplačilo prejšnjih posojilnih obveznosti.

Vse pogosteje so uporabniki posojila tisti, ki so sposobni izpolnjevati pogoje pogodbe na meji svojih finančnih zmožnosti ali pa nimajo v celoti zagotovljene višine dohodka za prihodnost. Poslabšanje ekonomske konjunkture takšne posojilojemalce premesti v kategorijo brezposelnih (eksplicitnih ali implicitnih), kar otežuje ali onemogoča odplačilo posojila in plačilo obresti nanj. Dejansko so za posojilojemalce v tej kategoriji plače praviloma edini vir dohodka. Trenutno po raziskavi spremljajočega holdinga ROMIR vsaj 20 % posojilojemalcev na trgu potrošniških posojil porabi 25-50 % družinskega proračuna za servisiranje posojil.

V makroekonomskem smislu je tveganje, da je stopnja rasti kreditov presegla stopnjo rasti realnih plač.

Če govorimo o bankah, se tveganje vidi v naslednjih »klasičnih« smereh: posojila, ki se dajejo prebivalstvu, se nagibajo k zapadlosti (zlasti ko gre za avtomobilska posojila ali hipoteke kot posebno vrsto potrošniških posojil), medtem ko za bazo virov je še vedno značilna relativno kratkoročna. V strategiji dela s prebivalstvom je neločljivo protislovje (tj. vir tveganj): širjenje posojil v trendu je povezano z zniževanjem obrestne mere za posojila, medtem ko privabljanje vlog zahteva, če ne celo povečanje vlog. stopnje, potem vsaj ohranitev njihove ravni za določeno obdobje. Dolgoročno to vodi v zmanjšanje marže in s tem donosnosti, kar negativno vpliva na finančno stabilnost banke. Trenutno potrošniška posojila zagotavljajo četrtino prejemkov vseh posojilnih poslov bank, zato je zmanjšanje prejemkov po tem kanalu precej opazno.

In končno, temeljni makroekonomski dejavnik tveganja - posojila, namenjena realnemu sektorju gospodarstva, so povezana s povečanjem proizvodnje, saj se uporabljajo za izgradnjo proizvodne baze, njeno posodobitev ali za obratna sredstva. Tako je posojilo usmerjeno v povečanje dobička podjetja, kar je pravzaprav osnova za izpolnjevanje posojilnih obveznosti. Potrošniško posojilo je osredotočeno na stroške posojilojemalca in na noben način ne vpliva na njegove prihodke.

Z drugimi besedami, če samo posojilo proizvodnemu sektorju ustvarja dodatne pogoje za vračilo denarja (dokaz o tem mimogrede služi kot utemeljitev za pridobitev posojila), potem je kot potrošniško posojilo v nikakor ni osredotočena na vir sredstev za poplačilo. Poleg tega je servisiranje posojila za navadnega posojilojemalca pogosto precej obremenjujoče.

Glede na specifična tveganja, povezana s širitvijo potrošniškega kreditiranja, se zdi potrebno razmisliti o ukrepih, mehanizmih in nenazadnje o pravni podlagi za njihovo preprečevanje oziroma ublažitev.

Obstaja postulat, po katerem mora biti vsak zaščitni sistem zgrajen v skladu z realnimi tveganji. Poleg tega ne gre toliko za moč "povračilnega udarca" kot za ustreznost protiukrepov vrsti in naravi tveganj. V zvezi s tem imajo razvijalci metodologij in zakonodajnih aktov naslednjo nalogo: razviti takšne regulativne mehanizme, ki bi zmanjšali tveganja, hkrati pa ohranili možnosti za pozitiven razvoj bančnih storitev, zlasti potrošniških posojil.

K analizi kreditne sposobnosti posojilojemalcev je treba pristopiti bolj previdno, še posebej, ker je svetovna praksa nabrala precej izkušenj pri njeni izrecni oceni. Pri nadaljnjem delu na področju kreditiranja prebivalstva je koristno, da se banke ne le oborožijo z novimi prodajnimi tehnologijami, uvajanjem novih bančnih produktov, ampak tudi uporabljajo učinkovite metode za ocenjevanje potencialnih posojilojemalcev.

Z širjenjem trga potrošniških posojil postaja očitno, da je treba oblikovati ustrezno institucionalno strukturo, ki ne vključuje le bank, ki izdajajo posojila, temveč tudi institucije, ki se ukvarjajo s preverjanjem potencialne stranke, pa tudi s strokovno obravnavo problematičnih posojil. Z drugimi besedami, treba je zgraditi tehnološko verigo posojilnih dejavnosti: izdelava vloge za posojilo, izdajanje posojila in zagotavljanje sredstev, delo s problematičnimi posojili. Najprej govorimo o resničnem polnem delu kreditnih uradov, razpoložljivosti podatkovne banke kreditnih zgodovin posameznikov.

Hkrati se nikoli ne bo mogoče popolnoma izogniti težavnim posojilom. V skladu s tem je treba razširiti mrežo izterjevalnih agencij, ki se ukvarjajo s problematičnimi dolgovi. V tej smeri se je treba zateči k uporabi specializiranih organizacij tretjih oseb, saj je delo s posojili posameznikom izredno naporno in specifično, zahteva veliko truda in stroškov za zbiranje informacij tudi za eno stranko, medtem ko je znesek zbranih količina je majhna. Glavno tveganje tveganj potrošniških posojil, ki je polno negativnih posledic za bančni sistem kot celoto, je povezano z makroekonomskimi procesi in trendi. Potrošniška posojila so v veliki večini povezana s plačami in stanjem na trgu dela. Zato v dobrih časih za gospodarstvo sistemska bančna kriza na področju potrošniških posojil ni jasno vidna, čeprav za nekatere banke tveganja - in to precej resna - obstajajo. Vendar pa v razmerah zapleta gospodarskih razmer in posledično neizogibnega povečanja napetosti z zaposlovanjem prebivalstva in s tem vira dohodka v obliki plač grozi nepoplačilo potrošniških posojil postane ogromna. Upošteva tudi pomemben delež »mejnih« posojilojemalcev v skupnem številu posojilojemalcev in visok delež potrošniških posojil v aktivi bank.

Za zaključek je treba poudariti, da postaja sistem stalnega spremljanja stanja v gospodarstvu, makroekonomskih trendov in bančnega sektorja ključnega pomena. Z drugimi besedami, govorimo o resnem analitičnem delu, vzpostavljenem sistemu spremljanja (vključno z analitično in napovedno komponento) splošnih gospodarskih procesov. Poleg tega bi moralo spremljanje s polakademsko raziskovalno metodo postati praktično orodje za nadzor, ki bi omogočalo pravočasno prepoznavanje grozečih tveganj in sprejemanje ustreznih odzivnih ukrepov s strani regulatorja ter s tem uresničilo glavno funkcijo nadzora – zagotavljanje stabilnosti in zanesljivosti. bančnega sektorja gospodarstva.

Podobni dokumenti

Kreditna politika kot glavno orodje za doseganje strateških ciljev poslovne banke. Organizacija procesa upravljanja s kreditnim tveganjem v poslovni banki. Kreditna sposobnost posojilojemalca in metode njene ocene. Primerjalna analiza kreditne politike.

diplomsko delo, dodano 20. 10. 2005

Osnove kreditne politike poslovne banke. Merila in metode za ocenjevanje kreditne sposobnosti kreditojemalca. Kreditna tveganja in metode njihovega obvladovanja. Zagotavljanje odplačevanja posojil. Sistem finančnih kazalnikov. Določitev kreditne sposobnosti LLC "Polymer".

diplomsko delo, dodano 29.05.2015

Pojem in bistvo posojila. Vloga in pomen kreditne politike poslovne banke. Analiza stanja in likvidnosti banke. Problemi in glavni načini za izboljšanje kreditne politike poslovne banke. Primerjalna analiza finančnih kazalnikov banke.

diplomsko delo, dodano 07.06.2010

Teoretične osnove za izvajanje kreditne politike v poslovni banki. Kreditna sposobnost posojilojemalca in metode njene ocene. Posojila posameznikom v Sberbank Rusije. Posebni programi bančnih posojil. Primer odplačila posojila.

seminarska naloga, dodana 08.03.2014

Kreditna politika kot orodje za doseganje strateških ciljev poslovne banke. Viri odplačila dolga. Dejavniki, potrebni za izdajo posojila posojilojemalcu. Ocena finančnega položaja posameznika in kreditne sposobnosti pravne osebe.

diplomsko delo, dodano 11.1.2016

Smernice oblikovanja kreditne politike poslovne banke. Smernice za razvoj in izvajanje politike banke. Tabela za določitev najvišjega zneska posojila. Strategija in taktika banke za razporeditev sredstev za namen njihove kasnejše uporabe.

diplomsko delo, dodano 30.07.2009

Pojem kreditnih poslov poslovne banke, njihova razvrstitev; organizacija kreditnega procesa. Oblike in vrste zavarovanja odplačila posojila: analiza kreditne sposobnosti kreditojemalca; ocena zavarovanja posojila; rezervacije za izgube iz posojil.

seminarska naloga, dodana 2. 11. 2012

Dejavniki, ki določajo oblikovanje kreditne politike poslovne banke. Metodologija oblikovanja kreditne politike poslovne banke na podlagi ekonomskega modeliranja. Praktični vidiki kreditne politike Sberbank Ruske federacije.

diplomsko delo, dodano 04.06.2010

Posebnosti in splošne značilnosti banke BTA Bank JSC, ocena njenega kreditnega portfelja. Težave in možnosti izboljšanja kreditne politike poslovnih bank v Republiki Kazahstan za premagovanje krize in inflacijskih procesov.

seminarska naloga, dodana 23.05.2013

Povpraševanje in ponudba kreditov. Bistvo in funkcije Centralne banke Ruske federacije. Vloga centralne banke pri vodenju denarne politike države. Usmeritve denarne politike Banke Rusije. Načela denarne politike za srednjeročni rok.